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ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE CUESTIONARIO DE CONTROL INTERNO H.

AYUNTAMIENTO CONSTITUCIONAL DE _________________________________, VER. EJERCICIO FISCAL 200_. I. AMBIENTE DE CONTROL
ACTITUD DE LA ADMINISTRACIÓN HACIA LOS CONTROLES INTERNOS ESTABLECIDOS

No.
1

PREGUNTAS
¿El H. Ayuntamiento cuenta con un programa de capacitación de personal sobre mejora continua, de los procedimientos establecidos en las Leyes, Reglamentos, Bandos, Políticas, Lineamientos, Normas o Códigos? ¿Existe algún conflicto, inconformidad o desacuerdo entre miembros del H. Ayuntamiento o funcionarios del H. Ayuntamiento? En caso de ser afirmativa mencionar el motivo de éstas :

Respuestas
N/A SÍ NO 1

Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor
2 3

COMENTARIOS DEL AUDITOR

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¿Existen denuncias en contra del H. Ayuntamiento o de algunos de sus miembros por las funciones que realiza o realizó? En caso de ser afirmativa mencionar de qué tipo es : 3

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¿Existe una persona que sin ser miembro del H. Ayuntamiento o empleado de éste, ejerce influencia en los asuntos significativos o en la toma de decisiones del H. Ayuntamiento? En caso de ser afirmativa mencionar su nombre y función específica :

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¿La Tesorería Municipal aplica los Principios de Contabilidad Gubernamental? ¿Los miembros del H. Ayuntamiento muestran interés en las deficiencias que llegan hacer de su conocimiento acerca del funcionamiento o ejercicio de los recursos públicos?

ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACIÓN

Ayuntamiento con Organismos Paramunicipales? (Indicar el nombre de los Organismo?) Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 8 ¿Cuántos empleados existen actualmente en el H. Ayuntamiento al inicio del ejercicio 200__? (Indicar por categoría) 10 FUNCIONAMIENTO DEL H. PREGUNTAS ¿Los Ediles cumplen con las atribuciones que les otorga la Ley respectiva? En caso de ser negativa mencionar cuáles. En caso de ser afirmativa mencionar cómo se sustenta su autorización : . Ayuntamiento. Ayuntamiento? (Indicar por categoría) 9 ¿Cuántos empleados existieron en el H. son autorizadas y firmadas por los miembros de la Comisión de Hacienda Municipal?. quién y el motivo del porqué no se cumplen éstas : Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 11 12 ¿Las erogaciones que realiza el H. Ayuntamiento? ¿Cuenta el H. 7 PREGUNTAS ¿Se cuenta con un organigrama general y particular de cada una de las áreas establecidas en el H. AYUNTAMIENTO No.ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE No.

Ayuntamiento: 1. delimitando sus funciones específicas. PREGUNTAS ¿Tiene en el H. INCLUYENDO LA FUNCIÓN DE LA AUDITORÍA INTERNA No. estableciendo claramente quién tiene la autoridad y responsabilidad en cada área. Ley de Ingresos Autorizada Presupuesto de Egresos Autorizado $ ________________________ $ ________________________ . Ayuntamiento con un procedimiento de planeación y presupuestación como herramienta para vigilar el ejercicio de los Recursos Públicos? En caso de ser afirmativa mencionar cuál es ese procedimiento: Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 14 15 Relacione los montos de los Recursos Públicos que fueron autorizados al H. para así evitar la duplicidad de funciones y tareas? Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 13 En caso de ser afirmativa mencionar cómo se dan a conocer : MÉTODOS DE CONTROL ADMINISTRATIVO PARA SUPERVISAR Y DAR SEGUIMIENTO AL CUMPLIMIENTO DE LAS POLÍTICAS Y PROCEDIMIENTOS.ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE No. Ayuntamiento definida la descripción de puestos. PREGUNTAS Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR MÉTODOS PARA ASIGNAR AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD No. 2. PREGUNTAS ¿Cuenta el H. relaciones jerárquicas y restricciones.

Participación en la determinación de indicadores para la realización de auditorías operacionales y de resultados de los programas. Elaboración y actualización de los manuales de normas. transacciones. guías y procedimientos de auditoría y guías de revisión para la práctica de auditorías . Ayuntamiento? (Indicar): 16 17 18 ¿A quién le reporta el Órgano de Control Interno? (Indicar): _______________________________________________________________________ _______________________________________________________________________ ¿La Tesorería Municipal acepta las recomendaciones y corrige las irregularidades señaladas producto de las auditorías internas del Órgano de Control o auditoría externa practicada por el Órgano de Fiscalización Superior? • • • • • • • • • • • Programa Anual de Auditorías. Ayuntamiento para efectos de su evaluación. 4. registros. Revisión de las operaciones. Revisión del cumplimiento de los objetivos y metas fijados en los programas. Examen de la asignación y utilización de los recursos financieros. Ayuntamiento. PREGUNTAS Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 3. humanos y materiales. 6. Vigilar el cumplimiento de las medidas correctivas. 5. Recursos radicados por SEFIPLAN del FISM $ ________________________ Recursos radicados por SEFIPLAN del FORTAMUNDF $ ________________________ Otros Recursos independientemente de su origen (indicar) _______________________________________ $ ________________________ _______________________________________ $ ________________________ ¿Quién o quiénes ejercen las funciones del Órgano de Control Interno del H. Evaluación de los sistemas y procedimientos de las distintas áreas del H. políticas.ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE No. informes y estados financieros. Programa de capacitación al personal de auditoría. Informes sobre el resultado obtenido de las auditorías practicadas y el seguimiento que se le haya dado a las inconsistencias detectadas. Análisis y opinión sobre la información que produzcan las áreas del H.

capacitar.ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE No. promover y compensar al personal del H. Ayuntamiento con relación a cambios de Leyes. PREGUNTAS ¿Cuenta el H. Departamento o Área que mantenga actualizado al H. controlar. Dictámenes que emitan los H. Departamento o Área que concentre las solicitudes de necesidades. Acuerdos. Ayuntamiento? En caso de ser afirmativa mencionar cuál es ese procedimiento y cada qué tiempo se actualizan los procedimientos y las políticas: Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 19 20 ¿Cuenta el H. Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR POLÍTICAS Y PRÁCTICAS DEL PERSONAL No. Control de observaciones y recomendaciones derivadas de las auditorías.H. Ayuntamiento con un código de ética y/o conducta que forme parte de las políticas de prácticas del personal? INFLUENCIAS EXTERNAS QUE AFECTAN LAS OPERACIONES Y PRÁCTICAS DE LA ENTIDAD No. Congresos Federal y Estatal o otras Instancias de Gobierno? ASPECTOS NORMATIVOS . • • PREGUNTAS especiales. Departamento o Área y que procedimiento sigue: Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 21 22 ¿Cuenta con una Dirección. Reglamentos. PREGUNTAS ¿Se cuenta con procedimientos y políticas por escrito para reclutar. Seguimiento sobre el cumplimiento de las medidas correctivas. de algún Edil o Funcionario en específico? En caso de ser afirmativa mencionar cuál es esa Dirección. Ayuntamiento con una Dirección. así como de quejas que la ciudadanía reporta sobre el funcionamiento de éste.

sistematizan y atienden las demandas sociales definidas al interior de los Comités Comunitarios?(indicar como) ¿Se integraron Comités Comunitarios en las comunidades. 23 PREGUNTAS ¿El personal responsable del manejo y aplicación de los fondos del Ramo 33: FISMFORTAMUNDF. Ayuntamiento. relacionadas con los fondos del Ramo 33: FISM-FORTAMUNDF?(indicar). Ayuntamiento con manuales de procedimientos para el manejo de los Fondos Federales que regulan el mando de: Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 24 25 26 • Autorización • Registro y Control de operaciones • Custodia • Responsabilidad ¿Cuenta con un área que mantenga actualizado al H. Ayuntamiento con relación a cambios en la normatividad aplicable de dichos fondos? ¿Existen denuncias interpuestas por el H. 27 PREGUNTAS ¿El Vocal de Control y Vigilancia del Consejo de Desarrollo Municipal recibe remuneración del H. ASPECTOS SOCIALES No. Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 28 29 30 31 32 . colonias y barrios. en la planeación y desarrollo de los programas y acciones de los fondos del Ramo 33: FISMFORTAMUNDF? (indicar como). ¿Se hizo del conocimiento de la sociedad. Ayuntamiento con un área que concentre la solicitud de necesidades y quejas que la ciudadanía reporta sobre las obras y acciones realizadas con recursos del Ramo 33: FISM-FORTAMUNDF?(indicar) ¿Se ordenan. conoce la normatividad establecida? ¿Cuenta el H. observando la normativa del Manual de Fiscalización? ¿Se promueve e impulsa la organización y participación social.ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE No. la propuesta de inversión y el cierre del ejercicio? Indicar la forma. Ayuntamiento? ¿Cuenta el H.

en caso de haberse realizado una obra o acción no considerada en la apertura programática. 39 40 41 PREGUNTAS ¿El personal de seguridad pública pagado con FORTAMUNDF. se encuentra registrado en la plantilla de personal del H. 33 34 35 36 37 38 PREGUNTAS Existe coordinación entre el área de Obras Públicas y Tesorería para verificar que las estimaciones pagadas corresponden realmente a los avances de obra. Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR SEGURIDAD PUBLICA No. Ayuntamiento? ¿Se aplica un proceso de selección a los aspirantes a pertenecer al cuerpo de policía? ¿Se aplican cursos de capacitación al personal de seguridad pública?(indicar) ¿Cada que tiempo se aplican pruebas antidoping a todo el personal de seguridad pública? ______________________________________________________________________ ¿Los resultados se consideran en sus políticas de selección y permanencia del personal? ¿Con que sistemas y mecanismos de información suficiente en materia de seguridad pública cuenta el municipio como apoyo para el diseño de estrategias y programas? (indicar) ¿Se cuenta con datos estadísticos de los índices de delincuencia. Los informes de programación. también con el acta de entrega del contratista al Ayuntamiento. conforme a los montos vigentes.ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE OBRAS PÚBLICAS No. tanto en la cabecera como en las áreas rurales del municipio? (indicar) Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 42 43 44 . avance y cierre del ejercicio fueron entregados al Órgano? Se realizaron los procesos de adjudicación de obras públicas. para las obras que así lo requirieron. Indique el nombre y puesto del funcionario del Ayuntamiento que supervisa y autoriza las estimaciones y finiquitos. considerados en la Ley de Obras Públicas. Indique el procedimiento que se efectuó. La totalidad de las obras cuentan con el Acta Entrega-Recepción a la comunidad y en caso de ser obras por contrato.

47 PREGUNTAS ¿Cuenta el H. transacciones operaciones e información que deben de ser considerados por la Tesorería Municipal para la elaboración de los estados financieros y cuenta pública: Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 48 49 50 51 IV. PREGUNTAS ¿Fue proporcionado el sistema de contabilidad por alguna Institución Gubernamental o adquirido a un proveedor por parte del H. Ayuntamiento? (Indicar): _______________________________________________________________________ ¿El sistema contable proporciona la información que establece el artículo 20 de la Ley de Fiscalización Superior para el Estado de Veracruz de Ignacio de la Llave? ¿Se capacitó al personal que maneja el sistema de contabilidad? ¿Cuenta el H. Ayuntamiento con un sistema de red que enlace la información de las distintas áreas a la Tesorería Municipal? En caso de ser negativa la respuesta indicar cómo se comunican los asuntos. PROCEDIMIENTOS DE CONTROL .ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE No. SISTEMAS DE INFORMACIÓN Y COMUNICACIÓN No. Ayuntamiento con procedimientos preventivos presupuestarios y programas de protección civil para enfrentar riesgos climatológicos o contingencias naturales? Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR III. 45 46 PREGUNTAS ¿Con cuántas patrullas de policía cuenta el municipio? (indicar) ¿Los pagos al personal de seguridad pública se efectúan con cheque nominativo o por vía electrónica?(indicar) Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR II. EVALUACIÓN DE RIESGOS No.

ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE EFECTIVO Y BANCOS No. PREGUNTAS ¿Cuántas cuentas bancarias se tienen y cuál es el propósito de cada una de ellas? (Indicar) Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 52 53 ¿Mencione los números de cuentas recursos? Tipo de Recursos Núm. ustedes mismos o nosotros mismos? ¿Los cheques anulados son cancelados y archivados? ¿Se firman los cheques en blanco? ¿Las cuentas de cheques se concilian mensualmente. se investigan y registran los ajustes que de ellas se derivan? ¿Se controla la secuencia numérica de los cheques? ¿Se cancelan los documentos(comprobantes) con un sello fechador de pagado de tal manera que se prevenga su reutilización? ¿El pago de las facturas es aprobado por un funcionario responsable? FONDO FIJO . de Cta _______________ __________ _______________ __________ _______________ __________ _______________ __________ bancarias en el que se depositaron y ejercieron los Tipo de Cta __________ __________ __________ __________ Institución bancaria _________________ _________________ _________________ _________________ Localidad _________ _________ _________ _________ Nombre las personas autorizadas. por el H. Ayuntamiento para librar cheques en las cuentas señaladas en la pregunta número 37: 54 NOMBRE ___________ ___________ ___________ ___________ CARGO ___________ ___________ ___________ ___________ MANCOMUNADA __________________ __________________ __________________ __________________ AFIANZADOS ________________ ________________ ________________ ________________ COMPAÑÍA _____________ _____________ _____________ _____________ 55 56 57 58 59 60 61 62 63 ¿Existe autorización previa de la salida de efectivo? ¿Se hacen todos los desembolsos con cheques nominativos? ¿Está prohibida la expedición de cheques al portador.

¿se exige la comprobación detallada de los gastos efectuados? ¿Se cuenta con algún formato impreso para que se relacionen y adjunten los comprobantes por los gastos de viáticos? ¿Los comprobantes de viáticos son autorizados por algún funcionario? (Indicar quién): Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 70 71 72 73 74 75 . 69 PREGUNTAS ¿Existen políticas sobre el pago de anticipos de sueldos al personal en relación a monto. PREGUNTAS ¿Cuentan con fondos fijos? En caso de ser afirmativa indicar el número.ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE No. periodicidad y autorización? ¿Se tiene algún importe como límite de préstamo? (Indicar): _______________________________________________________________________ ¿Los anticipos de sueldos al personal se descuentan vía nómina? ¿Se otorgan anticipos de sueldos al personal aún cuando el empleado que lo solicitó no ha saldado el préstamo otorgado anteriormente? Para los anticipos de gastos de viaje. nombre de quién se le asigno y el monto de cada uno de ellos: 64 Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 65 ¿Quién autorizó la creación de estos fondos fijos? (Indicar): _______________________________________________________________________ ¿Se tiene un monto máximo para cada pago? (Indicar): _______________________________________________________________________ ¿Se realizan arqueos a los fondos fijos periódicamente? ¿Con qué periodicidad se reponen lo fondos fijos? (Indicar): _______________________________________________________________________ 66 67 68 ANTICIPOS Y/O DEUDORES No.

escrituras y documentos que amparan la propiedad o el comodato de los bienes muebles e inmuebles se encuentran resguardados en algún área específica? Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 83 84 85 86 . PREGUNTAS _______________________________________________________________________ Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR ANTICIPOS A PROVEEDORES Y PRESTADORES DE SERVICIOS. 76 77 78 79 PREGUNTAS ¿Los anticipos a proveedores son autorizados y cancelados en su oportunidad? ¿Se otorgan depósitos en garantía? ¿Los depósitos en garantía son otorgados con base en contratos y son recuperados después de que expiran de los plazos respectivos? ¿Se comparan los registros auxiliares con los saldos del mayor? Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR INVENTARIO DE BIENES MUEBLES E INMUEBLES No. Y DEPÓSITOS EN GARANTÍA No. 80 81 82 PREGUNTAS ¿Se practican inventarios físicos de bienes muebles e inmuebles? ¿Se comparan los resultados de los inventarios físicos con lo registrado en la contabilidad? En caso de existir diferencias.ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE No. ¿Son ajustados los registros de acuerdo con los resultados de los inventarios físicos? ¿Los ajustes son autorizados por algún funcionario? (Indicar): _______________________________________________________________________ ¿Se tienen resguardos de los bienes muebles e inmuebles? ¿Existen bienes muebles e inmuebles que estén en comodato? (Indicar):_______________________________________________________________ ¿Las facturas.

así como los bienes muebles por daños. robo o extravío y responsabilidad civil? PROVISIONES No.ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE No. 4. 89 PREGUNTAS ¿Se crean provisiones para el pago de los ramos ajenos. Impuestos Gratificaciones al personal Cuentas por pagar Intereses sobre documentos por pagar Cuotas sindicales Otros (indicar) Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 90 . 6. 5. 3. responsabilidad civil y desastres. daños. 2. PREGUNTAS (Indicar): _______________________________________________________________________ ¿Para la baja de los bienes muebles e inmuebles se necesita autorización de algún funcionario o Instancia en específico? (Indicar quién): Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 87 88 ¿Se tienen asegurados los bienes inmuebles contra incendios. estímulos u otros? Las provisiones son de: 1.

deducciones. 2. 4. 5. 94 95 96 97 98 99 PREGUNTAS ¿Las nóminas. VIGILANCIA . Ayuntamiento? El área o persona que determine los impuestos. Prepara la información a enterar con los datos de la contabilidad Determina los impuestos que deben enterar Autoriza la presentación de los enteros Vigila el cumplimiento de las obligaciones fiscales Concilia periódicamente los registros contables Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR 92 3. 91 PREGUNTAS ¿Se tiene un área que determine los impuestos a los que por Ley está sujeto el H. antes de su pago. son verificadas con respecto a salarios. cálculos y sumas? ¿Las nóminas son firmadas antes de su pago por las personas que las preparan. revisan y autorizan? ¿Se obtienen recibos de los empleados y trabajadores? ¿Los trabajadores son identificados antes de efectuar el pago? ¿Los salarios no reclamados son depositados con oportunidad en la cuenta de bancos respectiva? ¿Se tienen expedientes por cada empleado del H. 93 ¿Se tiene preparado un calendario de obligaciones fiscales? PERSONAL Y NÓMINA No. realiza las siguientes funciones: 1. Ayuntamiento? Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR V.ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE PAGO DE IMPUESTOS No.

ÓRGANO DE FISCALIZACIÓN SUPERIOR DEL ESTADO DE VERACRUZ DE IGNACIO DE LA LLAVE No. registros. realiza las actividades siguientes? • Evalúa los sistemas y procedimientos de las distintas áreas del H. medio o alto. políticas. firmado y sellado por el Contralor Interno del H. Controla las observaciones y recomendaciones derivadas de las auditorías. 100 PREGUNTAS ¿Cuenta la Contraloría con un programa anual de auditoría? ¿La Contraloría. 3. . Participa en la determinación de indicadores para la realización de auditorías operacionales y de resultados de los programas. Programa la capacitación al personal de auditoría. Respuestas N/A SÍ NO 1 Espacio exclusivo para ser llenado por el auditor 2 3 COMENTARIOS DEL AUDITOR • • • • 101 Revisa las operaciones. Ayuntamiento. Vigila el cumplimiento de las medidas correctivas.. Elabora y actualiza los manuales de normas. deberá ser enviado o entregado al Órgano de Fiscalización Superior. guías y procedimientos de auditoría y guías de revisión para la práctica de auditorías especiales. transacciones.____________________________________ Regidor ______ Municipal Lugar y fecha:_______________________________________________________________________________ 1. 2.. Da seguimiento al cumplimiento de las medidas correctivas. Ayuntamiento y por los Integrantes de la Comisión de Hacienda Municipal. Analiza y opina sobre la información que producen las áreas del H. informes y estados financieros. Ayuntamiento para efectos de su evaluación.Este cuestionario es una herramienta de planeación de la auditoría._________________________________________________ Contralor Municipal Integrantes de la Comisión de Hacienda Municipal C. Revisa el cumplimiento de los objetivos y metas fijados en los programas. por lo que las respuestas serán verificadas en el transcurso de la revisión y el espacio para comentarios del auditor puede ser llenado en cualquier momento de la misma. humanos y materiales. FIRMAS Y SELLOS • • • • • • Cuestionario de Control Interno contestado por: C.Indicar con una X si la respuesta corresponde al 1.. Examina la asignación y utilización de los recursos financieros. para indicar si el Control es bajo.Este cuestionario deberá ser contestado._______________________________________ Síndico Municipal C. 2. con base en sus programas anuales de auditoria y sin perjuicio de lo establecido en otras disposiciones legales. respectivamente. 3.