4 - PRODUTOS E SERVIÇOS FINANCEIROS depósitos à vista; depósitos a prazo (CDB e RDB); letras de câmbio; cobrança e pagamento de títulos e carnês;

descontos de títulos; transferências automáticas de fundos; commercial papers; arrecadação de tributos e tarifas públicas; home/office banking, remote banking, banco virtual, dinheiro de plástico; conceitos de corporate finance; fundos mútuos de investimento; hot money; contas garantidas; crédito rotativo; financiamento de capital de giro; vendor finance/compror finance; leasing (tipos, funcionamento, bens); financiamento de capital fixo; crédito direto ao consumidor; crédito rural; cadernetas de poupança; financiamento à importação e à exportação repasses de recursos do BNDES; cartões de crédito; títulos de capitalização; planos de aposentadoria e pensão privados; planos de seguros. PRESSUPOSTOS PARA COMPREENSÃO Operações Passivas captações; Operações Ativas aplicações; Serviços Financeiros; Serviços como Fonte de Captação; PRINCIPAIS OPERAÇÕES PASSIVAS Operações Passivas captações; Depósitos à vista e a prazo; Poupança; Operações de câmbio; Letras hipotecárias; Promessas de liberação; Empréstimos e financiamentos no exterior; Recursos para repasse de instituições financeiras oficiais e exterior; PRINCIPAIS OPERAÇÕES ATIVAS Empréstimos em contas-corrente; Crédito pessoal; Desconto de títulos; Operações de câmbio; Adiantamento a depositantes; Cheque especial; Hot money; Capital de giro; Repasses do BNDES;operações de factoring; Crédito rural;
PRINCIPAIS SERVIÇOS FINANCEIROS

Administração de recursos de terceiros (fundos,

isenta de CPMF). Fusões. liquidação.5%. PF. Cobrança. SERVIÇOS GRATUITOS Fornecimento de cartão magnético ou talão com 10 folhas/mês. Conta investimento (PJ. pode ter tarifa). cessão ou repactuação. mas a remuneração ou rentabilidade é convencionada. com consentimento do banco emissor. Garantias por fianças e avais. aquisições e cisões. Manutenção de contas judiciais. remuneração TR + 0. limite). caixas econômicas. Análise e viabilização de projetos. roubo. Entrega de cheque liquidado (ou cópia 60 dias). Substituição de cartão magnético (exceto perda. pois o banco oferece uma remuneração. PRINCIPAIS SERVIÇOS COMO FONTE DE CAPTAÇÃO Contas-correntes. câmbio. resgate. pode ser conjunta). calculado no momento da alienação. Custódia de valores. patrimônio. pode ser renovado. bancos cooperativos. de desenvolvimento. pois existe determinado prazo para o resgate. É negociável antes do prazo final. Prazo mínimo CDB pré 1 dia. CDB É um título de crédito (promessa de pagamento à ordem do valor depositado). Conta eletrônica (brasileiro no exterior. Captação a custo zero. Principais tipos: CDB (certificado de depósito bancário) e RDB (recibo de depósito bancário). DOC documento de crédito Ordem de pagamento. PF. Fornecimento de um extrato mensal. com talão. DEPÓSITOS À VISTA Típicos dos bancos comerciais. Remessa e recolhimento de numerário. caixas econômicas e bancos múltiplos com carteira comercial. Sujeitos ao imposto de renda (lucro). Conta poupança (PJ. Prazo mínimo CDB pós 1 mês. danificação). Manutenção de contas de ações em consignação em pagamento DEPÓSITOS A PRAZO São títulos nominativos emitidos por bancos comerciais. Emissão de documentos para liberação de garantias. Tributação regressiva IOF. No prazo final. Manutenção de contas de poupança. Arrecadações de tributos. Disponíveis para o cliente. acionistas). Devolução de cheques. PJ. PRINCIPAIS TIPOS DE CONTAS Conta corrente (PF. Não têm custo zero.fundações. seguros). Folhas de pagamento. nunca prorrogado. PRINCIPAIS TIPOS DE CONTAS Conta salário (+ conta benefício INSS: fim específico). PRINCIPAIS TIPOS DE . Pagamentos (fornecedores. Cofres de aluguel. de investimento. . pode ser conjunta. através de endosso nominativo (em preto). Conta especial de depósito (limite). Não há disponibilidade imediata. Corretagem (bolsa de valores.

Endosso é a declaração que o signatário transfere o título a terceiro (transfere o direito cambial). telefone etc.FGC (R$ 60. p. . Commercial Paper internacional pode ser emitida por IF´s (prazo mínimo de 360 dias para IF´s e 180 dias para empresas não finanaceiras). energia. o banco emite os bloquetos em nome do sacado (devedor). COMMERCIAL PAPERS Título emitido por sociedades anônimas (IF´s não!). Não tem garantia real (mas pode ser garantida por fiança bancária). Emitido pelo banco na forma escritural.000. zerando saldos e mantendo saldo na conta desejada. O banco movimenta as contas do cliente ao fim do dia. Aceite é a declaração pela qual o sacado reconhece dever o valor do título e promete cumprir a ordem de pagamento. água. Realizada mediante cobrança escritural. TBF). Não pode ser transferido. não pode ser resgatado antes do vencimento (exceção de rescisão devolução do valor aplicado). O emitente da LC é o sacador (credor).00 por CPF. TRANSFERÊNCIAS AUTOMÁTICAS DE FUNDOS Serviço prestado quando o cliente tem mais de uma conta bancária no banco ou agências Cliente necessita manter saldo em alguma conta. podendo prever taxas pré. o beneficiário ou tomador pode ser o próprio sacado ou terceiro. LETRA DE CÂMBIO Título de crédito abstrato de captação emitido pelas sociedades de crédito. grupo financeiro ou emissor). Pagamento do bloqueto pode ser realizado em qualquer banco (ficha de compensação) até o vencimento. Realizada por meio de bloquetos (ou bloquetes ).TAXA FLUTUANTE repactuação (TR. Muito utilizado para pagamento de débitos em conta das tarifas de serviços públicos. Float x tarifa. Procedimento: o cliente transmite os bancos de dados.ex). A princípio. Título de prazo menor: 30 a 180 dias para sociedade anônima de capital fechado e até 360 dias para de capital aberto. Aval é a declaração pela qual o signatário garante o pagamento do título. CDB PÓS-FIXADO DI . após pagamento o banco informa e credita o valor na conta corrente.CDB CDB PRÉ-FIXADO -taxa de juros fixada no momento da contratação. TJLP. Também chamado de nota promissória comercial. RDB Recibo que representa uma importância depositada pelo cliente. conhecida no momento do resgate. GARANTIAS DO CDB Pelo banco emissor (não é garantia real). financiamento e investimento (financeiras). Rendimento depende das condições de cada emissão.oferece remuneração atrelada ao DI over CETIP. PAGAMENTO DE TÍTULOS E CARNÊS O cliente informa ao banco os dados de seus pagamentos. câmara de compensação. CDB PÓS . Emitido com base numa transação comercial (empréstimo. sacado é contra quem é emitida (devedor). ARRECADAÇÃO DE TRIBUTOS E TARIFAS PÚBLICAS Serviços prestados às instituições públicas para arrecadação e repasse de tributos e tarifas. COBRANÇA DE TÍTULOS Forma de aproximar as relações com empresas. Fundo garantidos de Crédito . O banco organiza e executa os pagamentos nas respectivas datas de pagamento. flutuante ou pós.

segurança. que envolvem intermediação de fusões. débito automático. Cliente pode realizar operações sem sair de sua casa. companhias aéreas p. domicílio bancário do cliente. que o cliente só pagará se utilizar. uma quando o recurso fica disponível e outra quando do pagamento do empréstimo.ex). usa a mesma como garantia e paga empréstimo com fluxo de caixa ou venda de ativos CONCEITOS DE CORPORATE FINANCE Management Buyout mesmo negócio anterior. CONCEITOS DE CORPORATE FINANCE Operações complexas. sob medida. Vantagens Banco: aumento de receita. CONTAS GARANTIDAS /CHEQUES ESPECIAIS Conta garantida com crédito com valor limite por cheque. tempo. Crédito só é concedido efetivamente quando o saldo ficar negativo. Cartões magnéticos. Cartões Co-branded (montadoras. Redução de custos das transações bancárias. entregas domiciliares. Cartões inteligentes. porém pelos administradores. HOT MONEY Empréstimo de curtíssimo prazo 1 a 10 dias. Takeover Bid aquisição do controle acionário de uma empresa. eliminação de custos. de títulos ou de recebíveis. p. Há cobrança de CPMF duas vezes. outras redes ou envio domiciliar). Tender offer oferta de compra aos detentores de títulos ou ações com pagamento de prêmio sobre o valor de mercado do título. novos clientes. Principais serviços: saques e depósitos (caixas eletrônicos 24 horas. de forma consentida ou não. Cartões de crédito (Visa. ex). também representam redução de custos das operações. aquisições e incorporações. HOME/OFFICE BANKING Qualquer ligação entre computador do cliente e banco. tarifas não. Possibilidade de arrecadação de tributos estaduais pelos bancos oficiais. inclusive Nota Promissória. Vantagens Contribuinte: comodidade. Existem contratos fixos de hot money. Cartões de débito (lojas de departamento. Cartões de afinidade (instituições beneficentes. fora da agência. Há garantia por caução de cheques. Há possibilidade de débito em conta-corrente e pagamento em casa lotéricas. Juros são calculados diariamente e são cobrados no primeiro dia útil do mês seguinte. troca de informações. para pessoas jurídicas. escritório ou sede da empresa. Atualmente é operacionalizado via internet. segurança e tranquilidade. financiamento/remuneração.Realizado através de acordos e convênios.ex). pagamento de contas. cisões.ex). p. Tributos sofrem efeito do compulsório. Cartões de valor agregado (tem substituído o papel moeda). Fusões e aquisições (mergers & acquisitons) geralmente são assessoradas pos IF´s. Termos são sinônimos. p. As taxas são altas. pois os bancos se obrigam a manter parte dos seus recursos a espera de eventual utilização. MasterCard. Operações específicas Leveraged Buyout (LBO) grupo de investidores assume empresa. Cheque especial é um limite global. CRÉDITO ROTATIVO É o contrato (CROT) em que linhas de crédito são abertas previamente para as empresas . Vantagens Instituição: certeza de cumprimento. com garantias. pelo uso de internet. Cartões virtuais (transações via internet). DINHEIRO DE PLÁSTICO Várias opções. REMOTE BANKING E BANCO VIRTUAL Atendimento remoto do cliente.

LEASING Também chamado de arrendamento mercantil. Forma de obtenção de capital de giro. Não tem opção de compra ao final. Caso o devedor do título não pague o título no vencimento. Devolver o bem à arrendadora. Ao final do contrato não pode ser rescindido . o banco se subroga nos direitos de crédito sobre o título pago. VENDOR FINANCE Operação de financiamento de vendas. o cliente deverá pagar. Bens móveis e imóveis. Existem ainda operações deste tipo sobre recibos de vendas de cartões de crédito e cheques pré-datados. O valor do bem é amortizado pelas prestações. Arrendatário pode rescindir o contrato a qualquer tempo. banco cobra taxas de intermediação. Empresa vendedora garante a liquidação do financiamento. direitos estes que servem como garantia do empréstimo concedido. Estabelecidos de acordo com as negociações. As prestações não amortizam o bem. Renovar o contrato (taxas mais baixas e pelo VRG). Leasing Financeiro. O título a pagar funciona como lastro para o financiamento. LEASING OPERACIONAL Operação praticada diretamente entre o produtor dos bens (arrendador) e seus usuários (arrendatários). novos ou usados. Também é celebrado contrato básico. LEASING FINANCEIRO Operação praticada através de um intermediário (arrendador). Tipos Leasing Operacional. Bens móveis e imóveis. DESCONTO DE TÍTULOS Adiantamento de recursos aos clientes sobre valores de duplicatas. Sale and Lease Back. com participação do produtor (fornecedor) e do arrendatário. FINANCIAMENTO DE CAPITAL DE GIRO Operação com valor. Praticamente só IF´s praticam. nacionais ou importados. Empresa vende bens do ativo imobilizado e simultaneamente arrenda os mesmos. São celebrados contratos básicos com limites de crédito. Originalmente. Empresa vende a prazo e recebe à vista. taxas e garantias específicas. COMPROR FINANCE Operação inversa ao Vendor. Geralmente feito no ramo de equipamentos de alta tecnologia (assistência técnica). baseado na cessão do crédito. facilitando as operações. inclusive encargos (direito de regresso). Antecipação de fluxo de caixa. Taxas dependem de garantias e risco. Sem garantias. com opção de compra ao final.utilizarem na medida de suas necessidades. prazo. notas promissórias. Instrumento que dilata o prazo para pagamento dos fornecedores (compras). perante o cliente. assemelha-se a uma locação (arrendamento). . Leasing Imobiliário. pois antecipa o recebimento do título. os contratos a serem financiados serão comunicados posteriormente. SALE AND LEASE BACK Variante do leasing financeiro. Não há obrigação de amortização. de forma semelhante às contas garantidas. LEASING FINANCEIRO Alternativas ao fim do contrato: Comprar o bem (pelo VRG valor residual garantido).

várias empresas. pequenas e médias empresas. Funding . qualidade. Opera mediante a sua rede de agentes públicos e privados credenciados.generalidades Prazo mínimo: 2 anos para bens com vida útil até 5 anos. gestão. LEASING . Veículos. máquinas. leasing internacional. leasing importação. comércio e serviços. VRG pagamento antecipado. no mercado interno. Custo financeiro TJLP + spread + comissão (se houver repassador) A participação varia de acordo com o financiamento. Cessão de direitos creditórios. móveis e utensílios (2 anos). leasing exportação. econômicas e financeiras. . manutenção. no mercado externo. FINANCIAMENTO CAPITAL FIXO Sistema BNDES Principais produtos: Finame à empresa Finem. LEASING .. SubTipos: Normal compra de imóvel inteiro para arrendamento. Finame especial.) do arrendatário.generalidades Taxa de abertura de crédito. Financiamento à marinha mercante. FINANCIAMENTO CAPITAL FIXO Sistema BNDES Formado pelo BNDES e subsidiárias: Agência Especial de Fomento Industrial (FINAME) e BNDES Participações (BNDESPar). Primeiro passo: Consulta Prévia à Carteira Operacional de Enquadramento da Área de Crédito do Sistema BNDES. notas promissórias e do mercado interbancário. os prazos de acordo com o financiamento/produto e capacidade de pagamento. FINANCIAMENTO CAPITAL FIXO Sistema BNDES Cria periodicamente ainda programas voltados para regiões específicas..as empresas de leasing se utilizam. equipamentos e imóveis (3 anos). Construção de Edifícios construção de imóvel. registro. infraestrutura. taxa de arrendamento. Encargos e despesas adicionais (seguro. computadores. Outros programas voltados à investimentos em TDE´s. taxa de compromisso ou taxa de adiantamento. Vantagens fiscais despesa dedutível do lucro tributável (arrendatária) e benefício fiscal de aceleração da depreciação do bem (arrendadora). BNDES automático. ISS etc.operacionais. Finame construção naval. Eurobônus e repasses conforme Resolução 63 (2770) do Bacen.LEASING IMOBILIÁRIO O imóvel arrendado deve ter destinação econômica. Garantia de subscrição de valores mobiliários. Operações sindicalizadas grandes projetos. da emissão de debêntures. Finame agrícola. Lease Back imobiliário semelhante ao anterior. BNDES Exim. 3 anos para os demais.. Apóia os setores da indústria.vantagens Vantagens . e o imóvel é dado em garantia.. Financiamento ao acionista Finac. modernização etc. objetivo muito amplo. Leasing nacional. sempre por pessoa jurídica. Finame automático. LEASING . Prestação de avais e fianças. Garantias. agropecuária.

para aquisição de bens ou serviços. Warrant e Conhecimento de Depósito (título de crédito à ordem emitido sobre mercadorias em depósito). com garantia de fiança bancária). Custeio. comercialização e industrialização do setor. parceria entre bancos oficiais (CEF. das associações de poupança e empréstimo e das caixas econômicas. CRÉDITO RURAL Cédula Rural Pignoratícia. pode ser conjunta p/ PF. Cédula Rural Pignoratícia e Hipotecária. Cédula de Produtor Rural (promessa de entrega de produto agrícola.m. micro e pequena empresa. vinculada. . Remuneração de 0. MCT Ministério da Ciência e Tecnologia (PDTA e PDTI). Comercialização agrícola e pecuário. repasses ao BNDES. Suprimento de recursos financeiros para produtores rurais ou cooperativas. PF (rendimento mensal). Proger Programa de Geração de Renda financia abertura ou expansão de negócios (utiliza o FAT). Bancos comerciais e múltiplos com carteira comercial operam compulsoriamente no segmento 25% dos volumes médios de depósitos à vista e outros recursos compulsórios. Finame Rural compra de máquina . rural (Verde). PJ sem fins lucrativos (rendimento trimestral). Garantido por alienação fiduciária.5% a. investimento. Outros tipos: programada. Taxas de juros podem ser pré ou pós fixadas.FINANCIAMENTO CAPITAL FIXO Outros Finep Financiadora de Estudos e Projetos (FNDCT). PBE Projeto Brasil Empreendedor. com ou sem opção de venda CADERNETA DE POUPANÇA Produto exclusivo das SCI. Nota de Crédito Rural. CRÉDITO RURAL Resolução 63 caipira permite à IF´s a captação de recursos no exterior para o setor. remuneração TR + 0. Investimento agrícola e pecuário. carteiras imobiliárias dos bancos múltiplos. a empresa assume o risco dos seus clientes perante o banco. FAT Fundo de Amparo ao Trabalhador (PIS / PASEP). CRÉDITO RURAL BB é o principal agente do Governo. Prazos máximos. de rendimentos crescentes. EGF (Empréstimo do Governo Federal) viabilizado pelo BB. Cédula Rural Hipotecária. desenvolvimento e geração de emprego e renda. Certificado de Mercadoria Garantido (título de compra e venda de produto. CRÉDITO RURAL Modalidades: Custeio agrícola e pecuário. CODEFAT. Prazos fixados pelo Governo. BB. A maior parte dos bancos prefere repassar para o BB. com duas garantias: seguro agrícola e bancário). técnicas e bancos oficiais (BB inclusive) CRÉDITO DIRETO AO CONSUMIDOR Financiamento realizado por ums IF´s ao seu cliente. Banco do Nordeste e Banco da Amazônia) e Sebrae. CDC I Crédito Direto ao Consumidor com Interveniência empréstimo a grandes empresas que repassam aos seus clientes.até 80% em regiões não incentivadas e 90% em regiões não incentivadas prazo máximo de 7 anos. parceria entre entidades públicas.5%. Isentas de impostos (para PF´s e PJ´s não tributadas com base no lucro real). Nota promissória Rural e Duplicata Rural (contratos de venda a prazo). +TR.

Mediante contribuição. provisão para sorteio (25%). Contribuição definida benefício variável. PLANOS DE APOSENTADORIA E PENSÃO PRIVADOS Benefício definido contribuições variáveis. provisão matemática (parte destinada à poupança). TÍTULOS DE CAPITALIZAÇÃO Conjuga um jogo com aplicação de renda fixa. Segurado paga o prêmio e. . Controladas. Corretoras de seguros fazem intermediação do relacionamento entre segurados e seguradoras. PLANOS DE APOSENTADORIA E PENSÃO PRIVADOS Facultativa. uma vai para a poupança. carregamento (taxa). CVM).CARTÕES DE CRÉDITO Utilizados para aquisição de bens ou serviços em estabelecimentos credenciados. regulamentados e fiscalizadas pela Susep. PLANOS DE SEGUROS Associação de pessoas físicas ou jurídicas para suportar de forma coletivas as perdas individuais (gerenciamento de risco). sorteios. prazo (> 1 ano). Planos de capitalização são regulamentados pela Susep. Co-seguro várias seguradoras se unem para um seguro. Pessoa física e empresarial. carência. recebe indenização. Resseguro seguro da seguradora . As entidades de previdência privada possuem capital variável aplicação compulsória no mercado acionário (determ. Pecúlio ou renda mensal. ocorrendo o sinistro. uma para sorteio e outra para despesas. Aberta ou fechada. As seguradoras devem constituir um fundo de reserva técnica. As contribuições podem ser deduzidas do IR até o limite de 12% da renda bruta. Rentabilidade mínima garantida por lei TR ou IGP-M + 6%. Principais características: capital nominal. Empresarial corporate (executivos). Nacional ou internacional (taxa de conversão). Apólice de seguro (contrato). prêmio. Do valor pago. purchaising (compras comuns) e distribuition (rede de varejista e distribuidores).