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BRB/2011

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Aula 02

1.8 Central de Liquidao Financeira e de Custdia de Ttulos (CETIP). 2 Sistema de Seguros Privados e Previdncia Complementar. 2.1 Conselho Nacional de Seguros Privados. 2.2 Superintendncias de Seguros Privados. 2.3 Conselhos de Gesto da Previdncia Complementar. 2.4 Secretaria de Previdncia Complementar. 2.5 Instituto de Resseguros do Brasil. 2.6 Sociedades seguradoras. 2.7 Sociedades de capitalizao. 2.8 Entidades abertas e entidades fechadas de previdncia privada. 2.9 Corretoras de seguros. 2.10 Sociedades administradoras de seguro sade. 3 Sociedades de fomento mercantil (factoring); sociedades administradoras de cartes de crdito. 4 Produtos e servios financeiros. 4.1 Depsitos a vista e a prazo (CDB e RDB). Central de Liquidao Financeira e de Custdia de Ttulos (CETIP) A CETIP - Cmara de Custdia e Liquidao uma das maiores empresas de custdia e de liquidao financeira da Amrica Latina. Sem fins lucrativos, foi criada em conjunto pelas instituies financeiras e o Banco Central, em maro de 1986, para garantir mais segurana e agilidade s operaes do mercado financeiro brasileiro. Hoje, a CETIP oferece o suporte necessrio a toda a cadeia de operaes, prestando servios integrados de custdia, negociao eletrnica, registro de negcios e liquidao financeira. A CETIP tem cerca de 4.800 participantes, entre bancos, corretoras, distribuidoras, demais instituies financeiras, empresas de leasing, fundos de investimento e pessoas jurdicas no financeiras, tais como seguradoras e fundos de penso.

Os mercados atendidos pela CETIP so regulados pelo Banco Central e pela CVM - Comisso de Valores Mobilirios. FUNCIONAMENTO Ao abrir sua conta, o participante que desejar conexo prpria de rede recebe cdigos e senhas que sero usados para acessar os sistemas. Tanto o comprador quanto o vendedor registram as informaes sobre a operao. Os negcios s so registrados aps a checagem dos itens bsicos de segurana - cdigos de acesso, senha e validade de datas. As informaes do comprador e do vendedor so casadas. Se houver qualquer divergncia, o sistema rejeitar a operao. A transferncia da titularidade s efetuada com a disponibilidade dos recursos por parte do comprador liquidao financeira da operao. A CETIP obedece estritamente s normas vigentes sobre o sigilo bancrio. O participante tem acesso somente s informaes de carter pblico e sobre suas prprias operaes. A segurana absoluta.

A CETIP - Cmara de Custdia e Liquidao uma associao civil que tem por instncia mxima a Assemblia-Geral dos Associados. A administrao da CETIP compete ao Conselho de Administrao, que aprova as polticas de atuao e diretrizes gerais. O Conselho de Administrao eleito por voto direto e composto por 10 membros, sendo cinco indicados pelas associaes de classe fundadoras da CETIP e outros cinco indicados pelos Associados, alm de dois suplentes.

As associaes de classe fundadoras da CETIP so: :: ANDIMA (Associao Nacional das Instituies do Mercado Financeiro) :: FEBRABAN (Federao Brasileira de Bancos) :: ABECIP (Associao Brasileira das Entidades de Crdito Imobilirio e Poupana) :: ANBID - (Associao Brasileira dos Bancos de Investimento) :: ACREFI (Associao das Empresas de Investimento, Crdito e Financiamento)

Todo confuso com os conceitos!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Vamos analogia: Imagine que o SELIC UM FERMENTO, que ser colocado no bolo e depois que o bolo estiver pronto, ele vai parar no CETIP que seria um supermercado. A SELIC a TAXA bsica de juros que corrige a dvida pblica , ou seja o fermento que ser colocado no bolo (ttulos governamentais).

O CETIP por sua vez GUARDA E NEGOCIA o bolo na custdia CETIP (funciona como o supermercado).

Formalizando: SELIC: (Sistema Especial de Liquidao e Custdia), o papel adquirido pelo aplicador necessariamente um ttulo pblico, registrado em seu nome nos computadores do Banco Central (Chamado SELIC I) ou em nome da instituio que mediou a operao. O CETIP: (Central de Custdia e Liquidao Financeira de Ttulos) uma sociedade civil sem fins lucrativos, criada em 1986 para preencher a lacuna de um sistema eletrnico de custdia e liquidao financeira no mercado de ttulos privados.

Questo Relacionada: Prova: FCC - 2011 - Banco do Brasil - Escriturrio - Ed. 02 Disciplina: Conhecimentos Bancrios | Assuntos: CETIP;

Julgue: A CETIP S.A. Balco Organizado de Ativos e Derivativos. 1. Registra operaes de aes realizadas no mercado de bolsa. 2. Efetua a custdia escritural de ttulos privados de renda fixa. 3. contraparte nas operaes do mercado primrio dos ttulos que mantm registro. 4. a cmara de compensao e liquidao de todos os ttulos do Tesouro Nacional. 5. Atua separadamente do Sistema de Pagamentos Brasileiro SPB. Gaba: FVFFF A cmara de compensao dos Ttulos emitidos pelo Tesouro Nacional o SELIC e no a CETIP. O CETIP faz parte do SPB (Sistema de Pagamentos Brasileiro) As operaes realizadas em Bolsa com aes so registradas na CBLC e no no CETIP Custodia ttulos privados de renda fixa, como por exemplo, CDB, Debentures e Letras Hipotecrias. No atua como contra parte (assumir risco quando uma das partes no honrar com pagamento) dos ttulos que mantm registro. Apesar de a CETIP custodiar ttulo como swap que um derivativo de Renda varivel e no renda fixa, e tambm ttulos pblicos municipais e estaduais, a questo est

correta, pois o autor no utilizou termos como somente exclusivamente e etc.

Sociedades de Crdito Imobilirio

As Sociedades de Crdito Imobilirio so as responsveis pelo financiamento da aquisio de imveis quer sejam habitacionais ou comerciais. Ao contrrio das Caixas Econmicas, essas sociedades so voltadas ao pblico de maior renda. A captao ocorre atravs de Letras Imobilirias depsitos de poupana e repasses de CEF. Esses recursos so destinados, principalmente, ao financiamento imobilirio diretos ou indiretos. Acontece que, segmentadas como pessoas jurdicas, na forma acima, dentro de um grupo financeiro, cada uma delas tem sua prpria estrutura legal (conselhos, diretoria e contadoria), seu prprio caixa, alm de ter que divulgar periodicamente e, de forma independente, seus resultados ao pblico e sua movimentao diria ao Banco Central. Tal situao, sem dvida, representa custos. Entretanto, quando estas Instituies Financeiras so analisadas internamente, do ponto de vista gestor e operacional o que vemos uma ao unificada com misso e objetivos nicos. Assim, esta segmentao, mantidas as especificidades dos produtos, no faz sentido, pois apenas agrega custos, que acabam influenciando no custo da intermediao financeira, sem acrescentar valor ao negcio.

Alguns grupos ou conglomerados financeiros, em funo de aspectos de natureza societria ou de exigncias governamentais, no se utilizaram ainda desta facilidade. Foi por esta razo que em 1988, este conjunto de instituies financeiras foi autorizado a se constituir juridicamente como Banco Mltiplo, mantendo sua segmentao de funes na forma de departamentos ou carteiras (comercial, investimento, financeira e imobiliria) mas, constituindo uma nica estrutura legal, com caixa nico e compromissos externos unificados. Estabeleceu-se tambm que, para ser mltiplo, o banco teria que ter duas carteiras sendo uma delas, obrigatoriamente, comercial ou de investimento Em agosto de 1994, quando de sua adeso ao Acordo de Basilia o Banco Central autorizou a incluso da carteira de arrendamento mercantil (mesmo considerando que a empresa de Arrendamento Mercantil no uma instituio financeira) dentro do Banco Mltiplo, ressalvada a condio de que, neste caso, no seria possvel a emisso de debntures por esta carteira, como forma de captao de recursos para arrendamento. Esta deciso foi importante para instituies financeiras de porte pequeno em funo da reduo de custo a ser obtida mas, irrelevante para as grandes instituies j constitudas tendo em vista as restries impostas. Para ns, usurios das instituies financeiras, no h a percepo desta mudana pois, na prtica, elas sempre operaram de forma unificada, o que se comprova pelo fato de hoje no distinguirmos entre os bancos que so mltiplos ou os que no o so. Entretanto para as instituies financeiras a

mudana foi importante para a evoluo e eficcia de seus negcios.

LEI 4380 DE 21/08/1964 DOU 30/09/1964 Institui a Correo Monetria nos Contratos Imobilirios de Interesse Social, o Sistema Financeiro Para a Aquisio da Casa Prpria, Cria o Banco Nacional de Habitao (BNH), e Sociedades de Crdito Imobilirio, as Letras Imobilirias, o Servio Federal de Habitao e Urbanismo e d outras Providncias. CAPTULO V Das Sociedades de Crdito Imobilirio (artigo 35 a 43) Art.35 - As sociedades de crdito imobilirio so instituies de crdito especializado, dependem de autorizao do Banco Nacional da Habitao para funcionar e esto sujeitas a permanente fiscalizao do Governo Federal, atravs do referido Banco e da Superintendncia da Moeda e do Crdito. 1 - As sociedades de crdito imobilirio se organizaro sob a forma annima de aes nominativas, observando nos atos de sua constituio todos os dispositivos legais aplicveis, mas s podero dar incio s suas atividades aps publicao, no Dirio Oficial da Unio, da autorizao do Banco Nacional da Habitao. 2 - As sociedades de crdito imobilirio sero constitudas com o capital mnimo de Cr$ 100 mil (cem mil cruzados) em

moeda corrente, na forma da legislao que rege as sociedades annimas, mas a emisso de autorizao para funcionar depender da integralizao mnima de 50% (cinqenta por cento), mediante depsito do BNH. 3 - O limite mnimo referido no pargrafo anterior ser anualmente atualizado, com base nos ndices de que trata o Art.5, 1. Art.36 - A autorizao para funcionar ser concedida por tempo indeterminado, enquanto a sociedade observar as disposies legais e regulamentares em vigor. 1 - Somente podero ser membros dos rgos da administrao e do Conselho Fiscal das sociedades de crdito imobilirio pessoas de reconhecida idoneidade moral e comercial, sendo que dois diretores devero comprovar capacidade financeira e tcnica. 2 - Os diretores somente podero ser investidos nos seus cargos depois da aprovao pelo Banco Nacional da Habitao, vista das provas exigidas pela SUMOC para investimento de diretores de estabelecimento bancrio em geral. 3 - A responsabilidade dos administradores de sociedade de crdito imobilirio a mesma prevista na lei para os diretores de Bancos. 4 - A expresso "crdito imobilirio" constar obrigatoriamente da denominao das sociedades referidas neste artigo. 5 - As sociedades de crdito imobilirio enviaro para publicao at o 10 dia de cada ms, no Dirio Oficial do Estado onde funcionarem, os balancetes mensais.

Art.37 - Ficaro sujeitas prvia aprovao do Banco Nacional da Habitao: I - as alteraes dos estatutos sociais das sociedades de crdito imobilirio; II - abertura de agncias ou escritrios das referidas sociedades; III - a cessao de operaes da matriz ou das dependncias das referidas sociedades. Art.38 - Os pedidos de autorizao para funcionamento, alterao estatutria, abertura ou fechamento de agncias ou dependncias e aprovao de administradores devero ser decididos pelo Banco Nacional da Habitao, dentro de 120 (cento e vinte) dias da seu apresentao e das decises do Banco caber recurso voluntrio para o Ministro da Fazenda. Pargrafo nico. O regulamento discriminar a documentao a ser apresentada, com os requerimentos referidos neste artigo, podendo o Banco Nacional da Habitao fazer as exigncias que considerar de interesse para a apreciao do pedido e fixar prazo razovel para o seu atendimento. Art.39 - As sociedades de crdito imobilirio somente podero operar em financiamento para construo, venda ou aquisio de habitaes mediante: I - abertura de crdito a favor de empresrios que promovam projetos de construo de habitaes para venda a prazo; II - abertura de crdito para a compra ou construo de casa prpria com liquidao a prazo de crdito utilizado;

III - desconto, mediante cesso de direitos de receber a prazo o preo da construo ou venda de habitaes; IV - outras modalidades de operaes autorizadas pelo Banco Nacional da Habitao. 1 - Cada sociedade de crdito imobilirio somente poder operar com imveis situados na rea geogrfica para a qual for autorizada a funcionar. 2 - As sociedades de crdito imobilirio no podero operar em compra e venda ou construo de imveis, salvo para liquidao de bens que tenham recebido em pagamento dos seus crditos ou no caso dos imveis necessrios instalao de seus servios. 3 - Nas suas operaes as sociedades de crdito imobilirio observaro as normas desta Lei e as expedidas pelo Banco Nacional da Habitao, com relao dos limites do valor unitrio, prazo, condies de pagamento, juros, garantias, seguro, gios e desgios na colocao de letras imobilirias e diversificao de aplicaes. 4 - As disponibilidades das sociedades de crdito imobilirio sero mantidas em depsito no Banco Nacional da Habitao, no Banco do Brasil, nos demais bancos oficiais da Unio e dos Estados e nas Caixas Econmicas ...(Vetado). Art.40 - As sociedades de crdito imobilirio no podero: a) receber depsitos de terceiros que no sejam proprietrios de aes nominativas, a no ser nas condies e nos limites autorizados pelo Banco Nacional da Habitao;

b) tomar emprstimos em moeda nacional ou estrangeira, a no ser nas condies mnimas de prazo e nos limites mximos, em relao ao capital e reservas estabelecidos pelo Banco Nacional da Habitao; c) emitir letras imobilirias em valor superior aos limites mximos aprovados pelo Banco Nacional da Habitao em relao ao capital e reservas e ao montante dos crditos em carteira; d) admitir a movimentao de suas contas por meio de cheques contra ela girados ou emitir cheques na forma do Decreto nmero 24.777, de 14 de julho de 1934; e) possuir participao em outras empresas. 1 - O Banco Nacional da Habitao fixar o limite de recursos de terceiros que as sociedades podero receber, at o mximo de 15 (quinze) vezes os recursos prprios. 2 - O Banco Nacional da Habitao fixar tambm os limites mnimos de prazo dos vencimentos dos recursos de terceiros recebidos pela sociedade em relao aos prazos de suas aplicaes. Art.41 - O Banco Nacional da Habitao e a SUMOC mantero fiscalizao permanente e ampla das sociedades de crdito imobilirio podendo para isso, a qualquer tempo, examinar livros e registros, papis e documentao de qualquer natureza, atos e contratos. 1 - As sociedades so obrigadas a prestar toda e qualquer informao que lhes for solicitada pelo Banco Nacional da Habitao ou pela SUMOC.

2 - A recusa, a criao de embaraos, a divulgao ou fornecimento de informaes falsas sobre as operaes e as condies financeiras da sociedade sero punidas na forma da lei. 3 - O Banco Nacional da Habitao e a SUMOC mantero sigilo com relao a documentos e informaes que as sociedades de crdito imobilirio lhes fornecerem. Art.42 - As sociedades de crdito imobilirio so obrigadas a observar o plano de contas e as normas de contabilizao aprovadas pelo Banco Nacional da Habitao, bem como a divulgar, em seus relatrios semestrais, as informaes mnimas exigidas pelo Banco Nacional da Habitao, quanto s suas condies financeiras. 1 - As sociedades de crdito imobilirio so obrigadas a enviar ao Banco Nacional da Habitao at o ltimo dia do ms seguinte, cpia do balancete do ms anterior, do balano semestral e da demonstrao de lucros e perdas, bem como prova de envio para publicao das atas de assemblias gerais, dentro de 30 (trinta) dias da realizao destas. 2 - O BNH poder exigir quando, a seu critrio, considerar necessrio, que sociedades de crdito imobilirio se sujeitem auditoria externa por empresas especializadas por ele aprovadas. 3 - As sociedades de crdito imobilirio mencionaro em sua publicidade os respectivos capitais realizados, suas reservas e o total de recursos mutuados aplicados, constantes de seu ltimo balancete mensal. Art.43 - A infrao dos preceitos legais ou regulamentares sujeitar a sociedade s seguintes penalidades:

a) multas, at 5% (cinco por cento) do capital social e das reservas especificadas para cada infrao de dispositivos da presente Lei; b) suspenso da autorizao para funcionar pelo prazo de 6 (seis) meses; c) cassao da autorizao para funcionar. 1 - As multas sero impostas pelo Banco Nacional da Habitao aps a apurao em processo cujas normas sero expedidas pelo Ministro da Fazenda, assegurada s sociedades ampla defesa. 2 - Da suspenso ou cassao de funcionamento caber recurso, com efeito suspensivo, para o Ministro da Fazenda.

Associaes de Poupana e Emprstimo Conceito: Esta instituio, que faz parte do Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo, constitui-se em uma forma associativa para a construo ou aquisio da casa prpria sem finalidade de lucro. uma sociedade civil, restrita a determinadas regies, sendo de propriedade comum de seus associados.

Portanto, so sociedades civis onde os associados tm direito participao nos resultados. A captao de recursos ocorre atravs de caderneta de poupana e seu objetivo principalmente financiamento imobilirio.

Operaes: Ativas Financiamentos imobilirios Passivas cadernetas de poupana que remuneram os juros como se dividendos fossem, J que o depositante adquire vnculo societrio. Observaes: Suas cartas patentes foram emitidas pelo extinto BNH , com base no dispositivo a Lei No. 4.380/64.

Das Associaes de poupana e emprstimo Art. 1 Dentro das normas gerais que forem estabelecidas pelo Conselho Monetrio Nacional, podero ser autorizadas a funcionar, nos termos deste decreto-lei, associaes de poupana e emprstimo, que se constituiro obrigatoriamente sob a forma de sociedades civis, de mbito regional restrito, tendo por objetivos fundamentais: I - propiciar ou facilitar a aquisio de casa prpria aos associados; II - captar, incentivar e disseminar a poupana. 1 As associaes de poupana e emprstimo estaro compreendidas no Sistema Financeiro da Habitao no item IV do artigo 8 da Lei nmero 4.380, de 21 de agosto de 1964, e legislao complementar, com todos os encargos e vantagens decorrentes. 2 As associaes de poupana e emprstimo e seus administradores ficam subordinados aos mesmos preceitos e normas atinentes s instituies financeiras, estabelecidos no captulo V da Lei n 4.595, de 31 de dezembro de 1964.

Art. 2 So caractersticas essenciais das associaes de poupana e emprstimo: I - a formao de vnculo societrio, para todos os efeitos legais, atravs de depsitos em dinheiro efetuados por pessoas fsicas interessadas em delas participar; II - a distribuio aos associados, como dividendos, da totalidade dos resultados lquidos operacionais, uma vez deduzidas as importncias destinadas constituio dos fundos de reserva e de emergncia e a participao da administrao nos resultados das associaes. Art. 3 assegurado aos Associados: I - retirar ou movimentar seus depsitos, observadas as condies regulamentares; II - tomar parte nas assemblias gerais, com plena autonomia deliberativa, em todos os assuntos da competncia delas; III - votar e ser votado. Art. 4 Para o exerccio de seus direitos societrios, cada associado ter pelo menos um voto, qualquer que seja o volume de seus depsitos na Associao, e ter tantos votos quantas "Unidades-Padro de Capital do Banco Nacional da Habitao" se contenham no respectivo depsito, nos termos do artigo 52 e seus pargrafos da Lei n 4.380, de 21-8-64, e artigo 9 e seus pargrafos deste decreto-lei. 1 Quando o associado dispuser de mais de um voto, a soma respectiva ser apurada na forma prevista neste artigo, sendo desprezadas as fraes inferiores a uma "Unidade-Padro de Capital". 2 Poder ser limitado, como norma geral, varivel de regio a regio, o nmero mximo de votos correspondentes a cada depsito ou a cada depositante.

Art. 5 Ser obrigatrio, como despesa operacional das associaes de poupana e emprstimo, o pagamento de prmio para seguro dos depsitos. Art. 6 O Banco Nacional da Habitao poder determinar, deliberando inclusive quanto maneira de faz-lo, a reorganizao, incorporao, fuso ou liquidao de associaes de poupana e emprstimo, bem como intervir nas mesmas, atravs de interventor ou interventores especialmente nomeados, independentemente das respectivas assemblias - gerais sempre que verificada uma ou mais das seguintes hipteses: a) insolvncia; b) violao das leis ou dos regulamentes; c) negativa em exibir papis e documentos ou tentativa de impedir inspees; d) realizao de operaes inseguras ou antieconmicas; e) operao em regime de perda. Art. 7 As Associaes de poupana e emprstimo so isentas de imposto de renda; so tambm isentas de imposto de renda as correes monetrias que vierem a pagar a seus depositantes. Art. 8 Aplicam-se s associaes de poupana e emprstimo, no que este decreto-lei no contrariar, os artigos 1.363 e seguintes do Cdigo Civil ou legislao substitutiva ou modificativa deles. Outras Instituies Fundos Mtuos de Investimentos: so condomnios abertos que aplicam seus recursos em ttulos e valores mobilirios objetivando oferecer aos condomnios maiores retornos e menores riscos.

Companhias Hipotecrias: dependendo de autorizao do BACEN para funcionarem, tem objetivos de financiamento imobilirio, administrao de crdito hipotecrio e de fundos de investimento imobilirio, dentre outros. Agncias de Fomento: sob superviso do BACEN, as agncias de fomento captam recursos atravs dos Oramentos pblicos e de linhas de crditos de LP de bancos de desenvolvimento, destinando-os a financiamentos privados de capital fixo e de giro

Histria do Seguro Incio da Atividade Seguradora no Brasil A atividade seguradora no Brasil teve incio com a abertura dos portos ao comrcio internacional, em 1808. A primeira sociedade de seguros a funcionar no pas foi a "Companhia de Seguros BOA-F", em 24 de fevereiro daquele ano, que tinha por objetivo operar no seguro martimo. Neste perodo, a atividade seguradora era regulada pelas leis portuguesas. Somente em 1850, com a promulgao do "Cdigo Comercial Brasileiro" (Lei n 556, de 25 de junho de 1850) que o seguro martimo foi pela primeira vez estudado e regulado em todos os seus aspectos. O advento do "Cdigo Comercial Brasileiro" foi de fundamental importncia para o desenvolvimento do seguro no Brasil, incentivando o aparecimento de inmeras seguradoras, que passaram a operar no s com o seguro martimo, expressamente previsto na legislao, mas, tambm, com o seguro terrestre. At mesmo a explorao do seguro de vida, proibido expressamente pelo Cdigo Comercial, foi autorizada em 1855, sob o fundamento de que o Cdigo Comercial s

proibia o seguro de vida quando feito juntamente com o seguro martimo. Com a expanso do setor, as empresas de seguros estrangeiras comearam a se interessar pelo mercado brasileiro, surgindo, por volta de 1862, as primeiras sucursais de seguradoras sediadas no exterior. Estas sucursais transferiam para suas matrizes os recursos financeiros obtidos pelos prmios cobrados, provocando uma significativa evaso de divisas. Assim, visando proteger os interesses econmicos do Pas, foi promulgada, em 5 de setembro de 1895, a Lei n 294, dispondo exclusivamente sobre as companhias estrangeiras de seguros de vida, determinando que suas reservas tcnicas fossem constitudas e tivessem seus recursos aplicados no Brasil, para fazer frente aos riscos aqui assumidos. Algumas empresas estrangeiras mostraram-se discordantes das disposies contidas no referido diploma legal e fecharam suas sucursais. O mercado segurador brasileiro j havia alcanado desenvolvimento satisfatrio no final do sculo XIX. Concorreram para isso, em primeiro lugar, o Cdigo Comercial, estabelecendo as regras necessrias sobre seguros maritimos, aplicadas tambm para os seguros terrestres e, em segundo lugar, a instalao no Brasil de seguradoras estrangeiras, com vasta experincia em seguros terrestres. Surgimento da Previdncia Privada O sculo XIX tambm foi marcado pelo surgimento da "previdncia privada" brasileira, pode-se dizer que inaugurada em 10 de janeiro de 1835, com a criao do MONGERAL Montepio Geral de Economia dos Servidores do Estado proposto pelo ento Ministro da Justia, Baro de Sepetiba, que, pela primeira vez, oferecia planos com caractersticas de

facultatividade e mutualismo. A Previdncia Social s viria a ser instituda atravs da Lei n 4.682 (Lei Eli Chaves), de 24/01/1923. A Criao da Superintendncia Geral de Seguros O Decreto n 4.270, de 10/12/1901, e seu regulamento anexo, conhecido como "Regulamento Murtinho", regulamentaram o funcionamento das companhias de seguros de vida, martimos e terrestres, nacionais e estrangeiras, j existentes ou que viessem a se organizar no territrio nacional. Alm de estender as normas de fiscalizao a todas as seguradoras que operavam no Pas, o Regulamento Murtinho criou a "Superintendncia Geral de Seguros", subordinada diretamente ao Ministrio da Fazenda. Com a criao da Superintendncia, foram concentradas, numa nica repartio especializada, todas as questes atinentes fiscalizao de seguros, antes distribudas entre diferentes rgos. Sua jurisdio alcanava todo o territrio nacional e, de sua competncia, constavam as fiscalizaes preventiva, exercida por ocasio do exame da documentao da sociedade que requeria autorizao para funcionar, e repressiva, sob a forma de inspeo direta, peridica, das sociedades. Posteriormente, em 12 de dezembro de 1906, atravs do Decreto n 5.072, a Superintendncia Geral de Seguros foi substituda por uma Inspetoria de Seguros, tambm subordinada ao Ministrio da Fazenda. O Contrato de Seguro no Cdigo Civil Brasileiro Foi em 1 de janeiro de 1916 que se deu o maior avano de ordem jurdica no campo do contrato de seguro, ao ser sancionada a Lei n 3.071, que promulgou o "Cdigo Civil Brasileiro", com um captulo especfico dedicado ao "contrato de seguro". Os preceitos formulados pelo Cdigo Civil e pelo Cdigo Comercial passaram a compor, em conjunto, o que se chama Direito Privado do Seguro. Esses preceitos fixaram os

princpios essenciais do contrato e disciplinaram os direitos e obrigaes das partes, de modo a evitar e dirimir conflitos entre os interessados. Foram esses princpios fundamentais que garantiram o desenvolvimento da instituio do seguro. Surgimento da Primeira Empresa de Capitalizao A primeira empresa de capitalizao do Brasil foi fundada em 1929, chamada de "Sul Amrica Capitalizao S.A". Entretanto, somente 3 anos mais tarde, em 10 de maro de 1932, que foi oficializada a autorizao para funcionamento das sociedades de capitalizao atravs do Decreto n 21.143, posteriormente regulamentado pelo Decreto n 22.456, de 10 de fevereiro de 1933, tambm sob o controle da Inspetoria de Seguros. O pargrafo nico do artigo 1 o do referido Decreto definia: "As nicas sociedades que podero usar o nome de "capitalizao" sero as que, autorizadas pelo Governo, tiverem por objetivo oferecer ao pblico, de acordo com planos aprovados pela Inspetoria de Seguros, a constituio de um capital mnimo perfeitamente determinado em cada plano e pago em moeda corrente, em um prazo mximo indicado no dito plano, pessoa que subscrever ou possuir um titulo, segundo clusulas e regras aprovadas e mencionadas no mesmo titulo". Criao do Dnspc Em 28 de junho de 1933, o Decreto n 22.865 transferiu a "Inspetoria de Seguros" do Ministrio da Fazenda para o Ministrio do Trabalho, Indstria e Comrcio. No ano seguinte, atravs do Decreto n 24.782, de 14/07/1934, foi extinta a Inspetoria de Seguros e criado o Departamento Nacional de Seguros Privados e Capitalizao -DNSPC, tambm subordinado quele Ministrio.

Princpio de Nacionalizao do Seguro Com a promulgao da Constituio de 1937 (Estado Novo), foi estabelecido o "Princpio de Nacionalizao do Seguro", j preconizado na Constituio de 1934. Em conseqncia, foi promulgado o Decreto n 5.901, de 20 de junho de 1940, criando os seguros obrigatrios para comerciantes, industriais e concessionrios de servios pblicos, pessoas fsicas ou jurdicas, contra os riscos de incndios e transportes (ferrovirio, rodovirio, areo, martimo, fluvial ou lacustre), nas condies estabelecidas no mencionado regulamento.

CONSELHO NACIONAL DE SEGUROS PRIVADOS O Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP) o rgo normativo das atividades securitcias do pas, foi criado pelo Decreto-Lei n 73, de 21 de novembro de 1966, diploma que institucionalizou, tambm, o Sistema Nacional de Seguros Privados, do qual o citado Colegiado o rgo de cpula. A principal atribuio do CNSP, na poca da sua criao, era a de fixar as diretrizes e normas da poltica governamental para os segmentos de Seguros Privados e Capitalizao, tendo posteriormente, com o advento da Lei n 6.435, de 15 de julho de 1977, suas atribuies se estendido Previdncia Privada, no mbito das entidades abertas. Conforme disposto no Art. 1 da Lei n 8.392, de 30 de dezembro de 1991, o CNSP teve o prazo da vigncia para funcionar como rgo Colegiado, prorrogado at a data de promulgao da Lei Complementar de que trata o Art. 192 da Constituio Federal. O CNSP tem se submetido a vrias mudanas em sua composio, sendo a ltima atravs da edio da Lei n10.190,

de 14 de fevereiro de 2001, que lhe determinou a atual estrutura.

Atribuies Fixar as diretrizes e normas da poltica de seguros privados; Regular a constituio, organizao, funcionamento e fiscalizao dos que exercem atividades subordinadas ao Sistema Nacional de Seguros Privados, bem como a aplicao das penalidades previstas; Fixar as caractersticas gerais dos contratos de seguros, previdncia privada aberta e capitalizao; Estabelecer as diretrizes gerais das operaes de resseguro; Prescrever os critrios de constituio das Sociedades Seguradoras, de Previdncia Privada Aberta e de Capitalizao, com fixao dos limites legais e tcnicos das respectivas operaes; Disciplinar a corretagem do mercado e a profisso de corretor.

Superintendncia de Seguros Privados - SUSEP A SUSEP tem como competncia a execuo da poltica nacional de seguros privados e da fiscalizao das seguradoras, das sociedades de capitalizao, das entidades abertas de previdncia privada e dos corretores de seguros.

A SUSEP vinculada a estrutura do Ministrio da Fazenda e sua direo exercida por um Conselho Diretor, composto por um Superintendente e quatro Diretores, nomeados pelo Presidente da Repblica. Entre suas responsabilidades, destacam-se: Fiscalizar as operaes e atividades das sociedades seguradoras. de capitalizao e entidades Abertas de previdncia privada; Aprovar limites de operaes para as sociedades seguradoras, de acordo com o critrio fixado pelo CNSP; Analisar os pedidos de autorizao para constituio, organizao e funcionamento das sociedades seguradoras, de capitalizao e entidades abertas de previdncia privada, e encaminh-los ao CNSP; Regulamentar as operaes de seguro, dos ttulos de capitalizao e das atividades das entidades abertas de previdncia privada, de acordo com as diretrizes do CNSP; Fixar as condies dos ttulos de capitalizao, de aplices, planos de operaes e tarifas a serem utilizadas pelo mercado segurador nacional e pelo mercado nacional de capitalizao; Examinar e aprovar as condies de coberturas especiais, bem como fixar as taxas aplicveis; Proceder liquidao das sociedades seguradoras, de capitalizao e das entidades abertas de previdncia privada que tiverem cassada sua licena para funcionar no Pas;

Questo relacionada: Prova: CESPE - 2010 - BRB - Escriturrio Disciplina: Conhecimentos Bancrios | Assuntos: Superintendncia de Seguros Privados (SUSEP) ; Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP);

Quanto ao sistema de seguros privados e previdncia complementar, julgue os itens subsequentes. A edio de atos regulamentares funo privativa do Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP), competindo Superintendncia de Seguros Privados (SUSEP) atribuies exclusivamente executivas. Gabarito: ERRADO! A SUSEP tem como competncia a execuo da poltica nacional de seguros privados e da fiscalizao das seguradoras, das sociedades de capitalizao, das entidades abertas de previdncia privada e dos corretores de seguros. A SUSEP vinculada a estrutura do Ministrio da Fazenda e sua direo exercida por um Conselho Diretor, composto por um Superintendente e quatro Diretores, nomeados pelo Presidente da Repblica.

Administrao da SUSEP

A administrao da SUSEP ser exercida por um Superintendente nomeado pelo Presidente da Repblica, mediante indicao do Ministro da Indstria e do Comrcio. O Regimento Interno da SUSEP, aprovado por Decreto do Poder Executivo, fixar a competncia e as atribuies do Superintendente. IMPORTANTE!!!!!!!!!! A SUSEP o rgo responsvel pelo controle e fiscalizao dos mercados de seguro, previdncia privada aberta, capitalizao e resseguro. Autarquia vinculada ao Ministrio da Fazenda foi criada pelo Decreto-lei n 73, de 21 de novembro de 1966, que tambm instituiu o Sistema Nacional de Seguros Privados, do qual fazem parte o Conselho Nacional de Seguros Privados CNSP, o IRB Brasil Resseguros S.A. - IRB Brasil Re, as sociedades autorizadas a operar em seguros privados e capitalizao, as entidades de previdncia privada aberta e os corretores habilitados. Com a edio da Medida Provisria n 1940-17, de 06.01.2000, o CNSP teve sua composio alterada. Veremos mais a frente a atual composio. So atribuies do Superintendente: I - traar as diretrizes gerais de trabalho, exercendo a orientao, coordenao e controle geral das atividades da SUSEP; II - superintender e dirigir, atravs dos rgos principais e auxiliares, o funcionamento geral da SUSEP, em todos os setores de suas atividades; III - cumprir e fazer cumprir o Regimento Interno do rgo, propondo ao CNSP as modificaes que se impuserem;

IV - representar a SUSEP em suas relaes com terceiros, ativa ou passivamente, em juzo ou fora dele; V - propor ao CNSP o quadro do pessoal, fixando os respectivos padres prprios de vencimentos e vantagens; VI - nomear ou designar os ocupantes de cargos e funes em comisso; VII - designar quem o deva substituir em suas ausncias e impedimentos eventuais; VIII - admitir, contratar, designar, nomear, requisitar, exonerar, dispensar, conceder vantagens e aplicar penalidades a servidores de qualquer categoria, de acordo com o Regimento Interno; IX - delegar poderes a servidores da SUSEP para a prtica de atos especficos da vida administrativa da Autarquia; X - elaborar os programas anuais e plurianuais, e seus respectivos oramentos, submetendo-os aprovao do CNSP; XI - movimentar e aplicar os recursos da SUSEP, na forma da legislao em vigor; XII - autorizar despesas, pagamentos e realizar operaes de crdito, mediante prvio empenho oramentrio; XIII - assinar, em nome da SUSEP, contratos, convnios e acordos;

XIV - apresentar anualmente ao Tribunal de Contas, para a sua apreciao, todas as contas e o balano do ano anterior, com a comprovao indispensvel, na forma da legislao em vigor; XV - impor aplicao de multas e outras penalidades, respeitadas as disposies legais em vigor; XVI - designar o Diretor-Fiscal para as Sociedades Seguradoras, "ad referendum" do CNSP, bem como o Liquidante das que entrarem em regime de liquidao compulsria; (redao dada pelo D-075.072-1974) XVII - criar e instalar Delegacias e Postos de Fiscalizao da SUSEP nos Estados e Territrios; XVIII - criar Comisses Especiais para o estudo de questes de natureza tcnica e jurdica de seguros. Questo relacionada: Prova: CESPE - 2010 - BRB - Escriturrio Disciplina: Conhecimentos Bancrios | Assuntos: Superintendncia de Seguros Privados (SUSEP) ; Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP); Com relao Superintendncia de Seguros Privados (SUSEP),autarquia vinculada ao Ministrio da Fazenda, julgue o seguinte item. 150 A SUSEP dotada de personalidade jurdica de direito privado, com relativa autonomia administrativa e financeira. Gabarito: ERRADO! A SUSEP o rgo responsvel pelo controle e fiscalizao dos mercados de seguro, previdncia privada aberta, capitalizao

e resseguro. Autarquia vinculada ao Ministrio da Fazenda foi criada pelo Decreto-lei n 73, de 21 de novembro de 1966, que tambm instituiu o Sistema Nacional de Seguros Privados, do qual fazem parte o Conselho Nacional de Seguros Privados CNSP, o IRB Brasil Resseguros S.A. - IRB Brasil Re, as sociedades autorizadas a operar em seguros privados e capitalizao, as entidades de previdncia privada aberta e os corretores habilitados. Com a edio da Medida Provisria n 1940-17, de 06.01.2000, o CNSP teve sua composio alterada. Veremos mais a frente a atual composio.

Conselho de Gesto da Previdncia Complementar - CGPC rgo colegiado que integra a estrutura do Ministrio da Previdncia Social. Segundo a Lei Complementar 109/01, que trata do sistema de previdncia complementar, compete ao CGPC regular, normatizar e coordenar as atividades das Entidades Fechadas de Previdncia Complementar (fundos de penso). O Decreto n 4.678, de 25 de abril de 2003, devolveu ao Conselho a condio de rgo de carter recursal. Cabe ao CGPC julgar, em ltima instncia, os recursos interpostos contra as decises da Secretaria de Previdncia Complementar. O CGPC integrado por oito conselheiros: I) o Ministro de Estado da Previdncia Social, que o presidir; II) o Secretrio de Previdncia Complementar; III) um representante da Secretaria da Previdncia Social;

IV) um representante do Ministrio da Fazenda; V) um representante do Ministrio do Planejamento, Oramento e Gesto; VI) um representante dos patrocinadores e instituidores de entidades fechadas de previdncia complementar; VII) um representante das entidades fechadas de previdncia complementar; VIII) um representante dos participantes e assistidos das entidades fechadas de previdncia complementar. Amir Lando (presidente), ministro da Previdncia Social Lida Amaral de Souza (presidente substituto), secretriaexecutiva do MPS Adacir Reis, secretrio de Previdncia Complementar Helmut Schwarzer, secretrio de Previdncia Social Delbio Gomes (suplente) Marcos de Barros Lisboa, representante do Ministrio da Fazenda Silvio Furtado Holanda (suplente) Demian Fiocca, representante do Ministrio do Planejamento Lus Antnio Tauffer Padilha (suplente) Luz Ernesto Gemignani, representante dos patrocinadores e instituidores Fernando Pimentel, representante dos fundos de penso Jos de Sousa Texeira (suplente) Jos Ricardo Sasseron, representante dos participantes e assistidos dos fundos de penso Antnio Brulio de Carvalho (suplente) Esto entre as atribuies do CGPC:

1) estabelecer as normas gerais complementares legislao e regulamentao aplicvel s entidades fechadas de previdncia complementar, em consonncia com os objetivos da ao do Estado discriminados no art. 3 da Lei Complementar n 109, de 2001; 2) estabelecer regras para a constituio e o funcionamento da entidade fechada, reorganizao da entidade e retirada de patrocinador; 3) normatizar a transferncia de patrocnio, de grupo de participantes, de planos e de reservas entre entidades fechadas; 4) determinar padres para a instituio e operao de planos de benefcios, de modo a assegurar sua transparncia, solvncia, liquidez e equilbrio financeiro; 5) normatizar novas modalidades de planos de benefcios; 6) estabelecer normas complementares para os institutos da portabilidade, do benefcio proporcional diferido, do resgate e do autopatrocnio, garantidos aos participantes; 7) estabelecer normas especiais para a organizao de planos institudos; 8) determinar a metodologia a ser empregada nas avaliaes atuariais; 9) fixar limite para as despesas administrativas dos planos de benefcios e das entidades fechadas de previdncia complementar;

10) estabelecer regras para o nmero mnimo de participantes ou associados de planos de benefcios; 11) estabelecer as normas gerais de contabilidade, de aturia, econmico-financeira e de estatstica; 12) conhecer e julgar os recursos interpostos contra decises da Secretaria de Previdncia Complementar relativas aplicao de penalidades administrativas; e 13) apreciar recursos de ofcio, interpostos pela Secretaria de Previdncia Complementar, das decises que conclurem pela no aplicao de penalidade prevista na legislao prpria ou que reduzirem a penalidade aplicada.

Secretaria de Previdncia Complementar rgo do Ministrio da Previdncia Social, possui as seguintes atribuies: I - propor as diretrizes bsicas para o Sistema de Previdncia Complementar; II - harmonizar as atividades das entidades fechadas de previdncia privada com as polticas de desenvolvimento social e econmico-financeira do Governo; III - supervisionar, coordenar, orientar e controlar as atividades relacionadas com a previdncia complementar fechada; IV - analisar os pedidos de autorizao para constituio, funcionamento, fuso, incorporao, grupamento, transferncia de controle e reforma dos estatutos das

entidades fechadas de previdncia privada, submetendo parecer tcnico ao Ministro de Estado; V - fiscalizar as atividades das entidades fechadas de previdncia privada, quanto ao cumprimento da legislao e normas em vigor e aplicar as penalidades cabveis;

Instituto de Resseguros do Brasil IRB Brasil Resseguros S/A (IRB) O IRB uma sociedade de economia mista, jurisdicionada ao Ministrio da Fazenda, dotada de personalidade jurdica prpria de Direito Privado e goza de autonomia administrativa e financeira. A finalidade do IRB regular as operaes de cosseguro, resseguro e retrocesso, bem como promover o desenvolvimento das operaes de seguro, seguindo as diretrizes polticas do CNSP. A composio acionria do IRB distribuda da seguinte forma: 50% so de propriedade do Governo Federal, e 50%, obrigatoriamente, de propriedade de todas as seguradoras que operam no pas. Dentre suas competncias, destacamos: - Aceitar o resseguro obrigatrio e facultativo, do pas ou do exterior; - Reter o resseguro aceito, na totalidade ou em parte; - Promover a colocao, no exterior, de seguro, cuja aceitao no convenha aos interesses do Pas ou que nele no encontre cobertura;

- Distribuir pelas sociedades parte dos resseguros que no retiver e colocar no exterior as responsabilidades excedentes da capacidade do mercado segurador, ou aquelas cuja cobertura fora do Pas convenha aos interesses nacionais. - Elaborar e expedir normas reguladoras de co-seguro, resseguro e retrocesso; - Impor penalidade s sociedades seguradoras por infraes cometidas na qualidade de co-seguradoras, resseguradoras ou retrocessionrias; - Proceder liquidao de sinistros, de conformidade com os critrios traados pelas normas de cada ramo de seguro; - de sua responsabilidade a liquidao de todos os sinistros em cujos prejuzos participe como ressegurador. Porm, delega essa misso s sociedades seguradoras, dentro de limites fixados periodicamente em funo do prejuzo havido. Desta forma, s participa da liquidao de um sinistro quando os prejuzos superarem esses limites. Definio de Resseguro Responda rpido. Quanto vale um satlite, um complexo industrial ou as jias da Coroa Britnica? J imaginou o prejuzo da companhia seguradora do Titanic? Que empresa poderia se responsabilizar pelo sinistro de um ou mesmo vrios desses bens simultaneamente? Para responder e solucionar essas questes que existe o resseguro. Como o prprio nome sugere, resseguro o seguro do seguro. Quando uma companhia assume um contrato de seguro superior sua capacidade financeira, ela necessita repassar esse risco, ou parte dele, a uma resseguradora. O resseguro uma prtica comum, feita em todo o mundo, como forma de preservar a estabilidade das companhias seguradoras e garantir a liquidao do sinistro ao segurado. Mas Quem Segura o Resseguro?

Muitas vezes, os valores envolvidos nos contratos de seguro so to altos que mesmo o resseguro necessita de cobertura. Nesse caso, a pulverizao de risco feita entre resseguradoras internacionais, recebendo o nome de retrocesso. Quanto maior o valor do contrato, maior a necessidade de envolvimento de um grupo maior de empresas. Por isso, podemos dizer que o resseguro uma das atividades econmicas que h mais tempo pratica a globalizao.

Sociedades Seguradoras As sociedades seguradoras so empresas que operam na aceitao dos riscos de seguro, respondendo junto ao segurado pelas obrigaes assumidas. Esto sujeitas s normas, instrues e fiscalizao da SUSEP e do IRB. So sociedades annimas ou pblicas que operam em seguros dos ramos vida e no vida, regionalmente ou em todo o pas, de acordo com as autorizaes dadas pela SUSEP. So enquadradas como instituies financeiras segundo determinao legal. O BACEN orienta o percentual limite a ser destinado aos mercados de renda fixar e varivel.

Entre as normas que regulam suas atividades, destacamos: S podem operar os ramos de seguros para os quais tenham autorizao; No podem reter responsabilidades de seguros cujo valor ultrapasse seus limites tcnicos; So obrigadas a ressegurar no IRB as responsabilidades excedentes de seus limites tcnicos;

S podem aceitar resseguro mediante prvia e expressa autorizao do IRB; Tm obrigao de constituir reservas tcnicas, fundos especiais e provises; So proibidas de explorar qualquer outro ramo de comrcio ou indstria. A autorizao para funcionamento das sociedades seguradoras concedida atravs de Portaria do Ministrio da Fazenda, mediante requerimento firmado pelos incorporadores, dirigido ao CNSP e apresentado atravs da SUSEP.

Sociedades de Capitalizao Instituies financeiras que oferecem ao pblico um tipo de poupana - os ttulos de capitalizao - no qual se assume o pagamento de pequenas parcelas mensais. O reembolso do capital geralmente feito aps perodos superiores a dez anos; ento o portador do ttulo recebe a quantia estabelecida, acrescida de juros. Esses rendimentos costumam ser inferiores aos pagos pelas cadernetas de poupana, mas os portadores de ttulos de capitalizao concorrem mensalmente a prmios em dinheiro. Decreto-Lei n 261, de 28 de fevereiro de 1967 Dispe sobre as Sociedades de Capitalizao e d outras providncias. Art. 1 - Todas as operaes das sociedades de capitalizao ficam subordinadas s disposies do presente Decreto-lei.

Pargrafo nico. Consideram-se sociedades de capitalizao as que tiverem por objetivo fornecer ao pblico, de acordo com planos aprovados pelo Governo Federal, a constituio de um capital mnimo perfeitamente determinado em cada plano, e pago em moeda corrente em um prazo mximo indicado no mesmo plano, pessoa que possuir um ttulo segundo clusulas e regras aprovadas e mencionadas no prprio ttulo. Art. 2 - O controle do Estado se exercer pelos rgos referidos neste Decreto-lei, no interesse dos portadores de ttulos de capitalizao, e objetivando: I - promover a expanso do mercado de capitalizao e propiciar as condies operacionais necessrias sua integrao no progresso econmico e social do Pas; II - promover o aperfeioamento do sistema de capitalizao e das sociedades que nele operam; III - preservar a liquidez e a solvncia das sociedades de capitalizao; IV - coordenar a poltica de capitalizao com a poltica de investimentos do Governo Federal, observados os critrios estabelecidos para as polticas monetria, creditcia e fiscal, bem como as caractersticas a que devem obedecer as aplicaes de cobertura das reservas tcnicas. Art. 3 - Fica institudo o Sistema Nacional de Capitalizao, regulado pelo presente Decreto-lei e constitudo: I - do Conselho Nacional de seguros Privados (CNSP); II - da Superintendncia de Seguros Privados (SUSEP); III - das sociedades autorizadas a operar em capitalizao. 1 Compete privativamente ao CNSP fixar as diretrizes e normas da poltica de capitalizao e regulamentar as operaes das sociedades do ramo, relativamente s quais exercer atribuies idnticas s estabelecidas para as sociedades de seguros, nos seguintes incisos do Art. 32 do

Decreto-lei n 73, de 21 de novembro de 1966: I, II, III, IV, V, VI, IX, X, XI, XII, XIII. 2 A SUSEP o rgo executor da poltica de capitalizao traada pelo CNSP, cabendo-lhe fiscalizar a constituio, organizao, funcionamento e operaes das sociedades do ramo, relativamente s quais exercer atribuies idnticas s estabelecidas para as sociedades de seguros, nas seguintes alneas do Art. 36 do Decreto-lei n 73, de 21 de novembro de 1966: "a", "b", "c", "g", "h", "i". Art. 4 - As sociedades de capitalizao esto sujeitas a disposies idnticas s estabelecidas nos seguintes artigos do Decreto-lei n 73, de 21 de novembro de 1966, e, quando for o caso, seus incisos, alneas e pargrafos: 7, 25 a 31, 74 a 77, 84, 87 a 111, 113, 114, 116 a 121. Art. 5 - O presente Decreto-lei entra em vigor na data de sua publicao. Art. 6 - Revogam-se o Decreto n 22.456, de 10 de fevereiro de 1933, os artigos 147 e 150 do Decreto-lei n 73, de 21 de novembro de 1966, e as demais disposies em contrrio. DOU 28-02-1967 O que Ttulo de Capitalizao? um papel do mercado mobilirio, nominativo, que pode ser adquirido prazo ou vista, regulamentado e fiscalizado pela SUSEP - Superintendncia Nacional de Seguros Privados e a CNSP - Conselho Nacional de Seguros Privados. Como surgiu a capitalizao no Brasil? O Governo Brasileiro, atravs de decreto, autorizou as empresas a implantarem a capitalizao no pas em 1929.

O que SUSEP? a Superintendncia de Seguros Privados, rgo do Ministrio da Fazenda que normatiza e fiscaliza as empresas de Seguros, Capitalizao e Previdncia Privada. O que significa Condies Gerais? So as normas que regem o contrato celebrado entre a sociedade e os adquirentes de Ttulos de capitalizao. As clusulas definem os deveres e direitos dos contratantes nas transaes de compra e venda de Ttulos de capitalizao. O que significa Nota Tcnica? o demonstrativo dos clculos matemticos - financeiros que servem de base ao plano, sendo regulamentado pela SUSEP. O que Subscritor? Pessoa fsica ou jurdica que subscreve a proposta para compra, comprometendo-se a pagar as mensalidades do Ttulo na forma prevista nas condies gerais do plano. O que Titular? Pessoa fsica ou jurdica, proprietria do Ttulo a quem deve ser pagos, com exclusividade, os benefcios por estes garantidos. Ttulo pode ser transferido? O Ttulo livremente negocivel, podendo ser vendido, trocado ou doado, desde que seja formalizada junto instituio credenciada, a transferncia de titular mediante solicitao

conjunta do cedente e do cessionrio, devendo ser lavrada em formulrio prprio e assinada por ambos ou por seus representantes legais, ou ainda, quando for o caso, de acordo com ordem judicial. Assim, o cessionrio sucede o cedente em todos os seus direitos e obrigaes. Somente o titular ou seu representante legal pode transferir o Ttulo para outra pessoa. vedado ao proponente este direito, a no ser que o proponente e titular sejam a mesma pessoa.

CEDENTE - Pessoa fsica ou jurdica que cede o Ttulo de Capitalizao CESSIONRIO - Pessoa fsica ou jurdica a quem est sendo cedido o Ttulo e se torna o novo titular. O que significa prazo? o perodo no qual o Ttulo est em vigor. A fim de otimizar o investimento, o Ttulo no dever ser resgatado antes do final do prazo, pois ser neste momento que o valor capitalizado ter atingido sua maturao econmica, potencializando seus ganhos. O que significa vigncia? a data a partir do qual o Ttulo passa a ter validade, inclusive para comear a concorrer aos sorteios. Como o titular ficar sabendo que foi sorteado? A comunicao feita diretamente ao cliente titular, to logo seja confirmado o resultado do sorteio. S ter direito a concorrer ao sorteio, o Ttulo cujas mensalidades estiverem em dia na data da realizao do sorteio.

Incidem tributos sobre os prmios de sorteio? Incide a tributao do imposto de renda retido na fonte (IRRF) , conforme percentual estabelecido pela legislao em vigor. O que prazo de carncia? o perodo de tempo em que o Ttulo de Capitalizao no pode ser resgatado. O que significa Ttulo suspenso? aquele com determinado nmero (varia em funo do plano) de mensalidades no depositadas. O que significa Ttulo reabilitado? a recuperao do direito de participar dos sorteios, mediante quitao das mensalidades vencidas e no depositadas. As mensalidades so reajustadas? Anualmente pela variao do IGPM, acumulada a cada 12 meses.

Entidades Abertas e Entidades Fechadas de Previdncia Privada As entidades abertas de previdncia privada so organizadas sob a forma de sociedades civis sem fins lucrativos (antigos montepios), sociedades com fins lucrativos (sociedades annimas) e Departamentos de Previdncia Privada Operadora

do Ramo Vida, pois a Lei n 6.435/77 permite s seguradoras autorizadas operar com seguros de vida e criar departamento especfico para operaes em planos de previdncia aberta. Com o advento da terceirizao, as seguradoras e sociedades annimas voltadas para esse fim tm se constitudo em uma alternativa vivel para empresas de todo porte que tenham interesse em maximizar o custo de implantao de um programa complementar. As entidades abertas de previdncia privada esto enquadradas na rea de competncia do Ministrio da Fazenda e do Conselho Nacional de Seguros Privados (CNSP); so fiscalizadas pela Superintendncia de Seguros Privados (SUSEP) e oferecem planos de peclio e rendas. Entidades Fechadas de Previdncia Privada, so instituies mantidas por contribuies de um grupo de trabalhadores e da mantenedora. Por determinao legal, parte de seus recursos devem ser destinados ao mercado acionrio. Organizam-se sob a forma de Sociedade Civil e so conhecidas tambm como Fundos de Penso ou Fundaes, sendo consideradas entidades sem fins lucrativos. Esto enquadradas na rea de competncia do Ministrio da Previdncia e Assistncia Social e do Conselho da Previdncia Complementar. So fiscalizadas pela Secretaria de Previdncia Complementar e oferecem planos de peclio ou renda, alm de diversos outros benefcios assemelhados ao da Previdncia Oficial. A autorizao para uma empresa privada constituir um Fundo de Penso fornecida pelo Ministrio da Previdncia e Assistncia Social, mediante o requerimento dos seus representantes legais, por intermdio da Secretaria de Previdncia Complementar. Tal solicitao deve ser acompanhada dos seguintes documentos:

atos constitutivos e estatutos vigentes, dispensveis caso se trate de fundos contbeis; estatuto e regulamento do Plano de Benefcios, devidamente adaptados legislao em vigor; regulamento e nota tcnica assinada por aturio habilitado, estabelecendo o equacionamento do plano de benefcios; uma dotao inicial para fazer frente ao servio passado dos participantes do plano, calculada com base em orientao do aturio responsvel pelo plano. Atualmente, os fundos de penso so um importante segmento da economia nacional. So importantes investidores institucionais e oferecem uma grande contribuio na formao de poupana interna para o pas. No passado, o Ministrio da Previdncia e Assistncia Social, atravs da Secretaria de Previdncia Complementar, restringia o financiamento desses benefcios apenas aos funcionrios das empresas patrocinadoras do grupo. Atualmente esto sendo concedidas autorizaes para que esses fundos recebam adeses de outras empresas de porte menor, desde que seja obtida a aprovao dos respectivos planos de benefcios junto Secretaria de Previdncia Complementar. Constituir uma empresa de previdncia privada prpria representa custos elevados para a empresa patrocinadora. Afinal, isto requer um investimento significativo para manter a nova empresa em funcionamento. Custos de contratao de pessoal especializado, despesas com informatizao e servios atuarial e contbil so alguns dos itens com maior representatividade. Assim sendo, a fim de permitir uma alternativa vivel para oferecer benefcios previdencirios complementares aos da Previdncia Social, o Ministrio da Previdncia e Assistncia Social e a Secretaria de Previdncia

Complementar permitiram a criao dos Fundos Multipatrocinados, cujo objetivo propiciar s empresas interessadas os mesmos benefcios oferecidos pelos Fundos de Penso. Os Fundos de Penso so organizados sob a forma de uma sociedade civil, e so administrados, na grande maioria por entidades financeiras (bancos), sendo os planos de cada empresa independentes dos demais, mantendo cada um suas caractersticas prprias. No existe, portanto, qualquer solidariedade entre os planos; cada empresa responde pelo desempenho financeiro, atuarial e contbil de seu plano.

Corretoras de Seguros Corretores de Seguros so pessoas fsicas ou jurdicas. So os intermedirios legalmente autorizados a angariar e promover contratos de seguro entre as pessoas fsicas ou jurdicas de direito privado e as seguradoras. Esses intermedirios esto subordinados a poltica traada pelo CNSP, tendo sua operao regulamentada pela Lei n 4.594, de 29 de dezembro de 1964. A mesma estabelece as condies de habilitao, direitos e deveres, penalizao, fiscalizao e atuao dos prepostos de seguros. Os Corretores esto organizados na Federao Nacional dos Corretores de Seguros e de Capitalizao - FENACOR e em diversos Sindicatos Estaduais, conhecidos por SINCOR's. Quanto ao exerccio da atividade deve-se ressaltar que o Corretor de Seguro:

I) responsvel, civilmente, perante os segurados e as sociedades seguradoras pelos prejuzos que a eles causar por omisso, impercia ou negligncia, no exerccio de sua profisso; II) Est sujeito s normas, instrues e fiscalizao da SUSEP; III) Pode ter prepostos de sua livre escolha; IV) No pode (nem seus prepostos) aceitar ou exercer empregos pblicos; V) No pode (nem seus prepostos) manter relao de emprego ou de direo com companhias seguradoras; Obs: Os impedimentos relacionados nos quarto e quinto itens atingem tambm os scios e diretores de empresas de corretagem. O exerccio da profisso de Corretor de Seguros depende de prvia habilitao e registro. A habilitao se d atravs do Exame ou Curso para Habilitao de Corretores de Seguros administrados pela Fundao Escola Nacional de Seguros FUNENSEG. O registro conferido pela SUSEP. As comisses de corretagem de seguros s podem ser pagas a Corretores de Seguros devidamente habilitados. Sociedades Administradoras de Seguro-Sade. DECRETO-LEI N 73, DE 21 DE NOVEMBRO DE 1966. Dispe sobre o Sistema Nacional de Seguros Privados, regula as operaes de seguros e resseguros e d outras providncias.

CAPTULO XI Disposies Gerais e Transitrias SEO I Do Seguro-Sade Art. 129. Fica institudo o Seguro-Sade para dar cobertura aos riscos de assistncia mdica e hospitalar. Art. 130. A garantia do Seguro-Sade consistir no pagamento em dinheiro, efetuado pela Sociedade Seguradora, pessoa fsica ou jurdica prestante da assistncia mdico-hospitalar ao segurado. 1 A cobertura do Seguro-Sade ficar sujeita ao regime de franquia, de acrdo com os critrios fixados pelo CNSP. 2 A livre escolha do mdico e do hospital condio obrigatria nos contratos referidos no artigo anterior. Art. 131. Para os efeitos do artigo 130 deste Decreto-lei, o CNSP estabelecer tabelas de honorrios mdico-hospitalares e fixar percentuais de participao obrigatria dos segurados nos sinistros. 1 Na elaborao das tabelas, o CNSP observar a mdia regional dos honorrios e a renda mdia dos pacientes, incluindo a possibilidade da ampliao voluntria da cobertura pelo acrscimo do prmio. 2 Na fixao das percentagens de participao, o CNSP levar em conta os ndices salariais dos segurados e seus encargos familiares. Art. 132. O pagamento das despesas cobertas pelo SeguroSade depender de apresentao da documentao mdico hospitalar que possibilite a identificao do sinistro.

Art. 133. vedado s Sociedades Seguradoras acumular assistncia financeira com assistncia mdico-hospitalar. Art. 134. As sociedades civis ou comerciais que, na data deste Decreto-lei, tenham vendido ttulos, contratos, garantias de sade, segurana de sade, benefcios de sade, ttulos de sade ou seguros sob qualquer outra denominao, para atendimento mdico, farmacutico e hospitalar, integral ou parcial, ficam proibidas de efetuar novas transaes do mesmo gnero, ressalvado o disposto no art. 144, pargrafo 1. 1 As Sociedades civis e comerciais que se enquadrem no disposto neste artigo podero continuar prestando os servios nele referidos exclusivamente s pessoas fsicas ou jurdicas com as quais os tenham ajustado ante da promulgao deste Decreto-lei, facultada opo bilateral pelo regime do SeguroSade. 2 No caso da opo prevista no pargrafo anterior, as pessoas jurdicas prestantes da assistncia mdica, farmacutica e hospitalar, ora regulada, ficaro responsveis pela contribuio do Seguro-Sade devida pelas pessoas fsicas optantes. 3 Ficam excludas das obrigaes previstas neste artigo as Sociedades Beneficentes que estiverem em funcionamento na data da promulgao desse Decreto-lei, as quais podero preferir o regime do Seguro-Sade a qualquer tempo. Art. 135. As entidades organizadas sem objetivo de lucro, por profissionais mdicos e paramdicos ou por estabelecimentos hospitalares, visando a institucionalizar suas atividades para a prtica da medicina social e para a melhoria das condies tcnicas e econmicas dos servios assistenciais, isoladamente ou em regime de associao, podero operar sistemas prprios de pr-pagamento de servios mdicos e/ou hospitalares,

sujeitas ao que dispuser a Regulamentao desta Lei, s resolues do CNSP e fiscalizao dos rgos competentes. SEO II Art. 136. Fica extinto o Departamento Nacional de Seguros Privados e Capitalizao (DNSPC), do Ministrio da Indstria e do Comrcio, cujo acervo e documentao passaro para a Superintendncia de Seguros Privados (SUSEP). 1 At que entre em funcionamento a SUSEP, as atribuies a ela conferidas pelo presente Decreto-lei continuaro a ser desempenhadas pelo DNSPC. 2 Ficam extintos, no Quadro de Pessoal do Ministrio da Indstria e do Comrcio, o cargo em comisso de Diretor-Geral do Departamento Nacional de Seguros Privados e Capitalizao, smbolo 2-C, e oito (8) cargos, em comisso, de Delegado Regional de Seguros, smbolo 5-C. 3 Enquanto no for aprovado o Quadro de Pessoal da SUSEP, os ocupantes dos cargos referidos no pargrafo anterior continuaro no exerccio de suas funes, sem prejuzo de seus vencimentos e vantagens. Art. 137. Os funcionrios atualmente em exerccio no DNSPC continuaro a integrar o Quadro de Pessoal do Ministrio da Indstria e do Comrcio, observadas, para efeito de lotao, as necessidades de servio, e ressalvado o direito de opo dos Inspetores de Seguros de acordo com o pargrafo nico do artigo 140. Art. 138. Poder a SUSEP requisitar servidores da administrao centralizada ou descentralizada sem prejuzo de vencimentos, direitos, gratificaes e vantagens. Art. 139. Aps a aprovao do quadro de pessoal da SUSEP ser assegurado aos servidores requisitados o direito de opo no

prazo de 90 dias, pelo regime de pessoal da autarquia ou retorno ao rgo de origem. Pargrafo nico. As disposies do presente artigo so aplicveis aos atuais ocupantes dos cargos de inspetor de seguros. Art. 140. As dotaes consignadas no Oramento da Unio, para o exerccio de 1967, conta do DNSPC, sero transferidas para a SUSEP excludas as relativas s despesas decorrentes de vencimentos e vantagens de Pessoal Permanente. Art. 141. Fica dissolvida a Companhia Nacional de Seguro Agrcola, competindo ao Ministrio da Agricultura promover sua liquidao e aproveitamento de seu pessoal. Art. 142. Ficam incorporadas ao Fundo de Estabilidade do Seguro Rural: a) Fundo de Estabilidade do seguro Agrrio, a que se refere o artigo 8 da Lei 2.168, de 11 de janeiro de 1964; b) O Fundo de Estabilizao previsto no artigo 3 da Lei n 4.430, de 20 de outubro de 1964. Art. 143. Os rgos do Poder Pblico que operam em seguros privados enquadraro suas atividades ao regime deste DecretoLei no prazo de cento e oitenta dias, ficando autorizados a constituir a necessria Sociedade Annima ou Cooperativa. 1 As Associaes de Classe, de Beneficncia e de Socorros mtuos e os Montepios que instituem penses ou peclios, atualmente em funcionamento, ficam excludos do regime estabelecido neste Decreto-Lei, facultado ao CNSP mandar fiscaliz-los se e quando julgar conveniente.

2 As Sociedades Seguradoras estrangeiras que operam no Pas, adaptaro suas organizaes s novas exigncias legais, no prazo deste artigo e nas condies determinadas pelo CNSP. Art. 144. O CNSP propor ao Poder Executivo no prazo de cento e oitenta dias, as normas de regulamentao dos seguros obrigatrios previstos no artigo 20 deste Decreto-Lei. Art. 145. At a instalao do CNSP e da SUSEP, ser mantida a jurisdio e a competncia do DNSPC, conservadas em vigor as disposies legais e regulamentares, inclusive as baixadas pelo IRB, no que forem cabveis. Art. 146. O Poder Executivo fica autorizado a abrir o crdito especial de Cr$500.000.000 (quinhentos milhes de cruzeiros), no exerccio de 1967, destinado instalao do CNSP e da SUSEP. Art. 147. A fiscalizao da gesto financeira e administrativa das Sociedades que operam em capitalizao passa jurisdio do Banco Central da Repblica do Brasil. Art. 148. As resolues do Conselho Nacional de Seguros Privados vigoraro imediatamente e sero publicadas no Dirio Oficial da Unio. Art. 149. O Poder Executivo regulamentar este Decreto-Lei no prazo de 120 dias (cento e vinte dias), vigendo idntico prazo para a aprovao do Regulamento da SUSEP e dos Estatutos do IRB. Art. 150. A liquidao compulsria das Sociedades de Capitalizao prevista nos artigos 24 e seguintes do Decreto n 22.456, de 10 de fevereiro de 1933, ser promovida por um liquidante investido de todos os poderes contidos no artigo 32

do mencionado Decreto e de livre nomeao e demisso do Ministro da Fazenda. Art. 151. Para eleito do artigo precedente ficam suprimidos os cargos e funes de Delegado do Governo Federal e de liquidante designado pela sociedade, a que se referem os artigos 24 e 25 do Decreto n 22.456, de 10 de fevereiro de 1933, ressalvadas as liquidaes decretadas at dezembro de 1965. Art. 152. O risco de acidente de trabalho continua a ser regido pela legislao especfica, devendo ser objeto de nova legislao dentro de 90 dias. Art. 153. Este Decreto-Lei entrar em vigor na data de sua publicao, ficando revogadas expressamente todas as disposies de leis, decretos e regulamentos que dispuserem em sentido contrrio. DEFINIES BSICAS - GLOSSRIO Acidente Pessoal: o evento, com data caracterizada e perfeitamente conhecida, externo, sbito, involuntrio e violento, causador de leso fsica, que, por si s, independente de toda e qualquer outra causa, tenha como conseqncia direta a morte ou a invalidez total e permanente do participante. Assistido: pessoa fsica em gozo do benefcio sob a forma de renda; Averbadora: pessoa jurdica que prope a contratao de plano coletivo, ficando investida de poderes de representao, exclusivamente para contrat-lo com a EAPC, sem participar do custeio;

Base de clculo da performance financeira: a diferena, ao final do ltimo dia til do ms, entre a parcela do patrimnio lquido do FIE correspondente Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder (no perodo de diferimento) ou Benefcios Concedidos (no perodo de pagamento de benefcio), conforme o caso, e o valor da remunerao pela gesto financeira acumulado do ms; Beneficirios: as pessoas indicadas na proposta de inscrio ou em documento especfico, para receber o pagamento relativo ao benefcio contratado, no caso dos planos cujo evento gerador do benefcio seja a morte do participante, ou o prprio participante no caso dos planos cujo evento gerador seja a sobrevivncia ou a invalidez. Caso esteja previsto em Regulamento e, a estrutura tcnica do plano o permita, a Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder ser disponibilizada aos beneficirios em caso de bito do participante durante o perodo de diferimento. Benefcio: o pagamento que os beneficirios recebem em funo da ocorrncia do evento gerador durante o perodo de cobertura. Benefcio Definido: a modalidade de plano segundo a qual o valor do benefcio contratado previamente estabelecido na proposta de inscrio. Carregamento: o percentual incidente sobre as contribuies pagas pelo participante, para fazer face s despesas administrativas, de corretagem e colocao do Plano. O percentual mximo de carregamento permitido pela legislao vigente de 10% para os planos estruturados na

modalidade de contribuio varivel e de 30% para aqueles na modalidade de benefcio definido. Certificado de Participante: o documento emitido pela EAPC que caracteriza a aceitao do interessado no Plano subscrito. Cobertura de Risco: a que garante o pagamento de benefcio aos beneficirios indicados pela morte ou invalidez do participante. Cobertura por Sobrevivncia: a que garante o pagamento de benefcio pela sobrevivncia do participante ao perodo de diferimento contratado. Comunicabilidade: instituto que, na forma regulamentada, permite a utilizao de recursos da Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder, referente cobertura por sobrevivncia, para o custeio de cobertura (ou coberturas) de risco, inclusive valor de impostos e do carregamento, quando for o caso; Consignante: pessoa jurdica responsvel, exclusivamente, pela efetivao de descontos em folha de pagamento, em favor da EAPC, correspondentes s contribuies dos participantes; Contrato: instrumento jurdico que tem por objetivo estabelecer as condies particulares da contratao do plano coletivo e fixar os direitos e obrigaes entre averbadora/instituidora, EAPC e participantes; Contribuio: o valor pago EAPC para o custeio do Plano contratado. Critrio de Atualizao: Os contratos firmados a partir de 01/01/1997 tero os valores de benefcio e contribuio atualizados anualmente de acordo com um dos ndices de

preos previstos na Circular SUSEP n 11/96 - IGP-M/FGV; IGPDI/FGV; INPC/IBGE; IPCA/IBGE; IPC/FGV e IPC/FIPE, previamente pactuados na contratao do plano. Para os contratos firmados antes desta data o ndice utilizado era a TR (taxa referencial aplicada s cadernetas de poupana), sendo sua periodicidade prevista em contrato. Data de Registro: a data de recebimento, pela EAPC, da proposta de inscrio do interessado em participar do Plano. Doenas, Leses e Seqelas Preexistentes: so aquelas que o participante ou seu responsvel saiba ser portador ou sofredor na data da assinatura da proposta de inscrio. EAPC: a Entidade Aberta de Previdncia Complementar ou Sociedade Seguradora autorizada a instituir planos de Previdncia Aberta Complementar. Evento Gerador: a morte, invalidez ou sobrevivncia do participante ocorrida durante o perodo de cobertura do Plano. Excedente Financeiro: o valor positivo correspondente, ao final do ltimo dia til do ms, diferena entre o valor da base de clculo da performance financeira e o saldo da Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder (no perodo de diferimento) ou Benefcios Concedidos (no perodo de pagamento de benefcio), conforme o caso. Extratos para fins de Repactuao: Tratando-se de benefcio por sobrevivncia (aposentadoria) estruturados na modalidade de benefcio definido, contratado aps 01/01/1997, a Entidade enviar anualmente ao participante extrato para fins de repactuao das contribuies, no prazo mximo de 60 dias, a contar da data de aniversrio do plano.

Entende-se, neste caso, por repactuao o reajuste na contribuio necessrio recomposio do benefcio inicialmente contratado. Extratos Previdencirios: o participante receber, no mximo, anualmente extrato do plano previdencirio, contendo, no mnimo, o valor dos benefcios contratados e/ou o saldo atualizado de sua proviso matemtica de benefcios a conceder, se for o caso. Independente da emisso do extrato, a Entidade dever prestar informaes sempre que solicitadas pelo participante e/ou beneficirios. FAQE: fundo de aplicao em quotas de fundos de investimento, especialmente constitudo, conforme as diretrizes estabelecidas pelo Conselho Monetrio Nacional na regulamentao que disciplina a aplicao dos recursos das reservas, das provises e dos fundos das sociedades seguradoras, das sociedades de capitalizao e das entidades abertas de previdncia complementar, bem como a aceitao dos ativos correspondentes como garantidores dos respectivos recursos; FIE: o fundo de investimento especialmente constitudo, cuja carteira seja composta em conformidade com as diretrizes estabelecidas pelo Conselho Monetrio Nacional na regulamentao que disciplina a aplicao dos recursos das reservas, das provises e dos fundos das sociedades seguradoras, das sociedades de capitalizao e das entidades abertas de previdncia complementar, bem como a aceitao dos ativos correspondentes como garantidores dos respectivos recursos;

Indexador: o ndice contratado para atualizao monetria dos valores relativos ao Plano, na forma estabelecida por este Regulamento. Incio de Vigncia do Plano: a data de aceitao da proposta de inscrio pela EAPC. Instituidora: pessoa jurdica que prope a contratao de plano coletivo, ficando investida de poderes de representao, exclusivamente para contrat-lo com a EAPC, e que participa, total ou parcialmente, do custeio. Invalidez Total e Permanente: aquela para a qual no se pode esperar recuperao ou reabilitao com os recursos teraputicos disponveis no momento de sua constatao. Limite de Comercializao: Valor mximo estabelecido pela EAPC, inferior ao seu Limite Tcnico. Nota Tcnica Atuarial: o documento que contm a descrio e o equacionamento tcnico do Plano a que se refere o respectivo Regulamento. Participante: a pessoa fsica que contrata o Plano. Perodo de Carncia: o lapso de tempo, contado a partir do incio de vigncia do plano, durante o qual, na ocorrncia do evento gerador, os beneficirios no tero direito ao recebimento do benefcio. O perodo de carncia para os Benefcios de Risco (Peclio, Penso e Invalidez), desde que previsto em Regulamento, dever ser de no mximo 24 meses, a contar da data de incio de vigncia do plano, durante o qual no devido o pagamento do benefcio.

EM CASO DE MORTE OU INVALIDEZ ACIDENTAL NO H CARNCIA PARA PAGAMENTO DO BENEFCIO. Perodo de Cobertura: o prazo durante o qual na ocorrncia do evento gerador os beneficirios faro jus ao benefcio contratado. Plano: o conjunto de direitos e obrigaes, conforme descrito no Regulamento e na respectiva Nota Tcnica Atuarial. Plano Conjugado: aquele que, no momento da contratao, e na forma da regulamentao especfica e demais normas complementares a serem editadas pela SUSEP, preveja cobertura por sobrevivncia e cobertura (ou coberturas) de risco, com o instituto da comunicabilidade. Sociedades de Fomento Mercantil (Factoring) Conceito Factoring uma atividade comercial, mista e atpica, que soma prestao de servios compra de ativos financeiros. A operao de Factoring um mecanismo de fomento mercantil que possibilita empresa fomentada vender seus crditos, gerados por suas vendas prazo, a uma empresa de Factoring. O resultado disso o recebimento imediato desses crditos futuros, o que aumenta seu poder de negociao, por exemplo, nas compras vista de matria-prima, pois a empresa no se descapitaliza. A Factoring tambm presta servios empresa - cliente, em outras reas administrativas, deixando o empresrio com mais tempo e recursos para produzir e vender.

Banco Banco. Factoring Factoring Por definio e filosofia, o Factoring no uma atividade financeira. A empresa de Factoring no pode fazer captao de recursos de terceiros, nem intermediar para emprestar estes recursos, como os bancos. O Factoring no desconta ttulos e no faz financiamentos. Na verdade, o Factoring uma atividade comercial pois conjuga a compra de direitos de crditos com a prestao de servios. Para isso depende exclusivamente de recursos prprios. Finalidades A finalidade principal da empresa de Factoring o fomento mercantil. Fomentar, assessorar, ajudar o pequeno e mdio empresrio a solucionar seus problemas do dia a dia, so as finalidades bsicas de uma Factoring. VANTAGENS DA PARCERIA COM UMA FACTORING A empresa recebe vista suas vendas feitas prazo, melhorando o fluxo de caixa para movimentar os negcios; Assessoria administrativa; Cobrana de ttulos ou direitos de crditos; Agilidade e rapidez nas decises; Intermediao entre a empresa e seu fornecedor. O Factoring possibilita a compra de matria-prima vista, gerando vantagens e competitividade; Anlise de risco e assessoria na concesso de crditos a clientes. Como Funciona

O processo de Factoring inicia-se com a assinatura de um Contrato de Fomento Mercantil (contrato - me) entre a empresa e a Factoring onde so estabelecidos os critrios da negociao e o fator de compra. So 4 as etapas bsicas do processo: A empresa vende seu bem, crdito ou servio prazo, gerando um crdito (exemplo: Duplicata Mercantil), no valor correspondente; A empresa negocia este crdito com a Factoring; De posse desse crdito, a Factoring informa o sacado sobre o fato e a forma de cobrana (carteira ou banco); Findo o prazo negociado inicialmente, a empresa sacada pagar o valor deste crdito Factoring, encerrando a operao. Modalidades No mercado brasileiro o Factoring mais atuante na modalidade convencional. Segue abaixo um pequeno resumo das principais modalidades: Convencional - a compra dos direitos de crditos das empresas fomentadas, atravs de um contrato de fomento mercantil; Maturity - A Factoring passa a administrar as contas a receber da empresa fomentada, eliminando as preocupaes com cobrana; Trustee - Alm da cobrana e da compra de ttulos, a Factoring presta assessoria administrativa e financeira s empresas fomentadas;

Exportao - Nessa modalidade, a exportao intermediada por duas empresas de Factoring (uma de cada pas envolvido), que garantem a operacionalidade e liquidao do negcio; Factoring Matria-Prima - A Factoring nesse caso transforma-se em intermedirio entre a empresa fomentada e seu fornecedor de matria-prima. A Factoring compra vista o direito futuro deste fornecedor e a empresa paga Factoring com o faturamento gerado pela transformao desta matria-prima. Pblico - Alvo O Factoring destinado exclusivamente s Pessoas Jurdicas, principalmente as pequenas e mdias empresas. FACTORING FORA DO BRASIL As operaes de Factoring tm sua origem nos sculos XIV e XV, na Europa. O factor era um agente mercantil, que vendia mercadorias a terceiros contra o pagamento de uma comisso. Eram representantes de exportadores que conheciam muito bem as novas colnias, custodiando as mercadorias e prestando contas aos seus proprietrios. Com o tempo, esses representantes passaram a antecipar o pagamento das mercadorias aos seus fornecedores, cobrando posteriormente dos compradores. Hoje, alm dos Estados Unidos, o Factoring muito praticado e difundido na Inglaterra, Sucia, Noruega, Holanda, Espanha, Itlia, Frana e Blgica. Entre os pases da Amrica Latina, fora o Brasil, o Factoring encontra expresso no Mxico, Colmbia, Peru e Equador. O QUE NO FACTORING Operaes onde o contratante no seja Pessoa Jurdica;

Emprstimo com garantia de linha de telefone, veculos, cheques, etc; Emprstimo via carto de crdito; Alienao de bens mveis e imveis; Financiamento ao consumo; Operaes privativas das instituies financeiras; Ausncia de contrato de fomento mercantil.

RESOLUO N 002, DE 13 DE ABRIL DE 1999 (*) Dispe sobre os procedimentos a serem observados pelas empresas de fomento comercial (factoring) A Presidente do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - COAF, no uso da atribuio que lhe confere o inciso IV do art. 9 do Estatuto aprovado pelo Decreto n 2.799, de 8 de outubro de 1998, torna pblico que o Plenrio do Conselho, em sesso realizada em 7 de abril de 1999, com base no 1 do art. 14 da Lei n 9.613, de 3 de maro de 1998, resolveu: Seo I Das Disposies Preliminares Art. 1 Com o objetivo de prevenir e combater os crimes de "lavagem" ou ocultao de bens, direitos e valores, conforme estabelecido na Lei n 9.613, de 3 de maro de 1998, regulamentada pelo Decreto n 2.799, de 8 de outubro de 1998, as empresas de fomento comercial (factoring) devero observar as disposies constantes da presente Resoluo. Pargrafo nico. Enquadram-se nas disposies desta Resoluo as pessoas jurdicas que exeram a atividade de fomento comercial (factoring) em carter permanente ou

eventual, de forma principal ou acessria, cumulativamente ou no, nas suas vrias modalidades. Seo II Da Identificao dos Clientes e Manuteno de Cadastros Art. 2 As pessoas mencionadas no art. 1 devero identificar as empresas contratantes e manter cadastro atualizado, nos termos desta Resoluo. Art. 3 O cadastro dever conter, no mnimo, as seguintes informaes: I - qualificao da empresa contratante: a) razo social; b) forma e data de constituio da empresa (registro na respectiva junta comercial); c) Nmero de Identificao do Registro Empresarial - NIRE - e nmero de inscrio no Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica CNPJ; d) endereo completo (logradouro, complemento, bairro, cidade, unidade da federao, CEP), telefone; e e) atividade principal desenvolvida; II - qualificao do(s) proprietrio(s), controlador(es), representante(s), mandatrio(s) e preposto(s) da contratante: a) nome, sexo, data de nascimento, filiao, naturalidade, nacionalidade, estado civil e nome do cnjuge ou companheiro; b) nmero de inscrio no Cadastro de Pessoas Fsicas - CPF; c) nmero do documento de identificao, nome do rgo expedidor e data de expedio ou dados do passaporte ou carteira civil, se estrangeiro; d) endereo completo (logradouro, complemento, bairro, cidade, unidade da federao, CEP), telefone; e e) atividade principal desenvolvida.

Pargrafo nico. O cadastro dever conter ainda o nome do funcionrio da empresa de fomento comercial (factoring) responsvel pela contratao dos servios e pela verificao e conferncia dos documentos apresentados pela contratante. Seo III Dos Registros das Transaes Art. 4 As empresas de fomento comercial (factoring) devero manter registro de toda transao que ultrapassar valor equivalente a R$ 10.000,00 (dez mil reais). Art. 5 Do registro da transao devero constar, no mnimo, as seguintes informaes: I - descrio da operao; II- data de concretizao da transao, valor dos ttulos adquiridos, demonstrativo discriminando fator de compra e comisso de servios ad valorem; e III - descrio dos servios prestados. 1 Os registros e controles internos devero permitir verificar a compatibilidade entre a correspondente movimentao de recursos, a atividade econmica desenvolvida pela empresa cliente e a sua capacidade financeira, bem como as de seus sacados-devedores. 2 Devero, igualmente, ser registradas as operaes que, realizadas por uma mesma empresa, conglomerado ou grupo, em um mesmo ms calendrio, superem, em seu conjunto, o limite estabelecido no artigo anterior. Seo IV Das Operaes Suspeitas

Art. 6 As pessoas mencionadas no art. 1 dispensaro especial ateno s operaes ou propostas que, nos termos do Anexo a esta Resoluo, possam constituir-se em srios indcios dos crimes previstos na Lei n 9.613, de 1998, ou com eles relacionarem-se. Seo V Das Comunicaes ao COAF Art. 7 As pessoas mencionadas no art. 1 devero comunicar ao COAF, no prazo de vinte e quatro horas, abstendo-se de dar cincia aos clientes de tal ato, a proposta ou a realizao de transaes previstas no art. 6. Art. 8 As comunicaes ao COAF feitas de boa-f, conforme previsto no 2 do art. 11 da Lei n 9.613, de 1998, no acarretaro responsabilidade civil ou administrativa. Art. 9 As informaes mencionadas no art. 7 podero ser encaminhadas por meio de processo eletrnico. Seo VI Das Disposies Gerais e Finais Art. 10. Os cadastros e registros previstos nesta Resoluo devero ser conservados pelas pessoas mencionadas no art. 1 durante o perodo mnimo de cinco anos a partir da concluso da transao. Art. 11. As pessoas mencionadas no art. 1 devero atender, a qualquer tempo, s requisies de informao formuladas pelo COAF, a respeito de seus clientes, seus proprietrios ou controladores, representantes, mandatrios, prepostos e operaes pactuadas.

Art. 12. As pessoas mencionadas no art. 1 devero indicar, anteriormente ao incio da produo dos efeitos desta Resoluo, o nome e a qualificao do responsvel pela implementao e acompanhamento do cumprimento do aqui disposto. Art. 13. s pessoas jurdicas mencionadas no art. 1, bem como aos seus administradores, que deixarem de cumprir as obrigaes desta Resoluo sero aplicadas, cumulativamente ou no, pelo COAF, as sanes previstas no art. 12 da Lei n 9.613, de 1998, na forma do disposto no Decreto n 2.799, de 1998, e na Portaria do Ministro de Estado da Fazenda n 330, de 18 de dezembro de 1998. Art. 14. O COAF disponibilizar, anteriormente ao incio dos efeitos desta Resoluo, endereo eletrnico na Internet para recebimento de comunicaes. Art. 15. Fica a Presidncia do Conselho autorizada a baixar as instrues complementares a esta Resoluo, em especial no que se refere s disposies constantes da Seo V - Das Comunicaes ao COAF. Art. 16. Esta Resoluo entra em vigor na data da sua publicao, produzindo efeitos a partir de 2 de agosto de 1999. Braslia, 13 de abril de 1999. Adrienne Giannetti Nelson de Senna Anexo Relao de operaes suspeitas 1. Aumentos substanciais no volume de ativos vendidos ou cedidos pela empresa contratante empresa de fomento

comercial (factoring), sem causa aparente, em especial se houver instruo para pagamentos a terceiros. 2. Volume de vendas ou cesso de ativos incompatveis com o patrimnio, a atividade econmica e a capacidade financeira presumvel da sociedade contratante. 3. Atuao no sentido de induzir o funcionrio da empresa de fomento comercial (factoring) a no manter em arquivo relatrios especficos de alguma operao a ser realizada. 4. Operaes que por sua freqncia, valor e forma configurem artifcio para burlar os mecanismos de identificao. 5. Outras operaes que, por suas caractersticas, no que se refere a partes envolvidas, valores, forma de realizao, instrumentos utilizados ou pela falta de fundamento econmico ou legal, possam configurar hiptese de crimes previstos na Lei n 9.613, de 3 de maro de 1998, ou com eles relacionarem-se. (*) Republicado por ter sado com incorreo no original publicado no DOU do dia 14 de abril de 1999, seo I, pgina 8.

Sociedades Administradoras de Cartes de Crdito As Administradoras de cartes de crdito so empresas prestadoras de servio que fazem a intermediao entre:

Portadores de carto de crdito; estabelecimentos afiliados; bandeiras, e instituies financeiras.

Termos tcnicos utilizados no segmento de cartes de crdito: Portador: pessoa fsica ou jurdica usuria do carto; Bandeira: instituio que autoriza o emissor a gerar cartes com sua marca (VISA, Dinners, etc ... ) e coloca estabelecimentos no mundo inteiro disposio para utilizao deste carto; Emissor: a administradora autorizada a emitir cartes de crdito; Acquirer: a administradora que pode afiliar estabelecimentos ao sistema; Estabelecimento: a loja que aceita o carto; instituio financeira: so bancos autorizados pela bandeira a emitir cartes.
As Administradoras de Carto de Crdito, por no serem instituies financeiras, no podem cobrar juros superiores a 12% ao ano, conforme legislao em vigor. Todo o pagamento feito a ttulo de juros deve ser restitudo para os usurios desta modalidade de emprstimo, j que o pagamento foi nulo, diante da ilegalidade clara desta agiotagem.

RESOLUO N 006, DE 2 DE JULHO DE 1999 Dispe sobre os procedimentos a serem observados pelas administradoras de cartes de credenciamento ou de cartes de crdito A Presidente do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - COAF, no uso da atribuio que lhe confere o inciso IV do artigo 9 do Estatuto aprovado pelo Decreto n 2.799, de 8 de outubro de 1998, torna pblico que o Plenrio do Conselho, em sesso realizada em 30 de junho de 1999, com base no artigo 14 da Lei n 9.613, de 3 de maro de 1998, resolveu:

Seo I Das Disposies Preliminares Art. 1 Com o objetivo de prevenir e combater os crimes de "lavagem" ou ocultao de bens, direitos e valores, conforme estabelecido na Lei n 9.613, de 3 de maro de 1998, regulamentada pelo Decreto n 2.799, de 8 de outubro de 1998, as administradoras de cartes de credenciamento ou de cartes de crdito devero observar as disposies constantes da presente Resoluo. Pargrafo nico. Enquadram-se nas disposies desta Resoluo as pessoas jurdicas, com sede ou representao no territrio nacional, que exeram a atividade de administrao de cartes de credenciamento ou de cartes de crdito, em carter permanente ou eventual, de forma principal ou acessria, cumulativamente ou no, nas suas vrias modalidades. Seo II Da Identificao dos Clientes e Manuteno de Cadastros Art. 2 As pessoas mencionadas no art. 1 devero identificar seus clientes e manter cadastro nos termos desta Resoluo. Art. 3 O cadastro dever conter informaes sobre os intervenientes na operao que permitam verificar sua adequada identificao, a compatibilidade entre as correspondentes movimentaes de recursos, atividade econmica e capacidade financeira. Seo III Dos Registros das Transaes

Art. 4 As pessoas mencionadas no art. 1 devero manter registro de toda transao realizada. Art. 5 Do registro da fatura mensal dever constar, no mnimo, as seguintes informaes: I - valor e data de concretizao da operao; II - identificao das partes e nmero de inscrio no Cadastro de Pessoas Fsicas - CPF - ou no Cadastro Nacional de Pessoa Jurdica - CNPJ; e III - referncia do ramo de atividade. Seo IV Das Operaes Suspeitas Art. 6 As pessoas mencionadas no art. 1 dispensaro especial ateno s operaes ou propostas que, nos termos do Anexo a esta Resoluo, possam constituir-se em srios indcios dos crimes previstos na Lei n 9.613, de 1998, ou com eles relacionarem-se. Seo V Ministrio da Fazenda Conselho de Controle de Atividades Financeiras - COAF Das Comunicaes ao COAF Art. 7 As pessoas mencionadas no art. 1 devero comunicar ao COAF qualquer operao prevista no artigo 6, no prazo de 24 horas aps sua identificao, abstendo-se de dar cincia aos clientes de tal ato. Art. 8 As comunicaes feitas de boa-f, ao COAF, conforme previsto no 2 do art. 11 da Lei n 9.613, de 1998, no acarretaro responsabilidade civil ou administrativa.

Art. 9 As informaes mencionadas no art. 7 podero ser encaminhadas por meio de processo eletrnico. Seo VI Das Disposies Gerais e Finais Art. 10. As pessoas mencionadas no art. 1 devero: I - manter os registros previstos nesta Resoluo pelo perodo mnimo de cinco anos, a partir da concluso da transao; II - indicar ao COAF, at 30 de julho de 1999, o nome e a qualificao do responsvel pelo cumprimento das obrigaes ora estabelecidas; e III - atender, a qualquer tempo, s requisies de informao formuladas pelo COAF, a respeito de intervenientes e transaes. Art. 11. O descumprimento das obrigaes desta Resoluo acarretar a aplicao pelo COAF das sanes previstas no art. 12 da Lei n 9.613, de 1998, na forma do disposto no Decreto n 2.799, de 1998, e na Portaria do Ministro de Estado da Fazenda n 330, de 18 de dezembro de 1998. Art. 12. O COAF disponibilizar, anteriormente ao incio dos efeitos desta Resoluo, endereo eletrnico na Internet para recebimento de comunicaes. Art. 13. Fica a Presidncia do Conselho autorizada a baixar as instrues complementares a esta Resoluo, em especial no que se refere s disposies constantes da Seo V - Das Comunicaes ao COAF. Art. 14. Esta Resoluo entra em vigor na data de sua publicao, produzindo efeitos a partir de 2 de agosto de 1999. Braslia, 2 de julho de 1999.

Adrienne Giannetti Nelson de Senna Ministrio da Fazenda Conselho de Controle de Atividades Financeiras - COAF

Anexo Relao de operaes suspeitas 1. Descumprimento por funcionrio de administradora de cartes de credenciamento ou de cartes de crdito das exigncias cadastrais que levem entrega efetiva de cartes de credenciamento ou de cartes de crdito. 2. Oferecimento de informao cadastral falsa ou prestao de informao cadastral de difcil ou onerosa verificao. 3. Ocorrncia de saldo credor, em fatura, com habitualidade, de valor considerado expressivo. 4. Alta concentrao sem causa aparente, de compras de um titular em um mesmo estabelecimento conveniado. 5. Pedidos habituais de cancelamento de transaes, aps pagamento da fatura, com a devoluo de valor pago. 6. Desvios freqentes nos padres e standards adotados por cada administradora de cartes de credenciamento ou de cartes de crdito, no monitoramento das compras de seus titulares. 7. Ultrapassagem com habitualidade de gastos mensais, pelo titular, dos limites monitorados pelas administradoras de cartes de credenciamento ou de cartes de crdito.

8. Aumento no volume dos negcios com carto de crdito por parte de um estabelecimento conveniado, sem motivo aparente. 9. Solicitaes freqentes de elevao de limites de gastos mensais, pelo titular, sem comprovao de aumento da capacidade financeira. 10. Outras operaes que, por suas caractersticas, no que se refere a partes envolvidas, valores, forma de realizao, instrumentos utilizados, ou pela falta de fundamento econmico ou legal, possam configurar hiptese de crimes previstos na Lei n 9.613, de 1998, ou com eles relacionaremse. Prova: FCC - 2011 - Banco do Brasil - Escriturrio - Ed. 02 Disciplina: Conhecimentos Bancrios | Assuntos: CETIP; Julgue: A CETIP S.A. Balco Organizado de Ativos e Derivativos 1. Registra operaes de aes realizadas no mercado de bolsa. 2. Efetua a custdia escritural de ttulos privados de renda fixa. 3. contraparte nas operaes do mercado primrio dos ttulos que mantm registro. 4. a cmara de compensao e liquidao de todos os ttulos do Tesouro Nacional. 5. Atua separadamente do Sistema de Pagamentos Brasileiro SPB.

Prova: FCC - 2011 - Banco do Brasil - Escriturrio - Ed. 02 Disciplina: Conhecimentos Bancrios | Assuntos: Superintendncia de Seguros Privados (SUSEP) ;

Os planos de previdncia da modalidade Plano Gerador de Benefcio Livre (PGBL) so regulamentados


a) pela Comisso de Valores Mobilirios. b) pelo Banco Central do Brasil. c) pelo Conselho Monetrio Nacional. d) pela Superintendncia de Seguros Privados. e) pela Caixa Econmica Federal.

Prova: FCC - 2011 - Banco do Brasil - Escriturrio - Ed. 02 Disciplina: Conhecimentos Bancrios | Assuntos: Factoring;

As sociedades de fomento mercantil (factoring) desenvolvem suas atividades


a) sob fiscalizao do Banco Central do Brasil. b) prestando servios e adquirindo cheques de pessoas fsicas e jurdicas. c) adquirindo crditos de empresas provenientes de suas vendas mercantis realizadas a prazo. d) financiando seu cliente por meio de contrato com taxa de juros ps-fixada.

e) com recursos prprios e de terceiros captados por meio de depsitos interfinanceiros.

Prova: FCC - 2011 - Banco do Brasil - Escriturrio Disciplina: Conhecimentos Bancrios | Assuntos: Seguros;

Sobre operaes de resseguro e retrocesso realizadas no Pas, a legislao brasileira em vigor prev

a) a possibilidade de contratao de Ressegurador Eventual sediado em parasos fiscais. b) a possibilidade de contratao por meio de Ressegurador Local, Admitido ou Eventual. c) que o Ressegurador Local seja controlado por instituio financeira. d) que sejam contratadas exclusivamente por intermdio do IRB-Brasil Re (antigo Instituto de Resseguros do Brasil). e) a dispensa, s companhias seguradoras nacionais, de repassar risco, ou parte dele, a um ressegurador.