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Conceptos claves Sistema de Control Interno Actividades de control Son las políticas y procedimientos que aseguran que se tomen

las acciones necesarias en respuesta a los riesgos identificados. Son además las políticas y procedimientos que ayudan a asegurar que las instrucciones de la dirección sean cumplidas, para minimizar los riesgos y lograr los objetivos de la entidad en todos los niveles y en todas las funciones. Ambiente de control Establece el sentir de la organización, influyendo en la conciencia de control de su gente. Se refiere a los parámetros según los cuales opera la organización, por ejemplo, la documentación de procesos, los manuales, los acuerdos de servicio, el Código de Ética y Valores Corporativos, y el compromiso y ejemplo que desde la Junta Directiva se transmite a todos los grupos de interés de Bancolombia. Es la base para un Sistema de Control Interno proactivo ante las debilidades organizacionales, tanto de estructura como de diseño y comportamiento de las personas. Autocontrol Es la capacidad de cada empleado para controlar su trabajo, detectar desviaciones y efectuar correctivos. Autogestión Es la capacidad para interpretar, coordinar y aplicar la función administrativa que le ha sido asignada al empleado. Autorregulación Es la capacidad de aplicar de manera participativa los métodos y procedimientos establecidos en la normatividad, que permitan el desarrollo e implementación del Sistema de Control Interno. Código de Conducta y Ética Promueve los valores corporativos, entre ellos los siguientes: - Integridad: actuamos dentro de los más rigurosos principios éticos y legales. - Transparencia: actuamos de manera clara, consistente y oportuna. Conflicto de interés Si existe una situación en la cual los intereses personales se enfrentan con los del Banco, afectando la libertad e independencia en las decisiones, ésta deberá analizarse con base en las normas legales, los manuales y los procedimientos establecidos por el Grupo. Además la persona debe informarle al superior jerárquico antes de tomar cualquier decisión. Evaluación de riesgo Permite identificar y analizar riesgos relevantes en el logro de los objetivos del negocio, generando las debidas actividades de control. Grupos de interés Son aquellos grupos con intereses directos o indirectos en el actuar y los resultados del Grupo Bancolombia, los cuales influyen y se ven afectados por sus decisiones, acciones y políticas. Entre estos grupos se encuentran: • Colaboradores • Proveedores

Monitoreo Evalúa la calidad del desempeño del control interno de la entidad durante el tiempo.• Accionistas • Clientes • Mercado • Entes de control Información y comunicación Asegura que la información sea identificada. . capturada y comunicada de manera clara y oportuna al público adecuado.