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MELHOR IDADE TURISMO

M.I. TURISMO

Elaborado por: JHONY RAPHAEL SILVA DE ALMEIDA


Data criao: 26/04/2012 19:37 Data Modificao: 30/05/2012 21:59

Tipo Empresa: Estudantil

1 - Sumrio Executivo 1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio 1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies 1.3 - Dados do empreendimento 1.4 - Misso da empresa 1.5 - Setores de atividade 1.6 - Forma Jurdica 1.7 - Enquadramento Tributrio 1.7.1 - mbito federal 1.7.2 - mbito estadual 1.7.3 - mbito municipal 1.8 - Capital Social 1.9 - Fonte de recursos 2 - Anlise de Mercado 2.1 - Estudo dos clientes 2.2 - Estudo dos concorrentes 2.3 - Estudo dos fornecedores 3 - Plano de Marketing 3.1 - Descrio dos principais produtos e servios 3.2 - Preo 3.3 - Estratgias Promocionais 3.4 - Estrutura de Comercializao 3.5 - Localizao do negcio 4 - Plano Operacional 4.1 - Layout ou arranjo fsico 4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios 4.3 - Processos operacionais 4.4 - Necessidade de pessoal 5 - Plano Financeiro 5.1 - Estimativa dos investimentos fixos 5.2 - Capital de Giro 5.3 - Investimentos pr-operacionais 5.4 - Investimento Total 5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa 5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes 5.7 - Estimativa de custo de comercializao 5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas 5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra 5.10 - Estimativa do custo com depreciao 5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais 5.12 - Demonstrativo de resultado 5.13 - Indicadores de viabilidade 6 - Construo de Cenrio 7 - Avaliao Estratgica 7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A 8 - Avaliao do plano de negcio

Plano de Negcio - MELHOR IDADE TURISMO

1 - Sumrio Executivo
1.1 - Resumo dos principais pontos do plano de negcio
*O negcio proposto possibilitar viagens a um preo mais baixo para a Melhor Idade, proporcionando a essas pessoas o conhecimento de lugares histricos, com um guia turstico, viagens a praias do nordeste para descanso; *Os servios prestados so viagens, com hospedagem, alimentao e passeios tursticos inicialmente dentro do territrio nacional; *O negcio se foca em pessoas fsicas com mais de 65 anos e pessoas jurdicas com outros servios voltados melhor idade, como por exemplo, rgos pblicos e academias especializadas. A empresa se instalar inicialmente em So Joaquim da Barra/SP e inicialmente oferecer esse tipo de viagens somente para a regio administrativa de Franca/SP. Indicadores Ponto de Equilbrio Lucratividade Rentabilidade Prazo de retorno do investimento 1 ano e 12 meses Ano 1 R$ 658.428,19 8,71 % 50,56 %

1.2 - Dados dos empreendedores, experincia profissional e atribuies


Nome: Endereo: Cidade: Perfil: Estagiou no Tribunal de Justia, ajudando a atender a populao quanto a processos, conhecimentos sobre arquivos e livros obrigatrios do Tribunal de Justia. Possui conhecimentos intermedirios do Pacote Office e Ingls Intermedirio. Atribuies: Cuidar dos papis administrativos e negociaes com os fornecedores. Participar das reunies, ter o poder de deciso quando na falta dos outros scios e poder de votao quando na presena de todos. JHONY RAPHAEL SILVA DE ALMEIDA RUA ANTONIO VILELA FILHO, 152 GUAR Estado: So Paulo

Nome: Endereo: Cidade: Perfil:

IZABELLA FUKUI TOLEDO RUA JOO JOS LOPES, 380 SO JAOQUIM DA BARRA Estado: So Paulo

J desempenhou funes contbeis em escritrio de contabilidade. Possui curso Tcnico em Administrao e noes Intermedirias do Pacote Office e de Informtica. Atribuies: Cuidar da parte contbil e financeira. Participar das reunies, ter o poder de deciso quando na falta dos outros scios e poder de votao quando na presena de todos.
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Nome: Endereo: Cidade: Perfil:

LUCAS FORMAL BEZERRA RUA MARANHO, 561 SO JOAQUIM DA BARRA Estado: So Paulo

Possui conhecimentos intermedirios de informtica, trabalhou na usina Alta Mogiana em rotinas de Extrao de Caldo. Atribuies:

Oferecer aos clientes os servios prestados. Participar das reunies, ter o poder de deciso quando na falta dos outros scios e poder de votao quando na presena de todos.

Nome: Endereo: Cidade: Perfil:

JESSICA PEREIRA DALOSSA RUA CAPITO BASTOS, 443 SO JOAQUIM DA BARRA Estado: So Paulo

Possui cursos tcnicos em Administrao, Acar e lcool e conhecimentos bsicos de Informtica. Trabalhou em consultrio de dentista como atendente. Atribuies:

Vender os servios aos clientes. Participar das reunies, ter o poder de deciso quando na falta dos outros scios e poder de votao quando na presena de todos.

Nome: Endereo: Cidade: Perfil:

LUANA CARINE SAVORETO RUA GUAR Estado: So Paulo

Possui conhecimentos bsicos de informtica, j estagiou na Prefeitura Municipal de Guar, na Secretaria da Educao como arquivista de documentos, atendente e estagiou na Busa em Guar, no RH. Atribuies: Ficar como atendente de Telemarketing. Participar das reunies, ter o poder de deciso quando na falta dos outros scios e poder de votao quando na presena de todos.

1.3 - Dados do empreendimento


Nome da empresa: CNPJ/CPF: MELHOR IDADE TURISMO 64.446.529/0001-16

1.4 - Misso da empresa

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A misso da Melhor Idade Turismo oferecer a melhor idade viagens a pontos tursticos e praias dentro do territrio nacional a pessoas da melhor idade, com conforto e prover agradveis momentos em sua vida.

1.5 - Setores de atividade


[ ] Agropecuria [ ] Indstria [ ] Comrcio [x] Servios

1.6 - Forma Jurdica


( ) Empresrio (x) Sociedade Limitada ( ) Outros:

1.7 - Enquadramento Tributrio


1.7.1 - mbito federal
( ) Empreendedor Individual (x) Regime SIMPLES ( ) Regime NORMAL IRPJ Imposto de Renda Pessoa Jurdica PIS Contribuio para os Programas de Integrao Social COFINS Contribuio para Financiamento da Seguridade Social CSLL Contribuio Social sobre o Lucro Lquido IPI Imposto sobre Produtos Industrializados (apenas para indstria)

1.7.2 - mbito estadual


( ) ICMS Regime Simplificado ( ) ICMS Imposto sobre Circulao de Mercadorias e Servios (SISTEMA DBITO E CRDITO)

1.7.3 - mbito municipal


( ) ISS Imposto sobre Servios

1.8 - Capital Social


N 1 2 3 Scio JHONY RAPHAEL SILVA DE ALMEIDA IZABELLA FUKUI TOLEDO LUCAS FORMAL BEZERRA
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Valor R$ 30.429,67 R$ 30.429,67 R$ 30.429,67

Participao (%) 20,00 20,00 20,00

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4 5 Total

JESSICA PEREIRA DALOSSA LUANA CARINE SAVORETO

R$ 30.429,67 R$ 30.429,67 R$ 152.148,34

20,00 20,00 100,00

1.9 - Fonte de recursos


O investimento inicial para abertura do negcio e para as primeiras viagens do primeiro ano de exerccio ser proveniente dos scios. Se necessrio, um emprstimo ou um financiamento para melhorias e melhores condies para as viagens ser feito aps o primeiro ano.

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2 - Anlise de Mercado
2.1 - Estudo dos clientes
Pblico-alvo (perfil dos clientes) Os clientes so: * Pessoas fsicas, maiores de 65 anos, de ambos os sexos. Em sua maioria so aposentados, recebendo acima 2 salrios mnimos, geralmente posuem escolaridade maior que a do 1 grau e moram nas cidades da regio administrativa de Franca. * Pessoas jurdicas que tenham servios especializados para a idade, tais como, academias especializadas, centro de idosos, prefeituras, etc. Comportamento dos clientes (interesses e o que os levam a comprar) Os clientes se interessam pelo servio pois o preo baixo em relao estadia nos locais das viagens por ser mais longa que as demais. rea de abrangncia (onde esto os clientes?) Inicialmente os clientes que sero focados esto na regio administrativa de Franca,

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2.2 - Estudo dos concorrentes


Condies de Pagamento Servios aos clientes Garantias oferecidas

Empresa

Qualidade

Preo

Localizao

Atendimento

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CONFORTO, SEGURANA, LAZER

VARIAR CONFORME O DESTINO DA VIAGEM

DESCONTO DIRETO DA APOSENTADORIA OU PENSO DO INSS

CENTRO DE SO JOAQUIM DA BARRA

O ATENDIMENTO NA CENTRAL PELOS PRPRIOS SCIOS NEGOCIANDO O MELHOR PREO DO SERVIO

PREOS MAIS ACESSVEIS, POR TRS REFEIOES TELEMARKETING, DIRIAS, VIRTUAL, LOJA HOSPEDAGENS FSICA E NOS HOTIS DE DOMICILIAR NO MNIMO 3 ESTRELAS HOSPEDAGEM E A VIAGEM

MICROEMPREEND LAZER EDOR INDIVIDUAL

ANTES DA APROXIMADAMEN UTILIZAO DO TE 300,00 SERVIO PARCELADO EM AT 6X OU COM DESCONTO A VISTA

RESIDENCIAL

BOCA-BOCA

--

BOLONHA TURISMO

EFICIENCIA NO SERVICO PRESTADO

400,00

CENTRO DE SO JOAQUIM DA BARRA/SP

NA PROPRIA EMPRESA

VIAGENS

O PACOTE DE VIAGEM

Concluses .

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2.3 - Estudo dos fornecedores


Descrio dos itens a serem adquiridos (matrias-primas, insumos, mercadorias e servios) LOTE PASSAGENS AREAS LOTES DE PASSAGENS TERRESTRES SERVIOS DE HOTELARIA

Nome do fornecedor

Preo

Condies de pagamento

Prazo de entrega

Localizao (estado e/ou municpio)

TAM

VARIA DO DESTINO

PARCELADO EM AT 10X

QUINZE DIAS ANTECEDENTES A VIAGEM 15 DIAS ANTECEDENTES A VIAGEM NO DIA DE CHEGADA AO DESTINO

SO PAULO

VIAO REAL EXPRESSO DEPENDER DO DESTINO

2400,00

PARCELADO EM 5X

SO PAULO

DIRIAS A PARTIR DE PARCELADO EM AT 100,00 5X

DEPENDE DO DESTINO

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3 - Plano de Marketing
3.1 - Descrio dos principais produtos e servios
Os servios oferecidos so viagens em todo o territrio nacional para a melhor idade, que devero ir a loja fsica, virtual ou pelo telefone para ver se existem viagens para o destino requerido. N 1 2 PACOTE DE VIAGEM AREA PACOTE DE VIAGENS TERRESTRE Produtos / Servios

3.2 - Preo
O preo poder depender do destino, tanto para viagens areas quanrto para viagens terrestres. Estima-se um preo mdio de R$680,00 para as viagens areas e para as viagens terrestres R$350,00.

3.3 - Estratgias Promocionais


A divulgao do servio ser feita em outdoors em pontos de maior circulao da melhor idade, panfletos entregues de casa em casa e ainda por telefone para maior comodidade do cliente.

3.4 - Estrutura de Comercializao


A venda feita na loja fsica em So Joaquim da Barra, por meio dos vendedores, que demonstraro quais so as viagens oferecidas, quais ainda tem lugares, via internet pelo stio da web e ainda por telemarketing.

3.5 - Localizao do negcio


Endereo: Bairro: Cidade: Estado: Fone 1: Fone 1: Fax: RUA SO PAULO, S/N CENTRO SO JOAQUIM DA BARRA So Paulo (16) 3810-2012 ( ) -

(16) 3810-2013

Consideraes sobre o ponto (localizao), que justifiquem sua escolha: O PONTO DE EXTREMO FLUXO DE PESSOAS, PRINCIPALMENTE NOSSO PBLICO ALVO, LOCALIZADO AO LADO DE UM CENTRO DE IDOSOS E A RUA UM CENTRO COMERCIAL ONDE NO H EMPRESAS DESTE RAMO

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4 - Plano Operacional
4.1 - Layout ou arranjo fsico

4.2 - Capacidade produtiva/comercial/servios


Qual a capacidade mxima de produo (ou servios) e comercializao? Em perodos fora de temporada ao menos 1 e1/2 lotes de 70 passagens podendo subir em at 100% das vendas em perodos de temporada. Qual ser o volume de produo (ou servio) e comercializao iniciais? Inicialmente sero oferecidos os 1 e 1/2 lotes para promoes de incio e ainda podendo subir alm at 3 lotes como os mostrados dentro de temporada de viagens.

4.3 - Processos operacionais


O FUNCIONAMENTO DA EMPRESA SER DE SEGUNDA A SEXTA, 7H AT AS 17H E AOS SBADOS DAS 8H AS 12H. NA VENDA OS VENDEDORES INDAGAM OS CLIENTES QUAIS AS POSSIVEIS ROTAS REQUERIDAS E ELES VERIFICAM SE AINDA EXISTEM LUGARES, OU SE AINDA POSSVEL EFETUAR A COMPRA. APRESENTAR AS FORMAS DE PAGAMENTO E AINDA UMA CLUSULA DE COMPRA DAS PASSAGENS. EXPLICAR AINDA COMO SER A ENTREGA DE PASSAGENS. A COMPRA DAS PASSAGENS/GASTOS COM HOTIS FEITA DEPOIS DE UMA REUNIO ENTRE TODOS
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SCIOS OU NA AUSNCIA PARCIAL DOS SCIOS, UM DOS SCIOS ELEITO PARA FAZER NEGOCIAES.

4.4 - Necessidade de pessoal


N 1 Cargo/Funo Administrador Geral Vendedora/Atendente de Telemarketing Gestor financeiro e contbil Qualificaes necessrias Ter cursado ou estar cursando Administrao de Empresas e ainda ter trabalhado com administrao geral Ter conhecimentos administrativos e ter experincia em atendimento. Ter cursado ou estar cursando o curso de administrao de empresas e ter trabalhado com contabilidade. Ter trabalhado com atendimento e estar cursando ou ter concludo o curso de administrao.

Vendedor/Agente de Viagens

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5 - Plano Financeiro
5.1 - Estimativa dos investimentos fixos
A Imveis N SUB-TOTAL (A) B Mquinas N 1 2 3 Descrio GELADEIRA FILTRO TV LCD PLASMA Qtde 1 1 1 Valor Unitrio R$ 250,00 R$ 300,00 R$ 2.000,00 Total R$ 250,00 R$ 300,00 R$ 2.000,00 R$ 2.550,00 Descrio Qtde Valor Unitrio Total R$ 0,00

SUB-TOTAL (B) C Equipamentos N 1 2 3 Descrio IMPRESSORAS TELEFONE FAX Qtde 2 5 1 Valor Unitrio R$ 700,00 R$ 50,00 R$ 150,00

Total R$ 1.400,00 R$ 250,00 R$ 150,00 R$ 1.800,00

SUB-TOTAL (C) D Mveis e Utenslios N 1 2 3 4 MESAS CADEIRA SOF ARMRIO Descrio Qtde 5 13 2 2 Valor Unitrio R$ 250,00 R$ 50,00 R$ 300,00 R$ 150,00

Total R$ 1.250,00 R$ 650,00 R$ 600,00 R$ 300,00 R$ 2.800,00

SUB-TOTAL (D) E Veculos N 1 MOTO Descrio Qtde 1 Valor Unitrio R$ 5.800,00

Total R$ 5.800,00 R$ 5.800,00

SUB-TOTAL (E)

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F Computadores N 1 Descrio COMPUTADORES Qtde 5 Valor Unitrio R$ 2.000,00 Total R$ 10.000,00 R$ 10.000,00

SUB-TOTAL (F) TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS TOTAL DOS INVESTIMENTOS FIXOS (A+B+C+D+E+F):

R$ 22.950,00

5.2 - Capital de Giro


A Estimativa Estoque Inicial N 1 TOTAL (A) B Caixa Mnimo 1 Passo: Contas a receber Clculo do prazo mdio de vendas Mdia Ponderada em dias 0 30 60 90 120 150 180 210 240 0,00 3,00 6,00 9,00 12,00 15,00 18,00 21,00 24,00 108 ZERO Descrio Qtde 0 Valor Unitrio R$ 0,00 Total R$ 0,00 R$ 0,00

Prazo mdio de vendas

(%)

Nmero de dias

A VISTA A PRAZO A PRAZO A PRAZO A PRAZO A PRAZO A PRAZO A PRAZO A PRAZO Prazo mdio total

20,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00 10,00

2 Passo: Fornecedores Clculo do prazo mdio de compras Mdia Ponderada em dias 0 0,00

Prazo mdio de compras

(%)

Nmero de dias

A VISTA

20,00
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A PRAZO Prazo mdio total

80,00

90

72,00 72

3 Passo: Estoque Clculo de necessidade mdia de estoque Necessidade mdia de estoque Numero de dias 4 Passo: Clculo da necessidade lquida de capital de giro em dias Recursos da empresa fora do seu caixa 1. Contas a Receber prazo mdio de vendas 2. Estoques necessidade mdia de estoques Subtotal Recursos fora do caixa Recursos de terceiros no caixa da empresa 3. Fornecedores prazo mdio de compras Subtotal Recursos de terceiros no caixa Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias Caixa Mnimo 1. Custo fixo mensal 2. Custo varivel mensal 3. Custo total da empresa 4. Custo total dirio 5. Necessidade Lquida de Capital de Giro em dias Total de B Caixa Mnimo Capital de giro (Resumo) Descrio A Estoque Inicial B Caixa Mnimo TOTAL DO CAPITAL DE GIRO (A+B) R$ 0,00 R$ 114.098,34 R$ 114.098,34 Valor R$ 18.799,17 R$ 48.317,50 R$ 67.116,67 R$ 2.237,22 51 R$ 114.098,34 72 72 51 Nmero de dias 108 15 123 15

5.3 - Investimentos pr-operacionais


Descrio Despesas de Legalizao Obras civis e/ou reformas
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Valor R$ 600,00 R$ 5.000,00

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Divulgao Cursos e Treinamentos Outras despesas TOTAL

R$ 5.000,00 R$ 3.500,00 R$ 1.000,00 R$ 15.100,00

5.4 - Investimento Total


Descrio dos investimentos Investimentos Fixos Quadro 5.1 Capital de Giro Quadro 5.2 Investimentos Pr-Operacionais Quadro 5.3 TOTAL (1 + 2 + 3) Valor R$ 22.950,00 R$ 114.098,34 R$ 15.100,00 R$ 152.148,34 (%) 15,08 74,99 9,92 100,00

Fontes de recursos Recursos prprios Recursos de terceiros Outros TOTAL (1 + 2 + 3)

Valor R$ 152.148,34 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 152.148,34

(%) 100,00 0,00 0,00 100,00

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5.5 - Estimativa do faturamento mensal da empresa


Quantidade Preo de (Estimativa de Venda Unitrio Vendas) (em R$) 70 70 R$ 700,00 R$ 350,00

Produto/Servio

Faturamento Total (em R$) R$ 49.000,00 R$ 24.500,00 R$ 73.500,00

1 2 TOTAL

PACOTE DE VIAGEM AREA PACOTE DE VIAGENS TERRESTRE

Projeo das Receitas: ( ) Sem expectativa de crescimento (x) Crescimento a uma taxa constante: 0,02 % ao ms para os 12 primeiros meses 4,00 % ao ano a partir do 2 ano ( ) Entradas diferenciadas por perodo Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8
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Faturamento Total R$ 73.500,00 R$ 73.514,70 R$ 73.529,40 R$ 73.544,11 R$ 73.558,82 R$ 73.573,53 R$ 73.588,24 R$ 73.602,96

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Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1

R$ 73.617,68 R$ 73.632,41 R$ 73.647,13 R$ 73.661,86 R$ 882.970,85

5.6 - Estimativa de custo unitrio de matria-prima, materiais diretos e terceirizaes


Produto: PACOTE DE VIAGEM AREA Materiais / Insumos usados PASSAGEM AREA HOSPEDAGEM ALIMENTAO GUIA TURSTICO TOTAL Produto: PACOTE DE VIAGENS TERRESTRE Materiais / Insumos usados PASSAGEM TERRESTRE HOSPEDAGEM ALIMENTAO GUIA TURISTICO TOTAL
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Qtde 1 1 2 1

Custo Unitrio R$ 200,00 R$ 100,00 R$ 40,00 R$ 30,00

Total R$ 200,00 R$ 100,00 R$ 80,00 R$ 30,00 R$ 410,00

Qtde 1 1 2 1

Custo Unitrio R$ 50,00 R$ 50,00 R$ 25,00 R$ 20,00

Total R$ 50,00 R$ 50,00 R$ 50,00 R$ 20,00 R$ 170,00

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5.7 - Estimativa de custo de comercializao


Descrio SIMPLES (Imposto Federal) Comisses (Gastos com Vendas) Propaganda (Gastos com Vendas) Taxas de Cartes (Gastos dom Vendas) (%) 4,50 0,00 5,00 1,00 Faturamento Estimado R$ 73.500,00 R$ 73.500,00 R$ 73.500,00 R$ 73.500,00 Custo Total R$ 3.307,50 R$ 0,00 R$ 3.675,00 R$ 735,00

Total Impostos Total Gastos com Vendas Total Geral (Impostos + Gastos)

R$ 3.307,50 R$ 4.410,00 R$ 7.717,50

Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1

Custo Total R$ 7.717,50 R$ 7.719,04 R$ 7.720,59 R$ 7.722,13 R$ 7.723,68 R$ 7.725,22 R$ 7.726,77 R$ 7.728,31 R$ 7.729,86 R$ 7.731,40 R$ 7.732,95 R$ 7.734,50 R$ 92.711,94

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5.8 - Apurao do custo dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas


Estimativa de Vendas (em unidades) 70 70 Custo Unitrio de Matriais /Aquisies R$ 410,00 R$ 170,00

Produto/Servio

CMD / CMV

1 2 TOTAL

PACOTE DE VIAGEM AREA PACOTE DE VIAGENS TERRESTRE

R$ 28.700,00 R$ 11.900,00 R$ 40.600,00

Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1

CMD/CMV R$ 40.600,00 R$ 40.608,12 R$ 40.616,24 R$ 40.624,36 R$ 40.632,49 R$ 40.640,62 R$ 40.648,74 R$ 40.656,87 R$ 40.665,01 R$ 40.673,14 R$ 40.681,27 R$ 40.689,41 R$ 487.736,28

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5.9 - Estimativa dos custos com mo-de-obra


(%) de encargos sociais 28,00

Funo

N de Empregados

Salrio Mensal

Subtotal

Encargos sociais

Total

Administrador Geral Vendedora/Aten dente de Telemarketing Gestor financeiro e contbil Vendedor/Agent e de Viagens TOTAL

R$ 2.000,00

R$ 2.000,00

R$ 560,00

R$ 2.560,00

R$ 2.000,00

R$ 2.000,00

28,00

R$ 560,00

R$ 2.560,00

R$ 2.000,00

R$ 2.000,00

28,00

R$ 560,00

R$ 2.560,00

1 4

R$ 2.000,00

R$ 2.000,00 8.000,00

28,00

R$ 560,00 R$ 2.240,00

R$ 2.560,00 R$ 10.240,00

5.10 - Estimativa do custo com depreciao


Ativos Fixos MQUINAS EQUIPAMENTOS MVEIS VECULOS COMPUTADORES Total Valor do bem R$ 2.550,00 R$ 1.800,00 R$ 2.800,00 R$ 5.800,00 R$ 10.000,00 Vida til em Anos 5,00 5 10 5 5,00 Depreciao Anual R$ 510,00 R$ 360,00 R$ 280,00 R$ 1.160,00 R$ 2.000,00 R$ 4.310,00 Depreciao Mensal R$ 42,50 R$ 30,00 R$ 23,33 R$ 96,67 R$ 166,67 R$ 359,17

5.11 - Estimativa de custos fixos operacionais mensais


Descrio Aluguel Condomnio IPTU Energia eltrica Telefone + internet Honorrios do contador Pr-labore Manuteno dos equipamentos Salrios + encargos
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Custo R$ 3.000,00 R$ 0,00 R$ 200,00 R$ 300,00 R$ 350,00 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 1.000,00 R$ 10.240,00

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Material de limpeza Material de escritrio Taxas diversas Servios de terceiros Depreciao Contribuio Empreendedor Individual Outras taxas TOTAL Projeo dos Custos: (x) Sem expectativa de crescimento ( ) Crescimento a uma taxa constante: 0,00 % ao ms para os 12 primeiros meses 0,00 % ao ano a partir do 2 ano ( ) Entradas diferenciadas por perodo Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12 Ano 1 Custo Total R$ 18.799,17 R$ 18.799,17 R$ 18.799,17 R$ 18.799,17 R$ 18.799,17 R$ 18.799,17 R$ 18.799,17 R$ 18.799,17 R$ 18.799,17 R$ 18.799,17 R$ 18.799,17 R$ 18.799,17 R$ 225.590,04

R$ 50,00 R$ 200,00 R$ 100,00 R$ 3.000,00 R$ 359,17 R$ 0,00 R$ 0,00 R$ 18.799,17

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5.12 - Demonstrativo de resultado


Descrio 1. Receita Total com Vendas 2. Custos Variveis Totais 2.1 (-) Custos com materiais diretos e/ou CMV(*) 2.2 (-) Impostos sobre vendas 2.3 (-) Gastos com vendas Total de custos Variveis 3. Margem de Contribuio 4. (-) Custos Fixos Totais 5. Resultado Operacional: LUCRO R$ 40.600,00 R$ 3.307,50 R$ 4.410,00 R$ 48.317,50 R$ 25.182,50 R$ 18.799,17 R$ 6.383,33 R$ 487.200,00 R$ 39.690,00 R$ 52.920,00 R$ 579.810,00 R$ 302.190,00 R$ 225.590,04 R$ 76.599,96 55,24 4,50 6,00 65,74 34,26 25,58 8,68 Valor R$ 73.500,00 Valor Anual (%)

R$ 882.000,00 100,00

Perodo Ms 1 Ms 2 Ms 3 Ms 4 Ms 5 Ms 6 Ms 7 Ms 8 Ms 9 Ms 10 Ms 11 Ms 12

Resultado R$ 6.383,33 R$ 6.388,37 R$ 6.393,40 R$ 6.398,44 R$ 6.403,48 R$ 6.408,52 R$ 6.413,56 R$ 6.418,61 R$ 6.423,65 R$ 6.428,69 R$ 6.433,74 R$ 6.438,79
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Ano 1

R$ 76.932,59

5.13 - Indicadores de viabilidade


Indicadores Ponto de Equilbrio Lucratividade Rentabilidade Prazo de retorno do investimento 1 ano e 12 meses Ano 1 R$ 658.428,19 8,71 % 50,56 %

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6 - Construo de Cenrio
Receita (pessimista) 20,00 % Receita (otimista) 10,00 %

Cenrio provvel Descrio Valor 1. Receita total com vendas 2. Custos variveis totais 2.1 (-) Custos com materiais diretos e ou CMV 2.2 (-) Impostos sobre vendas 2.3 (-) Gastos com vendas Total de Custos Variveis 3. Margem de contribuio 4. (-) Custos fixos totais Resultado Operacional R$ 40.600,00 R$ 3.307,50 R$ 4.410,00 R$ 48.317,50 R$ 25.182,50 R$ 18.799,17 R$ 6.383,33 55,24 4,50 6,00 65,74 34,26 25,58 8,68 R$ 73.500,00 (%) 100,00

Cenrio pessimista Valor R$ 58.800,00 (%) 100,00

Cenrio otimista Valor R$ 80.850,00 (%) 100,00

R$ 32.480,00 R$ 2.646,00 R$ 3.528,00 R$ 38.654,00 R$ 20.146,00 R$ 18.799,17 R$ 1.346,83

55,24 4,50 6,00 65,74 34,26 31,97 2,29

R$ 44.660,00 R$ 3.638,25 R$ 4.851,00 R$ 53.149,25 R$ 27.700,75 R$ 18.799,17 R$ 8.901,58

55,24 4,50 6,00 65,74 34,26 23,25 11,01

Aes corretivas e preventivas: Caso as vendas esperadas no sejam iguais as vendas reais, havero modificaes quanto a quantidade disponibilizada e diminuio dos custos, aumento de publicidade e propagandas locais. Caso o cenrio pessimista do negcio continue por um tempo longo, oferecimento do servio com prazo maior negocivel, para aumentar a demanda.

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7 - Avaliao Estratgica
7.1 - Anlise da matriz F.O.F.A
FATORES INTERNOS FORAS *A mo-de-obra do empreendimento ser totalmente formada pelos donos/scios do negcio, facilitando no sentido de no necessitar de treinar outrem; PONTOS FORTES *No haver cancelamento de viagens mesmo que a demanda for inferior a oferta; OPORTUNIDADES *Crescimento de mercado provvel, pois, a oferta desse tipo de servio com parcelamento para pessoas que j esto na 3 idade menor que a demanda, excluindo boa parte do mercado; FATORES EXTERNOS

*Expanso do mercado para outras cidades, todo o estado ou territrio nacional, como a concorrncia na cidade baixa, a satisfao dos clientes com o servio elevaria a popularidade na regio, levando a uma cadeia de *O guia turstico ser do local da viagem, por isso, sua contratao sera nas eventos, acabando por a popularidade chegar ao ambito nacional. vsperas da viagem. *Com a expanso do mercado,poder haver expanso territorial de viagens, podendo elas serem internacionais. FRAQUEZAS *Desarmonia quanto a funo/cargo ocupado por cada scio, quando o negcio estiver maduro, a possibilidade de conflito pela funo designada para cada parte iminente; *O lucro do negcio est sujeito cada viagem feita: o valor atribuido ao servio pode ser menor que o custo do servio, assim como o servio pode ser bem mais barato, o que pode deixar em alguns casos indesejvel a viagem para algum destino nos arredores de So Paulo ou mesmo So Joaquim da Barra. AMEAAS *Como o plano de negcios gira em torno de pessoas da 3 idade, o risco maior que a pessoa, estritamente pessoa fsica, falea no meio tempo antes da viagem, havendo assim um reembolso a famlia do idoso; *Concorrncia no ambito estadual e nacional lder de mercado: por mais que no municpio de So Joaquim da Barra no haja concorrncia mais forte, divulgao do servio, na totalidade h concorrncia, um bom exemplo dessa concorrncia: a CVC.

PONTOS FRACOS

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Aes: A primeira fraqueza - a insatisfao interna - pode ser resolvida da seguinte maneira: haver giro do cargo/funo, por exemplo, um perodo determinado de um ms ou um bimestre, por mais que a pessoa que inicialmente ficar no cargo for a mais indicada, melhorando assim o entrosamento do negcio. Assim como o preo mdio de venda, identificar um custo mdio junto aos fornecedores provveis essencial para a formulao de um preo um melhor para o Cliente.

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8 - Avaliao do plano de negcio


OBSERVANDO A OPORTUNIDADE DO NEGCIO, VERIFICA-SE QUE VIVEL INVESTIR CAPITAL EM TAL TIPO DE EMPREENDIMENTO. POR MAIS QUE CALCULADA UM RESULTADO PESSIMISTA DE 15%, PODE SER PIOR EM POCAS DE CRISE. A POSSIBILIDADE DE CRESCER E EXPANDIR ESSE MERCADO EXTREMA. EM NOSSA AVALIAIO, MELHOR IDADE TURISMO, TEM CAPACIDADE TANTO DE COMPETIR COM ESSE MERCADO, EXPANDIR O MERCADO PARA TODO ESTADO E NA MELHOR HIPTESE EXPANDIR NACIONALMENTE.

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Termo de Aceite
SOFTWARE CEPN 2.0 - COMO ELABORAR UM PLANO DE NEGCIO
O software CEPN tem o objetivo de oferecer uma ferramenta simples e aplicvel para auxiliar na construo de um plano de negcios. A criao de uma empresa uma tarefa complexa e o plano de negcios, enquanto instrumento de planejamento, utilizado em todo o mundo e por diversas instituies, sendo aplicvel empresas dos mais diversos tamanhos e atividades. Neste sentido, um plano de negcios permite elaborar um planejamento para ingresso no ambiente empresarial, acompanhamento de resultados e atrao de recursos e parceiros. Para Dolabela *, sua finalidade diminuir riscos e fazer com que o empreendedor tenha a capacidade de estimar se sua empresa, projetada com base na sua viso, expectativas, pesquisa e conhecimento de mercado, vivel ou no. Sua elaborao no garante a eliminao total dos riscos e nem mesmo o sucesso, mas evita que possveis erros sejam cometidos pela falta de anlise.
* DOLABELA, F. C. O Segredo de Lusa: uma idia, uma paixo e um plano de negcios: como nasce o empreendedor e se cria uma empresa. So Paulo: Cultura Editores Associados, 1999.

Informaes Gerais Um plano de negcios no garante por si s o sucesso de uma empresa.Lembre-se de que existem fatores externos que influenciam no desempenho do negcio, aos quais voc deve estar atento, monitorando riscos e aproveitando oportunidades. Fatores internos tambm determinam a continuidade, o crescimento e o sucesso do negcio. Esses fatores so de inteira responsabilidade do empreendedor e esto relacionados, por exemplo, a aes planejadas no curto e longo prazo e implantao de um bom modelo de gesto para a empresa. Um plano de negcios antes de mais nada uma ao de planejamento. Portanto, voc deve reunir o maior nmero possvel de informaes. Informao a matria-prima de um plano de negcio e quanto mais precisas forem as informaes pesquisadas por voc, maior a qualidade do plano. Pesquise tudo sobre o seu setor. Informaes podem ser obtidas em revistas especializadas, associaes, feiras, cursos, junto a outros empresrios do ramo, na Internet, com clientes, fornecedores e especialistas (consultores, contabilistas, advogados, funcionrios do governo, etc.). Um plano de negcio no um instrumento rgido, estando sujeito a ajustes em funo de mudanas do mercado e do ambiente interno do empreendimento. Assim, responsabilidade do empreendedor revis-lo permanentemente. O plano de negcios uma importante instrumento gerencial, mas no figura como fim em si mesma. Existem uma srie de outras ferramentas, que devem ser utilizadas por voc na gesto do empreendimento, conforme cada caso. O plano de negcios pode vir a ser demandado por uma instituio financeira quando em um eventual pedido de emprstimo. Entretanto, este plano no assegura a obteno dos recursos, pois cada instituio financeira tm seus prprios requisitos e exigncias. Quanto mais claras as idias em seu plano, melhores tendem a ser os resultados. Um plano de negcio pode ser utilizado para conseguir scios e investidores, estabelecer parcerias com fornecedores e clientes ou mesmo na busca de recursos. Entretanto, o maior usurio do seu plano voc.

Tenho cincia e concordo com os termos acima. JHONY RAPHAEL SILVA DE ALMEIDA

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