FERRO COULEURS FRANCE ACQUISITION SARL43 Rue Jeanne d'Arc 52100 SAINT DIZIER

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BilanACTIF
Prsent en Euros
Exercice clos le Exercice prcdent

ACTIF
Brut

31/12/2011
(12 mois)

31/12/2010
(12 mois)

Amort.prov.

Net

Net

Capital souscrit non appel

(0)

Actif immobilis
Frais d'tablissement Recherche et dveloppement Concessions, brevets, droits similaires Fonds commercial Autres immobilisations incorporelles Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles Terrains Constructions Installations techniques, matriel et outillage industriels Autres immobilisations corporelles Immobilisations en cours Avances et acomptes Participations values selon mise en quivalence Autres participations Crances rattaches des participations Autres titres immobiliss Prts Autres immobilisations financires TOTAL (I) 29 231 741 20 366 278 8 865 463 8 865 463

29 231 741

20 366 278

8 865 463

8 865 463

Actif circulant
Matires premires, approvisionnements En-cours de production de biens En-cours de production de services Produits intermdiaires et finis Marchandises Avances et acomptes verss sur commandes Clients et comptes rattachs Autres crances . Fournisseurs dbiteurs . Personnel . Organismes sociaux . Etat, impts sur les bnfices . Etat, taxes sur le chiffre d'affaires . Autres Capital souscrit et appel, non vers Valeurs mobilires de placement Disponibilits Instruments de trsorerie Charges constates d'avance TOTAL (II) Charges rpartir sur plusieurs exercices (III) Primes de remboursement des obligations (IV) Ecarts de conversion actif (V) TOTAL ACTIF (0 V) 29 481 144 20 366 278 9 114 866 8 960 395

248 897

248 897

71 989 20 500

506

506

2 443

249 403

249 403

94 932

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Bilan (suite)PASSIF
Prsent en Euros
Exercice clos le Exercice prcdent

PASSIF
Capitaux Propres
Capital social ou individuel (dont vers : ) Primes d'mission, de fusion, d'apport ... Ecarts de rvaluation Rserve lgale Rserves statutaires ou contractuelles Rserves rglementes Autres rserves Report nouveau Rsultat de l'exercice Subventions d'investissement Provisions rglementes TOTAL (I) Produits des missions de titres participatifs Avances conditionnes TOTAL (II)

31/12/2011
(12 mois)

31/12/2010
(12 mois)

8 757 000

8 757 000

-22 570 859 -857 624

-21 450 151 -1 120 708

-14 671 483

-13 813 859

Provisions pour risques et charges

Provisions pour risques Provisions pour charges TOTAL (III)

Emprunts et dettes
Emprunts obligataires convertibles Autres Emprunts obligataires Emprunts et dettes auprs des tablissements de crdit . Emprunts . Dcouverts, concours bancaires Emprunts et dettes financires diverses . Divers . Associs Avances et acomptes reus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachs Dettes fiscales et sociales . Personnel . Organismes sociaux . Etat, impts sur les bnfices . Etat, taxes sur le chiffre d'affaires . Etat, obligations cautionnes . Autres impts, taxes et assimils Dettes sur immobilisations et comptes rattachs Autres dettes Instruments de trsorerie Produits constats d'avance TOTAL (IV) Ecart de conversion passif (V) TOTAL PASSIF (I V) 9 114 866 8 960 395

83 895 23 524 000 174 454 4 000

68 063 22 557 000 149 191

23 786 348

22 774 254

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Compte de rsultat
Prsent en Euros
Exercice clos le Exercice prcdent

31/12/2011
(12 mois)

31/12/2010
(12 mois)

France

Exportations

Total

Total

Ventes de marchandises Production vendue biens Production vendue services Chiffres d'affaires Nets Production stocke Production immobilise Subventions d'exploitation reues Reprises sur amort. et prov., transfert de charges Autres produits Total des produits d'exploitation Achats de marchandises (y compris droits de douane) Variation de stock (marchandises) Achats de matires premires et autres approvisionnements Variation de stock matires premires et autres approvisionnements Autres achats et charges externes Impts, taxes et versements assimils Salaires et traitements Charges sociales Dotations aux amortissements sur immobilisations Dotations aux provisions sur immobilisations Dotations aux provisions sur actif circulant Dotations aux provisions pour risques et charges Autres charges Total des charges d'exploitation

10 499

34 638

10 499

34 638

RESULTAT EXPLOITATION
Bnfice attribu ou perte transfre Perte supporte ou bnfice transfr Produits financiers de participations Produits des autres valeurs mobilires Autres intrts et produits assimils Reprises sur provisions et transferts de charges Diffrences positives de change Produits nets sur cessions valeurs mobilires placement Total des produits financiers Dotations financires aux amortissements et provisions Intrts et charges assimiles Diffrences ngatives de change Charges nettes sur cessions valeurs mobilires de placement Total des charges financires

-10 499

-34 638

921 569

1 086 070

921 569

1 086 070

RESULTAT FINANCIER RESULTAT COURANT AVANT IMPOT

-921 569 -932 067

-1 086 070 -1 120 708

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Compte de rsultat (suite)

Prsent en Euros
Exercice clos le Exercice prcdent

31/12/2011
(12 mois)

31/12/2010
(12 mois)

Produits exceptionnels sur oprations de gestion Produits exceptionnels sur oprations en capital Reprises sur provisions et transferts de charges Total des produits exceptionnels Charges exceptionnelles sur oprations de gestion Charges exceptionnelles sur oprations en capital Dotations exceptionnelles aux amortissements et provisions Total des charges exceptionnelles

RESULTAT EXCEPTIONNEL
Participation des salaris Impts sur les bnfices Total des Produits Total des charges 857 624 1 120 708 -74 443

RESULTAT NET
Dont Crdit-bail mobilier Dont Crdit-bail immobilier

-857 624

-1 120 708

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Annexes lgales

Au bilan avant rpartition de l'exercice clos le 31/12/2011 dont le total est de 9 114 865,68 euros et au compte de rsultat de l'exercice dgageant un rsultat de -857 623,97 euros, prsent sous forme de liste. L'exercice a une dure de 12 mois, recouvrant la priode du 01/01/2011 au 31/12/2011. Les notes et tableaux ci-aprs font partie intgrante des comptes annuels. L'exercice prcdent avait une dure de 12 mois recouvrant la priode du 01/01/2010 au 31/12/2010.

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ANNEXE DES COMPTES ANNUELS DE L'EXERCICE 2011

Le contenu de lannexe sociale est tabli en conformit la rglementation franaise en vigueur issue du Code de commerce, du dcret du 29 novembre 1983 et du Plan comptable gnral (article 531-1s.).

Rgles et mthodes comptables

Les comptes annuels ont t tablis suivant les principes gnraux en vigueur. La socit a appliqu les rglements CRC 2002-10 relatif lamortissement et la dprciation des actifs et CRC 2004-06 relatif la dfinition, la comptabilisation et lvaluation des actifs. Ces changements de mthode sont sans incidence financire. Les principales mthodes utilises sont les suivantes : Immobilisations financires La valeur brute des titres de participation est constitue par le cot dachat hors frais accessoires. La valeur dinventaire des titres de participation a t dtermine aprs prise en compte des capitaux propres et des perspectives davenir des filiales. Lorsque la valeur dinventaire est infrieure la valeur brute, une provision pour dprciation est constitue du montant de la diffrence. Crances et dettes Les crances et dettes sont values leur valeur nominale. Disponibilits Il sagit des sommes liquides disponibles en banque et du solde de caisse au 31 dcembre 2011 Capital social Le capital est compos de 20.850.001 parts de 0,42 euros de nominal. Dettes financires Les dettes sont essentiellement constitues dun emprunt auprs de FERRO BV (Rotterdam) dun montant global de 23.524.000 euros.

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FERRO COULEURS FRANCE ACQUISITION SARL43 Rue Jeanne d'Arc 52100 SAINT DIZIER Intgration fiscale La socit Ferro Couleurs France Acquisition S.A.R.L. est socit tte du groupe dintgration fiscale constitu avec la er socit Ferro Couleurs France S.A et de la socit Ferro France SARL depuis le 1 janvier 2009. La convention dintgration fiscale prvoit notamment que :

chaque socit intgre sengage payer la socit intgrante les acomptes dimpt socit, lIFA, le solde dimpt socit et les contributions additionnelles dans les mmes conditions que si elles nappartenaient pas au groupe dintgration lconomie dimpt socit qui rsultera de lapplication du rgime de fiscalit de groupe est comptabilise en rsultat par la socit intgrante.

Au 31 dcembre 2011, le groupe intgr dispose de 29 671 647 de dficits fiscaux reportables. Application du dispositif de sous-capitalisation dans l'intgration fiscale Le montant des intrts rapports au rsultat individuel des socits membres sous-capitalises qui est transfr la mre intgrante au titre d'un exercice est dductible du rsultat d'ensemble pour la fraction excdant la diffrence entre : - le montant des intrts verss par les filiales des socits lies non intgres (en l'espce 1 525 271). - et 25 % de la somme des rsultats courants avant impts de l'ensemble des socits membres corrige de certains postes (rintgration des amortissements et des intrts dus par les membres du groupe des socits lis hors groupe ; dduction des dividendes). Sur 2011, cette somme est nulle. Au titre de 2011, le montant des intrts rapports au rsultat individuel de FCFA qui est transfr FCFA en tant qu'intgrante et dductible du rsultat d'ensemble 2011 est de 0 . Le solde des intrts non dductibles pourra dans certaines conditions tre dduit du rsultat d'ensemble au titre des exercices suivants, aprs application d'une dcote de 5 % compter de la deuxime anne de report. Le stock des intrts diffrs reportables fin 2011 slve 5.454.354

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COM PLE M E NTS DINFOR M ATIONS R E LATIFS AU B IL AN E T AU COM PTE DE R E SULTAT

Etat des immobilisations

Valeur brute des immobilisations au dbut dexercice

Augmentations Rvaluation en cours dexercice Acquisitions, crations, virements pst pst

Frais dtablissement, recherche et dveloppement Autres immobilisations incorporelles Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol dautrui Installations gnrales, agencements, constructions Installations techniques, matriel et outillages industriels Autres installations, agencements, amnagements Matriel de transport Matriel de bureau, informatique, mobilier Emballages rcuprables et divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes TOTAL Participations values par quivalence Autres participations Autres titres immobiliss Prts et autres immobilisations financires TOTAL TOTAL GENERAL
29 231 741

29 231 741 29 231 741

Diminutions Par virement de pst pst Par cession ou mise HS

Valeur brute immob. fin exercice

Rev. Lg. Val. Origine fin exercice

Frais dtablissement, recherche et dveloppement Autres immobilisations incorporelles Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol dautrui Installations gnrales, agencements, constructions Installations techniques, matriel et outillages industriels Autres installations, agencements, amnagements Matriel de transport Matriel de bureau, informatique, mobilier Emballages rcuprables et divers Immobilisations corporelles en cours Avances et acomptes TOTAL Participations values par quivalence Autres participations Autres titres immobiliss Prts et autres immobilisations financires TOTAL TOTAL GENERAL

29 231 741

29 231 741

29 231 741 29 231 741

29 231 741 29 231 741

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FERRO COULEURS FRANCE ACQUISITION SARL43 Rue Jeanne d'Arc 52100 SAINT DIZIER Etat des amortissements

Situations et mouvements de lexercice Dbut exercice Dotations exercice Elments sortis reprises Fin exercice

Frais dtablissement, recherche Autres immobilisations incorporelles Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol dautrui Installations gnrales, agencements constructions Installations techniques, matriel et outillages industriels Installations gnrales, agencements divers Matriel de transport Matriel de bureau, informatique, mobilier Emballages rcuprables et divers TOTAL TOTAL GENERAL

Ventilation des dotations aux amortissements de lexercice Linaire Dgressif Exception.

Mouvements affectant la provision pour amort. drog. Dotations Reprises

Frais dtablissement, recherche Autres immobilisations incorporelles Terrains Constructions sur sol propre Constructions sur sol dautrui Installations gnrales, agencements constructions Installations techniques, matriel et outillage industriels Installations gnrales, agencements divers Matriel de transport Matriel de bureau, informatique, mobilier Emballages rcuprables et divers TOTAL TOTAL GENERAL

Etat des provisions

PROVISIONS Pour reconstitution gisements Pour investissement Pour hausse des prix Amortissements drogatoires Dont majorations exceptionnelles de 30% Pour implantations ltranger avant le 1.1.92 Pour implantations ltranger aprs le 1.1.92 Pour prts dinstallation Autres provisions rglementes TOTAL Provisions rglementes

Dbut exercice

Augmentations dotations

Diminutions Reprises

Fin exercice

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FERRO COULEURS FRANCE ACQUISITION SARL43 Rue Jeanne d'Arc 52100 SAINT DIZIER Pour litiges Pour garanties donnes clients Pour pertes sur marchs terme Pour amendes et pnalits Pour pertes de change Pour pensions et obligations Pour impts Pour renouvellement immobilisations Pour grosses rparations Pour charges sur congs pays Autres provisions TOTAL Provisions Sur immobilisations incorporelles Sur immobilisations corporelles Sur titres mis en quivalence Sur titres de participation Sur autres immobilisations financires Sur stocks et en-cours Sur comptes clients Autres dprciations TOTAL Dprciations TOTAL GENERAL Dont dotations et reprises : - dexploitation - financires - exceptionnelles

20 366 278

20 366 278

20 366 278 20 366 278

20 366 278 20 366 278

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FERRO COULEURS FRANCE ACQUISITION SARL43 Rue Jeanne d'Arc 52100 SAINT DIZIER Etat des chances des crances et des dettes

ETAT DES CREANCES Crances rattaches des participations Prts Autres immobilisations financires Clients douteux ou litigieux Autres crances clients Crances reprsentatives de titres prts Personnel et comptes rattachs Scurit sociale, autres organismes sociaux Etat et autres collectivits publiques : - Impts sur les bnfices - T.V.A - Autres impts, taxes, versements et assimils - Divers Groupe et associs Dbiteurs divers Charges constates davance TOTAL GENERAL Montant des prts accords dans lexercice Remboursements des prts dans lexercice Prts et avances consentis aux associs

Montant brut

Un an au plus

Plus dun an

248 897

248 897

248 897

248 897

ETAT DES DETTES Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprs des tablissements de crdits : - 1 an maximum - plus dun an Emprunts et dettes financires divers Fournisseurs et comptes rattachs Personnel et comptes rattachs Scurit sociale et autres organismes sociaux Etat et autres collectivits publiques : - Impts sur les bnfices - T.V.A - Obligations cautionnes - Autres impts et taxes Dettes sur immobilisations et comptes rattachs Groupe et associs Autres dettes Dette reprsentative de titres emprunts Produits constats davance TOTAL GENERAL Emprunts souscrits en cours dexercice Emprunts rembourss en cours dexercice Emprunts et dettes contracts auprs des associs

Montant brut

A un an au plus

Plus 1 an 5 ans au plus

A plus de 5 ans

83 895 23 524 000 4 000

83 895 23 524 000 4 000

174 454

174 454

23 786 348
967 000

23 786 348

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Informatio ns et comme ntaires sur

Elments du bilan concernant les entreprises lies Postes du bilan Montant (en K) concernant les entreprises Lies (susceptibles dtre intgres globalement) Capital souscrit non appel Avances et acomptes sur immobilisations incorporelles Avances et acomptes sur immobilisations corporelles Titres de participation (valeur brute) Crances rattaches des participations Prts Autres titres immobiliss Autres immobilisations financires Avances et acomptes verss sur commandes Crances clients et comptes rattachs Autres crances Capital souscrit appel, non vers Emprunts obligataires convertibles Autres emprunts obligataires Emprunts et dettes auprs des tablissements financiers Emprunts et dettes financires divers Avances et acomptes reus sur commandes en cours Dettes fournisseurs et comptes rattachs Dette sur immobilisations & comptes rattachs Autres dettes 23 698 29 231 Avec lien de participation

Charges et produits financiers avec les entreprises lies K Dividendes nets Intrts sur compte-courants Intrts sur emprunts Total 0 921 921 Produits financiers 0 Charges financires

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Engagements hors bilan Nant Tableau des filiales et participations en k euros

Capital

Rserves

Quotepart du capital dtenue

Valeur brute des titres

Valeur nette des titres

Prts et avances consentis

Cautions et avals consentis

Chiffre daffaires 2010

Rst 2010

Dividendes encaisss

Filiales Ferro Couleurs France S.A. Ferro France S.A.R.L

4.285

-16 885

99.99%

20.366

82

- 3 202

3.210

1 820

100%

8.865

8.865

63.519

+ 37

Le projet de restructuration de la filiale Ferro Couleurs France intgrant la fermeture du site de Limoges a t ratifi par le groupe en 2008. De ce fait un certains nombre de dparts volontaires dans le cadre du plan social sont intervenus. Les dispositions concernant la fermeture et les transferts de production ont t engages et lactivit est arrte depuis mars 2010. Socit consolidante Les comptes annuels de la socit sont inclus suivant la mthode de lintgration globale dans les comptes consolids de la socit Ferro Corporation (Cleveland - Etats-Unis). Effectifs La socit ne dispose daucun effectif Rmunration des dirigeants Aucune rmunration nest attribue aux mandataires sociaux.

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