Planul afacerii KinderGym

Adina Cristiana Porca

KinderGym Strada Dorobanților,nr 48, Cluj Napoca 0720414108

1. Sinteza
Scopul acestui plan de afaceri este exploatarea unei idei de afaceri. Așadar pentru acei părinți care își doresc copii sănătoși, dezvoltați într-un mod armonios, care să înceapă cu dreptul viața centrul de fitness pentru copii KinderGym vine în întâmpinare cu soluții adaptate acestei grupe de varsta: Echipamente fitness special proiectate pentru copii; Mediu sigur supravegheat de antrenori special pregătiți pentru îndrumarea și asistarea celor mici Aparatele fitness pentru copii oferă o metodă de antrenament și joacă în același timp; Pe lângă dezvoltarea fizică susținem și dezvoltarea intelectuală și artistică a copiilor prin programe de dans,pictură, comportament , memorie și perspicacitate. Vom programa anual campanii și concursuri sportive cu premii, vom sponsoriza competiții sportive pentru cei mici și îi vom incuraja să devină activi văzând sportul ca pe un mod de viață. În condițiile în care centrul are 1200 de mp utilizabili poate face față unui număr de 600 de copii simultan, capacitatea maximă într-o zi va fi de 1800 copii. Estimăm că la sfarșitul primului an să avem în medie 800 de abonați. În ceea ce privește orarul firmei acesta va funcționa în fiecare zi a săptămânii astfel:   Luni până sâmbătă de la orele 12:00 până la orele 20:00, Duminica de la orele 9:00 la orele 14:00.

1

2. Cuprins

1. 2. 3.

Sinteza ..................................................................................................................................... 1 Cuprins..................................................................................................................................... 2 Descrierea afacerii ................................................................................................................... 3 3.1 3.2 3.3 3.4 Ideea afacerii................................................................................................................. 3 Firma ............................................................................................................................. 4 Mediul afacerii .............................................................................................................. 5 Produsele şi serviciile firmei ........................................................................................ 6

5. 6. 7. 8.

Strategia de marketing ........................................................................................................... 11 Analiza SWOT ...................................................................................................................... 12 Planul operațional .................................................................................................................. 13 Planul de management ........................................................................................................... 15 Curiculum Vitae Manager General........................................................................................ 15 Managementul resurselor umane ........................................................................................... 18

9. 10. 11. 12.

Resurse................................................................................................................................... 19 Ipoteze referitoare la situațiile previzionate ....................................................................... 23 Identificarea şi analiza riscurilor ........................................................................................ 25 Descrierea investiţiilor necesare ........................................................................................ 27

2

3. Descrierea afacerii
3.1 Ideea afacerii Ideea de a deschide un centru de fitness pentru copii a venit o data cu conștientizarea nevoii de mișcare și dezvoltare armonioasă a acestora.Copiii între 3 și 12 ani, sunt deosebit de afectați în creștere, de stilul sedentar a majorității familiilor. Conform unor statistici din țarile dezvoltate din Europa, peste 70% din copiii cu vârste cuprinse între 6 și 10 ani, deci în primii ani de școală, suferă de o slabă elasticitate și dezvoltare deficitară a mușchilor spatelui precum și o predispoziție la obezitate. Cauza primordială a acestor afecțiuni este statul în fața televizoarelor, computerelor și lipsa locurilor amenajate pentru joacă. Maidanele unde băieții jucau fotbal odinioară sau unde fetele săreau coarda au disparut. Așadar pentru acei părinți care își doresc copii sănătoși, dezvoltați într-un mod armonios, care să înceapă cu dreptul viața centrul de fitness pentru copii KinderGym vine în întâmpinare cu soluții adaptate acestei grupe de varsta: Echipamente fitness special proiectate pentru copii; Mediu sigur supravegheat de antrenori special pregătiți pentru îndrumarea și asistarea celor mici Aparatele fitness pentru copii oferă o metodă de antrenament și joacă în același timp; Pe lângă dezvoltarea fizică susținem și dezvoltarea intelectuală și artistică a copiilor prin programe de dans,pictură, comportament , memorie și perspicacitate.

3

3.2 Firma Firma pe care doresc să o înființez se va numi „KinderGym” și va fi, ca și formă de constituire juridică, o societate comercială cu doi asociați. Firma va fi înregistrată la Registrul Comerțului și va avea un cod fiscal pentru a funcționa în legalitate.

Firma va fi localizată relativ în centrul orașului Cluj Napoca, într-o zonă cu multe familii cu copii ce fac parte din clientela noastră țintă. Număr de telefon:0264 546337(KINDER) Adresa de e-mail: kindergym@office.ro Pagina web: www.kindergym.ro Pe pagina web va exista și o secțiune unde persoanele care doresc să își facă o rezervare foarte ușor și rapid. Obiectul de activitate al firmei va fi prestarea de servicii de fitness, aerobic,pictură, îndrumare comportamentală ,recuperare, pentru ca cei mici să aibă o condiție fizică excelentă, o minte sănătoasă și abilități practice și artistice dar și acelor copii care suferă de diverse afecțiuni care pot fi tratate sau vindecate prin recuperare fizică.

4

3.3 Mediul afacerii

Factori politici În acest gen de activitate influenţele generate de sistemul politic, politicile macroeconomice şi sistemul juridic nu au o importanţă majoră. Ceea ce contează cel mai mult sunt abilităţile echipei de a anticipa şi percepe tendinţele pieţei, de a satisface dorinţele clienţilor şi de ai fideliza. Factori economici Domeniul gimnasticii de întreţinere este încă la început la noi în ţară şi până acum a prins bine la consumatori. În oraşul Cluj-Napoca există câteva săli de fitness pentru copii, însă acestea nu oferă serviciile complete oferite de firma noastră. Acest lucru înseamnă că există mulţi clienţi potenţiali care ar putea apela la serviciile sălii noastre. Ceilalţi întreprinzători din domeniu, pentru a-şi atrage clienţii şi-au echipat sălile cu aparatură performantă şi au angajat personal specializat. Astfel vom proceda şi noi, doar că ne vom diversifica serviciile astfel încât să devenim un centru de fitness care să ofere clienţilor un set cât mai complet de servicii. În domeniul sportului si al jocurilor interactive nu există o perioadă anume a anului în care afacerile merg mai bine sau mai rău, pentru că dezvoltarea sănătoasă este un aspect pe care, în general, copii îl practică tot timpul anului. Sănătatea sau relaxarea nu ţin de un anotimp anume. Totuşi numărul celor care apelează la serviciile noastre poate tinde spre creştere în jurul perioadelor de vacanță Factori sociali Sala de fitness este foarte bine percepută de către membrii comunității pentru că au nevoie de siguranța dezvoltării armonioase a copiilor într-un mediu cât mai potrivit. Factori tehnologici Aparatele și metodele de folosire a acestora sunt certificate conform legii iar exercițiile se desfășoară sub stricta supraveghere a antrenorilor. Factori legislativi - OG nr. 21/1992 privind protecţia consumatorilor, republicata (r2), cu modificãrile şi completãrile ulterioare; - Legea nr. 148/2000 privind publicitatea, cu modificarile si completarile ulterioare; - Legea nr. 245/2004 privind securitatea generala a produselor, republicata; - HG nr. 1022/2002 privind regimul produselor şi serviciilor care pot pune în pericol viaţa, sănătatea, securitatea muncii şi protecţia mediului;

5

3.4 Produsele şi serviciile firmei KinderGym este o firmă ce prestează servicii de fitness,aerobic,pictură, îndrumare comportamentală,recuperare,dezvoltarea memoriei. Pentru aceste activități voi inchiria o clădire cu un etaj pozitionată aproape de centrul orașului. Clădirea va fi împărțită astfel: la etaj se va afla sală de fitness și sală de aerobic cu toate dotările necesare iar la parter vor fi: trei săli pentru activitățile de pictură,desen,învățare interactivă, grupurile sanitare, vestiarele și recepția. Sala de fitness și gimnastică aerobică va fi echipată cu urmatoarele dotări și aparate:         un aparat pentru brațe, o bandă de alergare, două biciclete eliptice, trei aparate multifuncționale, saltele speciale pentru exercițiile de gimnastică aerobică, mingi pentru gimnastică, un LCD, un DVD și un sistem audio pentru diverse CD-uri cu exerciții și pentru a pune muzică în timpul ședințelor de aerobic și fitness.

Recepția va cuprinde: un birou pentru receptioneră, un scaun, un calculator, un telefon, o canapea, două fotolii și o măsuță în cazul în care există persoane care vin mai devreme și sunt nevoite să aștepte. Fiecare grup sanitar va dispune de cinci toalete prevăzute cu suport pentru hârtie și coș de gunoi, cinci cabine de duș cu suporturi pentru săpun și pentru prosop, cinci chiuvete, cinci oglinzi, câte un distribuitor de săpun lichid, câte un uscător de mâini, iar fiecare vestiar va avea două bănci cu cuiere, dimensiunea unei bănci fiind de doi metri. În ceea ce privește orarul firmei acesta va funcționa în fiecare zi a săptămânii astfel:   Luni până sâmbătă de la orele 12:00 până la orele 20:00, Duminica de la orele 9:00 la orele 14:00.

Pentru a satisface cât mai bine cerințele clienților va exista un personal competent și bine pregătit pentru posturile pe care le vor ocupa. Astfel vor fi două persoane la recepție, trei îndrumători pentru activitățile practice și intelectuale,trei profesori de aerobic și fitness și trei persoane însărcinate cu întreținerea și păstrarea curățeniei, deci în total personalul va cuprinde unsprezece persoane. Pentru ținerea evidenței contabile a firmei vom colabora cu un cotabil care practică cotabilitatea de specialitate.

6

3.5 Harta procesuală Încheiere contracte furnizori

Închiriere locație

Achiziție aparate fitness

Amenajare locație

Angajare instructori și personal îî

Achiziție materiale utilizabile pentru activități

Promovare servicii

Creere grupuri de lucru și activități aferente

Pragul de rentabilitate

Prag de rentabilitate
7000 6000 5000 4000 3000 2000 1000 0 0 50 100 150 200 250 300 350

Cheltuieli fixe

Cheltuieli variabile

Venituri

7

Pragul de rentabilitate

Pragul de rentabilitate
Denumire activitate Închiriere locaţie Amenajare locaţie Cheltuieli constituire firmă Cheltuieli înregistrare Registrul Comerţului Consultanţă contracte Încheiere contracte furnizori Achiziţie bandă alegat Buckky Achiziţie aparat pentru picioare Achiziție aparat pentru musculatura spatelui Achiziție aparat pentru musculatura brațelor Achiziție aparat multifuncțional Achiziție bicicletă eliptică Achiziție mingi gimnastică Resursa/Cheltui ală cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială Tip cheltuia lă fixă fixă fixă fixă fixă variabil ă fixă fixă fixă fixă fixă fixă fixă 8 Nr unităţ i 600 600 1 1 5 8 1 1 1 1 1 2 25 Valoare/unit ate 40 20 100 70 20 20 160 180 340 250 250 200 10 Total Cheltuieli/unit ate 3.147540984 1.573770492 0.013114754 0.009180328 0.013114754 0.020983607 0.020983607 0.023606557 0.044590164 0.032786885 0.032786885 0.052459016 0.032786885 Responsabil 2400 0 1200 0 100 70 100 160 160 180 340 250 250 400 250 Porca Adina Pogor Irina Lung Cătălina Lung Cătălina Lechință Marius Florin Panait Porca Adina Porca Adina Porca Adina Porca Adina Porca Adina Porca Adina Porca Adina

Achiziție saltele gimnastică Achiziție LCD Achiziție sistem audio Mobilier Materiale activități practice Materiale consumabile (sapun,detergenti etc..) Salarii Promovare

cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială cheltuială

fixă fixă fixă fixă variabil ă variabil ă variabil ă variabil ă

10 1 3 4 250 50 9 5

50 1000 100 100 10 35 1500 890

500 1000 300 400 2500 1750 1350 0 4450

0.06557377 0.131147541 0.039344262 0.052459016 0.327868852 0.163934426 1.770491803 0.583606557

Porca Adina Pop Cristiana Pop Cristiana Pop Cristiana Cozan Andrada Petruțiu Andreea Lechință Marius Lung Cătălina

Cheltuieli fixe Cheltuieli variabile Total abonamente vandute pe luna Venituri

5.285245902 2.866885246 7625 26.2295082

9

4. Analiza pieței
Piața reală În analiza pieţei actuale se evaluează şi se prezintă următoarele aspecte: Principalii clienți sunt copiii de până la 14 ani. În Cluj –Napoca există aproximativ 250000 de potențiali clienți. Principalii concurenți sunt sălile de sport independente.grădinițele particulare și cluburile sportive. Majoritatea dintre acestea nu acoperă mai mult de 20% din piață.Oferind un complex de servicii și forța financiară ne propunem să organizăm evenimente sportive,competiții pe care mediatizăndu-le ne vom face cunoscuți ca un centru de elită în mintea consumatorilor noștri. Trendul pieţei Atât previziunile pe termen scurt, cât si cele pe termen lung indică un trend crescător al acestei activităţi, Un studiu publicat de agenţia de monitorizare a tendinţelor de consum arată că, părinții care au venit mediu sau superior își doresc ca copii lor să poată să mergă la o sală de fitness cel puţin de două ori pe săptămână. Concurenţa şi alte influenţe Principalii concurenţi direcţi sunt: Big Club, Gym Club și Gymmy. Aceştia s-au impus pe piaţa Clujului datorită serviiciilor de calitate, experienţei în domeniu, promoţiilor acordate unor anumite categorii de persoane. Concurența indirectă ar putea fi cluburile sportive,bazinul olimpic și gradinițele particulare.

10

5. Strategia de marketing
S.C.KinderGym S.R.L îşi propune creşterea cotei de piaţă deţinută, prin deschiderea de noi centre de fitness pe raza județului Cluj și nu numai. În plus conducerea, societăţii va adapta serviciile la cerinţele variate ce vin din partea noilor clienţi. Se urmăreşte oferirea de servicii de calitate la un bun raport calitate-preţ şi fidelizarea clienţilor.Elementele cheie ale acestui obiectiv sunt redate prin strategia de marketing, care cuprinde mixul de produs. Ea se va axa pe trei elemente fundamentale: promovare, preţ şi diversificare servicii. Preţul pe care îl vom aborda este cel la nivelul concurenţei, având în vedere şi unele reduceri pentru anumite categorii de persoane cum ar fi copii cu dizabilități sau care necesită recuperare fizică sau reduceri la abonamente pentru clienţii fideli. Astfel vom acorda: - 25% reduceri la abonamente fitness valabile de luni până sămbătă între orele 12:00-20:00; - 50% reducere pentru copii care sunt înscriși și la activitățile de creativitate și dezvoltare inteelctuală; -70% reducere pentru copii cu dizabilități locomotorii care necesită recuperare În ceea ce priveşte promovarea ea va fi competitivă, dorind să ne menţinem loialitatea faţă de marcă. Astfel vom face cunoscut deschiderea noului sediu prin reclame la principale posturi de radio din Cluj-Napoca,fluturaşi şi pliante împărţite în zona centrală dar şi în apropierea principalelor centre comerciale și educaționale, anunţuri în Monitorul de Cluj,Adevărul de Cluj,abonamente gratuite prin concursuri. Diversificarea servicilor include crearea unui site pe internet care să ţină la curent clienţii despre program, oferte, noutăţi în domeniu, introducerea unor noi activităţi de terapie,creativitate,concursuri și competiții.

11

6. Analiza SWOT
1.        Puncte tari Locaţia bine amplasată; Profesionismul personalului; Servicii adaptabile și de calitate Echipă de conducere experimentată şi unită; Strategie de marketing eficientă; Raport preţ/ calitate favorabil Aparate pentru tratamente speciale; 1. Puncte slabe:  Lipsa spaţiilor de parcare proprii;  Traficul aglomerat al zonelor de amplasare;  Limitarea operaţiunilor de amenajare datorită caracteristicilor constructive ale locației

2. Oportunităţi:  Posibilităţi de obţinere a unor fonduri nerambursabile;  Creştere macroeconomică prognozată în domeniu ;  Cadrul legislativ favorabil pentru IMM;  Diversificarea serviciilor prin încheierea de colaborări cu nutriţionişti şi antrenori cu experienţă

3. Ameninţări:  Deschiderea unor noi săli de fitness în apropiere;  Practicarea de către concurenţă a unor preţuri scăzute;  Program de lucru încărcat al părinților segmentului țintă

12

7. Planul operațional
Etapele operaţionale ce vor defini implementarea planului investiţional sunt cuprinse în tabelul următor: Anul 2012 Operatiuni Proiecte, aprobări, avize Amenajare spaţiu Achiziţie mobilier aparate, echipamente Transportul, montarea şi probele aparatelor Recrutare şi angajare personal Instruire şi verificare personal Inaugurarea sălii X Ian X Feb X Mar Apr Mai Iun Iul Aug Sept Oct Noi Dec

X

X

X

X

X

X

X

Amenajările necesare vor fi realizate de firma Ambient Construct, conform devizului de cheltuieli antecalculat cu ocazia întocmirii planului de afaceri. Societatea dispune de o experienţă de peste 8 ani în astfel de activităţi.

13

Activitătile de marketing şi promovare vor fi conduse de managerul de marketing al societăţii. Răspândirea pliantelor şi fluturatilor va începe cu 2-3 săptămâni înainte de deschiderea sălii, iar reclama în presă şi radio va fi difuzată din săptamâna inaugurării. Aparatele de fitness vor fi achiziţionate de la furnizorul S.C. Panatta Sport S.R.L, care în urma unei selecţii de ofertă (5 ofertanţi) a produs cel mai bun raport calitate/preţ pentru dotarea sălii la capacitaţile planificate. Periodic se vor organiza tombole/ concursuri pentru clienţii sălii, formularele completate cu acel prilej cuprinzând şi o serie de întrebări prin care se va obţine feedback din partea acestora. Structura personalului noului sediu, precum şi nivelul de salarizare aferent se prezintă astfel: Poziţie Număr Salariul individual

Recepționer Instructor aerobic Antrenor fitness Îndrumători activități creative

2 3 3

800RON 700RON 900 RON

3 1

1000 RON 900 RON

Kinetoterapeut Personal de serviciu Contabil 3 1 700 RON 1900RON

Pentru recrutarea şi angajarea de personal cu experienţa necesară atingerii parametrilor solicitaţi de conducere este nevoie de aproximativ 2 luni. În scopul limitării riscurilor se va mai aloca o lună pentru acomodare şi verificarea competenţei personalului. Pentru realizarea amenajărilor vor fi necesare două luni. Imediat după finalizarea invenstiţiei vor fi făcute toate demersurile necesare pentru extinderea poliţei de asigurare încheiate de societate pentru sediul firmei.

14

8. Planul de management
Expert contabil Manager general Avocat

Contabil

Manager resurs umane

Personal de serviciu

Instructori fitness

Îndrumători activități practice

Manager personal

Recepționer

Manager maketing

Instructori aerobic

Kinetoterapeut

Conducerea operativă a societăţii este asigurată de o echipă echilibrată şi bine închegată, cu experienţă şi succese înregistrate în activitatea anterioară. Componenta acestei echipe se prezintă astfel: Porca Adina Cristiana – (25 ani)- manager economic, de profesie economist (absolvent al Facultăţii de Științe Economice și Gestiunea Afaceriilor Cluj-Napoca - specializarea Managment) are o experienţă de 4 ani în domeniu financiar- contabil, având şi masterul în finanţe. A lucrat 3 ani ca contabil la firma S.C. Ferometal S.R.L., apoi 2 ani economist în cadrul fimei S.C. Tehnoton S.R.L.Toate referinţele de la locurile de muncă anterioare sunt excelente.

Curiculum Vitae Manager General Informaţii personale Nume / Prenume Porca Adina-Cristiana Adresă 109, Cisteiu de Mureș, Ocna Mureș, România Telefon Mobil: 0756605330 / 0720414108 E-mail adinacristianaporca@kindergym.ro/

15

Naţionalitate Română Data naşterii 02/04/1991

Sex Feminin Locul de muncă vizat / Domeniul Dezvolatare personală si profesională În ceea ce privește antreprenoriatul și ocupaţional însușirea de noi abilități Experienţa profesională Practică voluntară Perioada iunie 2010-august 2010 Iulie 2011-septembrie 2011 Funcţia sau postul ocupat Lucrator comercial, casier, recepționer marfă, merchandisier Activităţi şi responsabilităţi Realizarea unui bun contact cu clienții și găsirea unui produs cât mai apropiat de principale nevoile și așteptările acestuia, gestionarea resurselor financiare și Întocmirea monetarului,recepția mărfii eficient și operabil pentru ca activitatea firmei să nu fie întreruptă de lipsa de stocuri precum și aranjarea acesteia pe rafturi într-un mod vizibil și folosind cu eficiență maximă a spațiului pus la dispoziție Numele şi adresa angajatorului S.C. FEROMETAL S.R.L. 2-10,Axente Sever,Ocna Mureș,515700 RO 1769607 J01/743/1991 Tipul activităţii sau sectorul de Comerț en-detaill al articolelor de fierarie, sticla, construcții și amenajări, menaj, în activitate magazine specializate 2010 Training de Marketing si Resurse Umane( în cadrul AIESEC) 2011 Seminarul Marketing de Secolul XXI ( Lorand Soares-Szasz -Business Coach) Educaţie şi formare Perioada 2010-prezent Facultatea de Științe Economice și Gestiunea Afacerilor Specializarea Economie și Afaceri Internaționale 2006-2010 Liceul Teoretic “Petru Maior” Ocna Mureș Profil uman,filologie Calificarea / diploma obţinută Diploma de bacalaureat Limba maternă Romănâ

16

Limbi străine cunoscute 1 Engleză, 2 Franceză, 3 Germană in curs de învățare Autoevaluare Înţelegere Vorbire Nivel european (*) Ascultare Citire Participare la Discurs oral conversaţie Limba 1 Engleză B2 Avansat B2 Avansat B1 Mediu B2 Avansat

Scriere Exprimare scrisă Mediu Mediu

B 1 Limba 2 Franceză B B2 Avansat B2 Avansat B1 Mediu B1 Mediu 1 (*) Nivelul Cadrului European Comun de Referinţă Pentru Limbi Străine

Competenţe şi abilităţi sociale Spirit de echipă, capacitate de adaptare, comunicare, seriozitate, motivare, adaptabilitate, perfecțonism dobândite de-a lungul participării la campanii de voluntariat (Let’s Do It,Romania!) dar și în cadrul echipei din care am făcut parte în timpul practicii Competenţe şi aptitudini Spirit organizatoric(oraganizare de evinemente) organizatorice Experiență în leadership (conducerea unei echipe de 6 persoane în timpul proeictului Let’s Do It,Romania!) Competenţe şi aptitudini tehnice Cunoştiinţe de utilizare a aparaturii de birotică (calculator, imprimantă, scanner, copiatoare etc.)

Competenţe şi aptitudini de Operabilitate mare în Microsoft Office (Word,Excel,Power Point,Acces) utilizare a calculatorului Cunoștiințe elementare ale aplicației Adobe Photoshop precum și capacitate mare de învățare a altor softuri

Lung Cătălina – (30 ani)- manager de marketing, absolvent al Facultăţii de Științe Economice și Gestiunea Afaceriilor Cluj-Napoca -specializarea Marketing. Are studii de master în domeniul marketingului, şi o experienţă în domeniu de 5 ani, lucrând în cadrul companiei S.C. Group Romet S.A. la departamentul marketing. Pop Cristiana- (34 ani)- manager de personal, a absolvit Facultatea de Științe Economice și Gestiunea Afaceriilor Cluj-Napoca - specializarea Management. Deţine diplome de specialitate în domeniul resurselor umane, lucrând 5 ani în domeniul relaţiilor cu clienţii la firma S.C Lavis Commerce S.R.L. Pogor Irina- (32 ani)- manager al activităților întreprinse în firma noastră,este absolvent al Facultăţii de Științe Economice și Gestiunea Afaceriilor Cluj-Napoca este deţinător al unei vaste 17

experienţe în domeniul, având cursuri de specialitate şi master în Psiho-Pedagogie A lucrat timp de 5 ani ca manager în cadrulunei grădinițe private. Structura acţionariatului: Bazele acestei afaceri au fost puse în anul 2011 prin participarea egală la capitalul social al S.C. KinderGym S.R.L. a proprietarilor care sunt şi managerii firmei. Structura şi volumul capitalului social au variat în timp. La data întocmirii planului de afaceri structura capitalului social este următoarea: Porca Adina Cristiana– 40% Dan Pitic– 30% Lung Cătălina– 15% Pogor Irina – 15%

Toate acţiunile societăţii conferă drept de vot în AGA. Consultanţi cheie: Lechința Marius– expert contabil şi inspector al Administraţiei financiare – consiliază firma în interpretarea corectă a legilor financiar-contabile şi în calcularea corectă a taxelor şi impozitelor datorate instituţiilor statului; Florin. Panait – avocat, component al Consiliului Uniunii Avocaţilor din Romania. Are o experientă de peste 15 ani în consilierea juridică a activităţilor comerciale şi colaborează cu societatea în rezolvarea tuturor problemelor juridice, întocmirea contractelor şi reprezentarea eventuală în justiţie. Managementul resurselor umane Programul de recrutare şi verificare a personalului se va derula conform precizărilor din planul operaţional. Recrutarea personalului se va executa prin colaborare cu firma de recrutare şi plasare a forţei de muncă Zenith Recruitement. Întregul personal va fi angajat cu carte de muncă, remunerarea sa se face prin salariu fix şi se vor acorda prime cu ocazia anumitor evenimente sau obţinerii unor rezultate deosebite. Evoluţia salarială şi primele se vor corela cu rezultatele individuale ale fiecărui angajat. Politica societătii de management a resurselor umane presupune programe de pregătire comună a angajatilor celor două restaurante, mai ales din perioada de acomodare ti verificare a persoanelor nou angajate. 18

9. Resurse
Pentru realizarea proiectului de investiţii specificat societatea indentifică un necesar de finanţare de 8 000 Euro sumă necesară achiziţionării aparaturii electronice şi mobilierului conforme cu rezultatul selecţiei de ofertă şi studiilor de piaţă efectuate. Modul de finanţare:împrumut bancar Momentul finanţării: Datorită timpului scurt în care se va efectua investiţia, creditul va constitui o sursă de finanțare în luna martie a anului 2012.

19

Fluxul de numerar esimat pe o perioada de 12 luni în cadrul caruia sunt incluse și resursele necesare deschiderii afacerii:

Inainte de start EST

Jan-12

Feb-12

Mar-12

Apr-12

May-12

Jun-12

Jul-12

Aug-12

Sep-12

Oct-12

Nov-12

Dec-12

Total ESTIMAT

Numerar

0

6,000

-70,143

-87,206

-99,084

-109,972

-116,878

-113,801

-103,564

-83,268

-59,587

-30,173

2,130

2,130

INCASARI IN NUMERAR

Vanzari in numerar

6,000

15,000

20,750

21,000

25,000

34,582

42,180

52,000

55,000

61,000

65,000

58,000

Credite

Imprumuturi/alte venituri in numerar.

TOTAL INCASARI IN NUMERAR

0

6,000

15,000

20,750

21,000

25,000

34,582

42,180

52,000

55,000

61,000

65,000

58,000

0

Total numerar disponibil

0

12,000

-55,143

-66,456

-78,084

-84,972

-82,296

-71,621

-51,564

-28,268

1,413

34,827

60,130

2,130

20

NUMERAR PLATIT

Achizitii aparate fitness

0

35,000

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

35,000

Achizitii jocuri interactive

0

14,285

0

0

0

100

0

0

240

0

0

0

0

14,625

Achizitii materiale consumabile

0

180

75

60

89

300

214

55

49

67

12

59

190

1,350

Salarii brute (suma exacta retrasa)

0

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

14,300

171,600

Cheltuieli cu salariile (taxe, etc.)

0

13,000

13,000

13,000

13,000

13,000

13,000

13,000

13,000

13,000

13,000

13,000

13,000

156,000

Reparatii & mentinere

0

16

50

180

0

0

78

0

84

0

21

0

112

541

Promovare

0

1,124

800

1,200

600

400

100

800

300

189

350

1,500

850

8,213

Contabilitate & legal

0

400

0

50

74

33

50

85

68

50

90

25

600

1,525

Chirie

0

2,000

2,000

2,000

2,000

2,000

2,000

2,000

2,000

2,000

2,000

2,000

0

22,000

21

Telefon

0

65

65

65

65

40

40

40

40

40

40

40

40

580

Utilitati

0

1,000

1,000

1,000

987

960

950

890

850

900

1,000

1,000

1,000

11,537

Asigurari

0

400

400

400

400

400

400

400

400

400

400

400

400

4,800

Taxe (impozit pe teren, etc.)

0

320

320

320

320

320

320

320

320

320

320

320

320

3,840

Dobanda

0

53

53

53

53

53

53

53

53

53

53

53

57

640

SUBTOTAL

0

82,143

32,063

32,628

31,888

31,906

31,505

31,943

31,704

31,319

31,586

32,697

30,869

432,251

Rambursare imprumut

0 666,66

666,66

666,66

666,66

666,66

666,66

666,66

666,66

666,66

666,66

666,66

666,66

0

TOTAL NUMERAR PLATIT

0

82,143

32,063

32,628

31,888

31,906

31,505

31,943

31,704

31,319

31,586

32,697

30,869

432,251

Numerar (la sfarsitul lunii)

0

-70,143

-87,206

-99,084

-109,972

-116,878

-113,801

-103,564

-83,268

-59,587

-30,173

2,130

29,261

-842,285

Amortizare

0

3,500

3,500

3,500

3,500

3,500

3,500

3,500

3,500

3,500

3,500

3,500

3,500

42,000

22

10. Ipoteze referitoare la situațiile previzionate
Marja profitului de exploatare se menţine la un nivel de aprox. 24% . Marja profitului net urmează trendul indicatorului anterior, crescând cu 17.94% în ultimele două luni ale anului. Această evolutie pozitivă este datorită unui salt al volumului cifrei de afacere dublat de o creştere temporară (permisă de situaţia concurenţială existentă pe piaţă la momentul respectiv) a rentabilităţii activităţii. Rentabilitatea capitalului propriu se caracterizează printr-o evoluţie crescătoare (o creştere cu 8.4% ca urmare a creşterii volumului de activitate şi a profitului).

23

Previzionarea vanzarilor pe 12 luni
Fitness: unitati vandute Pret de vanzare / unitate Fitness TOTAL Aerobic: unitati vandute Pret de vanzare / unitate Aerobic TOTAL Gimnastica recuperare unitati vandute Pret de vanzare / unitate GR TOTAL Dans: unitati vandute Pret de vanzare / unitate Dans TOTAL Jocuri creative: unitati vandute Pret de vanzare / unitate 75.00 Jocuri interactive TOTAL 5,250 75.00 5,250 75.00 5,250 75.00 5,250 75.00 5,250 80.00 5,600 Jan-12 120 100.00 12,000 100 35.00 3,500 Feb-12 120 100.00 12,000 100 35.00 3,500 Mar-12 120 100.00 12,000 100 35.00 3,500 Apr-12 120 90.00 10,800 100 35.00 3,500 May-12 120 90.00 10,800 100 30.00 3,000 Jun-12 120 90.00 10,800 100 30.00 3,000

KinderGym
Previzionarea vanzarilor pe 12 luni Jul-12 120 90.00 10,800 100 30.00 3,000 Aug-12 120 90.00 10,800 100 30.00 3,000 Sep-12 120 100.00 12,000 100 35.00 3,500 Oct-12 120 100.00 12,000 100 35.00 3,500 Nov-12 120 100.00 12,000 100 35.00 3,500

Anul fiscal incepe in:

Jan-12
Totaluri Anuale 1420

Dec-12 100 100.00 10,000 100 35.00 3,500

136,000 1200 40,000

1250 20.00 25,000 2880 30.00 86,400

1250 15.00 18,750 3200 30.00 96,000

1250 15.00 18,750 3680 30.00 110,400

1250 15.00 18,750 3000 30.00 90,000

1250 20.00 25,000 1875 30.00 56,250

1250 20.00 25,000 1875 25.00 46,875

1250 20.00 25,000 1875 25.00 46,875

1250 20.00 25,000 1875 25.00 46,875

1250 20.00 25,000 1875 25.00 46,875

1250 15.00 18,750 1875 30.00 56,250

1250 15.00 18,750 1875 25.00 46,875

1250 15.00 18,750 1875 20.00 37,500

15000

262,500 27760 767,175

70

70

70

70

70

70

70 80.00 5,600

70 80.00 5,600

70 80.00 5,600

70 75.00 5,250

70 75.00 5,250

70 75.00 5,250

840

64,400

24

11. Identificarea şi analiza riscurilor
Calitatea conducerii- pentru aceasta se estimează un risc scăzut. Justificarea acestui nivel de risc este dată de respectarea angajamentelor asumate până în prezent, preocuparea permanentă pentru mentinerea şi dezvoltarea relaţiilor de afaceri şi portofoliul de clienţi, experienţă profesională, structură organizatorică bună şi capacitatea mare de influenţare.

Dinamica industriei- prezintă un risc mediu în lumina previziunilor favorabile la nivel macroeconomic, trendului crescător al pieţei, poziţiei concurentiale avantajoase, strategiei realiste, corect dimensionate şi direcţionate. Un element de risc important îl constituie totuşi intenţia unor patroni ai unor săli de finess de renume de a-şi extinde prezenţa în apropierea celor două săli Asupra desfăşurării normale a afacerii pot interveni factori de destabilizare, influenţând negativ mărimea încasărilor şi chiar imaginea firmei. Pe parcursul anului se anticipă fluctuaţii ale cererii date de numărul variabil de consumatori. Pe lângă toate acestea se va încerca o îmbunătăţire a activităţii de managment şi ridicarea profesionalismului personalului.

25

Previzionarea Profitului si a Pierderii pe 12 luni
Ma y-1 2 Ma r-1 2 Fe b-1 2 Ju n-1 2 Ap r-1 2 Ja n -1 2 Ju l-1 2

Jan-12

Au g-1 2

p-1 2

No v-1 2

Oc t-1 2

2

Venituri (Vanzari) Abonamente fitness Abonamente aerobic Abonamente activități creative Abonamente gimnastică de recuperare Abonamente dans Total Venituri (Vanzari) Costul Vanzarilor Costuri aparate Costuri materiale Costuri auxiliare Total Cost Vanzari Profitul Brut Cheltuieli Cheltuieli cu salariile Taxe aferente salariilor Consumabile (pentru birou, etc.) Reparatii si intretinere Publicitate Masini, livrari, transport Contabilitate si juridic Chiria Telefon Utilitati Asigurare Taxe (pe cladire, etc.) Dobanda Depreciere Total Cheltuieli Profitul Net 14,300 13,000 200 200 1,000 1,800 200 2,000 65 1,000 400 320 53 22 34,560 -20,941 14,300 13,000 180 16 1,124 200 200 2,000 65 1,000 400 320 53 12 32,870 -16,981 14,300 13,000 75 50 800 350 20 2,000 75 1,000 400 320 53 0 32,443 -17,584 14,300 13,000 60 180 1,200 250 50 2,000 46 987 400 320 53 0 32,846 -19,162 14,300 13,000 89 0 600 75 74 2,000 65 960 400 320 53 16 31,952 -18,073 14,300 13,000 300 0 400 240 33 2,000 65 950 400 320 53 0 32,061 -17,552 14,300 13,000 214 78 100 40 50 2,000 65 890 400 320 53 8 31,518 -16,059 14,300 13,000 55 0 800 245 85 2,000 80 850 400 320 53 8 32,196 -18,312 14,300 13,000 49 84 300 360 68 2,000 80 900 400 320 53 16 31,930 -15,721 14,300 13,000 67 0 189 59 50 2,000 120 1,000 400 320 53 16 31,574 -15,385 14,300 13,000 12 21 350 250 90 2,000 120 1,000 400 320 53 0 31,916 -17,186 14,300 13,000 59 0 1,500 360 25 2,000 140 1,000 400 320 53 16 33,173 -19,169 14,300 13,000 190 112 850 250 600 2,000 65 1,000 400 320 57 8 33,152 143,762 2,916 1,250 500 4,666 13,619 2,916 1,400 200 4,516 15,889 2,916 1,000 625 4,541 14,859 2,916 1,250 350 4,516 13,684 2,916 1,700 265 4,881 13,879 2,916 700 400 4,016 14,509 2,916 300 325 3,541 15,459 2,916 1,650 600 5,166 13,884 2,916 1,850 175 4,941 16,209 2,916 560 845 4,321 16,189 2,916 1,250 329 4,495 14,730 2,916 1,375 455 4,746 14,004 34,992 14,285 5,069 54,346 176,914 12,000 3,500 800 900 1,085 18,285 12,000 3,500 1,155 2,700 1,050 20,405 12,000 3,500 750 900 2,250 19,400 10,800 3,500 825 1,050 2,025 18,200 10,800 3,000 1,360 1,200 2,400 18,760 10,800 3,000 1,040 1,125 2,560 18,525 10,800 3,000 1,120 1,200 2,880 19,000 10,800 3,000 800 1,250 3,200 19,050 12,000 3,500 720 1,250 3,680 21,150 12,000 3,500 510 1,500 3,000 20,510 12,000 3,500 600 1,250 1,875 19,225 12,000 3,500 375 1,000 1,875 18,750 138,000 40,000 10,055 15,325 27,880 231,260

26

AN NU

De c-1

Se

AL

12. Descrierea investiţiilor necesare
Investitia initială constă în închirierea unui spațiu comercial structurat pe două etaje. Spațiul va fi închiriat la un preț de 4 euro/mp X 600 mp=2400 Euro. Furnizorii de echipamente sportive vor fi Dream Sports si Panatta Sports, amandoi sunt jucatori importanti pe piata lor si de traditie. Calitatea fiind atributul care intereseaza cel mai mult. Echipamentele sportive vor costa 23000 Euro la inceput, ele urmand sa fie inlocuite pe masura uzurii. Traininguri de team-building si coeziune vor fi efectuate pentru antrenori, pentru cladirea echipei si pentru sensibilizarea la nevoile clientului.

Costuri Initiale KinderGym
SURSE DE CAPITAL
Investitiile proprietarilor (nume si procent detinut) Porca Adina Cristiana Dan Pitic Lung Cătălina Pogor Irina Total Investitii Imprumuturi bancare ING Total Imprumuturi bancare EUR 8,000 EUR 8,000 40% 30% 15% 15%

81000

COSTURI INITIALE
Imbunatatiri pentru proprietatile inchiriate Igienizare Design Incalzire termica Rețeaua de aer condiționat Total Imbunatatiri pentru proprietatile inchiriate Lista fonduri fixe Mobilier Echipamente Aparatura Altele EUR 4,000 EUR 5,000 EUR 30,000 EUR 1,500 EUR 1,000 EUR 1,000 EUR 8,000 EUR 2,000 EUR 12,000

27

Total fonduri fixe Cheltuieli cu locatia si administrarea Chirie Depozit pentru utilitati Taxe legale si de contabilitate Asigurari pre-platite Salarii inainte de lansare Total Cheltuieli cu locatia si administrarea Cheltuieli cu reclama si promovare Publicitate Imagine Printari Categorii aditionale Total Cheltuieli cu reclama si promovare Rezerve pentru situatii neprevazute Capital de lucru

EUR 40,500 EUR 2,000 EUR 200 EUR 400 EUR 3,000 EUR 3,500 EUR 9,100 EUR 1,000 EUR 500 EUR 800 EUR 100 EUR 2,400 EUR 5,000 EUR 10,000

SUMAR
Surse de Capital Investitiile proprietarilor Imprumuturi bancare Total Surse de Fonduri Cheltuieli initiale Chrie Imbunatatiri pentru proprietatile inchiriate Fonduri fixe Cheltuieli cu locatia si administrarea Cheltuieli cu reclama si promovare Fondul pentru situatii neprevazute Capital de lucru Total Cheltuieli initiale EUR 2,000 EUR 12,000 EUR 40,500 EUR 9,100 EUR 2,400 EUR 5,000 EUR 10,000 EUR 81,000 EUR 81,000 EUR 8,000 EUR 89,000

28

29

Sign up to vote on this title
UsefulNot useful