SAP – MM04

Localização Brasil
Visão Geral da Administração de Materiais

Sales & Distribution Materials Mgmt.

SD

Financial Accounting

FI

MM

CO
Controlling

Product Planning

PP

R3
Solução Integrada Cliente / Servidor
Human Resources

Fixed Assets Mgmt.

AM

QM Quality
Mgmt.

Project System Workflow

PS

Plant Maintenance

PM

WF

HR

Industry Solutions

IS

Overview .Localização Nota Fiscal Determinação CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins Relatórios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres Processos Especiais IVA .

Localização  Desenvolvida para ser usada em negócios com operações no Brasil. compreende as funções criadas para práticas jurídicas e comerciais específicas do Brasil.  Além das funções genéricas do sistema R/3.  É um modelo desenvolvido para ajudar a personalizar o sistema de acordo com as necessidades locais. .

Geração automática de notas fiscais. incluindo os modelos. Relatório financeiro legal.Características A maior parte das funções específicas do Brasil está relacionada à Finanças (FI).Localização . as principais áreas: Cálculo de imposto. . Versão localizada do componente Folha de pagamento (PY). Folha de pagamento no Brasil (PY-BR). Logística (MM/SD) e Recursos Humanos (HR). A seguir.

Overview .Localização Nota Fiscal  Determinação CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins  Relatórios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres Processos Especiais IVA .

Nota Fiscal  Documento que comprova a existência de um ato comercial (compra. venda de mercadorias ou prestação de serviços)  Atende às exigências do Fisco. . quanto ao trânsito das mercadorias e das operações realizadas entre adquirentes e fornecedores.

. Entrar um movimento de mercadorias em Administração de estoques (MIGO).Nota Fiscal  O sistema R/3 gera automaticamente uma nota fiscal ao: Criar uma fatura em Revisão de faturas (MIRO). Criar uma ordem de vendas em Faturamento (SD).

Tipos de Nota Fiscal .

Numeração e Série .

Configuração Intervalo de Numeração do Documento Interno Formulário de NF Série da NF Intervalo de Numeração NF Impressa Empresa Filial Atribuição Empresa X Filial Impressora .

Categoria Nota Fiscal .

Nota Fiscal – Tipo de Mov. .

Tipos de Item Nota Fiscal Um dos critérios para definição da CFOP!!!!! .

Controle de Tela Transação SM30 – Tabela J_1BAMV É possível controlar os campos da Nota Fiscal. permitindo alterações ou definindo como campo de exibição apenas .

Nota Fiscal .

Overview .Localização Nota Fiscal  Determinação CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins  Relatórios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres Processos Especiais IVA .

Determinação de CFOP CFOP = Código Fiscal de Operações e Prestações Prestações Operações Fiscal Código  Definido pela legislação brasileira para identificar as características da transação que está sendo realizada. . Utilizado na emissão da Nota Fiscal Usado na classificação nos Livros Fiscais.

Além disso. por exemplo. que o sistema usa para atribuir textos. O primeiro dígito baseia-se nos seguintes critérios: Direção de movimento de mercadorias Primeiro dígito Categoria de destino 1 Entrada 2 3 5 Saída 6 7 Mesmo estado Estado diferente País diferente Mesmo estado Estado diferente País diferente . 1122.Determinação de CFOP Desde 1 de janeiro de 2003. é possível definir extensões para cada código. o código CFOP consiste de quatro dígitos.

Determinação de CFOP .

Determinação de CFOP 1 Definição dos CFOPs para os processos na Empresa 2 Determinação CFOP para entradas de mercadorias e devoluções 1 2 3 4 5 6 7 .

Determinação de CFOP

Transação J1BTAX

Localização Nota Fiscal  Determinação CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins  Relatórios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres Processos Especiais IVA - Overview

Impostos

 ICMS  IPI  PIS  COFINS IMPOSTO RETIDO NA FONTE  IRRF (Pessoa Jurídica)  IRRF (Pessoa Física)  Funrural (Produtor Rural)  INSS (para serviços)  PIS / COFINS / CSSL / ISS

48 .48 IMPOSTOS A RECUPERAR Imposto X Livros Legais de Entrada IPI a Recuperar = -12.Cálculo Impostos Quando você compra Price = R$ 100.00 Valor IPI = R$ 12.05 ICMS a Recuperar = -20.05 Valor ICMS = R$ 20.

15 ICMS a Pagar = -61.44 X .44 IMPOSTOS A RECUPERAR Imposto Livros Legais de Saída IPI a Pagar = -36.00 Valor IPI = R$ 36.Cálculo Impostos Quando você vende Price Liquido = R$ 300.15 Valor ICMS = R$ 61.

44 IMPOSTOS A RECUPERAR Imposto X Imposto Fechamento Livros Legais X IPI a Pagar = 24.15 Valor ICMS = R$ 61.Cálculo Impostos Quando você compra Quando você vende Price = R$ 100.00 Valor IPI = R$ 12.10 ICMS a Pagar = 40.96 .00 Valor IPI = R$ 36.48 IMPOSTOS A RECUPERAR Price Liquido = R$ 300.05 Valor ICMS = R$ 20.

Overview .Localização Nota Fiscal  Determinação CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins  Relatórios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres CIAP – Overview IVA .

etc. Cliente / Fornecedor.ICMS ICMS – Imposto sobre Mercadorias e Serviços O ICMS é um imposto estadual que é cobrado quando mercadorias são vendidas. Utilização das mercadorias.Imposto . A porcentagem e o valor base do ICMS dependem de vários fatores:     Tipo de operação. Estado de origem e estado de destino das mercadorias. . transferidas.

Cálculo ICMS  Cálculo no SAP .MM Configuração através de IVA’s:   IVA’s – Industrialização – Crédito IVA’s – Consumo – Sem Crédito .

53 .48 IPI = 12.Determinação .05 Preço TOTAL = 132.00 ICMS = 20.ICMS Purchase Order Mestre Material Mestre Fornecedor Pedido de Compras Quantidade = 10 pc Preço Total Centro + Filial Material = 100.

Base de Cálculo .ICMS .

Configuração.ICMS Transação J1BTAX .

ICMS Transação J1BTAX .Configuração.

transferidos. Utilização das mercadorias Fornecedor (equivalente à indústria) . etc. Cliente.IPI IPI – Imposto sobre Produtos Industrializados O IPI é um imposto federal que é cobrado quando bens são vendidos. A percentagem e o valor base do IPI dependem de diversos fatores:      Tipo de operação. Código do produto/NBM.

MM Configuração através de IVA’s:  IVA’s – industrialização – crédito  IVA’s – consumo – sem crédito .Cálculo IPI    Alíquota por código NBM / NCM Alíquota por material Redução de base de cálculo  Cálculo no SAP .

IPI .Configuração .

Configuração IPI .

dependendo da atividade da empresa e da compra. Existe o crédito quando:  É informado IVA específico configurado para esse crédito A contabilização do crédito apenas acontece na entrada fiscal .MIRO .PIS & COFINS O Pis e Cofins podem ser creditados em determinadas compras.

Localização Nota Fiscal  Determinação CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins  Relatórios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres Processos Especiais IVA .Overview .

Relatórios Integração Contábil Módulos MM e SD Entrada da Fatura Saída da Fatura NF Writer Livros Fiscais .

Relatórios Este relatório contém todos os documentos contábeis durante um mês. Conta Contábil e Data de Lançamento Este relatório contém todos os documentos contábeis durante um mês. Fornecedor. Cliente. A informação é classificada pela Empresa. Material. . A primeira página traz a informação sobre a Empresa e o relatório Este arquivo IN86 é um requerimento legal e contém todas as informações centrais (Conta.) e os documentos.. A informação é classificada pela Empresa.. Conta Contábil e Data de Lançamento. Ativos..

Mensalmente . .Relatórios Modelo 1 – Exibe informações de NF de Processos de Compras – Mensalmente Modelo 2 – Exibe informações de NF de Processos de Vendas – Mensalmente Este relatório possui as informações de cobrança de taxas de ISS destacadas nas NF – Mensalmente Modelo 8 – Tem a cobrança de IPI apontada nas NF – Mensalmente Modelo 9 – Tem a cobrança de ICMS destacadas na NF – Mensalmente O relatório fornece todas uma lista das partidas em aberto a receber – Mensalmente Arquivo enviado ao governo – fornece informação sobre Impostos Retidos Modelo 12 – Exibe todas operações interestaduais efetuada pela Cia.

Relatório Entrada .

Relatório ICMS .

Relatório IPI .

Localização Nota Fiscal  Determinação CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins  Relatórios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres Processos Especiais IVA .Overview .

IRF  INDICAÇÃO NO CADASTRO DE FORNECEDOR  IMPOSTO DE RENDA ( IRRF )  Categoria do Imposto Retido  IRRF .para empresas ( CNPJ )  IRRF – para pessoa física (CPF )  Categoria do Imposto Retido  Fórmula de cálculo ( número de dependentes – Pessoa Física )  Alíquota do imposto ( Pessoa Jurídica ) .

para alguns serviços (ex.IRF . consultoria) o IRRF deve ser calculado e lançado como imposto retido na fonte. A taxa de IRRF depende do tipo de serviço  Em MM.PJ  Se o fornecedor de um serviço é uma empresa (CNPJ). o cálculo deve ser feito durante a verificação da fatura (MIRO). .

IRF . No final do ano.  O IRRF para pessoa física é possível apenas em MM. O cálculo deve ser feito durante a verificação da fatura. um relatório sobre as quantias de IRRF por fornecedor deve ser gerado. .PF  Se o fornecedor de um serviço for pessoa física (CPF). o IRRF deve ser calculado e lançado como imposto retido na fonte. A decisão sobre se o IRRF deve ser calculado deve ser acionada manualmente. para alguns serviços.

DIRF DIRF – Demonstrativo de Imposto de Renda Retido na Fonte Módulos MM e FI Entrada da Fatura Com informação sobre código de retenção de IRF !!!! DIRF .IRF .

IRF – FORNECEDOR .

IRF – RELATÓRIO .

Overview .Localização Nota Fiscal  Determinação CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins  Relatórios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres Processos Especiais IVA .

Fornecedor Visão Controle Domicílio Fiscal CNPJ CPF Inscrição Estadual Inscrição Municipal Pessoa Física Visão Imposto Retidos Imposto Retido na Fonte .Dados Mestres .

Identificação Municipal Identificação Pessoa Física Controle Inscrição Estadual Inscrição Municipal Pessoa Física .Dados Mestres . Identificação Estadual Nr.Fornecedor Para determinação ICMS Domicílio Fiscal Visão CNPJ CPF Número CNPJ Fornecedor Número CPF Fornecedor Nr.

Dados Mestres .Fornecedor Visão Imposto Retidos Imposto Retido na Fonte Tipo Imposto Retidos em Fonte Determina o Tipo de imposto Exemplo: Para empresas Para pessoas físicas Para serviços … Código de Imposto Determina o fórmula de imposto Exemplo: Para ISS: -Taxa de imposto 4% .Taxa de imposto 5% … .

CFOP Contabilidade Utilização Material Origem Produção própria .Material Visão Vendas Classificação Imposto Visão Exportação C. Exterior Visão NCM Ctg.Dados Mestres .

Material Visão Vendas Classificação do Imposto Para determinação dos Impostos: ICMS / IPI / ST / ISS .Dados Mestres .

Exterior NCM Ctg.Material Visão Exportação – C.Dados Mestres . CFOP Para determinação do IPI Para determinação da CFOP .

Material Visão Contabilidade Utilização Material Origem Produção própria Também para determinação da fórmula do ICMS Para determinação da CFOP .Dados Mestres .

Overview .Localização Nota Fiscal  Determinação CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins  Relatórios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres Processos Especiais IVA .

Subcontratação Manufatura / Beneficiamento Nota Fiscal de Remessa 1 NF (Fatura + retorno) ou 2 NF (1 Fatura e 1 Retorno) Lançamento Contábil 101 + 543 (1 NF) ou 543 comp. posterior (2 NF) Livros Fiscais Receb. produto manufaturado .

Consignação Pedido de Compra Fornecedor NF Remessa em Consignação Retiradas de Material Consignado Impostos NF Simples Faturamento Lançamento Contábil 821 Recebimento Estoque em Consignação Livros Fiscais Verificacão de Fatura .

Entrega Futura Pedido de Compra Fornecedor Nota Fiscal de Simples Faturamento Antecipado IPI Livros Fiscais Nota Fiscal de Remessa ICMS Lanc.Contábi l Recebimento Verificacão de Fatura Contas a Pagar .

Localização Nota Fiscal  Determinação CFOP Impostos ICMS / IPI / PIS / Cofins  Relatórios Legais Imposto Retido na fonte Dados Mestres Processos Especiais IVA .Overview .

.IVA Para a determinação dos impostos são utilizados os IVAS que calculam o imposto de acordo com a operação.

IVA .

IVA .