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Mg.

WALTER JUREGUI JAIME


CUADRO DE DEUDA
Mtodo Francs.
Mtodo Alemn
Mtodo Americano

Mg. WALTER JUREGUI JAIME
PREGUNTAS:
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
N
MONTO
A PAGAR
02/01/2009 839
01/02/2009 839
02/03/2009 839
01/04/2009 839
01/05/2009 839
CRONOGRAMA DE PAGOS
(BANCO CONTINENTAL)
Cmo se elabor o se determin el monto a pagar
de un prstamo bancario?
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
P
4,000
n
5 meses
TEM 1.60%
MTODO FRANCS
CONDICIONES DE
CRDITO:
TEM: Tasa Efectiva Mensual
Qu factores creen ustedes que consider el
Banco Continental
para elaborar el cronograma de pago?
Mg. WALTER JUREGUI JAIME

Preguntas:
Ustedes creen que pueden calcular el
monto a pagar por un prstamo bancario
con la calculadora cientfica?
Mg. WALTER JUREGUI JAIME


Estudios previos:

La clase anterior desarrollamos:

Conversin de tasas efectivas a tasas
efectivas (Tasas equivalentes)
Conversin de tasas nominales a tasas
efectivas
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
FRMULAS CLAVES
EL CIRCUITO FINANCIERO
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
F
i
F=P(1 + i)
n
( )
(

+
=
n
i
F P
1
1
( )
( ) (
(

+
+
=
1 1
1
n
n
i
i i
P A
(

+
+
=
n
n
i i
i
A P
) 1 (
1 ) 1 (
( )
(
(

+
=
i
i
A F
n
1 1
( ) (
(

+
=
1 1
n
i
i
F A
P
SERIE UNIFORME
SERIE UNIFORME
n
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
SISTEMA DE REPAGOS
DE PRSTAMOS
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
OBJETIVO:

Calcular el monto a pagar por un prstamo
bancario utilizando como herramienta la
calculadora cientfica (mtodo francs alemn -
americano).

Mg. WALTER JUREGUI JAIME
Qu es un prstamo?
Un prstamo es una operacin por la cual
una entidad financiera pone a nuestra
disposicin una cantidad determinada de
dinero mediante un contrato; y adquirimos
la obligacin de devolver ese dinero en un
plazo de tiempo establecido y intereses
acordados
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
Para que necesitas el dinero?

Compra de un activo fijo:
Muebles, mquinas, equipos, vehculos, edificios,
terrenos.
Capital de trabajo:
Para las operaciones comunes de la empresa:
Compra de materia prima, insumos, mano de obra.





Mg. WALTER JUREGUI JAIME
Cundo lo vas a pagar?

Prestamos para activos fijos: Se paga a
largo plazo.

Prestamos para capital de trabajo: Se
paga en tiempos cortos.(Materiales)

Mg. WALTER JUREGUI JAIME


Qu es un Banco?

Los bancos son entidades que se dedican
a trabajar con el dinero, para lo cual
reciben y tienen a su custodia depsitos
hechos por las personas y las empresas, y
otorgan prstamos usando esos mismos
recursos, actividad que se denomina
intermediacin financiera.
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Qu es tasa de inters?
Es la valoracin del costo que implica la
posesin de dinero producto de un crdito.
en cierto plazo, y que se expresa
porcentualmente respecto al capital.
i I CUOTA
(Tasa de Inters) (Inters)
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
Qu es inters?
Es ganancia del banco por hacer uso del
dinero prestado. El inters se genera por
una tasa de inters. Mayor ser el inters
a pagar cuando se incrementa el nmero
de perodos.
i I CUOTA
(Tasa de Inters) (Inters)
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AMORTIZACIN:

Es un proceso financiero mediante el
cual se extingue, gradualmente, una
deuda por medio de pagos peridicos,
que pueden ser iguales o diferentes y
reduce el importe de la deuda o saldo.
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MTODO FRANCS:
Modalidad de pago por un prstamo
bancario. Se caracteriza porque las cuotas
a pagar en el perodo son constantes.
CUOTA = AMORTIZACIN + INTERS
CUOTA CONSTANTE
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
( )
( )
(
(

+
+
=
1 1
1
n
n
i
i i
P A
A = Pago peridico igual realizado al final de
cada perodo (Cuota)
P = Prstamo inicial
n = Nmero de periodos para devolucin
i = Tasa de inters efectiva para el periodo
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
EJEMPLO:

Un microempresario solicita un prstamo de S/. 4 000 nuevos soles para la compra de activos
fijos. El perodo de pago es de 5 meses a una tasa efectiva mensual de 1.6%. Cul es el monto
a pagar durante los 5 meses, y cunto es la ganancia del banco en esta operacin?
P
4,000
n
5 meses
TEM 1.60%
MTODO FRANCS
CONDICIONES DE
CRDITO:
N SALDO INTERS AMORTIZACIN CUOTA
1 4,000 64 775 839
2 3,225 52 787 839
3 2,438 39 800 839
4 1,638 26 813 839
5 826 13 826 839
T 194 4,000 4,194
4194
CUADRO DE DEUDA
El nuevo saldo se obtiene = Saldo - Amortizacin
El ltimo saldo debe ser igual a la ltima amortizacin
La sumatoria de todas las amortizaciones es igual al monto del prstamo
Mg. WALTER JUREGUI JAIME

PROBLEMA:

Una MYPE solicita un prstamo de S/. 6 000 nuevos soles para financiar
el capital de trabajo de su negocio. El perodo de pago es de 5 meses a
una tasa efectiva mensual de 2%. Cul es el monto a pagar durante los 5
meses, y cunto es la ganancia del banco en esta operacin?
P
6,000
n
5 meses
TEM 2.00%
MTODO FRANCS
CONDICIONES DE
CRDITO:
N SALDO INTERS AMORTIZACIN CUOTA
1
2
3
4
5
T
CUADRO DE DEUDA
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
SOLUCIN:
N
SALDO
(S/.)
INTERS
(S/.)
AMORTIZACIN
(S/.)
MONTO
A PAGAR
(S/.)
1 6,000 120 1,153 1,273
2 4,847 97 1,176 1,273
3 3,671 73 1,200 1,273
4 2,472 49 1,224 1,273
5 1,248 25 1,248 1,273
T 365 6,000 6,365
6365
CUADRO DE DEUDA
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
MTODO ALEMN
Modalidad de pago por un prstamo
bancario. Se caracteriza porque las
amortizaciones (devolucin gradual del
prstamo) en el perodo son constantes.

CUOTA = AMORTIZACIN + INTERS
AMORTIZACIN CONSTANTE
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
EJEMPLO:

Un microempresario solicita un prstamo de S/. 4 000 nuevos soles para la compra de activos
fijos. El perodo de pago es de 5 meses a una tasa efectiva mensual de 1.6%. Cul es el monto
a pagar durante los 5 meses, y cunto es la ganancia del banco en esta operacin?
P
4,000
n
5 meses
TEM
1.60%
MTODO
ALEMN
CONDICIONES DE CRDITO
N SALDO INTERS AMORTIZACIN CUOTA
1 4,000 64 800 864
2 3,200 51 800 851
3 2,400 38 800 838
4 1,600 26 800 826
5 800 13 800 813
192 4,000 4,192
CUADRO DE DEUDA
El nuevo saldo se obtiene = Saldo - Amortizacin
El ltimo saldo debe ser igual a la ltima amortizacin
La sumatoria de todas las amortizaciones es igual al monto del prstamo
Mg. WALTER JUREGUI JAIME

PROBLEMA:

Una MYPE solicita un prstamo de S/. 6 000 nuevos soles para financiar
el capital de trabajo de su negocio. El perodo de pago es de 5 meses a
una tasa efectiva mensual de 2%. Cul es el monto a pagar durante los 5
meses, y cunto es la ganancia del banco en esta operacin?
N SALDO INTERS AMORTIZACIN CUOTA
1
2
3
4
5
T
CUADRO DE DEUDA
P
6,000
n
5 meses
TEM
2.00%
MTODO
ALEMN
CONDICIONES DE CRDITO
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
SOLUCIN:
N SALDO INTERS AMORTIZACIN CUOTA
1 6,000 120 1,200 1,320
2 4,800 96 1,200 1,296
3 3,600 72 1,200 1,272
4 2,400 48 1,200 1,248
5 1,200 24 1,200 1,224
360 6,000 6,360
CUADRO DE DEUDA
P
6,000
n
5 meses
TEM
2.00%
MTODO
ALEMN
CONDICIONES DE CRDITO
GANANCIA DEL BANCO
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
MTODO AMERICANO
Modalidad de pago por un prstamo
bancario. Se caracteriza porque la
amortizacin total del prstamo se realiza
en el ltimo perodo del crdito.
CUOTA = AMORTIZACIN + INTERS
AMORTIZACIN TOTAL EN EL LTIMO PERODO DEL CRDITO
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
EJEMPLO:

Un microempresario solicita un prstamo de S/. 4 000 nuevos soles para la compra de activos
fijos. El perodo de pago es de 5 meses a una tasa efectiva mensual de 1.6%. Cul es el monto
a pagar durante los 5 meses, y cunto es la ganancia del banco en esta operacin?
El nuevo saldo se obtiene = Saldo - Amortizacin
El ltimo saldo debe ser igual a la ltima amortizacin
La sumatoria de todas las amortizaciones es igual al monto del prstamo
P
4,000
n
5 meses
TEM
1.60%
MTODO
AMERICANO
CONDICIONES DE CRDITO
N SALDO INTERS AMORTIZACIN CUOTA
1 4,000 64 0 64
2 4,000 64 0 64
3 4,000 64 0 64
4 4,000 64 0 64
5 4,000 64 4,000 4,064
320 4,000 4,320
CUADRO DE DEUDA
Mg. WALTER JUREGUI JAIME

PROBLEMA:

Una MYPE solicita un prstamo de S/. 6 000 nuevos soles para financiar
el capital de trabajo de su negocio. El perodo de pago es de 5 meses a
una tasa efectiva mensual de 2%. Cul es el monto a pagar durante los 5
meses, y cunto es la ganancia del banco en esta operacin?
P
6,000
n
5 meses
TEM
2.00%
MTODO
AMERICANO
CONDICIONES DE CRDITO
N SALDO INTERS AMORTIZACIN CUOTA
1
2
3
4
5
CUADRO DE DEUDA
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
SOLUCIN:
P
6,000
n
5 meses
TEM
2.00%
MTODO
AMERICANO
CONDICIONES DE CRDITO
N SALDO INTERS AMORTIZACIN CUOTA
1 6,000 120 0 120
2 6,000 120 0 120
3 6,000 120 0 120
4 6,000 120 0 120
5 6,000 120 6,000 6,120
600 6,000 6,600
CUADRO DE DEUDA
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
PREGUNTAS:
1. Qu pasos has dado para solucionar este problema?

2. Qu te ayudado a hacerlo bien?

3. Qu has descubierto al hacer este problema?

4. Puedes ensear ese contenido a un compaero?
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
SOLUCIN:
1. Qu pasos has dado para solucionar este
problema?

Identificar las variables del problema
financiero.
Identificar la frmula
Reemplazar en la frmula
Llenar el cuadro de deuda
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
Solucin:
2. Qu te ayudado a hacerlo bien?

Disponer de la calculadora cientfica.
Disponer de la frmula de clculo de
cuotas constantes.
Tener el formato de cuadro de deuda.
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
Solucin:
3. Qu has descubierto al hacer este
problema?

El ltimo saldo debe ser igual a la ltima
amortizacin.
La sumatoria de todas las amortizaciones
es igual al monto del prstamo.


Mg. WALTER JUREGUI JAIME
Solucin:
4. Puedes ensear ese contenido a un
compaero?

SI
DECIRLO FUERTE JUNTOS
LOS TRES

Mg. WALTER JUREGUI JAIME
ACLARACIN y RECOMENDACIONES:

El nuevo aprendizaje se aplica en la Banca
Comercial es decir: BBVA, BCP, entre otros.
Se utilizar la herramienta del clculo de la
cuota para elegir la mejor opcin ante varias
ofertas de crdito. Elegir el menor costo del
dinero (tasa de inters) y la menor cuotas a
pagar en el mismo perodo.
Se aplica a otros instrumentos financieros como
por ejemplo el Leasing.
Se relaciona con proyectos de inversin en la
etapa de evaluacin financiera.

Mg. WALTER JUREGUI JAIME

EVALUACIN:
La UCV solicita un prstamo de S/. 100,000 nuevos
soles para financiar la ampliacin del local Sede Norte.
El perodo de pago es de 60 meses a una TEA de 16%.
Cul es el monto a pagar durante
los 60 meses, y cunto es la ganancia del banco
en esta operacin?
(Mtodo francs Mtodo Alemn)
Mg. WALTER JUREGUI JAIME

EVALUACIN:
Inmobiliaria Los Laureles vende al contado un terreno
De 120 m2 a $11,500, sin embargo si es al crdito,
lo entrega con las siguientes condiciones de crdito,
TEA=25%(MN), n = 60 meses, Cul es el monto a pagar
durante los 60 meses, y cunto es la ganancia de la
Inmobiliaria en esta operacin?
(Mtodo francs Mtodo Alemn)
Mg. WALTER JUREGUI JAIME
GRACIAS

wjaureguij@ucvlima.edu.pe