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CODIGO DE ETICA

MISION
El Código de Ética incorpora la misión y principios de COOFINEP, los cuales constituyen derrotero y modelo de conducta para los miembros del Consejo de Administración, Junta de Vigilancia, los administradores y demás trabajadores de COOFINEP.

DEFINICIÓN
Es un instrumento institucional que facilita el actuar y delimita los parámetros de comportamiento de cada una de las personas que interactúan al interior de COOFINEP y en su entorno, sean estos miembros del Consejo de Administración, Junta de Vigilancia, Administradores y grupos de interés

OBJETIVOS
•Asegurar que se cumplan los principios y valores corporativos dentro de COOFINEP •Velar con su divulgación que se practiquen y promulguen normas y

conductas que contribuyan al cumplimiento de fundamento como entidad financiera

•Las disposiciones contenidas en el presente Código reflejan el compromiso de la Cooperativa de continuar el mejoramiento progresivo de sus prácticas corporativas. También busca que sea aplicable. Administradores. Junta de Vigilancia. que son de obligatorio cumplimiento .AMBITO DE APLICACION •Es parte integral del Sistema de Control Interno de la Entidad y por lo tanto debe ser conocido y aplicado por los miembros del Consejo de Administración. en lo pertinente. a todos los terceros con quienes se tengan relaciones comerciales de cualquier índole. Trabajadores. Asociados y demás vinculados con COOFINEP.

para consolidarse y desarrollarse como establecimiento de crédito. parte de un ambiente de control que tiene fundamentado unos principios.FUNDAMENTO  COOFINEP. valores. la confianza y la lealtad. conductas.  Dicho actuar está enmarcado por la integridad. reglas y los procedimientos relativos a la toma de decisiones en asuntos corporativos que son compartidos y puestos en práctica por todos. así como por el respeto y la valoración del ser humano en su privacidad. individualidad y dignidad .

El Código de Ética se basan en la premisa que COOFINEP debe anteponer la observancia de los principios orientadores que a continuación se mencionan. TRANSPARENCIA UTILIZACION ADECUADA DE LA INFORMACION RESERVA LEALTAD . al logro de las metas comerciales.

evidente a la luz de todos. será clara. y mantendrá unos criterios. al mercado y usuarios en general. deudores. políticas y procedimientos aplicables a la transparencia de la información que debe ser suministrada a los asociados. .TRANSPARENCIA Las actuaciones de los miembros del Consejo de Administración. y no ocultara por razón alguna el motivo de la realización de sus actos. ahorradores. administradores y demás empleados de COOFINEP. COOFINEP realizará operaciones de acuerdo a las condiciones del mercado. Junta de vigilancia. limpia.

administradores y demás empleados de COOFINEP deberán abstenerse de utilizar información privilegiada para sí o para un tercero.RESERVA “La reserva bancaria es una de las garantías más valiosas que tienen los clientes que depositan en las entidades financieras. “Nos debemos de abstener de revelar aquella información considerada como confidencial o personal que conozcan en desarrollo de su profesión u oficio. parte o toda su intimidad económica. a título de secreto. . La bondad del secreto ha sido reconocida por la doctrina y por la jurisprudencia y por ello los actos que la violentan obligan la censura de esta Superintendencia”. junta de vigilancia. laborales y administrativas que el incumplimiento a dicho precepto podría acarrear al infractor” UTILIZACIÓN ADECUADA DE LA INFORMACIÓN Los miembros del Consejo de Administración. es pertinente recordar las consecuencias penales.

y objetiva. fiel. Abstenerse de dar información ficticia. junta de vigilancia. incompleta o inexacta. franca. . LEALTAD La obligación que tienen los miembros del Consejo de Administración. Son expresiones de lealtad: Abstenerse de obrar en situación generadoras de conflictos de interés.UTILIZACIÓN ADECUADA DE LA INFORMACIÓN Los miembros del Consejo de Administración. Junta de vigilancia. administradores y demás empleados de COOFINEP deberán abstenerse de utilizar información privilegiada para sí o para un tercero. administradores y demás empleados de obrar simultáneamente de manera íntegra. con relación a todas las personas que intervienen de cualquier manera en el mercado.

deberán tener en cuenta en el actuar los valores corporativos definidos dentro de los estatutos. Administradores y los grupos de interés de COOFINEP. Junta de Vigilancia. VALORES CORPORATIVOS Confianza Responsabilidad Social Respeto Tolerancia Honestidad . dado que son básicos para la convivencia dentro y fuera de ella.Los miembros del Consejo de Administración.

CONFIANZA Trabajamos con transparencia generando seguridad y credibilidad en todos nuestros actos y acciones RESPONSABILIDAD SOCIAL Representa nuestro compromiso con la comunidad y sus actividades frente a la sociedad para asegurar la continuidad del desarrollo humano sostenible .

TOLERANCIA Nuestra guía será el dialogo y la búsqueda del acuerdo HONESTIDAD Actuamos en la búsqueda permanente de la verdad y la justicia .RESPETO Valoramos la dignidad de cada persona y aceptamos las diferencias de los seres humanos.

acaso les estamos creando falsas expectativas. contribuyendo con ello a la mejora de su calidad de vida…? • Estamos ayudando con nuestro trabajo a que Coofinep cumpla con su objeto social? .??? • Soy leales con la entidad cuando ofrecemos los productos financieros.??? • Estamos siendo responsables con nuestro usuario en la venta de un producto. o hablamos mal de la nuestra. acaso cometemos el error de recomendarle otra entidad.Reflexiones • Somos transparentes con los compañeros de trabajo en el actuar diario. no estamos aprovechando del adulto mayor en beneficio nuestro. con el usuario en general.

• Diariamente si estamos generando confianza a los usuarios en general de que su dinero esta en buenas manos. • Toleramos las reglas y normas internas de COOFINEP. Esperando otras propuestas.Reflexiones • Somos leales con la entidad y queremos crecer junto con ella. . a igual que a las personas que tratamos. o estamos de paso. • Somos consientes de que el respeto es cumplir con las normas de la entidad.

PAUTAS DE COMPORTAMIENTO GENERALES • • • • • • • • • • • • En el ejercicio de sus funciones Reserva bancaria Información Privilegiada Conflictos de Interés Prevención y Control (LA/FT) Confidencialidad Uso Adecuado de Recursos Divulgación de la Información Relación con las Autoridades Relación con los Grupos de interés Relaciones en el Ambiente de Trabajo Conflictos de Interés y Regalos .

REGLAS DE CONDUCTA • • • Obrar de buena fe. Abstenerse de obtener privilegios en tasas de interés. Los miembros del Consejo de Administración y Junta de Vigilancia no deberán influir en administradores o empleados de COOFINEP con miras a obtener trato favorable en la consecución de créditos o cualquier tipo de servicios que Ser veraces en la información y documentos que suministren a COOFINEP. respeto. con lealtad y diligencia. plazos. montos u otros beneficios para sí u otra persona. lealtad y cumplimiento de las normas del reglamento interno de trabajo • • • • . Cumplir permanentemente con las obligaciones derivadas de la relación social y del uso de los servicios de COOFINEP Los empleados deberán fomentar un ambiente laboral en los que impere la cortesía. predominio del espíritu de colaboración y trabajo en equipo. Realizar los esfuerzos necesarios al desarrollo del objeto social.

REGLAS DE CONDUCTA • • • • • Facilitar las labores de la Revisoría Fiscal y de Auditoría Interna. regalos. Ser diligentes en el desempeño de las funciones que se le asignen dentro de COOFINEP Abstenerse de recibir u ofrecer gratificaciones personales. • • . Documentar previamente todas las decisiones y operaciones conservando copia de los documentos que sirvan de soporte. Abstenerse de utilizar indebidamente información privilegiada de COOFINEP. atenciones o cualquier otra forma de remuneración o beneficio para sí mismo o para COOFINEP que pongan en duda la probidad de la Entidad. Documentar previamente todas las decisiones y operaciones conservando copia de los documentos que sirvan de soporte. manteniendo los principios de reserva bancaria. Velar porque no se utilice o faciliten recursos del ahorro para operaciones especulativas o que se aparten de las disposiciones legales vigentes.

junta de vigilancia. durante el período que ostenten su condición. • Los miembros del Consejo de administración. administradores. con compañías en que personalmente tengan interés o participación. y empleados de COOFINEP no podrán recomendar y sugerir que se celebre contratos o mantener relaciones comerciales. • Usar equipos y cualquier otro recurso de la institución para beneficio personal o de terceros no autorizados. directa o indirecta a través de familiares.REGLAS DE CONDUCTA PROHIBITIVAS ASOCIADOS O TERCEROS. como contra prestación por la prestación de los servicios de COOFINEP. . • Se prohíbe el cobro de comisiones o cualquier conducta asimilada para beneficio personal.

en el desarrollo de las operaciones o con mira a obtener depósitos o cualquier tipo de operación por parte de los asociados o terceros . • Ejercer presiones sobre los asociados o terceros.• Ofrecer prebendas o beneficios a los empleados públicos con el fin de mantener cuentas o saldos a título personal o cuyo manejo fiscal les ha sido encargado. cualquiera que sea su naturaleza. • A todos los usuarios del sistema de información les está prohibido modificar o consultar su propia información por fuera de los procedimientos que COOFINEP tiene establecidos al respecto.

. con compañías en que personalmente tengan interés o participación. • Los miembros del Consejo de administración. • Usar equipos y cualquier otro recurso de la institución para beneficio personal o de terceros no autorizados. administradores. junta de vigilancia. directa o indirecta a través de familiares.• Se prohíbe el cobro de comisiones o cualquier conducta asimilada para beneficio personal. como contra prestación por la prestación de los servicios de COOFINEP. durante el período que ostenten su condición. y empleados de COOFINEP no podrán recomendar y sugerir que se celebre contratos o mantener relaciones comerciales.

administradores y demás empleados de COOFINEP no podrán contratar parientes o indicar la contratación de éstos o hacer que otra persona lo indique.• Los miembros del Consejo de Administración. • Ser negligente e irresponsable en el uso. • Adelantar actividades particulares no autorizadas. . • Actuar o presentarse en nombre de COOFINEP sin estar autorizado o calificado para ello. conservación y protección de los bienes de COOFINEP. Junta de Vigilancia. que interfieran con el tiempo de trabajo que debe dedicarle a COOFINEP..

precisas y transparentes. realización de gastos no autorizados en beneficio propio o de terceros.• No brindar a los clientes una atención caracterizada por la cortesía y la eficiencia ofreciendo informaciones que no sean claras. . • La selección de los proveedores de COOFINEP y la adjudicación de los contratos a éstos se debe hacer conforme a las reglas establecidas en el manual de contratación. en general toda desviación o uso de bienes bajo responsabilidad de los empleados o directivos para fines distintos a los del objeto social de COOFINEP. • Apropiación física de bienes sin autorización. • Apropiación de dinero o títulos valores así sea de manera temporal (jineteo de fondos).

•Competencia y actualización profesional •Acceso a la información •Adecuado uso de los recursos informáticos •Secreto profesional .REGLAS DE CONDUCTAS ÁREAS DE TESORERIA. CONTABILIDAD E INFORMÁTICA TESORERIA •Seguridad •Liquidez •Rentabilidad •Selección CONTABILIDAD •Integridad •Objetividad •Independencia •Responsabilidad INFORMATICA •Responsabilidad •Confidencialidad •Actualización permanente •Objetividad •Competencia •Confidencialidad •Obs. a las disposiciones normativas.

EL MANEJO Y DIVULGACIÓN DEL CONFLICTO DE INTERES • DEFINICIÓN Se entiende por conflicto de interés. RESOLUCIÓN DE CONFLICTOS DE INTERÉS Es política de COOFINEP. la eliminación y superación de todo conflicto de interés que pueda tener lugar en el desarrollo de su actividad económica en el giro ordinario de los negocios.MECANISMOS CONCRETOS PARA LA PREVENCIÓN . . ninguno de los cuales puede privilegiar en atención a sus obligaciones legales o contractuales (actividad laboral o económica). la situación en virtud de la cual una persona en razón de su actividad se enfrenta a distintas alternativas de conducta con relación a intereses incompatibles. Junta de Vigilancia. por ello Los miembros del Consejo de Administración. Administradores Asociados y Empleados deberán evitar cualquier situación que pueda involucrar un conflicto entre sus intereses personales y los de la entidad.

de acuerdo con lo requerido en la normatividad vigente. los Representantes Legales Principal y Suplente. mediante el diligenciamiento de los reportes correspondientes a la Superfinanciera y al Fogacoop.” – Vinculados económicosEn las notas a los estados financieros de cada ejercicio se presentaran las cifras concretas de dichas operaciones.OPERACIONES CON VINCULADOS Estos son: “Los miembros del Consejo de Administración. Junta de Vigilancia. COOFINEP informará en forma oportuna las relaciones económicas que se posean con sus vinculados económicos y clientes privilegiados. los Asociados que posean el 10% o más de los aportes sociales y. .

deben estar orientadas siempre por la satisfacción de los mejores intereses de la misma y no deben estar por consideraciones de índole personal • Las relaciones de parentesco. usuarios. administradores. Junta de vigilancia. ahorradores deudores. y demás empleados. . amistad o expectativas frente a proveedores actuales o potenciales. competidores o reguladores no deben afectar la independencia y mejor juicio en defensa de los intereses de la Cooperativa.RÉGIMEN DE LOS ADMINISTRADORES Y REPRESENTANTES LEGALES • Las decisiones y acciones de los Miembros del Consejo de Administración. acreedores.

Administradores. Administradores. y demás Empleados no pueden aprovechar en beneficio propio o de un familiar o amigo. Empleados y los demás que conforman los grupos de interés de la Cooperativa. Los miembros del Consejo de Administración. Se debe propender por proteger los intereses de los Asociados y propender por el cumplimiento del objeto social y el retorno adecuado de su inversión. tienen el deber de informar al Consejo de Administración cualquier situación que sea o parezca ser un conflicto de interés y abstenerse de participar en la misma. Junta de Vigilancia.REVELACION PLENA DELIBERACIONES EN INTERÉS PROPIO PROTECCIÓN DE LOS INTERESES DE LOS ASOCIADOS DE LA COOPERATIVA Los miembros del Consejo de Administración. . una oportunidad de negocio que se de o surja en la Cooperativa. Junta de Vigilancia.

sin que condicionamientos subjetivos y personales de quien interviene en la decisión puedan desvirtuar estos criterios. precio. Las decisiones de contratación se basan solamente en el mejor interés de la Cooperativa y los proveedores ganan la posibilidad de hacer negocios con la misma cuando sus productos o servicios convienen a la Entidad en función de su pertinencia. se abstendrán de asistir e intervenir en las reuniones y deliberaciones sobre asuntos en los que de cualquier manera los puedan colocar en conflicto de interés. OPORTUNIDADES DE NEGOCIOS DECISIONES DE CONTRATACIÓN Los miembros del Consejo de Administración. Junta de Vigilancia y Administradores de COOFINEP. tienen el deber de informar al Consejo de Administración cualquier situación que sea o parezca ser un conflicto de interés y abstenerse de participar en la misma. entrega y calidad. . Administradores. representante legal o se trate de sociedades en las que aquellos ocupen un cargo directivo o tengan una participación significativa. cuando el asunto afecte o se relacione con un miembro de la familia de los administradores. Los miembros del Consejo de Administración. Se considera que también existe conflicto de interés.RELACIONES COMERCIALES DE LOS ADMINISTRADORES Y LA COOPERATIVA. Junta de Vigilancia. Empleados y los demás que conforman los grupos de interés de la Cooperativa.

presente. a menos que lo contrario sea evidentemente claro • Antes de compartir información confidencial con empleados de COOFINEP asegúrese que está permitido. Deudor o Usuario. PREVENCIÓN Y PROHIBICIÓN DEL USO INDEBIDO DE INFORMACIÓN • Todos los empleados de COOFINEP son responsables por la protección de la información confidencial. distribuidores. información con respecto a los negocios y actividades de la Entidad o información sobre otros usuarios • Si por alguna circunstancia usted recibe por error información privilegiada o tiene acceso a aplicativos que no debe utilizar para el desarrollo de sus funciones. o clientes prospectos. es confidencial. Ahorrador. . • Asumir que toda la información que se posee sobre COOFINEP y sus negocios.CONFIDENCIALIDAD. o acerca de su pasado. y empleados. ya sea información confiada por un Asociado. deberá reportar dicha situación a su superior inmediato para tomar las acciones correctivas pertinentes.

al área de riesgos. SARO. entre otros . SARLAFT. Código de Buen Gobierno.CONTROL INTERNO Y PREVENCIÓN DE ACTOS INCORRECTOS Y PREVENCIÓN DE LAVADO DE ACTIVOS Y DE LA FINANCIACIÓN DEL TERRORISMO • • • • Los empleados deben tener una actitud preventiva. SARG. En especial deben aplicar las políticas y normas relacionadas con las siguientes materias: Código de Ética. deben realizar los esfuerzos necesarios para ejercer control en la totalidad de las operaciones y negocios a su cargo. Así mismo. SARL. identificando los riesgos en los procesos a su cargo. Los Empleados también tienen el deber de comunicar a su jefe inmediato. tales como la indebida segregación de funciones y la instalación de nuevos sistemas y programas que no cumplen con los estándares de seguridad y de prevención del riesgo de lavado de activos y financiación del terrorismo. SARC. de acuerdo con la ley y las mejores prácticas administrativas. Políticas de Seguridad de la información. cualquier debilidad en los controles o potencial falla del sistema de control. auditoría interna. Reglamento Interno de Trabajo. comerciales y de riesgos.

en beneficio propio o de terceros. toda apropiación. •Desviación o uso indebido de información privilegiada •Malversación y destinación diferente de recursos .DESCRIPCIÓN DE ACTOS INCORRECTOS APROPIACIÓN INDEBIDA DE RECURSOS •Hurto en sus distintas clasificaciones •Abuso de confianza Malversación de activos •Apropiación física de bienes. así sea de manera temporal. títulos representativos de valor o similares. •En general. desviación o uso de los bienes de propiedad o bajo responsabilidad de la entidad para ser destinados a fines diferentes de aquellos para los cuales hayan sido específicamente adquiridos o recibidos. sin la respectiva autorización •Apropiación de dinero. •Realización de gastos no autorizados.

. •Sobornos a empleados públicos o privados por realizar una determinada acción u omitir una actuación. •Manipulación de estados financieros. Malversación de activos •Suministro de información falsa para encubrir desempeño deficiente o para acceder a bonificaciones.DESCRIPCIÓN DE ACTOS INCORRECTOS CORRUPCIÓN •Aceptación de un beneficio personal o para terceros como forma de influenciar •una decisión administrativa. entidades financieras o terceros en general. regalos e invitaciones de cualquier naturaleza de terceras partes con las cuales el COOFINEP tiene relaciones de negocios. •Utilizar falsos reportes para engañar a inversionistas. •Aceptación de dádivas. •Cualquier pago hecho a un empleado de parte de un proveedor a cambio de un tratamiento favorable a este último.

de un acreedor o deudor a otro. toda manipulación contable de la realidad financiera de la entidad. • Manipulación de estados financieros. alteración o supresión deliberada de registros. cuentas por cobrar. entidades financieras o terceros en general. cuentas por pagar y otros activos o pasivos. • La creación de transacciones con proveedores o acreedores falsos. • En general. • El acto de diferir o registrar un egreso. • La manipulación de saldos de cuentas del activo y pasivo. o cuentas puente. para disminuir los resultados de un período. Manipulación de los estados financieros • Se define como la producción. real o ficticio. con el propósito de falsear la realidad de los saldos de cartera. • Utilizar falsos reportes para engañar a inversionistas. hechos de tal forma que se distorsionen los estados financieros: • El acto de diferir el registro de ingresos. con el propósito de mejorar los resultados de un período. para distorsionar ingresos o egresos significativos. . • El uso de cuentas provisionales. • El traslado periódico de obligaciones reales o ficticias. en fecha diferente al de su causación.DESCRIPCIÓN DE ACTOS INCORRECTOS FALSOS REPORTES • Suministro de información falsa para encubrir desempeño deficiente o para acceder a bonificaciones.

como: •Acceso o divulgación no autorizado de archivos electrónicos •Uso indebido de la Red •Destruir o distorsionar información clave para COOFINEP •Fraude por computador. en todas sus manifestaciones . implantación de virus u otro código dañino.DESCRIPCIÓN DE ACTOS INCORRECTOS INCUMPLIMIENTO DE OBLIGACIONES LEGALES •Presentación de falsos reportes de cumplimiento de regulaciones legales. o cualquier tipo de sabotaje. violación de licencias de software. •Ocultamiento de errores contables. •Ocultamiento deliberado de violaciones legales. ABUSO TECNOLÓGICO •Incluyendo el acceso no autorizado a sistemas de cómputo.

ni realizar contribución alguna para ningún candidato político o partido en nombre y representación de COOFINEP. ningún empleado y/o directivo de COOFINEP podrá participar en actividades políticas. .DESCRIPCIÓN DE ACTOS INCORRECTOS Contribuciones y Actividades Políticas. Salvo a título personal y a su propia elección. ni recibir reembolsos directos o indirectos para contribuciones políticas personales realizadas por ellos mismos.

CONSEJO DE ADMINISTRACIÓN AUDITORÍA INTERNA COMITÉ DE AUDITORÍA SEGUIMIENTO LA GERENCIA GENERAL LA JUNTA DE VIGILANCIA .

establecer las sanciones conforme a las leyes. el Comité de Ética estará conformado por todos los demás miembros del Consejo de Administración sin que se vea afectado el quórum de carácter decisorio.COMITÉ DE ETICA Es competencia del Comité de Ética asumir el juicio de los casos de violación al Código de Ética. el Comité de Ética y Conducta estará conformado por: El Gerente General El Gerente Administrativo y Auditoria Interna Cuando el involucrado sea uno o más miembros principales o suplentes del Consejo de Administración. Cuando el involucrado sea un empleado de COOFINEP.de Delegados Cuando el involucrado o investigado sea el Gerente General. PROCEDIMIENTO Y SANCIONES . los estatutos y el Reglamento Interno de Trabajo y decidir sobre dudas referentes a la interpretación del texto. caso en el cual deberá resolverlo la Asamblea General. hará las veces de Comité de Ética el Consejo de Administración Cuando el involucrado sea un miembro de la Junta de Vigilancia o un Asociado el Comité de ética y conducta estará conformado por el Consejo de Administración.

con copia a la hoja de vida de los miembros de los organismos de dirección y control. SANCIONES • Amonestación escrita. Ahorradores. • Pérdida de la calidad de consejero o miembro de la junta de vigilancia. sus Asociados.ESCALA DE SANCIONES •La reincidencia en la adopción de conductas violatorias de los deberes impuestos por las normas de Ética o buen gobierno corporativo. • Amonestación escrita. •El dolo o grado de culpabilidad. • Suspensión de las funciones como consejero o miembro de la junta de vigilancia. los estatutos o reglamentos internos. •La jerarquía del implicado dentro de COOFINEP. Deudores y Usuarios. . previsión o diligencia desplegado en la adopción de la conducta. • Suspensión del contrato de trabajo conforme al contrato. •El provecho económico obtenido o el perjuicio reputacional o económico causado con la comisión de la falta a COOFINEP. los estatutos y los reglamentos del consejo de administración y junta de vigilancia. conforme a los reglamentos internos y estatutos • Terminación de la relación laboral conforme al contrato o reglamento interno de trabajo. • Imposición de multa conforme al contrato o reglamento interno de trabajo. con copia a la hoja de vida del empleado y administradores. conforme a la ley.

REGIMEN SANCIONATORIO .