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Excelencia Académica para un mundo globalizado

FORMULACIÓN Y EVALUACIÓN
DE PROYECTOS
Ing. Enrique Morales Cauti
Excelencia Académica para un mundo globalizado
¿Que es un Proyecto?
• Es un modelo en el cual, en base a
un conjunto de información y
antecedentes, se puede estimar las
ventajas y desventajas que se
derivan de asignar ciertos recursos
para la producción de un bien o la
realización de un servicio.

• Los proyectos surgen debido a que
existen necesidades insatisfechas
(problemas o bien oportunidades
que se pueden aprovechar), y
representan una solución adecuada,
creativa, y eficiente
Excelencia Académica para un mundo globalizado
¿Que es un Proyecto?
• En suma un proyecto es la
búsqueda de una solución
inteligente al planteamiento de un
problema a resolver. Cualquiera que
sea la idea, la inversión, la
metodología o la tecnología a
aplicar en ella conlleva
necesariamente a la búsqueda de
proposiciones coherentes a resolver
las necesidades de las personas en
todos sus alcances: alimentación,
salud, educación, vivienda, religión,
defensa, política, cultura,
recreación, etc.
Excelencia Académica para un mundo globalizado
¿Que es un Proyecto?
• Propuesta económica para resolver una
necesidad utilizando un conjunto de
recursos disponibles: humanos, material es
y tecnológicos, entre otros.
• Documento por escrito formado por una
serie de estudios que permiten a diversos
usuarios evaluar determinando el costo-
beneficio, si la idea de inversión es viable,
realizable y se obtendrán rendimientos.
• Responde a una decisión sobre el uso de
recursos con el fin de incrementar, mantener
o mejorar la producción de bienes o la
prestación de servicios
Excelencia Académica para un mundo globalizado
¿Que es un Proyecto?
• Todo proyecto de inversión
genera efectos o impactos de
naturaleza diversa, directos,
indirectos, externos e
intangibles. Estos últimos
rebasan con mucho las
posibilidades de su medición
monetaria y sin embargo no
considerarlos resulta
pernicioso por lo que
representan los estados de
animo y satisfacción de la
población beneficiaría o
perjudicada.
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¿Que es un Proyecto?
• PARA LOS ECONOMISTAS
– “Fuentes de costos y beneficios que ocurren en
distintos periodos de tiempo”
• PARA LOS FINANCISTAS
– “Origen de un flujo de fondos provenientes de ingresos
y egresos de caja, que ocurren a lo largo del tiempo”
Excelencia Académica para un mundo globalizado
La realización de proyectos
de inversión es importante
pues plantea una solución
eficiente a un problema
generado por una necesidad
insatisfecha.
Los proyectos son
importantes para el trabajo
multidisciplinario de
administradores, contadores,
economistas, ingenieros,
psicólogos, etc. con el objeto
de introducir una nueva
iniciativa de inversión, y elevar
las posibilidades del éxito.
IMPORTANCIA DE
UN PROYECTO
A nivel de empresa, la
importancia es tal, que el éxito
de las operaciones normales se
apoya principalmente, en las
utilidades que el proyecto
genera.
La inversión que se toma en
cada empresa sobre la base de
la influencia de las decisiones
de inversión, puede minimizar
costos, tener precios más
accesibles, nuevas fuentes de
trabajo, entre otras.
Excelencia Académica para un mundo globalizado
Idea vs Proyecto
• ¿Cómo se te ocurre que debe iniciar un proyecto?
Los proyectos surgen generalmente con el propósito de
cubrir necesidades humanas como: vivienda, vestido,
esparcimiento, educación, transporte, alimentación,
entre otros. Una vez que se tiene identificada la
necesidad es importante encontrar una solución a ésta,
es decir, se requiere una idea que permita dar atención
al problema.

Excelencia Académica para un mundo globalizado
Idea vs Proyecto
• La idea puede ser brillante o muy
creativa, pero transformarla en un
proyecto requiere transitar una
serie de etapas

• No todas las ideas se pueden
transformar en un negocio, dado
que no logran superar las etapas de
formulación o bien su evaluación es
negativa
IDEA: ocurrencia de
un posible negocio
con posible
rentabilidad.
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Retroalimentación
Fin
Postinversión







Operación
y Mantenimiento
Inversión








Estudios
Definitivos/
Expediente
Técnico
Ejecución
Preinversión





Perfil
Pre
factibilidad
Factibilidad
Idea
*
(*)La declaración de viabilidad es un requisito para pasar de la etapa de pre-inversión a la
etapa de inversión. (Tomado del SNIP)
Evaluación
Ex post
Ciclo del Proyecto
(en cuanto a su estudio)
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hasta S/6’000,000
PERFIL
EN EL PERFIL SE DEBE IDENTIFICAR Y DIMENSIONAR EL
PROBLEMA A RESOLVER , ASÍ COMO PROPONER Y
EVALUAR LAS ALTERNATIVAS DE SOLUCIÓN.
> S/6’000,000 hasta S/10’000,000
PRE
FACTIBILIDAD

EL ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD PERMITE
PROFUNDIZAR EN LAS ALTERNATIVAS PROPUESTAS CON
INFORMACIÓN PRIMARIA.
Más de S/10’000,000 FACTIBILIDAD

EL ESTUDIO DE FACTIBILIDAD PERMITE DETALLAR SOLO
LA ALTERNATIVA SELECCIONADA
Etapa de Pre inversión (SNIP)
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Operación Normal de un proyecto
Comprende la etapa productiva o de explotación de un proyecto que deberá
extenderse a lo largo de su vida útil con el propósito de explotar los recursos
asignados para tal fin y obtener los rendimientos esperados.
Inversión
Crecimiento
Madurez
Declinación
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Flujos de retorno
Períodos de la VIDA UTIL
Inversión inicial
Ingresos totales
(-)
Corriente de Costos
(-)
Impuesto a la Renta

Inversión FIJA
(+)
Inversión
CIRCULANTE


Diagrama de una inversión
Es un proyecto productivo cuando se
busca general una rentabilidad económica
y obtener ganancias en dinero sobre una
actividad productiva de cualquier giro.
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Ciclo del Proyecto
(en cuanto al proceso)


EVALUACIÓN
EX ANTE
EVALUACIÓN
EX POST IDENTIFICACIÓN
ESTUDIO DE PRE FACTIBILIDAD
ESTUDIO DE FACTIBILIDAD
ESTUDIOS DEFINITIVOS
PLANEAMIENTO Y PROGRAMACION
DE EJECUCI’ON
EJECUCION
OPERACIÓN Y GESTIÓN
F
O
R
M
U
L
A
C
I
Ó
N

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Gráfico comparativo de Costos en la etapa de
formulación
ESTUDIOS DEFINITIVOS
FACTIBILIDAD
PRE FACTIBILIDAD
PERFIL
ETAPAS DE LA
FORMULACION
COSTOS
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Elementos básicos para la
formulación de un proyecto:
1) Mercado
2) Tamaño
3) Localización
4) Tecnología
(Ingeniería)
5) Inversiones
6) Financiación
7) Organización
Agentes que intervienen en
el proyecto:
1) El proyectista
2) El inversionista
3) El contratista
4) Los beneficiarios
5) El promotor
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Un proyecto esta formado por cuatro
estudios principales + EIA :
EL ESTUDIO DEL MERCADO:
El objetivo aquí es estimar las ventas. Lo primero es definir el
producto o servicio: ¿Qué es?, ¿Para que sirve?, ¿Cuál es su
"unidad": piezas, litros, kilos, etc.?, después se debe ver cual es la
demanda de este producto, a quien lo compra y cuanto se compra
en la ciudad, o en le área donde esta el "mercado".

Una vez determinada la demanda, se debe estudiar la OFERTA,
es decir, la competencia ¿De donde obtiene el mercado ese
producto ahora?, ¿Cuántas tiendas o talleres hay?, ¿Se importa
de otros lugares?, se debe hacer una estimación de cuanto se
oferta
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Un proyecto esta formado por
cuatro estudios principales:
EL ESTUDIO TECNICO.

El objetivo de aquí es diseñar como se producirá aquello que venderás. Si se
elige una idea es porque se sabe o se puede investigar como se hace un
producto, o porque alguna actividad gusta de modo especial. En el estudio
técnico se define:
Donde ubicar la empresa, o las instalaciones del proyecto.
Donde obtener los materiales o materia prima.
Que maquinas y procesos usar.
Que personal es necesario para llevar a cabo este proyecto.
En este estudio, se describe que proceso se va a usar, y cuanto costara todo
esto, que se necesita para producir y vender. Estos serán los presupuestos de
inversión y de gastos.
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Un proyecto esta formado por
cuatro estudios principales:
EL ESTUDIO FINANCIERO.
Aquí se demuestra lo importante: ¿La idea es rentable?,. Para saberlo se
tienen tres presupuestos: ventas, inversión, gastos. Que salieron de los
estudios anteriores. Con esto se decidirá si el proyecto es viable, o si se
necesita cambios, como por ejemplo, si se debe vender mas, comprar
maquinas mas baratas o gastar menos.

EL ESTUDIO DE ORGANIZACIÓN.
Este estudio consiste en definir como se hará la empresa, o que cambios
hay que hacer si la empresa ya esta formada.
Que régimen fiscal es le mas conveniente.
Que pasos se necesitan para dar de alta el proyecto.
Como organizaras la empresa cuando el proyecto este en operación.