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MECI 1000:2005 Y NTCGP

1000:2009
OFICINA DE CONTROL INTERNO
PARA LOGRAR EL XITO DE LA
CAPACITACIN Y/O
SENSIBILIZACIN
CONTROL INTERNO EN
EL SECTOR PBLICO
COLOMBIANO
Control Interno
de
Gestin
Control
Interno
Disciplinario
Control Fiscal
Constitucin

Art. 209, 269
267, 268
354

MARCO CONSTITUCIONAL Y LEGAL
Decretos y
Resoluciones
Leyes
87/93
489/98
42/93
298/96

Control
Contable




TRANSPARENCIA EFICIENCIA
RESPONSABILIDAD MORALIDAD
EFICACIA ECONOMIA
IGUALDAD CELERIDAD
IMPARCIALIDAD PUBLICIDAD
PRESERVACION DEL MEDIO AMBIENTE
PRINCIPIOS CONSTITUCIONALES
DEL SISTEMA DE CONTROL
INTERNO
Qu es el Sistema de Control
Interno?
SISTEMA DE CONTROL INTERNO
Qu es el MECI

Es una herramienta de
gestin que busca unificar
criterios en materia de
control interno, para el
sector pblico,
estableciendo una
estructura para el control
de la estrategia, la
gestin y la evaluacin.
Tiene como fin servir de
control de controles para
que las entidades del
Estado logren cumplir con
sus objetivos
institucionales y con el
marco legal aplicable a
ellas.

MARCO NORMATIV0 MECI
Decreto 1599 de 2005
Adopta el MECI para el estado colombiano
Plazo 2 aos para adoptar el MECI
20 de mayo de 2007
Decreto 2621 de 2006
Plazo adoptar el MECI
3 de abril de 2008
Decreto 2913 de 2007
Unifica el plazo para la implementacin
MECI-SGC el 8 de diciembre de 2008
LEY 87 DE 1993
Normas C.I.
LEY 489 DE 1998
Creo el SNCI
Constitucin Poltica Art. 209 269
Incorporo el concepto de C.I.
MECI 1000:2005
FUNDAMENTOS DEL MECI
AUTOCONTROL
AUTOGESTIN
Aplicar de manera
participativa los mtodos y
procedimientos establecidos
en la normatividad que
permitan el desarrollo e
implementacin del SCI.

Capacidad para interpretar,
coordinar y aplicar la funcin
administrativa que le ha sido
asignada



AUTORREGULACIN
F
U
N
D
A
M
E
N
T
O
S
Capacidad de cada servidor
pblico para controlar su
trabajo detectar desviaciones
y efectuar correctivos.

OBJETIVO GENERAL DEL MECI

Coadyuvar al logro de los objetivos
institucionales permitiendo:
Establecer las acciones,
Las polticas, los mtodos, los
procedimientos y
Los mecanismos de prevencin, control,
evaluacin y de mejoramiento continuo de la
Entidad Pblica.

1. DE CONTROL DE CUMPLIMIENTO
(LEGALIDAD)

2. CONTROL ESTRATEGICO (PLANEACION)

3. CONTROL DE EJECUCION (OPERACIN)

4. CONTROL DE EVALAUCION (VERIFICACION)

5. CONTROL DE INFORMACION
(COMUNICACIN)
OBJETIVOS ESPECIFICOS




SISTEMA DE CONTROL INTERNO
SUBSISTEMAS
(3)
COMPONENTES
(9)
ELEMENTOS
(29)
MODELO ESTANDAR DE CONTROL INTERNO MECI 1000:2005


COMPONENTES
ACUERDOS, COMPROMISOS O PROTOCOLOS TICOS.
DESARROLLO DEL TALENTO HUMANO.
ESTILO DE DIRECCIN.
ELEMENTOS
S
I
S
T
E
M
A

D
E

C
O
N
T
R
O
L

I
N
T
E
R
N
O

1. SUBSISTEMA DE
CONTROL
ESTRATGICO
2. SUBSISTEMA DE
CONTROL DE
GESTIN
3. SUBSISTEMA DE
CONTROL DE
EVALUACIN
1.1. AMBIENTE DE
CONTROL.
1.2. DIRECCIONAMIENTO
ESTRATGICO.
1.3. ADMINISTRACIN
DE RIESGOS.
2.1. ACTIVIDADES DE
CONTROL.
2.2. INFORMACIN.
2.3. COMUNICACIN
PBLICA.
3.1. AUTOEVALUACIN.
3.2. EVALUACIN
INDEPENDIENTE.
3.3. PLANES DE
MEJORAMIENTO.
PLANES Y PROGRAMAS.
MODELO DE OPERACIN POR PROCESOS.
ESTRUCTURA ORGANIZACIONAL.
CONTEXTO ESTRATGICO.
IDENTIFICACIN DE RIESGOS.
ANLISIS DE RIESGOS.
VALORACIN DE RIESGOS.
POLTICAS DE ADMINISTRACIN DE RIESGOS.
POLTICAS DE OPERACIN.
PROCEDIMIENTOS.
CONTROLES.
INDICADORES.
MANUAL DE PROCEDIMIENTOS.
INFORMACIN PRIMARIA.
INFORMACIN SECUNDARIA.
SISTEMAS DE INFORMACIN.
COMUNICACIN ORGANIZCIONAL.
COMUNICACIN INFORMATIVA.
MEDIOS DE COMUNICACIN.
AUTOEVALUACIN DEL CONTROL
AUTOEVALUACIN DE GESTIN.
EVALUACIN DEL SISTEMA DE CONTROL INTERNO.
AUDITORA INTERNA.
PLAN DE MEJORAMIENTO INSTITUCIONAL.
PLAN DE MEJORAMIENTO POR PROCESOS.
PLAN DE MEJORAMIENTO INDIVIDUAL.
SUBSISTEMAS
PLANEAR
HACER
VERIFICAR Y ACTUAR
GESTIN DE LA
CALIDAD EN EL SECTOR
PBLICO COLOMBIANO
MARCO NORMATIV0 SGC-NTCGP 1000:2009
Decreto 4110 de 2004
Adopta NTCGP 1000:2004
Plazo 4 aos para adoptarlo
Diciembre 8 de 2008
Decreto 2375 2006 y Resolucin 524 de 2007
La Certificacin debe ser
Ante organismos Certificados SGC
Decreto 2913 de 2007
Unifica el plazo para la implementacin
MECI-SGC el 8 de diciembre de 2008
LEY 872 DE 2003
Se crea el SGC
NTCGP 1000:2009
Decreto 4485 de 2009
Se adopta la primera actualizacin NTCGP
1000
QU ES UN SISTEMA DE GESTIN Y
QU ES LA NTCGP
Es el conjunto de actividades que, interrelacionadas y a
travs de acciones especficas, permiten definir e
implementar los lineamientos generales y de operacin de
las entidades pblicas.

La Norma Tcnica de calidad en la Gestin Pblica
especifica los requisitos para la implementacin de un
SGC aplicable a la rama ejecutiva del poder pblico y
otras entidades prestadoras de servicios.

PROPSITOS DE LA NTCGP
DIRIGIR Y EVALUAR EL DESEMPEO
INSTITUCIONAL


AUMENTAR LA SATISFACCIN DEL
USUARIO
1. ENFOQUE HACIA EL CLIENTE
2. LIDERAZGO
3. PARTICIPACIN ACTIVA DE LOS
SEVIDORES PBLICOS
4. ENFOQUE EN
PROCESOS
5. ENFOQUE DEL SISTEMA PARA
LA GESTIN
6. MEJORA
CONTINUA
7. ENFOQUE BASADO EN HECHOS
PARA TOMA DE DECISIONES
PRINCIPIOS DE GESTIN DE LA CALIDAD
8. RELACIONES MUTUAMENTE
BENEFICIOSAS
9. COORDINACIN, COOPERACIN
Y ARTICULACIN
10. TRANSPARENCIA
ACTUALIZACIN DE LA NTCGP
La primera actualizacin de la Norma Tcnica de
Calidad en la Gestin Pblica tiene como
objetivo primordial facilitar la interpretacin e
implementacin de los requisitos del Sistema de
Gestin de la Calidad, as como promover su
implementacin conjunta con el Modelo
Estndar de Control Interno y de Desarrollo
Administrativo. Por tanto, esta nueva
actualizacin, no incluye nuevos requisitos ni
reduce los de la versin 2004.

Compatibilidad entre los
Sistemas de Control
Interno,
Gestin de la Calidad y
Desarrollo Administrativo
1. SUBSISTEMA
DE CONTROL
ESTRATGICO
1.1 AMBIENTE
DE CONTROL
Acuerdos, Compromisos o
Protocolos ticos

Desarrollo del Talento Humano

Estilo de Direccin

5. RESPONSABILIDAD
DE LA DIRECCIN
6. GESTIN
DE LOS
RECURSOS
5.1 Compromiso de la Direccin
5.3 Poltica de Calidad
5.5 Responsabilidad, Autoridad
y Comunicacin
6.2 Talento Humano
5.1 Compromiso de la Direccin
5.4 Planificacin
1. SUBSISTEMA
DE CONTROL
ESTRATGICO
1.2 DIRECCIONAMIENTO
ESTRATGICO
Planes y Programas


Modelo de Operacin por
Procesos
Estructura Organizacional

5. RESPONSABILIDAD
DE LA DIRECCIN
5.1 Compromiso de la Direccin
5.4 Planificacin
4.1 Requisitos Generales
5.5 Responsabilidad, Autoridad
y Comunicacin
Contexto Estratgico
Identificacin de Riesgos
Anlisis de Riesgos
Valoracin de Riesgos
Polticas de Administracin del
Riesgo
4.1 Requisitos Generales
7.5.1 Control de la Produccin y
de la Prestacin del Servicio
8.5.3 Accin Preventiva

1. SUBSISTEMA
DE CONTROL
ESTRATGICO
1.3 ADMINISTRACI DEL
RIESGO
8. MEDICIN,
ANLISIS Y
MEJORA
7. REALIZACIN DEL
PRODUCTO O PRESTACIN
DEL SERVICIO
2. SUBSISTEMA
DE CONTROL DE
GESTIN
2.1 ACTIVIDADES DE
CONTROL
Polticas de Operacin
Procedimientos
Controles
Indicadores
Manual de Procedimientos
7.1 Planificacin de la realizacin
del producto o prestacin del
servicio
4.2 Gestin Documental
7.5 Produccin y prestacin del
servicio
8.2 Seguimiento y medicin
8.4 Anlisis de datos
4.2 Gestin Documental
8. MEDICIN,
ANLISIS Y
MEJORA
7. REALIZACIN DEL
PRODUCTO O PRESTACIN
DEL SERVICIO
2. SUBSISTEMA
DE CONTROL DE
GESTIN
2.2 INFORMACIN
6. GESTIN DE
LOS
RECURSOS
8. MEDICIN,
ANLISIS Y
MEJORA
Informacin Primaria

Informacin Secundaria

Sistemas de Informacin

4.2.3 f) Documentos de origen
externo
4.2 Gestin Documental
8.2 Seguimiento y Medicin
8.4 Anlisis de datos
6.3 Infraestructura
2. SUBSISTEMA
DE CONTROL DE
GESTIN
2.3 COMUNCACIN
PBLICA
Comunicacin Organizacional

Comunicacin Informativa

Medios de Comunicacin
5. RESPONSABILIDAD
DE LA DIRECCIN
6. GESTIN DE
LOS
RECURSOS
7. REALIZACIN DEL
PRODUCTO O PRESTACIN
DEL SERVICIO
5.5.3 Comunicacin Interna
7.2.3 Comunicacin con el
Cliente
6.3 Infraestructura
3. SUBSISTEMA
DE CONTROL DE
EVALUACIN
3.1 AUTOEVALUACIN
Autoevaluacin del Control

Autoevaluacin de Gestin

5. RESPONSABILIDAD
DE LA DIRECCIN
8. MEDICIN,
ANLISIS Y
MEJORA
5.6 Revisin por la Direccin
8.2.3 Seguimiento y Medicin
de Procesos
8.2.4 Seguimiento y Medicin
del Producto
8.4 Anlisis de Datos

3. SUBSISTEMA
DE CONTROL DE
EVALUACIN
3.2 EVALUACIN
INDEPENDIENTE
Evaluacin del Sistema de
Control Interno

Auditora Interna

5. RESPONSABILIDAD
DE LA DIRECCIN
8. MEDICIN,
ANLISIS Y
MEJORA
5.6 Revisin por la Direccin
8.2.2 Auditora Interna de
Calidad
8.4 Anlisis de Datos

3. SUBSISTEMA
DE CONTROL DE
EVALUACIN
3.3 PLANES DE
MEJORAMIENTO
Plan de Mejoramiento
Institucional
Plan de Mejoramiento por
Procesos
Plan de Mejoramiento Individual

5. RESPONSABILIDAD
DE LA DIRECCIN
8. MEDICIN,
ANLISIS Y
MEJORA
5.6 Revisin por la Direccin
8.4 Anlisis de Datos
8.5 Mejora


CAMBIOS
SIGNIFICATIVOS
NORMA DE GESTIN DE LA CALIDAD NTCG 1000 actividades.docx
?

DUDAS
PREGUNTAS
INQUIETUDES
APORTES
GRACIAS POR SU
ATENCIN
Elabor: Diana Salcedo
Profesional de Apoyo OCI