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PROYECTO DE INVERSIN

MORRALES
PERSONALIZADOS

Venta de Morrales que no solo son personalizados y a


gusto del cliente, sino que tambin son de tapa
intercambiable

Mayitive

RESUMEN EJECUTIVO
En los ltimos aos el
mercado ha
experimentado una
elevada demanda de
morrales, siendo stos
utilizados como
transporte de tiles bien
sea para paseos,
deportes y/o estudios.

Es por esto que hoy


existe un gran nivel de
competitividad entre los
productores de morrales,
quienes ofrecen a los
consumidores una
amplia gama de
productos que se
presentan en el
mercado tanto nacional
como internacional.

Esta necesidad de llevar


bienes es constante y
necesaria en la mayora
de la poblacin peruana
y se acenta ms a nivel
estudiantil.

Considerando la
oportunidad de
penetrar en este
mercado, se analiz un
estudio para crear una
empresa orientada a la
produccin de un morral
personalizado que a la
vez permita la facilidad
de intercambiar su tapa
y generar un producto
multiplicable.

Este proyecto est


basado en un concepto
innovador, el cual
plantea la produccin
de un morral
multiplicable, buscando
as satisfacer algunas de
las necesidades que en
la actualidad son muy
demandadas.

INVERSIN PREVISTA
INVERSIN

Fija Tangible

Fija Intangible

Activos
Corrientes

Las inversiones fijas estn constituidas


por los usos de fondos en la
adquisicin de tangibles como el
terreno, herramientas, materiales e
insumos para realizar las obras civiles y
efectuar las actividades que
permitirn poner en marcha el
negocio de fabricacin de morrales
para damas y caballeros.

La inversin fija intangible, se refiere al


uso de los fondos para gastos de
constitucin empresarial, tramite de
legalizacin, estudios, etc.

El monto requerido para el capital de


trabajo es de S/. 24,685.50 mensual, y
para 3 meses es de S/. 74,056.50 soles,
considerando el 5% de imprevistos

Fija Tangible
1. HERRAMIENTAS Y ENSERES DE PLANTA DE PRODUCCIN
DESCRIPCIN

COSTO

2 Mquinas de coser industriales (Uni. s/.3000.00)

S/. 6,000.00

1 Cortadora Industrial

S/. 2,500.00

Muebles y accesorios

S/. 500.00

TOTAL

S/. 9,000.00

2. EQUIPO DE CMPUTO
DESCRIPCIN

COSTO

1 Computador

S/. 1,700.00

1 Impresora

S/. 300.00

TOTAL

S/. 2,000.00

3. EQUIPO DE OFICINA
DESCRIPCIN

COSTO

1.Telfono fijo

S/. 120.00

2 Telfonos mviles (celular Uni S/.75.00)

S/. 150.00

TOTAL

S/. 270.00

4. MUEBLES Y ENSERES DE OFICINA


DESCRIPCIN

COSTO

2 Escritorios (Uni. S/. 130)

S/. 260.00

3 Sillas ejecutivas (Uni S/. 65)

S/. 195.00

4 Sillas (Uni S/.20)

S/. 80.00

2 Archivadores (Uni.S/.30)

S/. 60.00

4 Papeleras(Uni.S/.2)
TOTAL

S/. 8.00
S/. 603.00

DESCRIPCIN

COSTO

1 Camioneta Nissan

S/. 30,000.00

TOTAL

S/. 30,000.00

5. VEHCULO

Fija Intangible
1. GASTO DE CONSTITUCIN Y ORGANIZACIN
DESCRIPCION

COSTO

Gastos de constitucin de la empresa

S/. 560.00

Licencia de Funcionamiento

S/. 500.00

TOTAL

S/. 1,060.00

Activos Corrientes
COSTOS FIJOS MENSUALES
Sueldos y salarios

S/. 3,600.00

Gatos de telefona

S/. 300.00

Gastos de local (agua y luz )

S/. 700.00

Alquiler

S/. 650.00

TOTAL

S/. 5,250.00

COSTOS VARIABLES MENSUALES


Costos de ventas

S/. 1,400.00

Gastos administrativos

S/. 1,560.00

Suministro de oficina

S/. 300.00

Insumos

S/. 15,000.00

TOTAL

S/. 18,260.00

TOTAL DE CAPITAL DE TRABAJO


CAPITAL DE TRABAJO
DESCRIPCIN
Total de costos fijos mensuales
Total de costo Variables mensuales
SUB TOTAL
5 % de improviso
CAPITAL DE TRABAJO MENSUAL
TOTAL C.TRABAJO PARA 3 MESES

COSTO
S/. 5,250.00
S/. 18,260.00
S/. 23,510.00
S/. 1,175.50
S/. 24,685.50
S/. 74,056.50

INVERSIN TOTAL PREVISTA


DESCRIPCIN

COSTO

INVERSIN FIJA TANGIBLE


Herramienta, muebles y enseres de planta de produccin

S/. 9,000.00

Equipo de cmputo

S/. 2,000.00

Equipos de oficina

S/. 270.00

Muebles y enseres de oficina

S/. 603.00

Vehculo

S/. 30,000.00

Subtotal

S/. 41,873.00

INVERSIN FIJA INTANGIBLE


Gastos de construccin y organizacin

S/. 1,060.00

Subtotal

S/. 1,060.00

Total Inv F tangible e intangible

S/. 42,933.00

ACTIVO CORRIENTE

Capital de trabajo

S/. 74,056.50

INVERSIN TOTAL

S/. 116,989.50

FINANCIAMIENTO PREVISTO
Recursos Propios: Comprende recursos
generados por la aportacin de los
accionistas o socios para la constitucin de
la misma.

Recursos externos: Son recursos obtenidos


bajo crdito de entidades financieras, bajo
el compromiso de devolver en una fecha
determinada.

FUENTE DE FINANCIAMIENTO

APORTE

PORCENTAJE

Aporte de socios

S/. 70,193.70

60%

Banco

S/. 46,795.80

40%

TOTAL

S/. 116,989.50

100%

ACCIONISTA

CANTIDAD

PORCENTAJE

S/. 11,933

17%

S/. 14,039

20%

S/. 9,827

14%

S/. 19,654

28%

S/. 14,741

21%

TOTAL

S/. 70,193.70

100%

Justificacin DEL PROYECTO


El futuro de los pases en va de desarrollo como el Per, est en el sector productivo de la
pequea y mediana empresa, que es el segmento donde se emplea el mayor nmero de
personas tanto calificadas, como operarios generales, los cuales en cualquier nacin garantizan
el producto, bien o servicio final de alta calidad con miras a que los mismos sean competitivos
en el mundo actual.
Por otra parte, es este sector el que permite introducir efectivamente los recursos nacionales a
los estratos ms bajos de la sociedad; es por ellos que surge la necesidad de evaluar
oportunidades de negocio en nichos de mercado inexplorados, los cuales representan
oportunidades de desarrollo, no solo para personas, profesionales y empresarios que aspiran
tener un negocio propio, sino como contribucin al crecimiento econmico del pas.
Al enfocarnos en el producto que se desea ofrecer, tenemos que pensar en qu tan til y
valorado ser para el pblico demandante, y en este caso un elemento bsico transformado en
un producto innovador que a parte de ser til es necesario para una gran parte de la poblacin,
como lo son los estudiantes tanto escolares como universitarios, nos hace analizar este punto,
por el cual se llega a la conclusin de que es un bien necesario, y por tanto factible en su oferta.

ANTECEDENTES DE
LA EMPRESA

ORGANIGRAMA
DIRECTOR
&
GERENTE GENERAL

Unidad

Unidad

Unidad

Unidad

Unidad

Produccin

Financiera

Comercial

Administrativa

RRHH

Dpto.

Dpto.

Dpto.

Dpto.

Dpto.

Produccin

Contabilidad

Ventas

Logstica

Calidad

Dpto.

Dpto.

Administracin

Marketing

Dpto.
Mantenimiento y
Calidad

Dpto. Compras

MISIN
Crear morrales de diseo innovador que se adapten a los
deseos del consumidor peruano, ofreciendo mediante
nuestros productos satisfaccin y nuevos usos segn su
personalizacin.

VISIN
Crear una marca, con la cual el peruano asocie el concepto
de innovacin y calidad en la creacin de morrales y un
orgullo por la posesin de nuestros productos.

OBJETIVOS
PRINCIPAL
Mostrar la factibilidad de produccin
de morrales para el uso de la
poblacin estudiantil, obteniendo
resultados positivos

ESPECFICOS
Estimar la oferta y demanda de
nuestro producto
Lograr un crecimiento interno de la
empresa en base a las ventas
anuales

Apoderarse de un porcentaje del


mercado potencial

Establecer la estructura de costos y


gastos del proyecto

Calcular y analizar el VAN y la TIR del


proyecto

FODA

F
1.

3.

O
1.
2.
3.

Siendo un producto innovador,


permite atacar mercados
internacionales con facilidad
Desarrollar otros productos a
modo de optimizar la maquinaria
Establecer alianzas estratgicas
con otros productores
relacionados y con empresas o
instituciones

A
1.

3.

Ingreso de nuevos competidores


2.
Los bajos costos de la
manufactura oriental y su
creciente penetracin en el
mercado latinoamericano
Continuidad en el decrecimiento
del sector textil en el pas

2.

Producto innovador en el
mercado tanto nacional como
internacional
Maquinarias de uso mltiple
No se requiere personal con alta
capacitacin para su fabricacin

D
1.

Poca experiencia y conocimiento


en el mercado
2.
Negocio ideado originalmente
para un solo producto
(improvisacin)
3.
Producto destinado a un
determinado mercado

FO

DO

(2) Realizar productos


opcionales o
complementarios que
no demanden
demasiado esfuerzo
para optimizar la
produccin

(3) Expandir el
mercado utilizando
alianzas estratgicas

FA

DA

(3) Fomentar el
crecimiento del sector
utilizando las pymes

(1) Utilizar la
creatividad para
afrontar la
competencia

VIABILIDAD FINANCIERA
RESUMEN DE INVERSIN TOTAL
DESCRIPCIN

COSTO

INVERSIN FIJA TANGIBLE


Herramienta, muebles y enseres de planta de produccin

S/. 9,000.00

Equipo de cmputo

S/. 2,000.00

Equipos de oficina

S/. 270.00

Muebles y enseres de oficina

S/. 603.00

Vehculo

S/. 30,000.00

Subtotal

S/. 41,873.00

INVERSIN FIJA INTANGIBLE


Gastos de construccin y organizacin

S/. 1,060.00

Subtotal

S/. 1,060.00

Total Inv F tangible e intangible

S/. 42,933.00

ACTIVO CORRIENTE
Capital de trabajo

S/. 74,056.50

INVERSIN TOTAL

S/. 116,989.50

ANLISIS DEL COSTO


RUBROS
COSTOS DE PRODUCCIN
Materia Prima
Mano de obra
Subtotal
COSTO DE BENEFICIO
Energa, Agua, Suministro
Mano de obra
Subtotal
COSTOS ADMINISTRATIVOS
Sueldo y Salarios
Servicios bsicos
Materiales de oficina
tiles de aseo
Combustible, Lubricantes
Amortizacin
Subtotal
COSTOS DE COMERCIALIZACIN
Tec. En marketing
Combustible para vehculos
Mantenimiento del vehculo
Tarjeta de presentacin
Publicidad
Otros
Subtotal
Improviso
Subtotal
COSTOS FINANCIEROS
Subtotal
TOTAL

AOS
3

62,020.00
36,000.00
98,020.00

58,860.00
38,640.00
97,500.00

60,990.00
39,000.00
99,990.00

58,829.00
42,500.00
101,329.00

77,734.00
41,500.00
119,234.00

15,600.00
17,846.00
33,446.00

15,600.00
20,970.00
36,570.00

15,600.00
24,647.00
40,247.00

15,600.00
28,398.00
43,998.00

15,600.00
31,380.20
46,980.20

10,800.00
3600
3600
2400
300
10,000.00
30,700.00

18,240.00
3600
4200
2400
300
11,057.30
39,797.30

18,600.00
3600
4800
2400
300
15,429.60
45,129.60

20,400.00
3600
5400
2400
300
17,756.90
49,856.90

23,520.00
3600
6000
2400
300
18,198.00
54,018.00

6,000.00
5,400
2400
5400
16800
54,560.00
90,560.00

9,120.00
7,788.00
10,548.00
11,604.00
7,200
10,200
9,360
18,000
2400
2400
2400
2400
6000
69600
91200
10440
21600
30000
36000
45600
44,780.00
-27,646.00
-55,372.00
9,195.00
91,100.00
92,342.00
94,136.00
97,239.00
S/. 14,100.00
15,200.00
15,800.00
16,340.00
17,000.00
14,100.00
15,200.00
15,800.00
16,340.00
17,000.00
29,400.00
30,870.00
32,340.00
35,000.00
21,000.00
29,400.00
30,870.00
32,340.00
35,000.00
21,000.00
S/. 296,226.00 S/. 311,037.30 S/. 325,848.60 S/. 340,659.90 S/. 355,471.20

PROGRAMA DE INGRESOS
PRODUCTO

PRECIO

CANTIDAD

MENSUAL

ANUAL

Moral para damas

S/. 40.00

320

S/. 12,800.00

S/. 153,600.00

Moral para varones

S/. 35.00

200

S/. 7,000.00

S/. 84,000.00

Personalizados

S/. 50.00

270

S/. 13,500.00

S/. 162,000.00

790

S/. 33,300.00

S/. 399,600.00

INGRESOS TOTAL AO 1

PRODUCTO

PRECIO

CANTIDAD

MENSUAL

ANUAL

Moral para damas

S/. 40.00

330

S/. 13,200.00

S/. 158,400.00

Moral para varones

S/. 37.00

220

S/. 8,140.00

S/. 97,680.00

Personalizados

S/. 50.00

280

S/. 14,000.00

S/. 168,000.00

830

S/. 35,340.00

S/. 424,080.00

INGRESOS TOTAL AO 2
PRODUCTO

PRECIO

CANTIDAD

MENSUAL

ANUAL

Moral para damas

S/. 43.00

330

S/. 14,190.00

S/. 170,280.00

Moral para varones

S/. 35.00

240

S/. 8,400.00

S/. 100,800.00

Personalizados

S/. 50.00

300

S/. 15,000.00

S/. 180,000.00

870

S/. 37,590.00

S/. 451,080.00

INGRESOS TOTAL AO 3
PRODUCTO

PRECIO

CANTIDAD

MENSUAL

ANUAL

Moral para damas

S/. 40.00

350

S/. 14,000.00

S/. 168,000.00

Moral para varones

S/. 35.00

260

S/. 9,100.00

S/. 109,200.00

Personalizados

S/. 56.00

300

S/. 16,800.00

S/. 201,600.00

910

S/. 39,900.00

S/. 478,800.00

INGRESOS TOTAL AO 4
PRODUCTO

PRECIO

CANTIDAD

MENSUAL

ANUAL

Moral para damas

S/. 40.00

350

S/. 14,000.00

S/. 168,000.00

Moral para varones

S/. 35.00

280

S/. 9,800.00

S/. 117,600.00

Personalizados

S/. 50.00

320

S/. 16,000.00

S/. 192,000.00

950

S/. 39,800.00

S/. 477,600.00

INGRESOS TOTAL AO 5

La empresa presentar un aumento promedio de ventas en 5%

VAN

El valor actual neto es de S/.261,557.15 , como el valor es


mayor a cero, consideramos que desde el punto de vista
financiero, el proyecto es rentable y atractivo para realizar
la inversin.

INGRESOS

EGRESOS

FLUJO NETO FACTOR DE ACT

VAN 17%
S/. -116,989.50

1 S/. 399,600.00 S/. 296,226.00

103,374.00

0.854700855

88,353.85

2 S/. 424,080.00 S/. 311,037.30

113,042.70

0.730513551

82,579.22

3 S/. 451,080.00 S/. 325,848.60

125,231.40

0.624370556

78,190.80

4 S/. 478,800.00 S/. 340,659.90

138,140.10

0.533650048

73,718.47

5 S/. 477,600.00 S/. 355,471.20

122,128.80

0.456111152

55,704.31
261,557.15

*SUMATORIA:

S/. 378,546.65

TIR
AO

La tasa interna de retorno obtenida es de 64.73, mayor que


la tasa descuento (tasa de oportunidad), por tanto se la
considera atractiva para nuestro negocio, ya que nos
permite cumplir con las obligaciones financieras y adems
tener un buen nivel de beneficios.

FLUJO NETO
VAN 17% FACTO DE ACT VAN 65%
0 S/. -116,989.50 S/. -116,989.50
S/. -116,989.50
1

103,374.00

88,353.85 0.606060606

53,547.79

113,042.70

82,579.22 0.367309458

30,332.13

125,231.40

78,190.80 0.222611793

17,406.19

138,140.10

73,718.47 0.134916238

9,945.82

122,128.80

55,704.31 0.081767417

4,554.80

261,557.15
*SUMATORIA:

115,786.73

-1,202.77

RELACIN BENEFICIO COSTO


R B/C= Ingresos actualizados/costos actualizados
La relacin beneficio/costo es de 1.37, mayor a 1. Esto quiere decir
que por cada sol invertido se recuperar un beneficio de S/.1; por lo
tanto la inversin de este proyecto se justifica desde el punto de vista
financiero.
INGRESOS

INGRESOS ACT

COSTOS

COSTOS ACT

S/. 399,600.00

S/. 341,538.46

S/. 296,226.00

S/. 253,184.62

S/. 424,080.00

S/. 309,796.19

S/. 311,037.30

S/. 227,216.96

S/. 451,080.00

S/. 281,641.07

S/. 325,848.60

S/. 203,450.27

S/. 478,800.00

S/. 255,511.64

S/. 340,659.90

S/. 181,793.17

S/. 477,600.00

S/. 217,838.69

S/. 355,471.20

S/. 162,134.38

TOTAL

S/. 2,231,160.00

S/. 1,406,326.05

S/. 1,629,243.00

S/. 1,027,779.40

B/C:

1.368315

CONCLUSIONES Y
RECOMENDACIONES
Se puede comprobar la
factibilidad de los porcesos
de manufactura requeridos
para el producto
mencionado, los cuales son
realmente sencillos y adems
no requieren de alta
capacitacin para la mano
de obra.

Este trabajo tuvo como


objetivo principal determinar
la factibilidad de la
produccin de un morral para
el uso de la poblacin
estudiantil.
Para la ejecucin de este
proyecto, se recomienda
realizar un estudio de
mercado que permita
conocer con detalle lo que
verdaderamente necesita el
pblico demandante.
Los resultados del estudio
econmico financiero son
favorables para este
proyecto al demostrarse que
el valor Presente Neto result
ser positivo y la Tasa Interna
de Retorno indican viabilidad
del presente proyecto.

Considerando la variabilidad
de la demanda de este
producto, se recomienda
complementar la
produccin del producto
con una cartera de
productos de bajos costos
de manufactura, para poder
aprovechar la capacidad
ociosa en los primeros aos
de operacin e incrementar
la rentabilidad del negocio.

GRACIAS !