COFINS

Medida Provisória No. 135,
de 30 de outubro de 2003

Reunião de Localização . sendo que o valor pago em cada fase (débito decorrente da venda) valerá como crédito na etapa final de produção (crédito na compra).ASUG. Estoque até a entrada em vigor também receberá o crédito em 12 parcelas. Development Link & Localization Team . SAP AG 2003.60% na maioria dos casos salvo exceções. Redução do efeito “cascata” .  3. Alíquota para cálculo de COFINS de 3% para 7.Conceito geral MP 135/2003 – o que muda ? 1. 2.

Development Link & Localization Team . dia útil da semana subsequente àquela em que tiver ocorrido o pagamento… SAP AG 2003. Reunião de Localização . da COFINS e do PIS/PASEP. pelo estabelecimento matriz da Pessoa júrídica.. Os pagamentos efetuados pelas pessoas jurídicas de direito privado. até o 3o.MP 135  4..ASUG. pela prestação de determinados serviços estão sujeitos a retenção na fonte da Contribuição Social sobre o CSLL.Os valores retidos deverão ser recolhidos ao Tesouro Nacional pelo órgão público que efetuar a retenção ou de forma centralizada.

6%) -------------------------------------------------------Total da NF: 110 Lançamento Contábil no momento da fatura:  D .7. Reunião de Localização .10 D .65 (1.65%) COFINS: 7.110 PIS a recuperar COFINS a recuperar ICMS a recuperar IPI a recuperar Estoque Fornecedor SAP AG 2003.6 D .ASUG.O que muda para os lançamentos na fatura? Exemplo de lançamento para IVA cópia do I3 (ICMS/IPI) ou do IVA para PIS Preço Líquido Material: 82 ICMS: 18 (18%) IPI: 10 (10%) PIS: 1.72.60 (7.1.75 C . Development Link & Localization Team .18 D .65 D .

ASUG.Exemplo de configuração  Exemplos de como configurar o R/3 para atender a MP 135 SAP AG 2003. Development Link & Localization Team . Reunião de Localização .

Reunião de Localização . Criar uma chave de conta: COFINS a recuperar ZCO (por exemplo) como cópia do NVV e alterar o tipo de imposto de Input(2) para Output (1) conforme a seguir:  SAP AG 2003.O que muda para os lançamentos na fatura? 1. Development Link & Localization Team .ASUG.

Reunião de Localização .ASUG. Criar chave de conta: ZCI a recuperar (por exemplo) como cópia do INX conforme a seguir: SAP AG 2003. Development Link & Localization Team .O que muda para os lançamentos na fatura?  2.

845 e 846 conforme as seguir: SAP AG 2003.O que muda para os lançamentos na fatura?  3. Criar os passos 822.824. Reunião de Localização .823. Development Link & Localization Team .ASUG.

ASUG. Criar um novo IVA com cópia de um Industrializado e setar a Categoria de Imposto como 1 nas Propriedades SAP AG 2003. Development Link & Localization Team . Reunião de Localização .O que muda para os lançamentos na fatura?  4.

Development Link & Localization Team . O que muda para os lançamentos na fatura? SAP AG 2003. Reunião de Localização .ASUG.

Development Link & Localization Team .O que muda para os lançamentos na fatura? Estoque com PIS/COFINS inclusos Redução do PIS  Redução do COFINS no estoque SAP AG 2003. Reunião de Localização .ASUG.

ASUG. Development Link & Localization Team . Criar um tipo de Withholding Tax para o momento do Pagamento  SAP AG 2003.O que muda para os lançamentos na retenção? A configuração da retenção é standard (Withholding Tax) 1. Reunião de Localização .

Definir código de Withholding Tax  SAP AG 2003.ASUG.O que muda para os lançamentos na retenção? 2. Reunião de Localização . Development Link & Localization Team .

Development Link & Localization Team .ASUG.O que muda para os lançamentos na retenção? 3. Associar os códigos de retenção no Cadastro do Fornecedor  SAP AG 2003. Reunião de Localização .

PIS.O que muda para os lançamentos na retenção? Exemplo de uma entrada de serviço prestado por fornecedor jurídico com retenção de IR. Development Link & Localization Team . Reunião de Localização .ASUG. COFINS e CSLL conforme MP 135  Contabilização durante a fatura do IR: SAP AG 2003.

ASUG. Development Link & Localization Team .O que muda para os lançamentos na retenção?  Contabilização após o pagamento da fatura: SAP AG 2003. Reunião de Localização .

ASUG. Bens/Serviços Utilizados como Insumos adquiridos de pessoa jurídica domiciliada no país têm direito ao crédito da COFINS  Lançamento do desconto igual ao resultado da aplicação do percentual de 3% sobre o valor do estoque (Crédito Presumido)   A utilização do crédito ocorrerá em 12 parcelas. Reunião de Localização . SAP AG 2003. Development Link & Localization Team .MP 135 Revalorização dos estoques Créditos da COFINS sobre Posição Inicial (Artigo 12)  Estoques em 01/Fev/2004: Bens para Revenda.

ASUG. Reunião de Localização .MP 135 Revalorização dos estoques  Nota 686181 disponível para clientes nas versões 4.6C receberão o programa via e-mail SAP AG 2003.6C e R/3 Enterprise   Para clientes que assinaram o Contrato de Extensão de Manutenção das versões anteriores à 4. Development Link & Localization Team .