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Ratios Generales

Rentabilidad Financiera

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que la Rentabilidad Financiera es

0,06 cent., es decir, que por

cada

sol

que

invierte

el

accionista en los activos, se genera una utilidad neta de 0.06 céntimos

En comparación al ejercicio

anterior

se

muestra

una

disminución en Rentabilidad Financiera.

la

2012

2011

0.06

0.07

Rentabilidad Financiera 0.07 0.07 0.07 0.07 0.07 0.06 0.06 0.06 1 2012 2011
Rentabilidad Financiera
0.07
0.07
0.07
0.07
0.07
0.06
0.06
0.06
1
2012
2011

Rentabilidad Económica

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Rentabilidad Económica es de 0,27 cent., es decir, que por cada sol que se tiene en el activo se genera una Utilidad Bruta de 0,27 Cent. En comparación con el ejercicio anterior se observa que existe una disminución en las Utilidad que se generan con respecto a los Activos.

2012 2011 0.27 0.35 Rentabilidad Económica 2012 2011 0.35 0.27 1
2012
2011
0.27
0.35
Rentabilidad Económica
2012
2011
0.35
0.27
1

Rentabilidad Comercial

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Rentabilidad Comercial es de 0,32 cent., es decir, que por cada sol que se vende se genera una Utilidad Bruta de 0.32 céntimos En comparación con el ejercicio anterior se observa que las utilidades que se generan por las ventas son mayores.

2012 2011 0.32 0.11 Rentabilidad Comercial 1 0.00 0.05 0.10 0.15 0.20 0.25 0.30 0.35 2012
2012
2011
0.32
0.11
Rentabilidad Comercial
1
0.00 0.05
0.10
0.15 0.20
0.25 0.30
0.35
2012
2011

Rotación de Activos

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2011 indica que su Rotación de Activos es de 0,85 cent., es decir, que por cada sol que se vende los activos participan con s/. 0.85 céntimos. En comparación con el ejercicio anterior vemos una disminución en la participación de los activos en las ventas.

2012 2011 0.85 1.07 Rotación de Activos 1.20 1.00 0.80 0.60 2012 2011 0.40 0.20 0.00
2012
2011
0.85
1.07
Rotación de Activos
1.20
1.00
0.80
0.60
2012
2011
0.40
0.20
0.00
1

Rotación de Activos Fijos

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Rotación de Activos Fijos es de 4,16 unidades, es decir, que por cada sol que se vende los Activos Fijos participan con 4.16 céntimos. En comparación al ejercicio anterior se ha incrementado la participación de los Activos Fijos en las ventas.

2012 2011 4.16 3.33 Rotación de Activos Fijos 4.50 4.00 3.50 3.00 2.50 2.00 1.50 1.00
2012
2011
4.16
3.33
Rotación de Activos Fijos
4.50
4.00
3.50
3.00
2.50
2.00
1.50
1.00
0.50
0.00
2012
2011

Rotación de Existencias

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que la Rotación de Existencias se da con una frecuencia de 2,31veces al año, es decir, que la producción se coloca en el mercado cada 5 meses y medio para convertirse en efectivo o cuentas por cobrar. En comparación con el ejercicio anterior vemos que nuestros productos ingresan con una mayor frecuencia al mercado.

2012 2011 2.31 1.80 Rotación de las Existencias 2.31 2.50 1.80 2.00 1.50 1.00 0.50 0.00
2012
2011
2.31
1.80
Rotación de las Existencias
2.31
2.50
1.80
2.00
1.50
1.00
0.50
0.00
1
2012
2011

Rotación de Créditos

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Rotación de Créditos se da con una frecuencia de 5,39 veces al año, es decir, que se realizan ventas al crédito cada 67 días. En comparación al ejercicio anterior se observa que las ventas al crédito se realizan en un menor periodo de tiempo.

2012 2011 5.39 5.11 Rotación de Créditos 1 4.95 5.00 5.05 5.10 5.15 5.20 5.25 5.30
2012
2011
5.39
5.11
Rotación de Créditos
1
4.95
5.00 5.05
5.10 5.15
5.20 5.25
5.30 5.35
5.40
2012
2011

Rotación de Tesorería

La empresa Nuevas Inversiones s.a. para el ejercicio 2011 indica, que el efectivo equivalente de efectivo rota con una frecuencia de 32 veces al año. La empresa Nuevas inversiones s.a. para el ejercicio 2010 indicó, que el efectivo equivalente de efectivo rotaron con una frecuencia de 5 veces al año.

2012 2011 12.18 23.93 Rotación de Tesorería 25.00 20.00 15.00 10.00 5.00 0.00 1 2012 2011
2012
2011
12.18
23.93
Rotación de Tesorería
25.00
20.00
15.00
10.00
5.00
0.00
1
2012
2011

Ratio Circulante

La empresa Nuevas Inversiones s.a. para el ejercicio 2011 indica, que por cada sol que debe, la empresa cuenta con s/. 0.53 céntimos para cubrir las obligaciones a corto plazo. La empresa Nuevas inversiones s.a. para el ejercicio 2010 indicó, que por cada sol que debía, la empresa contó con s/. 0.70 céntimos para cubrir las obligaciones a corto plazo.

2012 2011 1.72 1.94 Ratio Circulante 2012 2011 1 1.60 1.65 1.70 1.75 1.80 1.85 1.90
2012
2011
1.72
1.94
Ratio Circulante
2012
2011
1
1.60
1.65
1.70
1.75
1.80
1.85
1.90
1.95

Ratio de Acidez

La empresa Nuevas Inversiones s.a. para el ejercicio 2011 indica, que por cada sol que se debe, la empresa cuenta con s/. 0.32 céntimos para cubrir obligaciones a corto plazo sin contar con las existencias. La empresa Nuevas inversiones s.a. para el ejercicio 2010 indicó, que por cada sol que se debía, la empresa contó con s/. 0.50 céntimos para cubrir obligaciones a corto plazo sin contar con las existencias.

2012 2011 0.85 0.75 Ratio de Acidez 2012 2011 0.85 0.75 1
2012
2011
0.85
0.75
Ratio de Acidez
2012
2011
0.85
0.75
1

Ratio de Tesorería

La empresa Nuevas inversiones s.a. para el ejercicio 2011 indica, que por cada sol que se debe, la empresa cuenta con s/.

  • 0.05 céntimos para cubrir obligaciones a

corto plazo de manera inmediata.

La empresa Nuevas Inversiones s.a. para el ejercicio 2010 indicó, que por cada sol que se debía, la empresa contaba con s/.

  • 0.30 céntimos para cubrir obligaciones a

corto plazo de manera inmediata.

2012 2011 0.25 0.13 Ratio de Tesorería 0.25 0.20 0.15 0.10 0.05 0.00 1 2012 2011
2012
2011
0.25
0.13
Ratio de Tesorería
0.25
0.20
0.15
0.10
0.05
0.00
1
2012
2011

Periodo de Cobro

La empresa Nuevas inversiones s.a. para el ejercicio 2011 indica, que las cuentas por cobrar rotan con una frecuencia de 74 días. La empresa Nuevas Inversiones s.a. para el ejercicio 2010 indicó, que las cuentas por cobrar rotaron con una frecuencia de 58 días.

2012 2011 63.28 59.51 Periodo de Cobro 2012 2011 63.28 59.51 1
2012
2011
63.28
59.51
Periodo de Cobro
2012
2011
63.28
59.51
1

Periodo de Pago

La empresa Nuevas Inversiones s.a. para el ejercicio 2011 indica, que las cuentas por pagar rotan con una frecuencia de

  • 448 días.

La empresa Nuevas Inversiones s.a. para el ejercicio 2010 indicó, que las cuentas por pagar rotaron con una frecuencia de

  • 342 días.

2012 2011 228.44 228.17 Periodo de Pago 228.17 2012 2011 1 228.44
2012
2011
228.44
228.17
Periodo de Pago
228.17
2012
2011
1
228.44

Ratio de Solvencia

La empresa Nuevas inversiones s.a. para el ejercicio 2011 indica, que por cada sol que se debe, la empresa cuenta con s/. 8.22 céntimos para garantizar sus obligaciones. La empresa Nuevas Inversiones s.a. para el ejercicio 2010 indicó, que por cada sol que se debía, la empresa contaba con s/. 6.97 céntimos para garantizar sus obligaciones.

2012 2011 2.09 2.26 RATIO DE SOLVENCIA 2012 2011 1 2.00 2.05 2.10 2.15 2.20 2.25
2012
2011
2.09
2.26
RATIO DE SOLVENCIA
2012
2011
1
2.00
2.05
2.10
2.15
2.20
2.25
2.30

Ratio de Endeudamiento

La empresa Nuevas inversiones s.a. para el ejercicio 2011 indica, que por cada sol que se tiene el activo y los bancos participan con s/. 0.12 céntimos. La empresa Nuevas Inversiones s.a. para el ejercicio 2010 indicó, que por cada sol que se tenía el activo y los bancos participaban con s/. 0.14 céntimos.

2012 2011 0.48 0.44 RATIO DE ENDEUDAMIENTO 0.48 0.48 0.47 0.46 0.45 0.44 0.44 0.43 0.42
2012
2011
0.48
0.44
RATIO DE ENDEUDAMIENTO
0.48
0.48
0.47
0.46
0.45
0.44
0.44
0.43
0.42
2011
0.44271462776901171
2012
2011

2012

245,131

142,440

102,691

2011

204,140

105,340

98,800

Capital de Trabajo 103,000 102,000 101,000 100,000 99,000 98,000 97,000 96,000 1 2012 2011
Capital de Trabajo
103,000
102,000
101,000
100,000
99,000
98,000
97,000
96,000
1
2012
2011

Ratios Convencionales Ratios de liquidez CAPITAL DE TRABAJO Activo Corriente - Pasivo Corriente

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Capital de Trabajo es de S/. 102,691, es decir, que cuenta con el Capital de Trabajo necesario para poder tomar decisiones de inversión a corto y largo plazo. Siendo favorable para la empresa ya que demuestra su solvencia. En comparación con el ejercicio anterior se observa un crecimiento en la solvencia de la empresa.

2012

245.13

104.499

2,35

1

2011

142.440

105.340

1,35

   
Razón Corriente 1 0.00 0.50 1.00 1.50 2.00 2.50 2012 2011
Razón Corriente
1
0.00
0.50
1.00
1.50
2.00
2.50
2012
2011

RAZÓN CORRIENTE

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Razón Corriente es de 2,35 cent., es decir por cada sol que se debe la empresa cuenta con 2,35 céntimos para cubrir la deuda. En comparación con el ejercicio anterior observamos que la solvencia de la empresa ha crecido. Esto es favorable para la empresa ya que cuenta con mayores recursos para cubrir sus obligaciones a corto plazo.

2012

120.642

142.440

0,85

2011

79.506

105.340

0,75

Prueba Ácida 1 0.70 0.72 0.74 0.76 0.78 0.80 0.82 0.84 0.86 2012 2011
Prueba Ácida
1
0.70 0.72 0.74 0.76 0.78 0.80 0.82 0.84 0.86
2012
2011

PRUEBA ÁCIDA

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012

indica que su Prueba Ácida es de 0,85 cent., es decir que por cada sol que se debe la empresa cuenta con 0,85 céntimos para cubrir con sus obligaciones sin contar con las existencias.

En

comparación con el ejercicio anterior se

observa un crecimiento en la liquidez de la empresa, pero un no es muy favorable para la empresa porque depende un 25% de sus existencias.

Ratios de Actividad ROTACIÓN DE INVENTARIOS

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Rotación de Inventarios es de 2,31 veces, es decir, que existe una frecuencia promedio de 2 veces al año para la Rotación de Inventarios. En comparación al ejercicio anterior se observa una mayor Rotación de Inventarios, pero aun no es favorable para la empresa.

2012 288.066 124.562 2,31 2011 224.166 124.562 1,80 Rotación de Inventarios 2.50 2.00 1.50 1.00 0.50
2012
288.066
124.562
2,31
2011
224.166
124.562
1,80
Rotación de Inventarios
2.50
2.00
1.50
1.00
0.50
0.00
1
2012
2011
2012 360 2,31 155,67 2011 360 1,80 200,04 Plazo Promedio de Inventarios 250.00 200.00 150.00 100.00
2012
360
2,31
155,67
2011
360
1,80
200,04
Plazo Promedio de Inventarios
250.00
200.00
150.00
100.00
50.00
0.00
1
2012
2011

PLAZO PROMEDIO DE INVENTARIOS

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Plazo Promedio de Inventarios es de 156 días, es decir, los productos se colocan en el mercado transcurrido 156 días ya sean a crédito o al contado. En comparación con el ejercicio anterior la producción es más rápida, pero aun no es favorable para la empresa ya que toma mucho tiempo su inserción al mercado.

2012 425.917 64.796 6,57 2011 331.067 64.796 5,11 Rotación de Cuentas por Cobrar 7.00 6.00 5.00
2012
425.917
64.796
6,57
2011
331.067
64.796
5,11
Rotación de Cuentas por Cobrar
7.00
6.00
5.00
4.00
3.00
2.00
1.00
0.00
1
2012
2011

ROTACIÓN DE CUENTAS POR COBRAR

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Rotación de Cuentas Por Cobrar es con una frecuencia de 6,57 veces al año, es decir, que las ventas al crédito se recuperan transcurridas los 55 días en promedio. En comparación con el ejercicio anterior la recuperación de las ventas al crédito es más rápida, siendo esto favorable para la empresa.

2012 360 6,57 54,77 2011 360 5,11 70,46 Promedio de Cuentas por Cobrar 80.00 70.00 60.00
2012
360
6,57
54,77
2011
360
5,11
70,46
Promedio de Cuentas por Cobrar
80.00
70.00
60.00
50.00
40.00
30.00
20.00
10.00
0.00
1
2012
2011

PLAZO PROMEDIO DE CUENTAS POR COBRAR

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que el Plazo Promedio de Cuentas Por Cobrar es con una frecuencia de 55 días, es decir, que las ventas al crédito se recuperan transcurridos 55 días en promedio. En comparación con el ejercicio anterior observamos que nos toma menos tiempo recuperar o hacer efectivas las ventas al crédito, siendo esto favorable para la empresa.

2012 124.489 71.910,50 1,73 2011 124.634 71.910,50 1,73 Rotación de Cuentas por Pagar 1.73 1.73 1.73
2012
124.489 71.910,50
1,73
2011
124.634
71.910,50
1,73
Rotación de Cuentas por Pagar
1.73
1.73
1.73
1.73
1.73
1.73
1.73
1.73
1
2012
2011

ROTACIÓN DE CUENTAS POR PAGAR

La

empresa EXSA

S.A.

para

el

ejercicio

2012 indica que su Rotación de Cuentas Por

Pagar es con una frecuencia de 1.73 veces al

año,

es

decir,

que paga

sus

deudas

a

los

proveedores cada 208 días en promedio.

En

comparación

al

ejercicio

anterior el

tiempo de pago a los proveedores no ha

cambiado, pero

no

es

favorable

para

la

empresa ya que es un plazo largo de tiempo

y

genera

mayor

cantidad

de

interés

y

morosidad.

2012 360 1,73 207,95 2011 360 1,73 207,71 Plazo Promedio de Cuentas por Pagar 208.00 207.95
2012
360
1,73
207,95
2011
360
1,73
207,71
Plazo Promedio de Cuentas por Pagar
208.00
207.95
207.90
207.85
207.80
207.75
207.70
207.65
207.60
207.55
1
2012
2011

PLAZO PROMEDIO DE CUENTAS POR PAGAR

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Plazo Promedio de Cuentas Por Pagar es de 208 días, es decir, que se paga a los proveedores transcurridos 208 días. En comparación con el ejercicio anterior el Plazo Promedio de Cuentas Por Pagar se mantiene constante, pero no es favorable para la empresa ya que el periodo de tiempo es muy largo y genera mayores interés y morosidad.

2012

425.917 503.612

0,85

2011

331.067

308.639

1,07

Rotación de Activos 1 0.00 0.20 0.40 0.60 0.80 1.00 1.20 2012 2011
Rotación de Activos
1
0.00
0.20
0.40
0.60
0.80
1.00
1.20
2012
2011

ROTACIÓN DE ACTIVOS

La empresa EXSA

S.A.

para

el

ejercicio 2012 indica que su Rotación de Activos es de 0,85 cent., es decir que por cada sol se vende los Activos participan con 0,85 céntimos. En comparación al ejercicio anterior vemos un decrecimiento en la participación de los Activos con respecto a las Ventas, no es favorable a la empresa ya que necesita de mayor

financiamiento para su producción.

Endeudamiento (Apalancamiento) RAZON DE ENDEUDAMIENTO

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Razón de Endeudamiento es de 0,48 cent., es decir, que por cada sol que tiene el Activo los terceros participan con 0,48 céntimos. En comparación al ejercicio anterior observamos un crecimiento en la participación de los terceros con respecto a los Activos, no siendo favorable para la empresa.

2012 240.899 503.612 0,48 2011 136.639 308.639 0,44 Razón de Endeudamiento 1 0.42 0.43 0.44 0.45
2012
240.899 503.612
0,48
2011
136.639
308.639
0,44
Razón de Endeudamiento
1
0.42
0.43
0.44
0.45
0.46
0.47
0.48
2012
2011

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Razón de Pasivo a Capital es de 0.37 cent., es decir, que por cada sol que se debe a largo plazo el Patrimonio se pone en riesgo 0,28 céntimos. En comparación al ejercicio anterior se observa un incremento del riesgo del Patrimonio con respecto a las deudas a largo plazo, pero no es desfavorable ya que el nivel de riesgo es bajo.

2012 98.459 262.713 0,37 2011 31.299 172.000 0,18 RAZON DE PASIVO A CAPITAL Razón de Pasivo
2012
98.459 262.713
0,37
2011
31.299
172.000
0,18
RAZON DE PASIVO A CAPITAL
Razón de Pasivo a Capital
1
0.00
0.05
0.10
0.15
0.20
0.25
0.30
0.35
0.40
2012
2011

INDICE DE DEUDA A CAPITALIZACION

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Índice de Deuda a Capitalización es de 0,27 cent., es decir, que las deudas a largo plazo participan con un 27% en el Patrimonio, además que si las deudas a largo plazo se extinguieran se capitalizarían en 0,27 céntimos. En comparación al ejercicio anterior observamos un aumento de la participación de las deudas a largo plazo en el Patrimonio, pero no es desfavorable para la empresa ya que el riesgo que tienen es de un nivel bajo.

2012 98.459 361.172 0,27 2011 31.299 203.299 0,15 Índice de Deuda a Capitalización 0.30 0.25 0.20
2012
98.459 361.172
0,27
2011
31.299
203.299
0,15
Índice de Deuda a Capitalización
0.30
0.25
0.20
0.15
0.10
0.05
0.00
1
2012
2011

Rentabilidad MARGEN BRUTO DE UTILIDAD

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Margen Bruto de Utilidad es de 0,32 cent., es decir, que por cada sol que se vende se genera una utilidad de 0,32 céntimos. En comparación con el ejercicio anterior se observa que su Margen Bruto de Utilidad se mantiene constante y la rentabilidad también se mantiene constante.

2012 137.851 425.917 0,32 2011 106.901 331.067 0,32 Margen Bruto de Utilidad 1 0.32 0.32 0.32
2012
137.851 425.917
0,32
2011
106.901
331.067
0,32
Margen Bruto de Utilidad
1
0.32
0.32
0.32
0.32
0.32
0.32
0.32
0.32
2012
2011
 

2012

48.857 425.917

0,11

2011

35.143

331.067

0,11

MARGEN OPERACIONAL DE UTILIDAD

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Margen Operacional de la Utilidad es de 0,11 cent., es decir, que por cada sol que se vende se genera una utilidad operacional de 0,11 céntimos. En comparación con el ejercicio anterior se observa que su Margen Operacional de la Utilidad se mantiene constante y la rentabilidad también se mantiene constante.

Margen Operaciona de la Utilidad 0.11 1 0.11 0.10 0.10 0.10 0.11 0.11 0.11 0.11 0.11
Margen Operaciona de la Utilidad
0.11
1
0.11
0.10
0.10
0.10
0.11
0.11
0.11
0.11
0.11
0.12
2010
2009

MARGEN NETO DE UTILIDAD

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Margen Neto de Utilidad es de 0,08 cent., es decir, que por cada sol que se vende se genera una utilidad neta de 0,08 céntimos. En comparación con el ejercicio anterior se observa que su Margen Neto de Utilidad se incrementado y esto es favorable para la empresa ya que la rentabilidad también esta creciendo.

2012 32.615 425.917 0,08 2011 22.321 331.067 0,07 Margen Neto de Utilidad 1 0.06 0.06 0.07
2012
32.615 425.917
0,08
2011
22.321
331.067
0,07
Margen Neto de Utilidad
1
0.06 0.06
0.07
0.07 0.07
0.07 0.07
0.08 0.08
2012
2011

RENDIMIENTO DE LA INVERSION

La empresa EXSA S.A. para el ejercicio 2012 indica que su Rendimiento de la Inversión es de 0,12 cent., es decir, que por cada sol que invierten los accionistas obtienen una utilidad de 0,12 céntimos. En comparación con el ejercicio anterior se observa que su Rendimiento de la Inversión se ha disminuido y esto no es favorable para los accionistas ya que la empresa no es rentable.

2012 32.615 262.713 0,12 2011 22.321 172.000 0,13 Rendimiento de la Inversión 0.13 0.13 0.13 0.13
2012
32.615 262.713
0,12
2011
22.321
172.000
0,13
Rendimiento de la Inversión
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.13
0.12
0.12
0.12
0.12
1
2012
2011