ASIGNATURA

PRESUPUESTO PUBLICO
V SEMESTRE
LIC. ADM. GUINO GUTIERREZ TOLEDO

C.U. PUNO, 2014

SISTEMA NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATEGICOSINAPLAN
Es el conjunto articulado e integrado de órganos, subsistemas y
relaciones funcionales cuya finalidad es coordinar y viabilizar el proceso
de planeamiento estratégico nacional para promover y orientar el
desarrollo armónico y sostenido del país.
El Ente Rector
El ente rector es el Centro Nacional de Planeamiento EstratégicoCEPLAN que se constituye como el órgano rector y orientador del
Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico. Sus competencias son
de alcance nacional y constituye un pliego presupuestario.
Asume las funciones relacionadas al planeamiento estratégico y
evaluación que cumple la Dirección General de Programación Multianual
del Sector Publico del Ministerio de Economía y Finanzas y las de
seguimiento de evaluación estratégica del Estado, que cumple la
Secretaria de Gestión Multisectorial de la Presidencia del Consejo de
Ministros.

SISTEMA NACIONAL DE PLANEAMIENTO ESTRATEGICOSINAPLAN
Estructura del sistema
El sistema nacional del planeamiento estratégico está integrado por:
a.- El Centro nacional de planeamiento estratégico, como órgano rector
del sistema.
b.Los órganos del gobierno nacional y, con salvaguarda de su
autonomía, de los poderes del estado, de los organismos
constitucionales autónomos y de los gobiernos regionales y locales con
responsabilidades y competencias en el planeamiento estratégico; y
c.El foro del Acuerdo Nacional, que actúa como instancia de
concertación de la planificación estratégica nacional cuando su
intervención es solicitada, en su orden.

Objetivos del Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico
Constituirse en el espacio institucionalizado para la definición concertada
de una visión de futuro compartida y de los objetivos y planes estratégico
para el desarrollo nacional armónico, sustentable, sostenido y
descentralizado del país.
Articular e integrar en forma coherente y concertada las diferentes
propuestas y opiniones para la elaboración del Plan Estratégico de
Desarrollo Nacional y los planes nacionales, sectoriales, institucionales y
subnacionales, asi como las orientaciones, los métodos, los procesos y
los instrumentos para el planeamiento estratégico.
Promover y articular los programas de fortalecimiento de capacidades
para el planeamiento estratégico.

Objetivos del Sistema Nacional de Planeamiento Estratégico
Desarrollar los procesos y las acciones para el monitoreo de la gestión para
resultados de mediano y largo plazo, en coordinación con el Consejo Nacional de
Competitividad, basada en los diferentes instrumentos de planeamiento
estratégico y con orientación hacia la promoción de la modernización
administrativa y el logro de estándares de eficiencia al servicio del ciudadano.
Promover la cooperación y acuerdos entre los sectores públicos y privados en el
proceso de formulación de los planes estratégicos nacionales, sectoriales,
institucionales y subnacionales, así como en la ejecución de los programas y
proyectos priorizados en esos ámbitos, para asegurar el desarrollo nacional y la
mejora constante de la competitividad del país.
Promover la formulación de planes estratégicos, programas y proyectos con
visión prospectiva de mediano y largo plazo, así como el desarrollo de los
aspectos teóricos que los sustentan, aplicando un enfoque nacional
contextualizado en el ámbito internacional, con prioridad en las relaciones y
oportunidades que tienen su origen en los acuerdos internacionales de los que el
Perú es parte.

PLAN ESTRATEGICO DE DESARROLLO NACIONAL 2010-2021, PLADES
El PLADES será el instrumento rector del planeamiento a largo, mediano y corto
plazo. Todos los planes sectoriales, multisectoriales, subnacionales e
interregionales deberán guardar coherencia y consistencia con el PLADES.
PLADES y el Presupuesto
El PLADES se ejecuta a través de los planes operativos o planes a corto plazo y
en función de los correspondientes presupuestos institucionales. Los
instrumentos financieros públicos deberán alinearse con los planes y objetivos
nacionales.
Obligatoriedad del PLADES
El proceso de formulación del PLADES será obligatorio para el sector público y
concertado con la sociedad civil y el sector privado, a través del Foro del Acuerdo
Nacional.
El PLADES será vinculante y de obligatorio cumplimiento para el sector público.

Programas y Proyectos Prioritarios de Desarrollo Nacional
El PLADES será el marco a partir del cual se priorizaran y formularan los
Programas y Proyectos Prioritarios de Desarrollo Nacional- PRODENA, en
función a su impacto estratégico a largo plazo. Los PRODENA serán concertados
a nivel intersectorial e interregional para afrontar, en forma coordinada, el reto del
desarrollo.
Estructura del PLADES
El contenido del PLADES tendrá los siguientes acápites:




Diagnostico
Lineamientos de Política de Desarrollo Nacional 2010-2021
Políticas sectoriales e intersectoriales Nacionales 2010-2021
Políticas Regionales e Interregionales 2010-2021
Programas y Proyectos Prioritarios de Desarrollo Nacional

COMPETENCIA Y ATRIBUCIONES DEL CEPLAN
El CEPLAN es la entidad rectora del Sistema Nacional de Planeamiento
Estratégico. Los órganos del sistema mantienen relación técnica y funcional con
él en las materias de su competencia de acuerdo a su Ley de creación y están
obligados a dar cumplimiento a los lineamientos y directivas que emita. De
conformidad con lo dispuesto por el artículo 47 de la Ley Orgánica del Poder
Ejecutivo, Ley Nº 29158, tiene las siguientes competencias:
•Programar, dirigir, coordinar, supervisar y evaluar la gestión del proceso
•Expedir las normas reglamentarias que regulan el Sistema
•Mantener actualizada y sistematizada la normatividad del Sistema
•Capacitar y difundir la normatividad del Sistema en la Administración Publica
•Llevar registros y producir información relevante de manera actualizada y
oportuna.
•Supervisar y dar seguimiento a la aplicación de la normatividad de los procesos
técnicos del sistema.
•Promover el perfeccionamiento y simplificación permanente de los procesos
técnicos del sistema.

EL ACUERDO NACIONAL
Es el conjunto de políticas de estado elaboradas y aprobadas sobre la base del
dialogo y del consenso, luego de un proceso de talleres y consultas a nivel
nacional, con el fin de definir un rumbo para el desarrollo sostenible del país y
afirmar su gobernabilidad democrática.
La suscripción del Acuerdo Nacional se llevó a cabo en un acto solemne en
Palacio de Gobierno, el 22 de julio de 2002.
Objetivos del Acuerdo Nacional
•Fortalecimiento de la democracia y estado de Derecho
•Desarrollo con equidad y justicia Social
•Promoción de la Competitividad del País
•Afirmación de un estado Eficiente, Transparente y Descentralizado.

EL PLAN BICENTENARIO
Es un plan de largo plazo que contiene las políticas nacionales de desarrollo que
deberá seguir el Perú en los próximos diez años. Es un plan de orientación y por
ello requiere una programación multianual para hacerse operativo.
Se definieron seis ejes estratégicos para el Plan Bicentenario:
Eje estratégico 1: Derechos fundamentales y dignidad de las personas
Eje estratégico 2: Oportunidades y acceso a los servicios
Eje estratégico 3: Estado y gobernabilidad
Eje estratégico 4: Economía, competitividad y empleo
Eje estratégico 5 Desarrollo regional e infraestructura.
Eje estratégico 6 Recursos naturales y medio ambiente.

PLAN ESTRATEGICO NACIONAL
Este plan se encuentra integrado por:
El plan estratégico Sectorial
El Programa Multianual de Inversión Publica
Los planes Estratégicos Institucionales
PLAN ESTRATEGICO SECTORIAL MULTIANUAL-PESEM
Son de carácter multianual, se elaboran en concordancia con:
•La política General del Gobierno
•Las políticas de Estado de Acuerdo Nacional
•Las proyecciones y directrices contenidas en el Marco Macroeconómico
Multianual.
•La evaluación de los ejercicios anteriores.

PLANES ESTRATEGICOS INSTITUCIONALES (PEI)
Los PEI son planes estratégicos similares a los PESEM,
difieren de estos por tener UN ALCANCE INSTITUCIONAL a
nivel de cada pliego presupuestario.
La suma de los PEI reflejara con mayor detalle los
objetivos estratégicos contemplados en los PESEM.
Los PEI son de carácter Multianual y se formulan de
acuerdo a:
•Política general de gobierno.
•Las proyecciones y directrices contenidas en el
MARCO MACROECONOMICO MULTIANUAL.
•Orientaciones y lineamientos de política contenida en
los PESEM.
•Planes de Desarrollo Concertado (PDC) para los
Gobiernos Regionales y Locales.

CONTEXTO
INTERNACIONAL

PROGRAMA
ECONOMICO

PROYECIONES MACROECONOMICAS
(Modelo Macro Econométrico del MEF)
1.Indicadores Macroeconómicos Globales.
2.PBI, Oferta y Demanda Global.
3.Inflación y tipo de cambio (BCRP).
4.Exportaciones, Importaciones y Balanza
Comercial.
SITUACION MACROECONOMICA INICIAL

PLANES ESTRATEGICOS INSTITUCIONALES (PEI)
Los PEI deben apoyar acciones relacionadas con:
•Reorientación del gasto hacia acciones de mayor
rentabilidad social.
•Realizar
intervenciones
que
incrementen
las
capacidades básicas (educación, salud, nutrición e
inversión social).
•Dar énfasis a los grupos más vulnerables (familias
en extrema pobreza, niños menores de 6 años y
madres gestantes).
•Evitar pérdida de capacidades humanas, en especial
en los primeros años de vida.
•Creación de condiciones propicias
de la inversión privada, que genere

para el desarrollo
empleo adecuado.

•Velar por la sensibilidad de la infraestructura de uso
común.

PLANES ESTRATEGICOS INSTITUCIONALES (PEI)
RESPONSABLES DE ELABORAR EL PEI
El titular del pliego o la máxima autoridad de cada
institución es el responsable institucional de la
elaboración del PEI y del cumplimiento de las directivas y
normas al respecto.
La elaboración del PEI es liderada por el responsable de
la OFICINA DE PLANEAMIENTO o la que haga sus veces e
involucra a las unidades ejecutoras (órganos de Línea)
que conforman el pliego presupuestario.
Aprobados los PEI estos deben ser remitidos al Sector,
al Gobierno Regional, o al Gobierno Local, según
corresponda.

PLANES ESTRATEGICOS INSTITUCIONALES (PEI)
ESTRUCTURA DE LOS PEI
a)Visión de la Institución
b)Misión de la Institución
c)Rol estratégico
d)Diagnóstico general
e)Prioridades
f)Diagnóstico de los Programas Principales
g)Objetivo estratégico general por programa
h)Objetivo estratégico parcial por subprograma
i)Actividades/Proyectos prioritarios
j)Recursos necesarios para cada año del PLAN
k)Indicadores de desempeño
l)Responsables
m)Anexos

VISION DEL INEI
“ SER LIDER DE LA SOCIEDAD DE INFORMACION EN EL PAIS

Misión
Debe describir el principal producto o servicio de
la Institución, las necesidades principales de los
usuarios (a quien se satisface, que se satisface y
como se satisface las necesidades de los usuarios).
La misión debe enfocarse en el impacto del
producto o servicio final que brinda la Institución.
La declaración debe responder a las siguientes
interrogantes:
•¿Quiénes somos?
•¿Qué buscamos?
•¿Por qué lo hacemos?
•¿Para quienes trabajamos?

MISION DEL INEI
“ CONTRIBUIMOS A LA TOMA DE DECISIONES CON
INFORMACION ESTADISTICA DE CALIDAD Y AL USO

ESTRUCTURA DE LOS PEI

1. Análisis del comportamiento del ámbito de acción de la
Institución.
• Situación encontrada
• Acciones emprendidas
• Resultados esperados FODA
• Resultados Obtenidos
2. Identificación de problemas que se busca resolver y
análisis de su evolución.
• Información cuantitativa y cualitativa

ESTRUCTURA DE LOS PEI

ESTRUCTURA DE LOS PEI

Recursos necesarios para cada año del Plan
Constituye todos los recursos humanos, físicos y materiales que deben
ser valorados y expresados monetariamente. Este costeo se hará a nivel
de cada actividad o proyecto para cada uno de los años del Plan,
teniendo como base los recursos asignados para un determinado año

ESTRUCTURA DE LOS PEI

Para la formulación de indicadores es necesario tener en cuenta
los siguientes criterios:
1. Pertinencia
2. Independencia
3. Costo
4. Confiabilidad
5. Simplicidad
6. Oportunidad
7. No redundante
8. Focalizado en áreas controlables
9. Participación
Todo Indicador debe tener:
Nombre

Unidad de medida

Naturaleza

Comportamiento previo

Descripción

Proyección

Método de cálculo

ESTRUCTURA DE LOS PEI
Dentro de la Administración Pública se ha establecido dos grupos de
INDICADORES:
a)Indicadores para la Medición del Desempeño.
• Indicadores de Insumo: Cuantifica los recursos físicos,
humanos y financieros utilizados en el desarrollo de las acciones.
• Indicadores de Producto: Es un parámetro para medir
actividades y proyectos, reflejan los bienes y servicios
cuantificables provistos por una determinada intervención. Se
formulará por los menos un indicador por cada actividad o
proyecto.
• Indicadores de Resultado: Reflejan el nivel de cumplimiento
de los objetivos estratégicos generales y parciales. Bajo la
premisa de que cada actividad o proyecto pretende resolver un
problema identificado en el diagnóstico, deberá estar asociada a
el (los) indicadores que se busca mejorar.
• Indicadores de Impacto: Muestra los efectos (directos e
indirectos) producidos como consecuencia de los resultados y
logros de las acciones sobre un determinado grupo de clientes o
población.
b)Indicadores para la Evaluación de Desempeño.
Economía - Eficiencia – Calidad - Eficacia

ESTRUCTURA DE LOS PEI
Responsables
Para las actividades y proyectos de los programas prioritarios se debe
señalar los responsables de su ejecución.
Anexos
Formatos empleados.