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Tarea N 4

Flujo de caja
Integrantes:
Carlos Felipe Arzola Palma

17.819.449-6

Carlos Piero Valdebenito Daz 18.575.819-2


Francisco Philip Vsquez Iglesias

ICI-425 Ingeniera Econmica


17 10 2015

18.454.642-6

Resultado del Estudio de Mercado


Ventas esperadas:
Mes

Ventas en unidades

1100

2200

4400

6600

8800

11000

Las ventas siguientes se mantendrn iguales a las del mes 6

Mes

Ventas en
unidades

Precio esperado

Ingresos

IVA

1100

500

550000

654500

2200

500

1100000

1309000

4400

500

2200000

3927000

6600

500

3300000

3927000

8800

500

4400000

5236000

11000

500

5500000

6545000

Ao

Ventas en
unidades

Precio esperado

Ingresos

100100

500

50050000

132000

500

66000000

132000

500

66000000

132000

500

66000000

132000

500

66000000

132000

500

66000000

Inversiones ($ M)
Neto

IVA

Total

Cafetera

1560

296

1856

Molino

331

63

394

Vajilla

174

33

207

Instalaciones

1500

285

1785

Total

3565

677

4242

Neto

IVA

Total

Cafetera

1.560.000

296.000

1.856.000

Molino

331.000

63.000

394.000

Vajilla

174.000

33000

207.000

Instalaciones

1.500.000

285.000

1.785.000

Total

3.565.000

677.000

4242.000

Costos fijos operativos


El proyecto considera lo siguientes trabajadores segn la siguiente tabla:
1 Cajero con renta de M$ 300
2 Junior con renta de M$ 200 c/u
6 Garzones con renta de M$ 250 c/u
Los valores sealados son costos de la empresa
Costo servicios M$ 100 (agua, gas, energa)
Contador, costo mensual M$ 50
Arriendo mensual M$ 1000

Tabla costos fijos operativos


Remuneraciones

Cantidad

C/U

Mensuales

Anuales

Cajero

300.000

300.000

3.600.000

Junio

200.000

400.000

4.800.000

Garzones

250.000

1.500.000

18.000.000

Arriendo

1.000.000

12.000.000

Servicios

100.000

1.200.000

Contador

50.000

600.000

3.350.000

40.200.000

Totales

Costos variables $/caf


Caf

45

Leche

Azcar

Total

60

Mes

6 (En adelante

Ventas

1.100

2.200

4.400

6.600

8.800

11.000

Costo Variable Unitario

60

60

60

60

60

60

C.V. Total

66.00

132.000

264.000

396.000

528.000

660.000

IVA

78.540

157.080

314.160

471.240

628.320

785.400

Anual

6 (En adelante

Ventas

100.100

132.000

132.000

132.000

132.000

132.000

C.V. Unitario

60

60

60

60

60

60

C.V. Total

6.006.000

792.000

792.000

792.000

792.000

792.000

flujo de caja de la empresa


ao

ingresos por ventas


ganancias del capital
costos fijos
costos variables
gastos financieros
depreciacin legal
perdidas ejercicios anteriores
utilidad antes de impuestos
impuesto a la renta
utilidad despus de impuestos
ganacia de capital
depreciacion legal
perdidas ejercicios anteriores
flujo de caja operacional
inversin fija
IVA de la inversin
recuperacin de IVA de la inversin
valor residual de la inversin
capital de trabajo
recuperacin del capital de trabajo
prestamos
amortizaciones
flujos de capitales
flujo de caja

0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
0
-3565000
-677293
0
0
0
0
0
0
-4242293
-4919586

50050000
0
-40200000
-6006000
0
-3565000
0
279000
-41850
237150
0
3565000
0
3565000
0
0
677293
4242293
0
0
0
0
677293
677293

66000000
0
-40200000
-7920000
0
0
0
17880000
-2682000
15198000
0
0
0
15198000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15198000

66000000
0
-40200000
-7920000
0
0
0
17880000
-2682000
15198000
0
0
0
15198000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15198000

66000000
0
-40200000
-7920000
0
0
0
17880000
-2682000
15198000
0
0
0
15198000
0
0
0
0
0
0
0
0
0
15198000

66000000
0
-40200000
-7920000
0
0
0
17880000
-2682000
15198000
0
0
0
15198000
0
0
0

0
0
0
0
0
15198000

Mes

Ingreso por venta (con IVA)

644.500

1.309.000

2.618.000

3.927.000

5.236.000

6.545.000

Remuneraciones

-2.200.000

-2.200.000

-2.200.000

-2.200.000

-2.200.000

-2.200.000

Arriendos (con IVA)

-2.380.000

-1.019.000

-1.019.000

-1.019.000

-1.019.000

-1.019.000

Servicios (con IVA)

-114.000

-119.000

-119.000

-119.000

-119.000

Contador

-50.000

-50.000

-50.000

-50.000

-50.000

Costos variables (Con IVA)

-78.540

-157.080

-314.160

-471.240

-628.320

-785.400

Gastos financieros

-6.545

-13.090

-26.180

-39.270

-52.360

Costos fijos

Impuestos
PPM impuesto a la renta (1%
ventas)

-6.545

-13.090

-26.180

-39.270

-52.360

IVA Dbito

104.500

20.900

418.000

627.000

836.000

1.043.000

IVA Crdito
Remanente periodo anterior
IVA a pagar
Remanente del periodo
Flujo de caja
Flujo de caja acumulado