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DE FINANCIAMIENTO
PARA LAS MYPES
FINANCIAMIENTO
Recursos monetarios y de crdito que
se
destinarn
a
una
empresa,
actividad, organizacin o individuo
para que los mismos lleven a cabo
una
determinada
actividad
o
concreten algn proyecto, siendo uno
de los ms habituales la apertura y/o
fortalecimiento
del
negocio
TIPOS DE FINANCIAMIENTO
DIRECTOS.,
SIMILARES
INDIRECTOS.,
7.
8.
9.
CARTAS FIANZA
CARTAS DE GARANTIA O CREDITO
0TROS
FUENTES DE
FINANCIAMIENTO
INTERNAS
1. PERSONAL.- Recursos propios ( Persona Natural EIRL)
2. SOCIETARIAS Recursos propios (Persona Jurdica
SRL-SAC-SC- ASOCIACIONES-)
EXTERNAS
1. Financieros.- Bancos, CMACs, CRACs,
Financieras, EDPYMES,
2. No financieros.- Cooperativas de ahorro y crdito
3. Otros.- Ongs, Proveedores, familiares, Clientes
SISTEMA FINANCIERO
LEY SBS 26702
BCP,
BBVA,INTERBANK, MIBANCO, CMAC AREQUIPA, CMAC
HUANCAYO, CMAC ICA, CMAC CUZCO, CMAC PIURA,
CRAC LOS LIBERTADORES, CRAC LOS ANDES,
FINANCIERA CONFIANZA.
NO REGULADAS:
COOPRATIVAS DE AHORRO Y
CREDITO SANTA MARIA MADGALENA, SAN CRISTOBAL DE
HUAMANGA, FORTALEZA, OTRAS (CASAS DE PRESTAMO Y/O
EMPEO
CLASIFICACION DE CREDITOS
RESOL SBS 11356- 2008
CREDITOS MICROEMPRESA .-
20,000 NS
CREDITOS CORPORATIVOS.-
OTORGADAS A PERSONAS
PLAZOS DE
FINANCIAMIENTO
CORTO PLAZO.-
GENERALMENTE HASTA 12
MESES
EVALUACION CUALITATIVA
EVALUACION CUANTITATIVA
DESTINO DE FINANCIAMIENTO
GARANTIAS
EVALUACION
CUALITATIVA
1.
2.
VISITA DE CLIENTE/NEGOCIO
1.
2.
3.
4.
VARIABLES A CONSIDERAR
1.
UNIDAD FAMILIAR
2.
UNIDAD EMPRESARIAL
ANALISIS CUANTITATIVO
ANALISIS DE LOS ESTADOS FINANCIEROS
1. BALANCE GENERAL
2. ESTADO DE GANANCIAS Y PERDIDAS
3. FLUJO DE CAJA
ADICIONAL SI LO AMERITA GENERALMENTE PARA MONTOS ALTOS
..
..
4. FLUJO DE EFECTIVO
5. ESTADO DE CAMBIOS EN EL PATRIMONIO NETO
BALANCE GENERAL
ACTIVO CORRIENTE
CAJA Y BANCOS
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
ACTIVO NO CORRIENTE
INMUEBLE, MAQUINARIA Y EQUIPO
HERRAMIENTAS Y OTROS
TOTAL ACTIVO
PASIVO A CORTO PLAZO
PROVEEDORRES
IMPUESTOS
FINANCIERAS
COOPERATIVAS
CAPITAL SOCIAL
PATRIMONIO
RESULTADOS DEL EJERCICIO
RESULTADOS ACUMULADOS
ESTADO DE GANANCIA Y
PERDIDAS
EN EL SF REALIZAMOS EVALUACIN ECONMICA FINANCIERA
(+) VENTAS NETAS
(-) COSTO DE VENTAS
(=) MARGEN BRUTO
(-) GASTOS DEL NEGOCIO
(=) MARGEN OPERATIVO
(-) GASTOS FINANIEROS
(=) UTILIDAD NETA
(+) OTROS INGRESOS
(-) OTROS INGRESOS
(-) GASTOS FAMILIARES
= UTILIDAD DISPONIBLE
FLUJO DE CAJA
(+) INGRESOS TOTALES
+
+
(-)
VENTAS
FINANCIAMIENTO
EGRESOS TOTALES
COMPRAS
GASTOS DE PERSONAL
IMPUESTOS
DEPRECIACION
FINANCIERAS
COOPERATIVAS
PROVEEDORES
GASTOS FAMILIARES
GASTOS DE INVERSION
DESTINO DE
FINANCIAMIENTO
CAPITAL
DE
TRABAJO.-
DESTINADO
COMPRA
ACTIVO FIJO.-
CONSUMO.,
VIVIENDA.-
DESTINADO
PARA
CONSTRUCCION,
MEJORA,
GARANTIAS
SBS
GARANTIAS PREFERIDAS.1. HIPOTECAS DE INMUEBLES., GARANTIAS FORMALIZADAS ANTE LOS
RRPP
2. GARANTIA MOBILIARIA. GARANTIAS FORMALIZADAS ANTE LOS RRPP
C, OTROSASO VEHICULOS, EQUIPOS, MERCADERIA
3. DEPOSITOS CUBIERTOS AL 100%., DINERO EN EFECTIVO BAJO LA
MODALIDAD DE PLAZO FIJO
GARANTIAS NO PREFERIDAS
4. AVALES.-
5. FIANZA
LA OBLIGACION DEL FIADOR SE EXTINGUE SI LA DEUDA ES NULA, RESPONDE
SOLAMENTE POR LO QUE EXPRESAMENTE SE OBLIGO, GOZA DE BENEFICIO DE
EXCLUSION SIEMPRE QUE NO EXISTA LA RENUNCIA A TAL BENEFICIO .
FORMULAS MAS
UTILZADAS
1
TEA =(1+TEM)
- 1
2
CUOTA = K (1+ i) 12 . i
(1+i)12 . 1
MONTO = C(1+i)12
MONTO = CAPITAL + INTERES
CASOS PRACTICOS