PROGRAMA DE CAPACITACION

EN FORMULACION Y
EVALUACION DE PROYECTOS
CUFEP
REGION 1 2011

OBJETIVO DEL TALLER

Capacitar y mejorar la capacidad de los
profesionales, lderes comunales, tcnicos, con una
formacin multidisciplinaria, cuya labor sea la de
promover y apoyar a los pequeos, medianos
productores y empresarios de los proyectos en los que
se trabajar. A fin de que con metodologas adecuadas
de Asistencia Tcnica puedan apoyar a sus
provincias desde los campos gubernamentales o de
inclusin social.

Modulo 1 Ingeniera del Proyecto

Objetivos y Generalidades
Caractersticas de la produccin
El proceso de produccin
Capacidad de produccin
Materiales, cantidad y precio
Requerimiento de insumos
Requerimiento de Oficina y Otros
Requerimiento de recursos humanos
Requerimiento de Maquinaria y equipos
Requerimiento de Terrenos y edificaciones

Introduccin al
Anlisis de
Proyectos
GENERALIDADES

Adecuada
AdecuadaPlanificacin
Planificacin
Equipocompetente
competente
Equipo
buenadisposicin
disposicin
yybuena

Problemas
Problemas reales
reales
abordados
abordadospor
porelelproyecto
proyecto

xito
xito de
de
un
un proyecto
proyecto
Respeto
Respetopor
porcompromisos
compromisos
asumidos
asumidos

Capacidad organizativa
organizativa
Capacidad

Otrosfactores
factores
Otros

Importancia de un equipo
de trabajo
Exigencias

Hay mucho por hacer

Se requieren
habilidades
complementarias

El inversionista
financia al equipo, no
a la idea

Descripcin
La definicin, planeacin y montaje de una
nueva empresa requiere mucha dedicacin
Hay que remangarse las mangas

Conocimiento de industria
Conocimientos funcionales
Habilidades, aptitudes y personalidad

Tiene el equipo experiencia en proyectos

similares?
Conocen sus fortalezas y debilidades?
Inspiran confianza y empata?
Estn comprometidos en el proyecto?

Un equipo
de alto
desempeo
obtiene un
resultado
mucho mayor
que la suma
de las partes

EQUIPO MULTIDISCIPLINARIO
ROL DE ESPECIALISTAS
Aportar en su rea de anlisis a la preparacin del
proyecto
Comprender el lenguaje de
Proyectos (factibilidad, rentabilidad, )
Comprender el rol de quienes toman decisiones
(rentabilidad, riesgo, .)

Comprender el lenguaje de la escasez

(restricciones, eleccin, c.o., )

EVOLUCIN LINEAL
Las tareas se descomponen en fases
parciales del proyecto
Las fases se suceden de manera lineal
cada una se realiza tras la anterior y
antes que la siguiente.
As, es fcil dividir las tareas entre
equipos sucesivos, y prever los
tiempos (sumando los de cada fase).

Tres etapas para la creacin de un negocio

r
Monta
a
s
empre

Proceso

e
r ol l o d
Desar a de
e
una id io
Negoc

Activida
des
Objetivo

Describir idea
Anlisis
preliminar de
posibilidades de
xito
Convencer e interesar a
los posibles
inversionistas

n
ca ci
i
f
i
n
io
Pla
egoc
n
l
e
d

Elaborar el plan
de negocio
Conseguir los
fondos necesarios
para el
financiamiento

er
Pon

ar
en m

c ha

Montaje y
puesta en
marcha de la
empresa
Crear empresa
exitosa, rentable
y sostenible

Factores clave para la creacin de

empresas
Capacidad

Innovacin

Esfuerzo

Potencial de negocio

Complementariedad

Temas legales
Financiamiento de
terceros

Temas fiscales
Investigacin de
mercado

Inversores individuales

FACTORES
EXTERN
OS

Tipos de ideas de
negocio

Nuevo

Nuevo producto

Nueva
industria

Las ideas
innovadoras gozan
de mayor potencial
de crecimiento

Producto/
servicio
Existente

Industria
tradicional

Convencional

Nuevo sistema de
negocio

Innovador

Sistema de negocio

Alto potencial
de crecimiento

La idea de negocio: no es ms
que el principio
Tipos de
ideas
Desarrollando
la idea

Nuevo producto o servicio

Innovacin dentro de un negocio ya
existente
Una idea por s sola no vale nada
La idea debe probarse
Oportunidad de mercado
Viabilidad econmica
Factibilidad tecnolgica

Grado de innovacin
Aspectos a tener
en cuenta

No enamorarse de la idea, es slo el punto de

partida
Ser flexibles, la idea puede cambiar

Qu es la Formulacin

y Evaluacin de Proyectos?
Un

instrumento de Apoyo a la Toma

de Decisiones.
Prepara
informacin
para
el
tomador de decisiones.
No es un criterio de seleccin en si
mismo
Se
debe
adems
tener
en
consideracin el Objetivo.

 Es
la
Evaluacin
de
una
Alternativa de solucin para
enfrentar un Problema.
Un
proyecto,
surge
como
respuesta para solucionar un
Problema.
Mide
y
Valoriza
Costos
y
Beneficios.

LAS NECESIDADES Y LOS

PROYECTOS
Problem
a bsico

COMO SATISFACER MIS NECESIDADES

Escasos

RECURSOS

De uso
alternativo

Proceso de Toma de Decisiones

Anlisis del Problema

Generacin de
Alternativas de Solucin
Criterio de Seleccin
Objetivo
Seleccin

LAS NECESIDADES Y LOS

PROYECTOS
PROYECTO

BUSQUEDA DE UNA SOLUCION INTELIGENTE AL

PLANTEAMIENTO DE UN PROBLEMA, TENDIENTE
A RESOLVER UNA NECESIDAD HUMANA

LAS NECESIDADES Y LOS

PROYECTOS
Adquisicin
Ampliacin
Aplicacin,
Implementacin
Conservacin
Construccin
Desarrollo
Equipamiento

LAS NECESIDADES Y LOS

PROYECTOS

Explotacin
Habilitacin
Instalacin
Mejoramiento
Normalizacin
Reparacin
Reposicin
Restauracin

1. PRODUCTIVOS

2. INFRAESTRUCTURA

3. SOCIALES

ETAPAS DE UN PROYECTO
Un proyecto tiene etapas
Ciclo de gestacin
Se detecta una necesidad
Nace una idea
Se perfila un proyecto
Se evala
Se ejecuta
Se abandona

LA EVALUACIN ES UN JUICIO FUNDADO

SOBRE LA BONDAD DE UN PROYECTO

ETAPAS DE UNA EVALUACIN

DE PROYECTO
IDEA DEL PROYECTO

Diagnstico para generar una idea,

determinar las necesidades, etc.

ESTUDIO DE PERFIL

Identifica los beneficios y los costos, hace

un estudio preliminar de los aspectos
tcnicos, del mercado y una evaluacin.

ESTUDIO DE PREFACTIBILIDAD

Examina con mayor detalle las alternativas

desde el punto de vista tcnico y
econmico

ESTUDIO DE FACTIBILIDAD

Estudio financiero y de obras, se coordina

con organizacin, puesta en marcha y
operacin del proyecto.

ETAPAS del CICLO de PROYECTOS

1. Anlisis y generacin de la idea: definir el
proyecto (estudios de preparacin y evaluacin).
2. Ejecucin: tareas a travs de las cuales el proyecto se
realiza (inversin y puesta en marcha).
3. Operacin: tareas para mantener el proyecto
funcionando (eficientemente).
4. Abandono: tareas cuando el proyecto termina

CICLO DE LOS PROYECTOS

1. IDENTIFICACION: Anlisis y seleccin de ideas de
proyectos, que apoyen estrategias de desarrollo
empresarial, sectorial o social.
2. PREPARACION: Estudio del proyecto (mercado,
tcnico, institucional-legal, ambiental, financiero).
3. EVALUACION: determinacin de la rentabilidad
(econmica privada o social).

CICLO DE LOS PROYECTOS

4. NEGOCIACION: Acercar el proyecto a los prestamistas, y
deliberar sobre las medidas que aseguren el xito del
proyecto.

5. SUPERVISION DE LA EJECUCION: Del progreso de

las obras, puesta en marcha y de la operacin anual.

6. EVALUACION EX - POST: revisin del funcionamiento y

trmino, para obtener lecciones de la experiencia para el
prximo ciclo de identificacin, preparacin y evaluacin.

CICLO DEL PROYECTO

Reconsiderar

Perfil
Falta
informacin

despus
No
sirve
Reconsiderar

Reestudio

Prefactibilidad
Falta
informacin

despus
No
sirve

Factibilidad
No
sirve

Ejecucin

CICLO DEL PROYECTO

PREINVERSIN

Se prepara y evala el proyecto, se

realizan estudios de mercado, tcnicos,
econmicos, financieros y otros.

INVERSIN

Se disea y se materializa la inversin

requerida por el proyecto de acuerdo a lo
especificado en la etapa anterior

OPERACIN

Se pone en marcha el proyecto

OBJETIVOS PRE INVERSION

IDEA: bsqueda de solucin a necesidad insatisfecha
Identificar soluciones, descartar las no viables
Generar soluciones e informacin para continuar estudios

PERFIL: se rene informacin secundaria

Estimacin preliminar de costos y beneficios

PREFACTIBILIDAD: evaluacin de las opciones no

descartadas,
Se precisa informacin secundaria del perfil
Anlisis de Situacin Actual Optimizada,
Estudios de mercado y estudios tcnicos

Seleccin de UNA alternativa

INVERSIN
Sacrificio de recursos hoy con el objeto de incrementar los recursos
totales de un individuo o empresa (privada o pblica) a travs del
tiempo.

Elementos de la decisin de
inversin

Inversin

Sacrificio de recursos (Escasez

Costo de oportunidad)
Tiempo: Decisin de inversin,
Recuperacin de la inversin (Vida
til)
Rentabilidad: Aumento de los
recursos
Riesgo: Futuro incierto

* Optimizacin
* Aumento Capacidad Productiva

Decisiones de Inversin: Tcticas y Estratgicas

ESTRUCTURA DEL PROYECTO

Anlisis tcnico: establece la factibilidad
tcnica y operacional
Anlisis econmico: determina la
conveniencia econmica o rentabilidad
Anlisis financiero: analiza la disponibilidad y
origen de los fondos
Anlisis de intangibles: considera los efectos
no cuantificables de un proyecto

ENFOQUES PARA UN
PROYECTO
Justificacin de las necesidades o estudio
de mercado
Caracterizacin del producto y procesos de
in
ge
produccin
ni
er
a
Organizacin de la produccin
Costos de inversin y operacin
Consecucin de recursos
Ingresos previstos

ESTUDIOS REALIZADOS EN
UN PROYECTO
TECNICO

identificacin

Estudio de
mercado
Estudio
tcnico

FINANCIERO
RECURSOS
FINANCIERO
JUSTIFICACION
Y MERCADO
ECONOMICA
factibilidad

Evaluacin

Estudio
tcnicofinanciero

Estudio
financiero
y estudio
econmico
detallados

Ante proyecto

ESTUDIOS REALIZADOS EN
UN PROYECTO
TECNICO

identificacin

Estudio de
mercado
Estudio
tcnico

FINANCIERO
RECURSOS
FINANCIERO
JUSTIFICACION
Y MERCADO
ECONOMICA
factibilidad

Evaluacin

Estudio
tcnicofinanciero

Estudio
financiero
y estudio
econmico
detallados

Ante proyecto

Identificacin de Proyectos
1.- DIAGNSTICO:
DESCRIBIR UN PROBLEMA: Anotar las
principales manifestaciones y caractersticas
del problema.
EXPLICAR UN PROBLEMA: Identificar
y analizar el origen del problema.
Establecer las causas que lo provocan.

2.- PROPUESTA DE SOLUCIN

DIAGNOSTICO DE LA SITUACION.

Descripcin de Variables pertinentes al proyecto (ej:

demografa, socioeconoma, cobertura salud y
educacin, etc.).

Capacidad de atencin (oferta) y estimacin de la

necesidad (demanda) del servicio en estudio
(clasificados segn tipologa especfica)
DETERMINACION DE DEFICIT Y/O CARENCIAS DEL
SERVICIO.

Estado de la Infraestructura y Servicios Bsicos

Asociados (agua potable y alcantarillado, caminos de acceso,
energa, etc.)
DETERMINACION DE DEFICIT Y/O CARENCIAS
PERTINENTES.

FORMULACIN DE UN
PROYECTO
Produccin de bienes y servicios
Utilizar insumos, combinarlos y transformarlos

Maximizar el beneficio
Organizar la produccin buscando eficiencia

Etapas del proyecto

Diseo fsico
Diseo operacional
Demanda
Operacin
Estimacin de costos y beneficios

PROYECTO DE INVERSIN
Diagnstico y Justificacin del Proyecto

Objetivos del
Proyecto

Constituyen la base,
para comparar los datos
reales y la evolucin esperada

Justificacin
del Proyecto

Expresa la
necesidad o problema que intenta
solucionarse
con el proyecto
23

ESTUDIOS REALIZADOS EN
UN PROYECTO
TECNICO

identificacin

Estudio de
mercado
Estudio
tcnico

FINANCIERO
RECURSOS
FINANCIERO
JUSTIFICACION
Y MERCADO
ECONOMICA
factibilidad

Evaluacin

Estudio
tcnicofinanciero

Estudio
financiero
y estudio
econmico
detallados

Ante proyecto

Factibilidad y Rentabilidad
Factibilidad: Determinar si el proyecto es posible de
realizarse.
Formulacin y Preparacin (preinversin)
Perfil
Prefactibilidad
Factibilidad

Rentabilidad: Determinar si conviene o no realizar el

proyecto (ex ante):
Evaluacin:
Econmica
Privada
Social

ESTUDIOS REALIZADOS EN
UN PROYECTO
TECNICO

identificacin

Estudio de
mercado
Estudio
tcnico

FINANCIERO
RECURSOS
FINANCIERO
JUSTIFICACION
Y MERCADO
ECONOMICA
factibilidad

Evaluacin

Estudio
tcnicofinanciero

Estudio
financiero
y estudio
econmico
detallados

Ante proyecto

EVALUAR UN PROYECTO
RECABAR INFORMACIN

Alternativa 1

COMPARAR
OPTIMIZAR

TOMAR UNA DECISIN

Alternativa n

NIVELES DE EVALUACIN
Estratgico:
el resultado de la evaluacin est relacionado con el objetivo
principal de la organizacin
Tctico:
su nivel de importancia es medio y generalmente forma parte de
una estrategia mayor que el proyecto en s
Operativo:
est relacionado con el mejoramiento del funcionamiento de una
actividad particular a la que pertenece el proyecto

ESTUDIOS REALIZADOS EN
UN PROYECTO
TECNICO

identificacin

Estudio de
mercado
Estudio
tcnico

FINANCIERO
RECURSOS
FINANCIERO
JUSTIFICACION
Y MERCADO
ECONOMICA
factibilidad

Evaluacin

Estudio
tcnicofinanciero

Estudio
financiero
y estudio
econmico
detallados

Ante proyecto

OBJETIVOS ANTEPROYECTO

(Estudio de Factibilidad)
Reducir al mximo la incertidumbre
Anlisis de la alternativa elegida
Tamao ptimo, momento ptimo
Estructura financiera
Organizacin institucional
Diseo

PERFIL DE PROYECTOS
Es un primer borrador del proyecto que se elabora a
partir de la informacin existente, el juicio comn y la
experiencia.
Trabaja con valores aproximados de las inversiones,
costos e ingresos, y realiza un clculo preliminar de la
rentabilidad de la inversin.
Ms que calcular la rentabilidad, un perfil nos indica
si debemos o no continuar el anlisis o estudio del
proyecto.

VIABILIDAD ECONMICA
Y SOCIAL DEL PROYECTO
Estimacin de las ventajas y
desventajas de asignar recursos
a su realizacin
Asegurar la mayor productividad
de los recursos

DIAGNSTICO
EMPRESARIAL
Para identificar y conocer las verdaderas causas y
efectos de los problemas.

OBJETIVO ESPECIFICOS
1. Conocer la organizacin objeto de
estudio.
2. Analizar su direccionamiento.
3. Analizar sus reas funcionales.
4. Analizar los recursos financieros.
5. Conocer el entorno econmico externo

6. Identificar los problemas

fundamentales en cada uno de los
procesos, encadenando las causas y
efectos relevantes para darles
soluciones apropiadas.
7. Elaborar la matriz DOFA para
plantear estrategias y el plan de accin.
8. Formular las soluciones en el corto y
largo plazo.

SENSIBILIDAD DEL EQUIPO

Dnde estamos hoy?
A donde queremos ir?
A donde iremos?
Cmo estamos
llegando
a nuestras metas?
Que estoy aportando
a la empresa?

DIAGNSTICO DE
DIRECCIONAMIENTO

Diagnstico de Direccionamiento
Cmo se ha orientado el
negocio?
Para dnde se dirige?

DIAGNSTICO DE
REAS FUNCIONALES

Aspectos
Desarrollo tecnolgico.
Polticas de los productores
de tecnologa.
Eficiencia de los recursos.
Eficacia en los recursos
productivos.

MERCADEO Y
COMERCIO
Aspectos
Imagen ante los clientes.
Aceptacin del producto.
Impacto de la publicidad.
Participacin en el mercado.
Distribucin del producto.

Recursos humanos
Imagen ante
el factor humano.
Cambio de
actitud.
Pertenencia.

Finanzas
Generacin de
utilidades.
Imagen ante el Sector
financiero.
Imagen ante los
propietarios.
Crecimiento
empresarial.

DIRECCION
Aspectos
organizativos.
Reglamentos
y procedimientos.
Informacin.

DIAGNSTICO FINANCIERO
Identificar los
problemas en el
manejo de los
recursos
financieros.

DIAGNSTICO
EXTERNO

Es el estudio del
entorno de la
empresa,
tanto
a nivel Sectorial,
Nacional e
Internacional.

C
C
C
C
C

Fuerzas competitivas.
Productos sustitutos.
Poder de los clientes.
Poder de los proveedores.
Nuevos competidores.

ASPECTOS FINALES
DEL DIAGNOSTICO
EMPRESARIAL

Identificacin de problemas
Cultura empresarial.
Direccionamiento.
Tecnologa.
Mercadeo.
Iliquidez.
Endeudamiento.
Rentabilidad.

Encadenamiento de
causas y efectos
Problema.
Causas.
Efectos.
Soluciones.

COOPERACIN TCNICA INTERNACIONAL

ARBOL
DE PROBLEMAS

DGCTI
MPD

PROBLEMA
PROBLEMA
CENTRAL
CENTRAL

Anlisis de las causas y

efectos del problema central

Causas

Las causas esenciales y directas del problema central son

colocadas en forma paralela debajo del problema central.

ARBOL DE PROBLEMAS

DGCTI
MPD

Anlisis de las causas y

efectos del problema central
PROBLEMA
PROBLEMA
CENTRAL
CENTRAL

Efectos

Los efectos esenciales y directos del problema central son

colocados en forma paralela encima del problema central.

Anlisis de los problemas

Arbol de Problemas
Empresa de transporte
Prdidade
deconfianza
confianza
Prdida
enlala
en
empresade
detransporte
transporte
empresa

Efectos

Pasajeros
Pasajeros
heridosoomuertos
muertos
heridos

Pasajerosllegan
llegantarde
tarde
Pasajeros
Frecuentesaccidentes
accidentes
Frecuentes
deomnibus
omnibus
de

Problema Central

Conductores
Conductores
son
son
imprudentes
imprudentes

Vehculosen
en
Vehculos
malas
malas
condiciones
condiciones

Callesen
en
Calles
malestado
estado
mal

Causas
Vehculos
Vehculos
viejos
viejos

Deficiente
Deficiente
mantenimiento
mantenimiento

Objetivo

Anlisis de los objetivos

Se
Sedescribe
describelalasituacin
situacinfutura
futuraque
quesesealcanzar
alcanzarcuando
cuandosesesolucione
solucione
los
losproblemas
problemasque
quesesehan
handetectado
detectadoen
enelelpaso
pasoanterior.
anterior.
Se
Se trata
trata de
de definir
definir las
las futuras
futuras soluciones
soluciones de
de los
los problemas
problemas
(planificacin
(planificacinde
deproyectos
proyectosorientada
orientadaaaobjetivos)
objetivos)

Pasos a seguir:
seguir
Los problemas enunciados como situaciones negativas pasan
a convertirse en condiciones positivas a futuro o estados
alcanzados.Una vez reconvertidas las fichas-problemas en
fichas-objetivos, se elabora un rbol de objetivos siguiendo el
esquema antes descrito.
La relacin causa-efecto de los problemas se convierte en una
relacin medios-fines.
Pregunta
Clave
PreguntaClave:
Clave:
Cmo? O
Ob,
b,c,c,d.
d.Son
Sonmedios
mediospara
paralograr
lograra.
a.
Clave Cmo?

ARBOL DE OBJETIVOS

DGCTI
MPD

El rbol de objetivos se
elabora como una visin
de conjunto.

Fines
OBJETIVO
OBJETIVO

Medios

Anlisis de los objetivos

Arbol de Objetivos
Empresa de transporte
Laempresa
empresade
de
La
transportegoza
goza
transporte
debuena
buenareputacin
reputacin
de

Fines

Haymenos
menos
Hay
pasajerosaccidentados
accidentados
pasajeros

Pasajerosllegan
llegan
Pasajeros
tiempo
aatiempo

Seredujo
redujolalafrecuencia
frecuencia
Se
deaccidentes
accidentesde
deomnibus
omnibus
de
Loschoferes
choferes
Los
conducen
conducen
con
con
prudencia
prudencia

Callesen
en
Calles
mejores
mejores
condiciones
condiciones

Vehculosen
en
Vehculos
buenestado
estado
buen

Medios
Vehculos
Vehculos
reemplazados
reemplazados

Control
Control
tcnico
tcnico
conregularidad
regularidad
con

Anlisis de las alternativas

Objetivo

Es
Es lala ltima
ltima fase
fase de
de lala identificacin
identificacin yy seala
seala elel
paso
paso alal diseo
diseo del
del proyecto,
proyecto, indicando
indicando las
las
soluciones
soluciones alternativas
alternativas que
que puedan
puedan llegar
llegar aa ser
ser
estrategias
estrategiasde
deuna
unaaccin
accinde
dedesarrollo.
desarrollo.

Es esencial alcanzar un alto grado de consenso.

Determinar dentro del rbol de objetivos que opciones pueden ser llevadas a
cabo con mayores posibilidades de xito. Depende de una serie de factores que
no pueden predefinirse. Ejemplo: tiempo disponible, posibilidades tcnicofinancieras, etc..
Tener en cuenta las conclusiones efectuadas en el anlisis de la participacin
para determinar la estrategia mas adecuada.
La funcin del equipo de planificacin es la de identificar las posibles ramas
medios-fines dentro del conjunto de objetivos que tengan un cierto aire de
familia, es decir, que guardan una especial unidad.
Utilizacin de tcnicas multicriterios

INGENIERIA DEL PROYECTO

El objetivo es resolver todo lo relacionado a la instalacin y

el funcionamiento de la planta.

INGENIERIA DEL PROYECTO

PROCESO DE PRODUCCIN.
Es la transformacin de una serie
de
materias
primas
para
convertirla en artculos mediante
una funcin de manufactura.

PROCESO DE PRODUCCIN
TCNICAS DE ANLISIS DEL
PROCESO DE PRODUCCIN
Diagrama de bloques

Diagrama de flujo

Cursograma analtico

Mas informacin...

INGENIERIA DEL PROYECTO

SISTEMATIZACION DE
PROCESOS

DEFINICION

Interpretacin crtica de una o varias experiencias

A partir de un ordenamiento y reconstruccin,
Descubre o explica:

1.
2.
3.
4.

La lgica de un proceso vivido,

Los actores que han intervenido en dicho proceso,
Como se han relacionado entre si; y,
Porqu lo han hecho de ese modo

EN RESUMEN
Esfuerzo consciente de capturar los significados de
cada intervencin.
Lecturas organizadas de las experiencias
Teorizacin y cuestionamiento.
Registro, anlisis e interpretacin de las
formulaciones, concepciones y conocimientos
generados por la prctica.

OBJETIVO GENERAL

OBTENCION DE LECCIONES APRENDIDAS DE

LAS CUALES SE PUEDE SACAR PROVECHO
PARA LA REPLICA DE ESTAS
INTERVENCIONES EN EL FUTURO.

OBJETIVOS ESPECIFICOS
Generar conocimientos a partir de la experiencia
Obtener lecciones para dialogar con otras
experiencias
Compartir, aprender y mejorar los procesos

ENFASIS
Reflexionar a fondo sobre las experiencias
desarrolladas desde un hilo conductor o eje de
reflexin
Encontrar causas y efectos que influyen en el proceso
Difundir las experiencias

LOGICA DE INTERVENCION
OBJETIVOS
GENERALES

Objetivos de nivel superior a los que se contribuye con la intervencin

OBJETIVOS
ESPECIFICOS

Objetivo de la propia intervencin

RESULTADOS

Fruto concreto de las actividades concebidas para alcanzar el objetivo especfico

ACTIVIDADES

Tareas realizadas mediante la intervencin

MEDIOS

Medios materiales y no materiales necesarios para realizar las actividades

ACTIVIDADES

Trabajo preparatorio
Diseo de la estrategia de intervencin
El trabajo de campo
El trabajo de interpretacin
Sesiones de argumentacin
Incorporacin de las nuevas contribuciones
Elaboracin de productos

METODOLOGIA
Reconstruccin de la experiencia, identificacin de
etapas y cambios en el proceso
Ordenamiento de los elementos presentes en el
proceso, categorizarlos, explicarlos y
conceptualizarlos, de manera clara y comprensible

METODOLOGIA
Interpretacin crtica que permita determinar los
elementos claves que potenciaron o debilitaron la
experiencia, determinar las causas y consecuencias
Discusin de los resultados y anlisis de las
conclusiones en base a la forma en que se hizo el
trabajo, las intencionalidades e ideas preconcebidas

MODELO METODOLOGICO
Diagnstico
participativo

rbol de
Problemas

SITUACION
FINAL

Proceso de
intervencin

SITUACION
INICIAL

1.

Los actores
beneficiarios por el
proceso

1.

Qu se hizo? Las actividades que

constituyen el proceso

2.

Cundo se hizo? Secuencia temporal

de las actividades

2.

3.

Quin lo hizo? Papel jugado por los

actores involucrados en cada
actividad

Los resultados y
beneficios tangibles o
cuantificables

3.

Los resultados o
beneficios intangibles o
cualitativos

4.

Una comparacin con la

situacin inicial

4.

Con qu se hizo? Los recursos y

medios utilizados en cada actividad

ELEMENTOS DEL CONTEXTO

- Los factores del contexto que facilitaron la realizacin de cada actividad
- Los factores del contexto que dificultaron la realizacin de cada actividad

FLUJOGRAMAS DE PROCESOS

QUE ES?
ESQUEMA GRAFICO Y VISUAL DE LOS
PROCESOS,
QUE
SE
TRADUCEN
EN
ACTIVIDADES, DECISIONES, ACCIONES Y
RESULTADOS DENTRO DEL DESARROLLO DE
UNA FUNCION EN PARTICULAR Y SU
INTERCONECCION EN UN CONTEXTO DE
INTEGRALIDAD ANTES DURANTE Y DESPUES.

CON ESTO LOGRAMOS

ESTANDARIZAR TODOS LOS
PROCESOS INVOLUCRADOS EN
LAS JORNADAS

PARA QUE SE USA:

Entender un proceso e identificar las oportunidades
de mejora de la situacin actual.
Disear un nuevo proceso, incorporando las mejoras
(situacin deseada).
Facilitar la comunicacin entre las personas
involucradas en el mismo proceso.
Divulgar, en forma clara y concisa, informaciones
sobre procesos

VISION PANORAMICA
Promueve los intereses de todos los actores
involucrados
Permite a unos aprender de otros
Permite combinar perspectivas y energas
Permite encontrar sinergias que si se unen se
puede lograr ms con menos esfuerzos

FLUJO
OBSERVAR
INTERPRETAR
CREAR
DECIDIR
APLICAR
DECISIONES

APRENDEMOS A:

OBSERVAR

INTERPRETAR

APRENDEMOS A:
PLANIFICAR

PENSAR

APRENDEMOS A:
REFLEXIONAR

RESOLVER
PROBLEMAS

APRENDEMOS A:
EVALUAR

CREAR

APRENDEMOS A:
TOMAR
DECISIONES

CONSEGUIR
RECURSOS

APRENDEMOS A:
COOPERAR

APRENDER

APRENDEMOS A:
NEGOCIAR

A ENSEAR

APRENDEMOS A:
TOMAR DECISIONES
EN GRUPO

COMUNICARSE

SIMBOLOGA A UTILIZAR PARA LA

ELABORACINDEL FLUJOGRAMA
operacin

Inicio/fin

decisin

documento

Describe la actividad o tarea que debe

desarrollarse

Conector de rutina representa una

conexin o enlace de un paso del proceso
o procedimiento con otro dentro de la
misma pgina.

Indica el inicio o terminacin del proceso

procedimiento
Conector de pgina representa una conexin o
enlace en una paso intermedio o de final de la
pgina siguiente, donde contina el flujo grama.
Indica un punto del proceso en que son posibles
caminos alternativos (si o no) dependiendo de una
condicin dada.

Representa cualquier tipo de documento que se

requiera para el proceso o procedimiento y aporta
informacin para que ste se puede desarrollar

Sentido de circulacin del flujo de trabajo,

conecta los smbolos, seale el orden en que
se deben ejecutar los distintos pasos, define
de esta manera la secuencia del proceso.

RECOMENDACIONES

Fjese en cada smbolo de decisin:

1. Se trata de una actividad que permite ver si

todo funciona bien?
2. Es eficaz?
3. Es redundante?

RECOMENDACIONES

Estudie cada ciclo que indica que se vuelve a

repetir una actividad:

1. Este ciclo de repeticin del trabajo evita que

el problema se vuelva a presentar?
2. Las reparaciones se llevan a cabo mucho
despus del paso en el que se produjeron los
problemas?

RECOMENDACIONES

Fjese en cada smbolo de actividad:

1.
2.
3.
4.

Es este paso redundante?

Agrega valor al producto o servicio?
Es problemtico?
Se pueden evitar los errores en esta
actividad?

RECOMENDACIONES

Fjese en cada smbolo de documentacin o

base de datos:

1. Es necesario? Est actualizado?

2. Hay una sola fuente de informacin?
3. Se puede usar esta informacin para
controlar y mejorar el proceso?

RECOMENDACIONES

Fjese en cada smbolo de espera:

1. Qu aspectos complejos o problemas

adicionales ocasiona esta espera?
2. Cunto dura la espera?
3. Podra reducirse?

RECOMENDACIONES

Estudie cada transicin en la que una persona

termina su parte del proceso y otra persona
inicia la suya:

1. Quin participa? Qu puede salir mal?

2. El producto o servicio intermedio responde a las
necesidades de la siguiente persona del proceso?

RECOMENDACIONES

Estudie todo el proceso en general.

1. Sigue un flujo lgico?

2. Hay aspectos o lugares confusos que no conducen
a nada?
3. Hay flujos paralelos?
4. Hay algn fundamento para ello?

PRECAUCIONES
Los flujo gramas deben reflejar siempre el proceso
real, no el ideal. Un diagrama de flujo debe reflejar lo
que sucede realmente.
Haga participar a aquellas personas que conocen el
proceso, ya sea mientras se elabora el flujo grama o
para que lo revisen y analicen una vez terminado.
Cercirese de que el diagrama de flujo aborde
realmente el proceso identificado.

DISTRIBUCIN DE LA PLANTA

OBJETIVOS Y PRINCIPIOS BASICOS

Integracin total
Mnima distancia de recorrido
Utilizacin del espacio cbico
Seguridad y bienestar del trabajador
Flexibilidad

DISTRIBUCIN DE PLANTA

CALCULO DE LAS AREAS

MINIMAS DE LA PLANTA
RECEPCIN DE
MATERIALES Y
EMBARQUES DE
PRODUCTO TERMINADO.
ALMACENES

DISTRIBUCIN DE PLANTA

CALCULO DE LAS AREAS

DE LA PLANTA
AREA DE PRODUCCIN

CONTROL DE
CALIDAD

DISTRIBUCIN DE PLANTA

CALCULO DE LAS AREAS

DE LA PLANTA

SERVICIOS AUXILIARES

SANITARIOS

DISTRIBUCIN DE PLANTA

CALCULO DE LAS AREAS

DE LA PLANTA
OFICINAS

MANTENIMIENTO

DISTRIBUCIN DE PLANTA

CALCULO DE LAS AREAS

DE LA PLANTA
AREA DE
TRATAMIENTO O
DISPOCISIN DE
DESECHOS
CONTAMINANTES.

Mas informacin...

DISTRIBUCIN DE PLANTA

Modulo 2 Estudio de la
Organizacin y Administracin
Aspectos Generales
Generacin de la Visin, Misin y objetivos
estratgicos organizacionales
Planeacin de la estructura Organizacional,
procesos funcionales y jerarquas
Marco legal de la empresa

1. Anlisis de aspectos organizacionales

a) Estructura administrativa: naturaleza
y contenido de cada puesto
b) Recursos humanos, materiales y
financieros
c) Planes de Trabajo

2. Procedimientos administrativos
3. Consecuencias econmicas de la
estructura administrativa: inversin y
costos de operacin.

Matriz FODA

EJEMPLO OBJETIVOS
Llegar a ser a mediano plazo un verdadero centro de
entretenimiento y recreacin y as establecer una
importante ventaja competitiva en lo que respecta al
turismo.
Ofrecer a los turistas y visitantes servicios que cubran
las expectativas y satisfaccin total con cada uno de
los servicios ofertados.
Llegar a incrementar la demanda paulatinamente,
generando inters en el segmento potencial.

EJEMPLO OBJETIVOS
Posicionar a la hostera como una de las
alternativas: de alojamiento, restaurante,
eventos y entretenimiento de prestigio a
precios competitivos.
Mantener una imagen institucional constante,
actualizando y modernizando los recursos.

FODA
ETAPA ANALITICA

El anlisis FODA (Fortalezas, Oportunidades Debilidades y

Amenazas), es un proceso que busca determinar de manera
clara, amplia y objetiva ,el presente y el futuro de la Empresa.

FODA
(DESCRIBE LAS FUERZAS COMPETITIVAS DEL
MERCADO)
FORTALEZAS
Aquellas cosas en que su Empresa est
bien , est fuerte.

AMENAZAS
Son los peligros y riesgos que
pueden hacerle dao a su
Empresa, si no acta
oportunamente

DEBILIDADES
Aquellas cosas que atentan contra la
MISION y los OBJETIVOS
EMPRESARIALES

OPORTUNIDADES
Aquellas que pueden ser usadas en
provecho de su Empresa, si se toman
medidas a tiempo

ANALISIS DEL MERCADO: FODA

Analizar nuestra Empresa:
* Definiendo Fortalezas y Debilidades
* Amenazas y Oportunidades
Analizar a la Competencia:
* Conociendo su naturaleza.
* Sus caractersticas tcticas
* Sus estrategias comerciales.
Anlisis Social del Entorno:
* Amenazas y Oportunidades del entorno y posibles
regulaciones gubernamentales, factores polticos etc.

Conceptos Involucrados
Las fortalezas son aquellos factores que se perciben
como tales, pero con respecto a la empresa en si. Ej.:
La ubicacin de la empresa, el alto grado de
especializacin.
Las Debilidades Son aquellos factores que podran
traerle inconvenientes a la empresa y que podran ser
causados por caractersticas de la misma
organizacin. Ej. : La falta de tecnologa, escasa
posibilidad de inversin.

Conceptos Involucrados
Las oportunidades se refieren al mercado. Ej.: la
existencia de un mercado potencial, la situacin
econmica por la que atraviesa el pas.
Las amenazas son aquellos problemas que podran
presentarse a la empresa y que dependen del mercado.
Ej.: Aparicin de nuevos competidores, variacin del
tipo de cambio.

EL ENTORNO
(ANALISIS EXTERNO)
Nos permite acceder a los elementos que se encuentran fuera
de la Organizacin y que no son controlables por la Gerencia.
Este entorno tiene aspectos positivos (Oportunidades) ,
negativos (Amenazas)

ANALISIS RELEVANTES
El anlisis del entorno nos permite conocer Areas como:
* Aspectos econmicos del Pas.
* Condiciones de crecimiento del sector que desarrolla.
* Relaciones internacionales y comerciales
* Cambios demogrficos y culturales que alteran los niveles
de
la demanda.
* Riesgos de los factores Naturales, Estacionales, Accidentales
y los Planes de Contingencia
* Aspectos legales y tributarios.
* Aspectos econmicos en trminos Presupuestales.

IDENTIFICACION DE AMENAZAS

El anlisis relevante, nos permite orientarnos y ordenarnos

principalmente hacia la identificacin de las AMENAZAS Y
OPORTUNIDADES.

EJEMPLOS DE AMENAZAS

Aumento explosivo de la demanda de bienes o servicios que

brindamos en trminos de calidad, cantidad y precio, y no
estamos en capacidad de brindarlo.

EJEMPLO DE OPORTUNIDAD
Nuestros clientes se encuentran FIDELISADOS a nuestros
Productos Servicios en el Nicho de Mercado en que estamos
posicionados.

EL ENTORNO
(ANALISIS INTERNO)
En este caso, todos los elementos estn bajo control de la
Gerencia en el da a da de la gestin.
De su anlisis de estos elementos obtenemos Fortalezas y
Debilidades, para mejorar nuestras acciones y cumplir la
MISION.

Factores (exgenos) que

influyen en el xito o Fracaso
de un Proyecto
Cambios

Tecnolgicos.
Cambios Polticos.
Cambios en acuerdos de Comercio.
Cambios en Normas Regulatorios
(Legales).
Cambios Tributarios.
Cambios Laborales.
Institucionalidad en General.

RELEVANCIA DEL ANALISIS INTERNO

En este anlisis veremos:

La tecnologa a nuestro alcance.
Redes de Comunicacin.
Capacidad Financiera.
El clima laboral
Los Recursos Humanos y materiales que disponemos.
Los cambios en nuestra organizacin.
El cumplimiento con las disposiciones legales y tributarias,
entre otros.

Fortalezas (F)

Debilidades (D)

Oportunidades (O)

Estrategias FO

Estrategias DO

Amenazas (A)

Estrategias FA

Estrategias DA

Ejemplo
Fortalezas (F)

Debilidades (D)

1.- RR HH.

1.- Capital.

2.- Ubicacin

2.- Falta TI

Oportunidades (O)

Estrategias FO

Estrategias DO

1.- Demanda

1.- Diversificar el
producto.

1.- Introducir

Amenazas (A)
1.- Impuesto.
2.- Competencia

Estrategias FA
1.- Elevar estndares
de calidad

cambios tecnolgicos.

Estrategias DA
1.- Alianzas
estratgicas

Generacin de la Visin, Misin y

objetivos estratgicos
organizacionales

Agrupacin de Conceptos
Visin
Estratgicos
Objetivos
Estrategias

Tcticas
Mercado
Misin

PARA FORMULAR UNA ESTRATEGIA

Debemos responder a lo siguiente:

a) Qu estamos haciendo?
Definir e identificar el negocio
b) Qu deberamos hacer?
(Posibles estrategias) :
* Especializacin
* Diferenciacin vs. Precio.
* Seleccin de Canales de Distribucin.
* Calidad del Producto o Servicio.
* Estrategia de Poltica de Precios.

EL PROCESO DEL PLANEAMIENTO

ESTRATEGICO

1 QUINES SOMOS Y POR QU ESTAMOS AQU?

VISION

MISION
2 DNDE ESTAMOS?

4 CMO LO HACEMOS Y COMO

SABREMOS SI HEMOS LLEGADO?

ANALISIS EXTERNO

PLAN DE ACCION
DIAGNOSTICO INTERNO

ESTRATEGIAS

3 A DNDE QUEREMOS LLEGAR?

3
OBJETIVOS
ESTRATEGICOS

DNDE

ESTAMOS?

Requerimos hacer:

a) Un diagnstico de la situacin actual

b) Un anlisis del entorno
c) Un anlisis interno
d) Un anlisis de la competencia

DNDE QUEREMOS IR?

Nos permite establecer objetivos y metas a largo plazo.

 COMO PODEMOS
LLEGAR?

Requerimos:
Comprender las fuerzas del mercado
Conocer a la competencia
Disear estrategias apropiadas.

Direccionamiento estratgico
(donde queremos estar)
3.1 Definir la Visin estratgica
3.2 Definir la Misin del negocio
3.3 Establecer Objetivos

Visin

VISION

Son las aspiraciones metas por alcanzar, al interior de las

instancias de la organizacin. La Visin, debe ser compartida
por todos los miembros de la empresa.

VISION ESTRATEGICA
Es el diseo de la estrategia empresarial. Es aquella que se
encuentra en la mente de los directivos y los dueos del
negocio, pero necesariamente deben pasar por un esquema
metodolgico de alto nivel. Dichos resultados se conocen
como:
* Visin, Misin, Objetivos Estrategias, Metas , Factores
crticos de xito, Anlisis de Fortalezas/Debilidades y Anlisis
del entorno competitivo.
La Visin Estratgica, nos aleja de la improvisacin
empresarial.

 Que queremos ser?

Es el sueo de una empresa, la aspiracin
mxima a la cual se desea llegar.
Debe proyectar la empresa hacia el futuro.
Debe ser conocida por todos.
Debe tener alcance geogrfico.

Definicin de la Visin
estratgica
Recuerde

que la Visin es el DEBE SER de la

Organizacin
La Visin estratgica traza el futuro de la Compaa
La Visin proyecta la Misin en el tiempo
La Visin es especifica de la Compaa, no genrica
La Visin debe de reflejarse en la Misin, en los objetivos
y en las estrategias de la Organizacin
La Visin se hace tangible cuando esta se materializa
en proyectos y metas especificas a alcanzar, y los
resultados se pueden medir mediante un sistema bien
definido de indicadores de gestin.

Definicin de la Visin estratgica

Caractersticas:
Amplia y detallada
Integradora
Coherente y consistente
Dimensin de tiempo
Positiva y alentadora
Clara y entendible por todos
Debe ser difundida interna y externamente
Debe ser realista posible: Los sueos han de ser realistas
Una accin sin Visin es un esfuerzo intil,
Una Visin sin accin es una utopa
Una Visin hecha realidad puede transformar el mundo John Baker
La Visin de la Organizacin es:

Ejemplo de visin
Consolidar a XXXX como una empresa de
entretenimiento turstico y eventos, de reconocido
prestigio nacional e internacional, con excelencia en sus
productos y servicios de eficiente gestin competitiva.
Comprometida con el servicio al cliente, la formacin
integral de su recurso humano, la proteccin del medio
ambiente y el desarrollo econmico nacional.
Convertirnos en una empresa que ponga en el mapa
turstico nacional e internacional a la poblacin de
Cayambe y a la hostera XXXX como un lugar de visita
obligado para todo aquel que decida pasar por Ecuador
y por el sector, donde disfrute de escenarios nicos y
naturales.

Misin

MISION

Refleja el sentido de nuestro accionar. La formulacin de la

Misin, es determinante, para el futuro del Proceso del
Planeamiento Estratgico.

 QUE DEBE CONTENER LA MISION?

La MISION debe contener:

* La Estructura Organizacional
* Los criterios de asignacin de recursos.
* La capacitacin permanente, entre otros.
La Misin, ser el factor condicionante para luego
analizar las Fortalezas, Oportunidades,
Debilidades y Amenazas (FODA).

EJEMPLOS DE MISION
Satisfacer eficientemente las necesidades del mercado
del turismo nacional e internacional tanto de excursin,
aventura, esparcimiento y recreacin; as como poner
a disposicin la atencin hotelera y alimentacin para
la realizacin de eventos sociales y de trabajo,
asegurndoles a los clientes confort, comodidad,
diversin y seguridad a travs de nuestros productos y
servicios personalizados e integrales de alta calidad.

Enfoque de la
Misin
Debe contestar : Cual es nuestro negocio?
Sobre la base de estas 3 sub-preguntas:
- A quien?
- Que?
- Como?
Es una declaracin de la razn de ser.

Enfoque de la Misin
Es esencial para fijar nuestro objetivos y
estrategias.
Es el punto primordial para disear puestos
gerenciales y estructuras administrativas.
Debe diferenciar a una organizacin
cualquiera de las dems.
Debe de ser clara para que la entienda toda la
organizacin.

Caractersticas de lectura de
una misin
Despierta emociones y sentimientos
positivos en cuanto a la organizacin.
Es inspiradora.
Produce la impresin de que la empresa
tiene xito.
Debe mostrar dinamismo.
Debe satisfacer necesidad del cliente.

Elementos de declaracin de
la misin
1.- Clientes.
2.- Productos / Servicios.
3.- Mercados.
4.- Tecnologa.
5.- Inters por la supervivencia.

Dnde queremos estar?

La formulacin de un propsito duradero es lo que distingue
a una Organizacin de otras parecidas.
Una Misin identifica el alcance de las operaciones o las
actividades de una Organizacin en los aspectos del
producto y del mercado.
La Misin indica la manera como una Organizacin
pretende lograr y consolidar las razones de su existencia.
La Misin de la Empresa es la definicin del negocio; esta
definicin debe condicionarme al logro de la Visin.

Definicin de la Misin del negocio

Pregntese una y otra vez Cul es nuestro negocio?
una adecuada respuesta a esta pregunta, es el punto de
partida estratgico de la Organizacin.
Que describe la Misin de la Compaa?
En que negocio estamos
El propsito
Los clientes
Los productos (servicios)
El mercado
Elementos diferenciales (tecnologa, recurso humano, etc.)

Definicin de la Misin del negocio

La Misin de la Organizacin se puede dividir en dos
grandes niveles:
El primario: Indica en trminos muy generales la categora
del negocio al que se dedica la Empresa.
El secundario: Soporta a la Misin primaria en trminos y
situaciones ms concretas, involucrando en algunos
casos, a sus actores y elementos ms importantes.
La Misin de la Organizacin es:

Valores
Organizacionales

Compromiso

tica

Cultura
Creatividad
Cooperacin
Calidad

Objetivos
Estratgicos

Caractersticas
Sirvan como herramienta de gestin que
ayude a medir el desempeo organizacional.
Deben de ser tangibles.
Deben de ser medibles.
No se puede administrar lo que no se puede
medir.

Indicadores estratgicos
Una mayor participacin del mercado.
Tiempos de diseo para el mercado mas
rpidos que los de los rivales.
Calidad del producto superior a la de los
rivales.
Costos mas bajos en relacin con los
competidores claves.
Servicio superior al cliente.

Indicadores estratgicos
Reconocimiento como lder en el servicio.
Cobertura ms amplia que la de los rivales.
Niveles de satisfaccin del cliente mas elevados
que los de los rivales.
Lnea de productos mas amplia o mas atractiva
que la de los rivales.
Base de ingresos mas diversificada.
Mrgenes de utilidad mas amplios.
Mayores flujos de efectivos.

PLANEAMIENTO ESTRATEGICO
COMPONENTES
VISION

CONCEPCION

MISION

NEGOCIO

PROPUESTA
DE
ASPIRACIONES
Y
METAS

DIAGNOSTICO
INTERNO
ANALISIS FODA

PROPUESTA
DE
GESTION
FUTURA

INTERNACIONAL, NACIONAL,
REGIONAL o LOCAL.
PROYECTOS Y PLANES DE ACCION
LA VISION y LA MISION EN EL CONCEPTO DEL PLANEAMIENTO ESTRATEGICO,
COMPROMETE A TODA LA ORGANIZACION

ADMINISTRACION DE LAS METAS ESTRATEGICAS

GENERAN
LOS
OBJETIVOS
Y
METAS

PROYECTOS
ESTRATEGICOS:
* CORTO
* MEDIANO
* LARGO PLAZO

EL PLAN ESTRATEGICO GENERA VALOR EN EL MANEJO ORGANIZADO Y

COHERENTE

Planeacin de la estructura
Organizacional, procesos
funcionales y jerarquas

ESTRUCTURA DE LA ORGANIZACION

Figura Jurdica ?

Rgimen Fiscal ?

Recursos Humanos ?

PRODUCTO
O
SERVICIO

Organigrama ?

Contrato Colectivo
de Trabajo ?

Tipo de Direccin requerida ?

Determinacin de sueldos y salarios

Componente
clave
El equipo . . .

EQUIPO DE TRABAJO
Descripcin/elementos
Participacin de cada miembro
(basado en habilidades)
Cualidades complementarias de
integrantes.
Aspectos relevantes de sus hojas de
vida
Cmo se destacan los miembros
(experiencia laboral, logros,
reputacin empresarial).

. . . y sus
miembros

Experiencias y habilidades que

servirn para implantar la idea.
Descripcin de carencias del equipo
(experiencias y habilidades).

Una clara descripcin

de fortalezas y
debilidades del
equipo, busca
"emocionar" a los
inversionistas y
aumentar la
confianza

FACTORES DE XITO
Planificacin

DIRECCIN

Organizacin
Direccin

CONTROL

Control
Comunicaciones

COMUNICACIONES

HABILIDADES
ADMINISTRATIVAS
NIVELES ADMINISTRATIVOS
ALTA DIRECCIN
ADMINISTRACIN A
NIVEL INTERMEDIO
ADMINISTRACIN
DEL NIVEL
SUPERVISIN

CONCEPTUALES
HUMANIDADE
S
TCNICAS

QU TENEMOS QUE
PREGUNTARNOS EN CADA FASE
DEL PROCESO ADMINISTRATIVO?
PLANEACIN

Qu se va a hacer?
Qu se quiere ?

ORGANIZACIN

DIRECCIN

CONTROL

Cmo se va hacer?

Ver que se haga?

Cmo se realiza?

ORGANIGRAMAS
ES UNA REPRESENTACIN GRFICA DE UNA ORGANIZACIN
DETERMINADA, EN LA QUE CADA PUESTO DE UN JEFE SE REPRESENTA
POR UN CUADRO QUE ENCIERRA EL NOMBRE DE ESE PUESTO Y (EN
OCASIONES DE QUIN LO OCUPA), ADEMS REVELAN:

1.- LA DIVISIN DE FUNCIONES.

2.- LOS NIVELES JERRQUICOS.
3.- LINEAS DE AUTORIDAD Y RESPONSABILIDAD.
4.- LOS CANALES FORMALES DE COMUNICACIN.
5.- LA NATURALEZA LINEAL O STAFF DEL DEPARTAMENTO.
6.- LOS JEFES DE CADA GRUPO DE EMPLEADOS.
7.- LAS RELACIONES QUE EXISTEN ENTRE LOS DIVERSOS PUESTOS DE
LA EMPRESA Y EN CADA DEPARTAMENTO O SECCIN.

Marco legal de la empresa o

negocio

Estudio Legal

Ttulos de dominio de bienes races

Gravmenes, impuestos y excenciones
Legislacin ambiental
Exigencias y caractersticas de embalaje
Permisos sanitarios
Tratamientos fitosanitarios exigidos
Salarios, jornada y seguridad laboral.

MODULO 3
ESTUDIO
TECNICO

ASPECTOS TECNICOS
Requerimiento de maquinaria y equipo
Dnde se localizar el proyecto?

Como producir ?
Descripcin del
proceso de
produccin

PRODUCTO
O
SERVICIO

Se utilizar una
Patente ?

Con que tecnologa ?

Habr pago de regalas?

Cuanto producir ?
Programa de produccin

Materias primas
Requerimientos y Costos

ESTUDIO TECNICO
OBJETIVOS:

Verificar la posibilidad tcnica de la fabricacin

del producto que se pretende.
Analizar y determinar el tamao optimo, la
localizacin ptima, los equipos, las instalaciones
y la organizacin requeridos para realizar la
produccin.

ESTUDIO TECNICO
PREGUNTAS A RESOLVER:

Dnde?
Cunto?
Cundo?
Cmo?
Con qu?

ESTUDIO TECNICO
Todo lo relacionado con los aspectos tcnicos del
proyecto se debe traducir en informacin financiera
relativa a inversiones, ingresos y costos, siendo
recomendable que cada concepto se respalde con el
estudio de detalle, cotizaciones y memorias de
calculo correspondientes.

DECISIN DE LA TECNOLOGIA
TECNOLOGIA +
EFICIENTE

PUNTO DE
VISTA FSICO
Se seleccionan aquellas que utilizan menos
cantidad que otras de los mismos recursos
para obtener el mismo nivel de producto, o
que con igual cantidad de recurso obtienen
ms producto final.

EFICIENCIA
ECONMICA
Se busca minimizar el costo -monetariode los recursos necesarios para obtener un
nivel -monetario- dado de producto

TECNOLOGIA APROPIADA
No siempre la mejor tecnologa es la ms apropiada a las
condiciones microeconmicas del proyecto.
Cuando se adopta una tecnologa determinada en base a su
desempeo se omite la consideracin de las caractersticas
particulares del ambiente donde desarrollara el proyecto, y
de los efectos que produce esta tecnologa sobre el entorno
local.
La adopcin de una tecnologa apropiada lleva implcito
que la seleccin debe considerar no slo los aspectos
productivos sino tambin ambientales en el sentido amplio
de la palabra.

TECNOLOGIA APROPIADA

Prejuicio de los tcnicos frente a las tecnologas antiguas

Influencia del factor prestigio en la seleccin de la tecnologa
Etnocentrismo del evaluador
Los factores relacionados con la tradicin de la regin.
La dotacin de mano de obra como limitante tecnolgico.

EN CONCLUSIN:
La seleccin tecnolgica depende no slo de su eficiencia
productiva sino,

RESULTADOS DEL ESTUDIO

TECNICO
INVERSIONES.

Infraestructura
Maquinaria y equipo
Tecnologa
INGRESOS.

Depreciaciones
Valores residuales
EGRESOS

Costos de produccin
Depreciaciones

COMPONENTES
Determinacin del tamao optimo de planta
Localizacin ptima del proyecto.
Ingeniera del proyecto.

Proceso de produccin.
Maquinaria y equipo.
Distribucin de la planta.
Calculo de las reas de la planta.

EL ESTUDIO TECNICO
EL ESTUDIO DEL
TAMANO

Tamao

Capacidad productiva durante un

perodo considerado normal, dadas
las
circunstancias
y
tipo
de
proyecto

Oferta
Demanda
Capacidad terica

En funcin de
la capacidad

Capacidad mxima
Capacidad normal

TAMAO PTIMO DE LA
PLANTA
EL TAMAO DE UN PROYECTO ES SU
CAPACIDAD INSTALADA, Y SE EXPRESA EN UNIDADES
DE PRODUCCIN POR AO.

Esta parte es donde se requiere mayor cantidad de

ingenieros, en el sentido de las personas que utilizan
su ingenio para resolver problemas.
Recuerde que un acto de ingeniera, es decir, el uso
del ingenio personal es fundamental para lograr la
optimizacin.

FACTORES QUE DETERMINAN

O CONDICIONAN EL TAMAO
OPTIMO DE PLANTA:

?
?
?

EL TAMAO DEL PROYECTO Y LA

DEMADA.

El tamao propuesto solo

puede aceptarse en caso de
que la demanda sea
claramente superior a la
capacidad de la planta.

TAMAO OPTIMO DE PLANTA

EL TAMAO DEL PROYECTO

Y LOS SUMINISTROS E
INSUMOS.
El abasto suficiente en cantidad y en calidad de materias
primas es un aspecto vital en el desarrollo de un proyecto

TAMAO OPTIMO DE PLANTA

EL TAMAO DEL PROYECTO, LA

TECNOLOGIA Y LOS EQUIPOS.

La tecnologa y los equipos tienden a limitar el tamao del

proyecto al mnimo de produccin necesario para aplicarse.

TAMAO OPTIMO DE PLANTA

EL TAMAO DEL PROYECTO

Y EL FINANCIAMIENTO
Seleccionar el tamao que
se financie con mas
comodidad y seguridad, y
que a la vez ofrezca, de ser
posible,
los
menores
costos
y
un
alto
rendimiento de capital.

TAMAO OPTIMO DE PLANTA

EL TAMAO DEL PROYECTO

Y LA ORGANIZACIN
Es necesario asegurarse que
se cuenta con personal
suficiente y apropiado para
cada puesto de la empresa.

TAMAO OPTIMO DE PLANTA

LOCALIZACIN DEL
PROYECTO
El objetivo general de
este punto es, por
supuesto,
llegar
a
determinar el sitio donde
se instalara la planta.

EL ESTUDIO DE LA
LOCALIZACION
Localizacin
Mxima
utilidad

Inversionistas
privados

Costo
unitario
mnimo

Punto de
vista social

Objetivos

Tamao
Optimo

LAS FUERZAS
LOCACIONALES
( en general )

1) Transporte de insumos y productos

2) Disponibilidad
insumos

costo

de

3) -Otros
factores
locacionales:
terrenos
y edificios
-

tributacin y problemas legales

condiciones generales de vida
facilidades administrativas
disposicin de aguas residuales
olores y ruidos molestos, etc.

los

Otros Factores
Transporte (insumo, mercado)
Mano de obra
Materias
primas
(
no
son
facilmente transportables)
Energa elctrica, combustibles,
agua, etc.
Polticas de descentralizacin
Condiciones sociales

METODO CUALITATIVO POR PUNTOS

Consiste en asignar valores cuantitativos a una serie de
factores que se consideran relevantes para la localizacin.

METODO CUANTITATIVO DE VOGEL

Se enfoca en el anlisis de los costos de transporte, tanto
de materias primas como de productos terminados.

LOCALIZACIN DEL PROYECTO

MODULO 4
ESTUDIO DE MERCADO

ESTRATEGIA DE NUEVOS PRODUCTOS

OBJETIVOS Y METAS
EMPRESARIALES

Consolidar una marca

con reputacin de
permanente
INNOVACION

ESTRATEGIA

Introducir a su segmento
de mercado un producto
realmente nuevo.

EJEMPLO RECIENTE

Computadoras con
monitor de pantalla
plana de Hewlett
Packard.

LA EMPRESA
DEMANDA

OFERTA

Quin solicita?

Quin ofrece?

A que precio?

MERCADO POTENCIAL

PRODUCTO
O SERVICIO

Cuanto ofrecen?

COMERCIALIZACIN

Localizacin?

Como se distribuir ?

Precios de venta?

Polticas comerciales?
IDENTIFICACIN DEL PRODUCTO
O SERVICIO
Que se va a producir ?

Plazos de entrega?

Mrketing
Un sistema total de actividades
empresariales en interaccin, destinadas
a investigar mercados, a planificar,
disear, producir, fijar precios, promover y
distribuir productos y servicios que
satisfagan necesidades de clientes
actuales y potenciales.

MERCADO
Lugar donde se conjuga la oferta y
demanda

OFERTA
Cantidad de oferentes de satisfactores

DEMANDA
Caracterizada por una cantidad de
compradores

Tendencias de mercado
Los cambios que se van dando en los
consumidores, las exigencias la evolucin
del tipo de consumo

Mercado total
Constituye el mercado masivo, o general,
agregado, sin importar cualquier tipo de
caracterstica especfica.

SEGMENTO DE MERCADO
Es la divisin del mercado total de un bien
o servicio en grupos ms pequeos con
caractersticas especficas.

SEGMENTACIN DEL
CONSUMIDOR
1.

Segmentacin geogrfica.

Muchas organizaciones segmentan su mercado a

partir de algn criterio geogrfico:
Regin
Ciudad
Urbano rural
Clima

SEGMENTACIN DEL
CONSUMIDOR
2.
-

Segmentacin demogrfica.
Escolaridad
Ocupacin
Religin
Origen tnico

SEGMENTACIN DEL
CONSUMIDOR
2.
-

Segmentacin demogrfica.

Edad
Sexo
Ingresos
Ciclo de vida familiar
- Clase Social

SEGMENTACIN DEL
CONSUMIDOR
3.

Segmentacin psicogrfica.

- La clase social
- La caracterstica de la personalidad
- Estilos de vida

SEGMENTACIN DEL CONSUMIDOR

Comportamiento de compra o segmentacin

conductual

Es la forma de conducta, la divisin del mercado

en grupos en base con sus conocimientos, sus
actitudes, su empleo o respuestas a un producto.
-

Frecuencia de compra
Beneficios deseados en el producto
Nivel de lealtad
Actitud hacia el producto.

COMPORTAMIENTO DEL
CONSUMIDOR
Conocer de dnde vienen ciertas actitudes y
preferencias de un consumidor al momento de
realizar una compra. Ayuda a pronosticar su
comportamiento al querer satisfacer una
necesidad.
- Factor Cultural: La cultura es el conjunto de
valores, creencias, normas, costumbres, que
caracterizan a una sociedad y que se transmite
de generacin en generacin.

COMPORTAMIENTO DEL
CONSUMIDOR
- Factor Social: Grupos en los que determinada
persona se encuentre. Pueden ser aquellos
donde exista trato ntimo y permanente como lo
son los amigos, la familia o el grupo de trabajo en
una empresa.
- Factor Personal: La edad define sustancialmente
las preferencias o gustos de un consumidor, o la
ocupacin tambin es importante en los
comportamientos de compra de los individuos

COMPORTAMIENTO DEL
CONSUMIDOR
- Factor Psicolgico: La mente juega
un papel estelar al querer satisfacer una
necesidad. Si la motivacin para
comprar algo es alta, no se dudar un
segundo en su adquisicin. Si se tiene
una percepcin buena de algn artculo
o servicio, su compra ser inminente.

Necesidades
Deseos, Exigencias que la gente requiere
Bsicas, Secundarias o Intensas

Valor Y Satisfaccin
El Producto u oferta tendr xito si
entrega valor y satisfaccin al comprador
meta.

Proceso de Mrketing
Analizar oportunidades de Mercado,
investigar y seleccionar mercados meta,
disear estrategias de mrketing, planear
programas de mrketing.

PLAN DE MRKETING
Realizar un anlisis de la situacin
Formular los objetivos de mrketing
Determinar el posicionamiento y la ventaja
diferencial
Seleccionar los mercados meta y mediar
la demanda del mercado
Disear una mezcla estratgica de
mrketing

LA EMPRESA

Sntesis Histrica
Organizacin
Filosofa Empresarial
Imagen e Identidad corporativa
Lnea de Producto
Publicidad Realizada

PRODUCTO

Caractersticas Intrnsecas
Caractersticas Extrnsecas
Tipo de Consumo
Ciclo de vida
Precio

El MERCADO

Tendencias de Mercado
Variables Controlables e Incontrolables
Posicin del Mercado
Canales de Distribucin

EL CONSUMIDOR

Perfil Demogrfico
Perfil Socioeconmico
Perfil Psicolgico
Perfil Cultural

COMPETENCIA
Lneas de Productos y Caractersticas
Publicidad realizada, acciones
promocionales, etc.
Grupo objetivo

Estudio de la oferta

Disponibilidad de la materia prima

Disponibilidad de recursos tecnolgicos
Cobertura geogrfica
Aspectos socio-culturales (nivel de tradicin)
Disponibilidad de la mano de obra
Polticas de comercio internacional
Costo de los insumos - vs - Precio del producto
Fenmenos naturales

Estudio de la demanda
Moda o lnea de preferencia
Nmero de habitantes en el rea de
influencia
Nivel de gastos de las personas
Cobertura geogrfica del mercado

Demanda potencial
Supervit
Equilibrio
Dficit

PLAN

Diagnstico
FODA
Objetivos de Mercado
Estrategias de mrketing mix

FODA

FORTALEZAS
OPORTUNIDADES
DEBILIDADES
AMENAZAS

DIAGNSTICO
En sta parte se incluye normalmente un
anlisis de las fuerzas del ambiente
externo, los recursos internos, los grupos
de consumidores que atiende la
compaa, las estrategias para
satisfacerlos y las medidas fundamentales
del desempeo de marketing. Adems, se
identifica y evala a los competidores que
atienden a los mismos mercados. Toda la
informacin antes recopilada

OBJETIVOS DE MRKETING
En este punto se incluyen los objetivos de
marketing; los cuales, deben guardar una
relacin estrecha con las metas y las estrategias
de toda la compaa. Un detalle muy importante,
es que cada objetivo de marketing debe recibir
un grado de prioridad de acuerdo con su
urgencia y su efecto potencial en el rea y en la
organizacin. A continuacin, los recursos
deben asignarse de acuerdo con esas
prioridades

Posicionamiento y Ventaja
Diferencial
En esta parte se incluye las respuestas a dos
preguntas de vital importancia:
Cmo posicionar un producto en el mercado
(posicionamiento).
Cmo distinguirlo de sus competidores (ventaja
diferencial).
El posicionamiento se refiere a la imagen del
producto en relacin con los productos
competidores, as como otros productos que
comercializa la misma compaa. La ventaja
diferencial se refiere a cualquier caracterstica de
una organizacin o marca que los consumidores
perciben deseable y distinta que la competencia.

ESTRATEGIAS DE MERCADO

Producto
Precio
Plaza
Promocin

ESTRATEGIAS DE MRKETING
MIX
. Conjunto de estrategias de mrketing que
la empresa usa para alcanzar sus
objetivos.
.Tcnica conocida como las 4p de
mrketing
aplicadas al producto, precio, plaza y
promocin.

Producto
Herramienta bsica de la mezcla de
mrketing.
Comprende las caractersticas del
producto en cuanto a: calidad, diseo,
funciones, marca y presentacin del
producto.

El Producto

La mayora de las empresas aspiran a ofrecer un producto mejor y diferente,

con el fin de que el cliente perciba positivamente la diferencia, lo prefiera y se
decida a pagar incluso un precio superior.

La diferenciacin puede fundamentarse en:

-Diferencias fsicas
-Disponibilidad
-Servicio

Tarea:

Definir los atributos del producto o servicio.

Hacer una lista de las diferencias de su producto o servicio.

Precio
La poltica de precio debe ser congruente
con el valor percibido de la oferta.
Se refiere a precios a mayorista al detalle
descuentos, condiciones de crdito.

El Precio

Es el nico componente de la mezcla que genera ingresos, los otros elementos

generan costos, por tanto las empresas, se esfuerzan por elevar al mximo sus
precios, tanto como lo permita el grado de diferenciacin de sus ofertas.
Algunas empresas con un determinado tipo de productos practican la fijacin de
precios basada en el valor. Bajo este planteamiento, estiman el precio mximo
que el cliente pagar por la oferta, luego establecen un precio algo menor; el
precio-valor, con lo cual asignan al comprador un "supervit de consumidor".

PLAZA
O distribucin, incluye las diversas
actividades que la empresa realiza para
poner el producto al alcance de los
clientes meta.

Plaza

Est surgiendo un creciente competidor, para

las formas convencionales de
compras;
La compra desde el hogar, en sta modalidad, se identifican seis canales:
1.
2.
3.
4.
5.
6.

Telemrketing
Internet
Compras por catlogos enviados al hogar,
Ofertas enviadas por correo directo,
Programas televisivos de compras, con envo y cobro al hogar.
Ofertas por medios masivos; prensa, radio, TV, revistas, con envo y cobro al
hogar.

Tarea

Determinar qu tipo de distribucin es ms recomendable para su producto

Plaza

La

empresa puede hacer llegar sus productos a sus clientes

directamente (canal corto), o a travs de intermediarios (canal
largo).

Algunas empresas, utilizan la combinacin de ambos, conocida como

distribucin dual, sin embargo sta es de empleo delicado, por
cuanto generalmente causa gran malestar entre sus distribuidores.

PROMOCIN
O conocido como comunicacin integral.
Son todas las acciones que la empresa
realiza para comunicar y promover sus
productos al mercado. Programas de
comunicacin y promocin: publicidad,
promocin de ventas, relaciones pblicas,
venta directa y en lnea., etc.

La Promocin

El factor de promocin deriva en lo que se denomina la mezcla promocional,

dentro de esta se encuentran los siguientes componentes:

1. La publicidad pagada.
2. La publicidad no pagada o publicity.
3. La fuerza de ventas o venta personal.
4. La promocin de ventas.
5. Las relaciones pblicas.
6. El marketing directo.

FUERZAS QUE MUEVEN LA COMPETENCIA

COMPETIDORES POTENCIALES

COMPETIDORES DEL MISMO

GIRO DE NEGOCIO
PROVEEDORES

COMPRADORES
RIVALIDAD ENTRE
COMPETIDORES

SUSTITUTOS

El xito competitivo depende de las Estrategias basadas en Costos

inferiores, en productos diferenciados, que respondan a un nicho de
mercado. Para ello es necesario adelantarse al cambio mediante la
INNOVACION permanente.

MODULO 5 GESTION MEDIO

AMBIENTAL

Introduccin a la Gestin Ambiental en

Proyectos de inversin
Inventario de Condiciones
Ambientales Existentes
Anlisis de los Impactos Ambientales
Potenciales del Proyecto
Requisitos legales
Plan de accin

MODULO 6 Estudio Financiero

y presentacion del proyecto

Inversiones
Financiamiento
Presupuesto de Ingresos y Egresos
Estados Financieros
Evaluacin del proyecto
Esquemas de Proyectos

ASPECTOS FINANCIEROS
Determinacin del Capital de trabajo
Fuentes de financiamiento?
Determinacin de la Inversin Fija
Cuanto invertir ?
Como financiar la
inversin ?

PRODUCTO
O SERVICIO

Utilidades esperadas

Tipo de financiamiento requerido ?

Estimacin de ingresos, costos y gastos
Determinacin de la Rentabilidad de la inversin

Valor actual neto y otros criterios de

inversin

EL FLUJO DE CAJA
DEFINICIN:
Es sencillamente un
esquema que presenta en forma
sistemtica los costos e ingresos,
registrados cada perodo a perodo.

ELEMENTOS BSICOS:

Los costos (egresos) de Inversin o

montaje.
Los costos (egresos) de Operacin.
Los beneficios (ingresos) de Operacin.
El Valor de Salvamento de los Activos del
Proyecto.

Acciones
Bonos
Aportes
Prstamos
Flujos de Caja
Otros Proyectos

C
a
j
a
N
e
t
o

Recursos
Financieros
Empresariales

Inversiones
Netas Propias

F
l
u
j
o
d
e

Inversiones
I&D
Dividendos
Pagos Deudas

ENTIDAD
FINANCIERA
Prstamo

Pagos de Capital

Gastos Financieros No
Deducibles

Depreciacin
Amortizacin
Agotamiento
Deducciones diferidas

Equipos, maquinas, edificio,

muebles, organizacin, gastos,
derechos mineralesy comerciales,
capital de trabajo.

SISTEMA
PROYECTO

Gastos Financieros
Deducibles
Ingresos Brutos

OPERACION
Costos
Renta Gravable

Impuestos

EL FLUJO DE CAJA
NORMAS PARA LA CONSTRUCCIN DEL
FLUJO

Fijar la Periodicidad.
Se supone que los costos se desembolsan y los
ingresos se reciben al final de cada perodo.
Se utiliza la contabilidad de caja y no de causacin.

OTROS CONCEPTOS IMPORTANTES

INGRESOS INCREMENTALES: Son los ingresos

adicionales recibidos por el hecho de introducir el proyecto.
COSTOS INCREMENTALES: Se registran nicamente los
costos en que se incurren debido a la realizacin del
proyecto.

NOTA: Resultan de la comparacin del escenario con

proyecto y el escenario sin proyecto.

 COSTOS MUERTOS :Son costos en que se incurri

en el pasado y que ya no pueden ser evitados,
independientemente de la decisin de inversin que
se tome.
COSTOS DE OPOTUNIDAD: Es el valor o beneficio
que genera un insumo en su mejor uso alternativo.

ELEMENTOS DEL FLUJO DE CAJA

INGRESOS

OPERATIVOS

NO
OPERATIVOS

FINANCIEROS

VALOR
RESIDUAL

OTROS
INGRESOS

Valores de desecho
Valores de activos
Mtodo contable: Valor libro de los activos
Mtodo comercial: Valor de mercado neto

Valoracin de flujos
Mtodo ecnomico: Valor actual de un flujo
promedio perpeto.

COSTOS

DE INVERSIN MONTAJE

FIJA

DIFERIDA

FIJO

VARIABLES

CAPITAL
DE
TRABAJO

DE OPERACIN

EFECTIVAMENTE
DESEMBOLSADOS

FINANCIEROS

VIRTUALES O
NO
DESEMBOLSADOS

DEPRECIACIN
(TANGIBLES)

AMORTIZACIN
(INTANGIBLES

ELEMENTOS DEL FLUJO DE CAJA

Inversin fija
Terreno,
construcciones,
maquinaria y equipos,
diversos
de
procesos,
equipo de transporte, de
cmputo,de oficina, de
laboratorio, auxiliar y de
comunicaciones y dems
equipos no incluidos en la
clasificacin anterior.

Inversin diferida
Gastos para la constitucin
jurdica, la instalacin y
organizacin de la empresa.
Adquisicin de patentes,
diversos pagos anticipados
as como el pago de los
estudios de mcanica de
suelos, topogrficos y de
preinversin, as como los
gastos financieros o de otro
tipo realizados en el perodo
preoperativo. +

Capital de trabajo
Inventarios de:
materias primas, y
materiales; productos
en proceso y
producto terminado.
Cuentas por cobrar y
por pagar, * dinero en
efectivo para cubrir
imprevistos.

+ Es decir, todo gasto realizado antes de que el negocio inicie sus operaciones.
* Se refiere al pasivo de corto plazo derivado de la poltica de crdito que otorgan los
proveedores. Es la contraparte de las cuentas por cobrar. Contablemente el capital de
trabajo neto se define como la diferencia de activo y pasivo circulante

Costos
variables

De produccin
O fabricacin

Materias primas principales

Materias primas auxiliares
Envases, empaques y embalaje
Mano de obra a destajo
Combustibles
Lubricantes
Energticos
Mermas y prdidas derivadas de la
fabricacin

De venta o
comercializacin

Empaques, envases y embalajes

Transportacin y fletes
Combustibles y lubricantes
Mantenimiento preventivo
Comisiones por ventas
Promociones y ofertas
Mermas y prdidas derivadas de la
comercializacin

Costos fijos de
operacin
Efectivamente
desembolsados
Produccin

Administracin

Sueldos, salarios y honorarios

Prestaciones sociales diversas
Premios y estimulos al personal
Capacitacin y entrenamiento
Transporte
Mentenimiento preventivo
Mantenimiento correctivo
Combustibles y lubricantes
Energticos
Telfono, fax, correo
Seguros contra riesgo y siniestros
Viticos y gastos de representacin
Papelera y tiles de oficina

Virtuales o no
desembolsados
Ventas

Depreciacin

Activos
tangibles

Amortizacin

Activos
Intangibles

ESTRUCTURA DEL FLUJO DE CAJA DEL PROYECTO

+

INGRESOS AFECTOS A IMPUESTOS

EGRESOS AFECTOS A IMPUESTOS

GASTOS NO DESEMBOLSABLES

FLUJO DE CAJA ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTOS

FLUJO DE CAJA DESPUES DE IMPUESTOS

AJUSTES POR GASTOS NO DESEMBOLSABLES

EGRESOS NO AFECTOS A IMPUESTOS

BENEFICIOS NO AFECTOS A IMPUESTOS

FLUJO DE CAJA TOTALMENTE NETO

ESTRUCTURA DEL FLUJO DE CAJA DEL INVERSIONISTA

INGRESOS AFECTOS A IMPUESTOS

EGRESOS AFECTOS A IMPUESTOS

GASTOS NO DESEMBOLSABLES

INTERESES DEL PRSTAMO

FLUJO DE CAJA ANTES DE IMPUESTOS

IMPUESTOS

FLUJO DE CAJA DESPUES DE IMPUESTOS

AJUSTES POR GASTOS NO DESEMBOLSABLES

EGRESOS NO AFECTOS A IMPUESTOS

BENEFICIOS NO AFECTOS A IMPUESTOS

PRSTAMO

AMORTIZACION DE LA DEUDA

FLUJO DE CAJA TOTALMENTE NETO

Adaptado de: Preparacin y Evaluacin de proyectos. Nassir Y Reinaldo Sapag Chain.

FINANCIAMIENTO

OBJETIVO:
Determinacin del
financiamiento mas adecuado,
que conlleve una optimizacin
del retorno del proyecto.

PARA TENER EN CUENTA

Los recursos necesarios para llevar a cabo un
proyecto son escasos.
Antes de definir el F.O., debe asegurarse la
minimizacin de las necesidades de ste a
travs del aprovechamiento de todas las
posibilidades, ventajas, franquicias, subsidios,
etc., que lleven a reducir al mnimo las
necesidades de recursos.

PARA TENER EN CUENTA

CONTEXTO Y FUENTES:
La eleccin de una fuente en particular puede variar a
travs del tiempo, dependiendo del contexto en que est
inserto el proyecto.
Los programas de desarrollo imperantes en un momento
dado pueden condicionar la eleccin de determinadas
alternativas de financiamiento, las cuales pueden ser
radicalmente diferentes en funcin de otro modelo de
desarrollo.

 Segn un determinado esquema, con una

programacin y una planificacin dadas, los
proyectos insertos en stos generan situaciones de
financiamiento que les son propias, que existen
ahora y luego pueden no existir.
En cada caso coyuntural deber efectuarse un
acucioso estudio del contexto en que se est
desarrollando el proyecto.
El preparador y evaluador debe tener una tarea
primordial, el anlisis y evaluacin del medio
econmico y financiero en el que est inserto el
proyecto.

CONSIDERACIONES PARA DETEMINAR UN

FINANCIAMIENTO OPTIMO (F.O.)
El objetivo es establecer los elementos que
deben tomarse en cuenta al evaluar las
distintas opciones de financiacin.
Dos aspectos son los relevantes: COSTOS Y
RIESGOS.

 El Costo de una FF est dado por la retribucin al

capital aportado. (En el caso de acciones ordinarias
est dado por la utilidad por accin y en el caso de
crditos por el inters).
El Riesgo depende de: Decisiones de Reajustibilidad
(Tasas nominales en moneda extranjera) y plazos
(Corto, mediano y largo).

CONSIDERACIONES PARA DETEMINAR UN

FINANCIAMIENTO OPTIMO (F.O.)
Conjugando estos dos aspectos el evaluador debe
escoger la estructura ptima de financiamiento.
El mtodo que se aplica para efectuar el anlisis
comparativo de las alternativas de financiamiento
debe considerar necesariamente el valor del dinero
en el tiempo.

 La aplicacin del mtodo de actualizacin de los flujos

correspondientes a cada una de las alternativas de
financiamiento debe considerar la tasa de descuento ms
adecuada, evaluando el tipo de riesgo a que estn afectos
los flujos de caja.
Una vez realizado el proceso de actualizacin de los flujos,
deber optarse por aquella alternativa de financiamiento
que permita tener el ms alto valor actual neto.

MANERAS DE FINANCIAR UN PROYECTO

FINANCIAMIENTO COMERCIAL O DIRECTO
Los Acreedores consideran la cartera completa de
activos de la compaa que generarn el flujo de
efectivo para el servicio de sus prstamos.

FINANCIAMIENTO DE PROYECTOS
Los activos del proyecto mismo se constituyen en
una unidad econmica distinta y respaldan el
servicio de los prstamos de los acreedores.

Costo del Capital

El costo del capital, costo de oportunidad o costo
mnimo exigido, tiene tres aplicaciones importantes:
1. El costo del capital utilizado por el negocio
2. La tasa mnima de retorno para proyectos nuevos
3. Es la tasa de inters que se utiliza para descontar los
flujos proyectados
Como las empresas se financian tanto con capital propio como con
recursos en prstamo, el costo del capital se determina como el costo
ponderado de los retornos exigidos por accionistas y acreedores.

ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO
COMERCIAL O DIRECTO
El evaluador debe verse enfrentado con la bsqueda de la
mejor alternativa de financiamiento.

Capital propio
Asociarse con otras personas
Un prstamo particular
Venta de algn activo
Arriendo de espacios, vehculos, maquinaria, etc.
Crdito de proveedores.
Fuentes locales
Fuentes internacionales
Estado

ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO
Cada alternativa tiene caractersticas diferentes
(Plazos, tasas, formas de amortizacin, garantas
requeridas) las cuales deben ser analizadas
cuidadosamente.
Deben estudiarse las barreras que sea necesario
superar para la obtencin del financiamiento. Los
trmites que debern cumplirse, los avales, el
perodo que podra transcurrir desde el inicio de
la solicitud de crdito hasta su concrecin
definitiva y an hasta su desembolso real.

ALTERNATIVAS DE FINANCIAMIENTO

Las FF se clasifican en INTERNAS (Emisin de

acciones y las Utilidades retenidas cada perodo
despus de impuestos) y EXTERNAS (Crditos de
proveedores, prstamos bancarios de corto,
mediano y largo plazo, los arriendos financieros o
leasing).
Las FF ajenas se caracterizan por proveer recursos
frescos, que pueden ser: Bancos, Fundaciones,
Compaas
de
Leasing,
Organismos
internacionales
o
estatales,
crditos
de
proveedores y otros.

CICLO DE FINANCIACIN DEL PROYECTO

Capitaliz
acin
Empresa
rial

ngeles
Inversores
Privados
Menores

Capital de
riesgo Inversores
Crdito
Capital Semilla
Pblicos
o
Entidades
Sistema
Privados
Gubernamentales y
Financiero
ONGs de fomento
Mayores
Riesgo,
Costo

EVA: Valor
econmico
agregado

De 0 a 2 aos

De 2 aos en adelante

Tiempo

MATRIZ DE CARACTERSTICAS DE LAS FUENTES DE

FINANCIACIN
Relacin con
la fuente

Trmino

Restricciones

Riesgo del
emprendedor

Pocas

Puede daar su
relacin con la
persona.

Costo

Tamao

Pagos

Bajo

Solo
pequeos
montos

Puede haber
flexibilidad y
es fcil
negociar.
Sujeto a
resultados.

Va a tenerlos
Normalmente 3metidos en su
5 aos.
oficina.

Amigos y
Familiares

Fcil acceso,
confianza
implicita.

Inversionistas
de Riesgo

Muy difcil
acceso. Cede
el control total
del negocio.

Medio

No sirve
para
pequeas
cantidades

Entidades
Financieras

Debe mostrar
forma de pago
y tener
colateral.

Alto

Cualquier
cantidad

No ayuda a
su liquidez.

Variable pero
afecta el costo.

Limitacin en
destino de
recursos.

Pierde el bien
que tenga como
respaldo.

Entidades de
Fomento

Debe mostrar
forma de pago
y tener
colateral.

Alto

No sirve
para
grandes
sumas

No ayuda a
su liquidez.

Variable pero
afecta el costo
financiero.

Limitacin en
destino de
recursos y hay
vigilancia.

Pierde el bien
que tenga como
respaldo del
crdito.

Pblico
General

Mantiene el
control y le da
tiempo para
"coger
impulso". Poco
accesible para
los pequeos.

Depende
de la
figura
utilizada

Cualquier
cantidad

Pueden
vincularse al
desempeo
de la
compaa.

Depende de la
figura que
utilice.

Debe cumplir
requisitos y
estar muy
vigilado.

Dependiendo de
la figura, puede
perder ms de
lo que tiene.

Flexible.

Ninguno

EL FINANCIAMIENTO DE PROYECTOS: Se realiza cuando una

empresa en particular o un conjunto relacionado de activos
funciona en forma rentable como unidad econmica independiente.
Es posible que los patrocinadores de tal unidad consideren
ventajoso formar una nueva entidad legal para construir, poseer y
operar el proyecto.
Si se Pronostica una utilidad suficiente, la compaa constituida
financia su construccin Basada en la Nocin de Proyecto, lo cual
implica la emisin de acciones y de valores de deuda diseados
como autoliquidables con los ingresos derivados de las
operaciones del proyecto.

EL FINANCIAMIENTO DE PROYECTOS:
Se define como la obtencin de fondos para financiar
un proyecto separable en el que los proveedores de
los fondos consideran de manera primordial al flujo
de caja del proyecto como el origen de los para el
servicio de sus prstamos y el rendimiento del capital
invertido en el proyecto.

ELEMENTOS BSICOS DE UN FINANCIAMIENTO DE PROYECTOS

ACREEDORES
REEMBOLSO DE LA
DEUDA

FONDOS DE PRSTAMO

MATERIAS
PRIMAS

PROVEEDORES
CONTRATO (S)
DE SUMINISTROS

CONTRATO (S)
DE COMPRA

ACTIVOS QUE INTEGRAN

EL PROYECTO

FONDOS DE CAPITAL RENDIMIENTO PARA LOS

INVERSIONISTAS

INVERSIONISTAS DE
CAPITAL

COMPRADORES
PRODUCCIN

CONTRATO DE DEFICIENCIA
DE EFECTIVO

INVERSIONISTAS
PROMOTORES

Estudio Legal

ESQUEMA DE PREPARACIN Y EVALUACIN EXANTE

Estudio de Mercado

Estudio
Institucional
Organizacional

Plan de
Financiamiento

Proyecciones
Financieras

Indicadores
sobre
beneficios y
costos
financieros

Estudio Tcnico

Estudio
Administrativo

Estudio Financiero

Estudio SocioEconmico

Estudio Ambiental

Preparacin
de Proyectos

Beneficios y
Costos
financieros

Beneficios y
Costos
Econmicos

Evaluacin Global

Proyecciones
Econmicas

Indicadores
sobre
beneficios y
costos
econmicos

TIPOLOGA DE PROYECTOS
Segn la finalidad
del estudio

Segn el objeto
de la inversin
Creacin de nuevo negocio

Rentabilidad del
Proyecto

Rentabilidad del
inversionista

Capacidad de pago

Proyecto de Modernizacin
Outsourcing
Internalizacin
Reemplazo
Ampliacin
Abandono

ESTUDIOS DE VIABILIDAD

Componentes del proceso de decisin:

Inversionista
a) El decisor

Financista
Analista.
b) Las Variables controlables por el Decisor.
c) Las Variables no controlables por el Decisor.
d) Las opciones o alternativas para solucionar. un
problema o aprovechar una oportunidad.

ESTUDIOS DE VIABILIDAD

Tcnica

Econmica

De Gestin

Legal

Poltica
Ambiental

ESTUDIOS DE VIABILIDAD PROYECTOS

SOCIALES
T

Tcnica

Economa

Financiera

Institucional

A
S

Ambiental
Social

EVALUACIN FINANCIERA
DEL PROYECTO

La forma correcta de abordar la evaluacin de

proyectos debe ser consecuente con los
principios del concepto de equivalencia.
Se debe tener en cuenta, especficamente,
todos los ingresos y egresos que aparecen
en el proyecto de inversin.

 Se debe tener en cuenta el valor relativo del

dinero en el tiempo.
Se debe en cuenta la tasa de inters de
equivalencia o de oportunidad, cuando se
comparan cantidades que aparecen en
momentos diferentes.

INDICES PARA MEDIR LA BONDAD FINANCIERA DE UN

PROYECTO
DE INVERSIN
EL VALOR PRESENTE
NETO

LA TASA INTERNA DE RETORNO

EL COSTO ANUAL EQUIVALENTE

LA RELACIN BENEFICIO/COSTO

VALOR DE OPORTUNIDAD
Es el valor proveniente
de la riqueza futura que
puede generar un bien

Se constituye en el
valor relevante que
tiene un recurso

EL VALOR PRESENTE NETO

Definicin: Es el valor del proyecto medido en
dinero hoy.
Denotacin: Cuando se presenta el valor
presente de un proyecto, se debe hacer
explcita la tasa de inters que se emplea para
calcularlo.
VPN(i)=

VAN
Regla del VAN
Los gerentes incrementan la riqueza de
los accionistas aceptado todos los
proyectos que valgan ms que sus
costos.
Por lo tanto, ellos deben aceptar todos los
proyectos con un VAN positivo.

LA TASA INTERNA DE RENTABILIDAD

Definicin: Es la tasa de inters que hace nulo al valor

presente neto.
VPN(irr) = 0
Significado: Es la tasa de inters que se percibe por
mantener los dineros invertidos en el proyecto.

Criterio de Decisin:
Cuando irr > io : Seala que el proyecto es
conveniente.
Cuando irr < io : Seala que el proyecto no es
atractivo.
Cuando irr = io : Seala que el proyecto es indiferente.

Mtodo del perodo de repago

Perodo de repago Tiempo hasta que los flujos
de caja recuperan la inversin inicial del
proyecto.
La regla de perodo de pago especifica que un
proyecto puede ser aceptado mientras menor
sea el tiempo de recuperacin. El siguiente
ejemplo lo absurdo de este concepto

Mtodo del perodo de repago

Ejemplo
Los 3 proyectos siguientes estn disponibles. La
compaa acepta todos los proyectos que tenga 2 o
menos aos de recuperacin. Vea como esta
afirmacin puede impactar a su decisin .

Proj
A
B
C

Flujos de Caja
C0
C1
C2
C3
-2000 +1000 +1000 +10000
-2000 +1000 +1000
0
-2000
0 +2000
0

Pazo de rec@10%
2
+ 7,249
2
264
2
347

Otros criterios de inversin

TIR Tasa de decuento en el que VAN = 0.
Regla TIR Invierta en cualquier proyecto que
tenga un TIR superior al costo de oportunidad
del capital

C1 - inversin
Tasa de Retorno =
inversin

Tasa Interna de Retorno

Consideracin 1 Proyectos mutuamente excluyentes

TIR usualmente ignora la magnitud del proyecto

Los siguientes 2 proyectos ilustran ese problema

Consideracin 2 Comprar o arrendar?

Con algunos flujos de caja (como se ver posteriormente) el VAN
VAN aumenta a medida que la tasa de descuento aumenta
Esto es contrario con la normal relacin entre stas dos variables

Consideracin 3 TIR mltimples

Algunos flujos de caja pueden generar VAN = 0 en dos

tasas de descuento diferentes.

Los siguientes flujos de caja generan VAN =0 tanto a una

tasa de (-50%) y 15.2%.

ADMINISTRACIN DEL
RIESGO EN PROYECTOS
DE INVERSIN

En la prctica el comportamiento nico de los flujos

supuestos mediante los anlisis ex ante realizados
en la formulacin del proyecto es incierto, puesto que
no es posible conocer con anticipacin cual de todos
los que pueden ocurrir y que tienen efecto en los
flujos de caja ocurrir efectivamente.
Al no tener certeza sobre los flujos futuros de caja
que ocasionar cada inversin, el analista de
proyectos se ver enfrentado ante una situacin de
riesgo o incertidumbre.

En general, elementos tales como

la vida, el valor de liquidacin, los
ingresos y los costos peridicos
son variables aleatorias en lugar de
constantes conocidas.

DIFERENCIA ENTRE RIESGO E INCERTIDUMBRE

El riesgo es la dispersin de la
distribucin de la probabilidad
del elemento que se est
estimando o del (de los)
resultado (s) que se est (n)
considerando.

En tanto que la incertidumbre

es el grado de falta de confianza
de que la distribucin de
probabilidad estimada sea
correcta

P =1.0

Vida del proyecto

de siete aos

Riesgo

=Vida del proyecto

de siete aos

Probabilidad

Certeza supuesta

Probabilidad

Probabilidad

EJEMPLOS DE CERTEZA SUPUESTA, RIESGO E

INCERTIDUMBRE APLICADOS A LA VIDA DE UN PROYECTO

Incertidumbre

Vida del proyecto

?
?
?

CAUSAS DE RIESGO E INCERTIDUMBRE

1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.

Una cantidad insuficiente de inversionistas similares.

La tendencia en los datos y su valoracin.
Cambio en el ambiente econmico externo, invalidando
experiencias anteriores.
La mala interpretacin de los datos.
Los errores de anlisis.
Disponibilidad y nfasis del talento administrativo.
Liquidabilidad de la inversin.
Obsolescencia.

Un plan de negocios exitoso maneja

correctamente las exigencias de contenido y forma

Contenidos
relevantes
Conceptos
Estimaciones

Forma
apropiada

Plan de
Negocio

Estructura
Estilo
Claridad

Diseo del Plan de

Negocio
Atractivo
Las cifras y cuadros
son fciles de
entender;
se evitan los efectos
especiales grficos
De fcil manejo
Debe contar con un
ndice general, con
Tablas de Contenido y
Apndices

Efectivo

Estructurado

Contiene todo lo que

los inversores
necesitan para saber
financiar la empresa,
ni ms ni menos

Su
organizacin
es clara y
sencilla

Breve

Comprensible

De rpida lectura y
revisin

Est escrito de
forma clara y
directa. Utiliza
trminos
precisos