You are on page 1of 22

Serial

Diskusi
Korupsi
Oleh:
METTA DHARMASAPUTRA
Email : metta@katadata.co.id

Korporasi
Twitter: metta_ds

UNODC & Binus University
Jakarta, 18 Juli 2014

Artikel di Majalah Tempo dan
Buku

2

KETOKOHAN: Terkaya Indonesia 2006 & 2008 versi Forbes Asia Magazine • Finance Asia: 3 .1.

dan Brasil. Hong Kong. orang terkaya di Indonesia versi majalah Forbes. Thailand. 2006 dan 2008. Finlandia. Filipina. Brasil. Singapura. Malaysia. Kekayaan Sukanto 4 sendiri US$ 2. Malaysia. • Aset RGM US$ 8 miliar (sekitar Rp 72 triliun) dengan 56 ribu karyawan. . • Jaringan perusahaannya di Cina. • Dikenal dekat dengan penguasa di Singapura.8 miliar.Sukanto Tanoto & Jaringan Luar Negeri • Bos Raja Garuda Mas Group (Royal Golden Eagle).

Asian Agri Group • Terbesar kedua dari 5 • Perusahaan perusahaan induk dalam perkebunan RGE Group. dan karet yang berpusat di 5 Medan dengan luas kebun 150 ribu hektare. salah satu yang terbesar di dunia. kelapa sawit. cokelat. .

. KEPENTINGAN NEGARA: Catatan Kasus Grup RGE • Indikasi manipulasi pajak Asian Agri terbesar dalam sejarah RI. 2. negara nombok Rp 1. • Pemilik Bank Unibank yang dibekukan 2001 dan sempat kabur ke luar negeri. Sukanto bayar sebagian.7 triliun) pada 1997. Melanggar ketentuan BI seperti dinyatakan Mahkamah Agung pada 24 Mei 2007. Diselidiki Polda Riau dan Mabes Polri. Negara hanya menerima pelunasan Rp 430 miliarTerakhir di tangan Timtas Tipikor • Surat utang (NCD) bermasalah US$ 28 juta yang diterbitkan Unibank pada 1999. • Kasus dugaan wesel ekspor fiktif ke perusahaan afiliasi yang 6 difasilitasi Bank Indonesia US$ 230 juta (sekitar Rp 2. • Riau Pulp and Paper diduga terlibat kasus pembalakan liar di Riau.4 triliun.

3.5 triliun disita + tagihan Pajak Rp 2 triliun 7 .Kerugian: Rp 1. NILAI KERUGIAN: Kasus Pajak Terbesar • Manipulasi Pajak 2002-2005: . 11 tersangka disidangkan dan bebas .3 triliun. 1 tersangka sudah .9 truk (1. . Vonis MA denda Rp 2.400 boks) dokumen .21 berkas.

8  Pembuatan biaya fiktif untuk menekan keuntungan (menghindari beban pajak tinggi)  Transaksi hedging fiktif dengan perusahaan afiliasi di luar negeri (Hong Kong. BVI)  Transfer pricing (permainan harga jual) ke perusahaan afiliasi di luar negeri . Makao. Tiga Modus Manipulasi Pajak Modus umum: menekan biaya pajak di dalam negeri dan mentransfer hasil “penghematan” itu ke luar negeri (money laundering). Mauritius.

Gurita Bisnis Sukanto 9 .

tapi dana masuk ke 10 rekening pribadi Eddy Lukas dan Djoko Oetomo (orang kepercayaan Sukanto) di Bank Bumiputera. .Indikasi Biaya Fiktif 1 Nov 2004: 11 perusahaan mengeluarkan biaya.

11 .

• Skema penjualan produk: Order dari SingapuraIndonesiaHong Kong atau MakaoBVIreal buyer . Setiap ton CPO yang dijual. karena semua memo transaksi disetujui GM Marketing dan COO Marketing/Downstream di Singapuragerbang order 12 transaksi Asian Agri di luar negeri • Dulunya transaksi langsung via Asian Agri Abadi di BVI. Modus di Luar Negeri • Setahun profit yang ditransfer ke luar negeri $30-40 juta. • Ini kebijakan resmi perusahaan. transfer pricing $40. Sejak 2003 diubah via Makao dan Hong Kong terlebih dulu.

Manipulasi di Luar Negeri? • Perusahaan di Hong Kong dan BVI hanya paper company. – Non-afiliated dng perusahaan di Indonesia – Twin Bonus hanya kantor korespondensi dan semua transaksi dilakukan oleh perusahaan di Indonesia • Hasil audit E&Y dan akuntan publik Hong Kong bertolak belakangTransaksi forward semu & one sided transaction . pelatihan audit. bukan operational company (kantor pengacara.. pabrik payung) dan dikesankan non-afiliated • Ada indikasi manipulasi pajak juga dilakukan terhadap otoritas pajak di Hong Kong 13 • IRD Hong Kong membebaskan ’profit Twin Bonus selama 2 tahun bebas pajak. karena dianggap transaksi luar negeri.

14 . rekening penampung kekayaan Sukanto. menerima aliran dana dari Asian Agri atas perintah First Island Co. Indikasi Keterlibatan Sukanto • Goalead.

.Langkah Terobosan Non- Konvensional  Penting perlindungan terhadap whistleblower atau justice collaborator  Insentif bagi whistleblower (quitam) 15  Kerjasama dengan otoritas pajak di luar negeri  Lebih menghidupkan koordinasi antarlembaga. khususnya dengan PPATK untuk menelusuri aliran uang dan indikasi money laundering.

Tiga Kunci Pemberantasan Manipulasi Pajak Perlin- dungan Whistle -blower 16 Pembe- rantasa n Manipul asi Jerat Korupsi Pajak Pencuci Sektor an Swasta Uang .

Peran Penting Internal Whistleblower 17 .

Kentucky). . Kisah Whistleblower Dr. Jeffrey Wigand: The Man Who Knew Too Much • Bekas Vice President pada divisi Riset dan 18 Pengembangan Brown & Williamson (Lousville. • Membongkar manipulasi campuran tembakau dalam rokok dengan menaikkan kadar nikotin untuk meningkatkan efek kecanduan (1999).

• 1987-2008: uang negara yang diselamatkan hampir US$ 22 miliar. .Bentuk Perlindungan • Bentuk perlindungan: – Keselamatan diri dan keluarga – Imbalan (qui tam) 15%-30% dari uang yang diselamatkan • the False Claims Act (Lincoln 19 Law) diamendemen pada 1986.

dan Adelphia). • Setelah Amerika diguncang rentetan skandal manipulasi 20 laporan keuangan (Enron. Kongres Amerika pada 2002 mengesahkan the Sarbanes- Oxley Act untuk sektor korporat. . ImClone. Tyco. WorldCom.Manipulasi Korporasi • Firma akuntansi raksasa Arthur Andersen memanipulasi hasil audit. Sunbeam.

plus bayar denda kepada karyawan tersebut. • Jika fakta benar. dapat 21 melapor ke badan perlindungan the Occupational Safety and Health Administration. perusahaan diminta mempekerjakannya kembali. • Karyawan yang dikenai sanksi. Manipulasi Korporasi • Sarbanes-Oxley dilengkapi aturan perlindungan bagi whistleblower. . misalnya dipecat.

Lebih baik menyalakan lilin daripada mengutuk 22 kegelapan TERIMAKA SIH .