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CBT – Condition Based Tax Calculation

 O novo esquema de cálculo utiliza a técnica de condições para a determinação dos
dados para cálculo dos impostos (alíquotas, bases, direitos fiscais);
 Estes dados além de armazenados nas tabelas J_1BTX* são também replicados para
registros de condição;
 Os valores a serem armazenados na tabela de Nota Fiscal (J_1BNFSTX) são agora
mapeados através de customização;
 Existem agora esquemas de cálculo de impostos distintos para MM e SD:
 Para MM é o TAXBRA
 Para SD é o RVABRA

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Transação J1BTAX – Disponibiliza configurações da Localização Brasil

Definição dos
Definição
códigos de
dos IVAs
imposto de SD

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Entidades = Configurações básicas

Cálculo de Imposto = Configurações relacionadas ao
cálculo dos impostos

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Preparação da Condição = Configurações
relacionadas a solução CBT

Nota Fiscal = Configurações relacionadas a localização
Brasil de MM e SD (documentos que geram nota fiscal)

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Técnica de Condições Tabela de Condição A382 Registros de Condição Tipo de Condição Esquema de Cálculo Sequência de Acesso © 2012 IBM Corporation .

Criando um IVA em MM Dados da visão J_1BTAXCODEV (esta visão está associada a tabela de condição 3 – ver slide anterior) © 2012 IBM Corporation .

........Criando um CÓDIGO DE IMPOSTO para SD (TXSDCINDUS) ............... DSUB (TXSDCISS) ................. DCOF ('TXSDCWHT)........................... DIPI (TXSDCSUBTRIB).... DISS (TXSDCICMSFREIGHT).......... DWHT (ICMSNULLEXEMPT) IC0X (IPINULLEXEMPT) IP0X © 2012 IBM Corporation ........................DSUF (TXSDCPIS).............. DICF (TXSDCSUBTRIBFREIGHT)..... DPIS (TXSDCCOFINS)...DISI (TXSDCICMS) .......... DICM (TXSDCIPI).

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA – 1/5 Dados Transacionais Dados de Impostos © 2012 IBM Corporation .

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA – 2/5 Dados de Impostos Fórmula 320 Valores Calculados © 2012 IBM Corporation .

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA – 3/5 Valores Calculados © 2012 IBM Corporation .

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA – 4/5 Valores Calculados © 2012 IBM Corporation .

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA – 5/5 Condições de Impostos © 2012 IBM Corporation .

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA É possível analisar como determinada alíquota de imposto foi ou não determinada – 1/4 © 2012 IBM Corporation .

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA É possível analisar como determinada alíquota de imposto foi ou não determinada – 2/4 © 2012 IBM Corporation .

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA É possível analisar como determinada alíquota de imposto foi ou não determinada – 3/4 © 2012 IBM Corporation .

Exemplo de estrutura do esquema TAXBRA É possível analisar como determinada alíquota de imposto foi ou não determinada – 4/4 © 2012 IBM Corporation .

Exemplo de Pedido de Venda 4) Cálculo do preço com imposto 1) Criação do IVA 5) IVA do item da OV na condição IBRX e código de imposto 2) Criação do Código Imposto SD 6) Cálculo dos impostos 3) Preço do item da OV © 2012 IBM Corporation .

Exemplo de Pedido de Compra 2) IVA assinalado no item do pedido 1) Criação do IVA 4) Cálculo dos impostos 3) Preço do item do pedido © 2012 IBM Corporation .

Calculo do ISS na Compra Cadastramento dos Domicílios Fiscais Jurisdiction Code Text AC 1200401 Rio Branco AL 2700300 Arapiraca AL 2704302 Maceió AL 2706307 Palmeira dos Índios AM 1302603 Manaus AM 1303403 Parintins AP 1600303 Macapá ..... .... . . Manutenção das Tabelas de Range de SP 3556503 Várzea Paulista CEP x Domicílio Fiscal SP 3557006 Votorantim Rg From-PCode To-Pcode Jurisdiction Code SP 3557105 Votuporanga AC 69900-000 69920-999 AC 1200401 TO 1702109 Araguaína AL 57000-000 57099-999 AL 2704302 TO 1709500 Gurupi AL 57300-000 57316-999 AL 2700300 TO 1721000 Palmas AL 57600-000 57609-999 AL 2706307 AM 69000-000 69099-999 AM 1302603 AM 69150-000 69157-999 AM 1303403 ... . . SP 19800-000 19819-999 SP 3504008 SP 19900-000 19919-999 SP 3534708 TO 77000-000 77249-999 TO 1721000 TO 77400-000 77448-999 TO 1709500 TO 77800-000 77834-999 TO 1702109 9/7/2017 GM Confidential 19 © 2012 IBM Corporation ........ .

03.12.03.03.2012 31.T.03.2012 31.12.T.2012 31.03.Loc BR 89 SP 3550308 XYZ1 08.2012 31.+ICMS Compl.9999 5% 100% IS0 1 BR 89 SP 3550308 XYZ2 08.9999 5% 100% IS0 1 BR 89 SP 3550308 XYZ5 08.12. Valid from Valid to Tax Rate Tax Base ISS Law Tax –Rel.9999 5% 100% IS0 1 9/7/2017 GM Confidential 20 © 2012 IBM Corporation .Calculo do ISS na Compra O IVA dispara o cálculo do ISS na TAXBRA Tax Code Description B1 Stock Transfer for sub.9999 5% 100% IS0 1 BR 89 SP 3550308 XYZ4 08.12.2012 31.Code Matl. trib.12. C5 Consumption:IPI CT Stock Transfer for consumption I0 Industrialization:No Tax I1 Industrialization:ICMS I2 Industrialization: ICMS + S.9999 5% 100% IS0 1 BR 89 SP 3550308 XYZ3 08. C3 Consumption:ICMS+IPI C4 Consumption:ICMS+IPI+S. I3 Industrialization:ICMS+IPI I4 Industrialization: ICMS + IPI + S.T.T. I5 Industrialization:IPI I9 Services Tabela para Cadastramento das Alíquotas de ISS na J1BTAX Country Tax Group Jur. C0 Consumption: No Tax C1 Consumption: ICMS C2 Consumption: ICMS+S.

Calculo do ISS na Compra Impactos  Criar “NCM’s” para todos os serviços  Alterar cadastro de materiais  Alterar todos os “NCM’s” dos pedidos de compra de serviços  Manutenção do CEP e do Domicílio Fiscal da Empresa  Manutenção dos CEP’s e dos Domicílios Fiscais dos Centros  Manutenção dos CEP’s e dos Domicílios Fiscais das Filiais  Revisão dos CEP’s do Cadastro de Fornecedores  Manutenção Domicílio Fiscal do Cadastro de Fornecedores  Alteração em todos os programas de apuração do ISS  Treinamento para área de compras para correta determinação do IVA 9/7/2017 GM Confidential 21 © 2012 IBM Corporation .

PIS/COFINS Cenário atual (TAXBRJ)  Condições customizadas “Z”  Valor no Pedido de Compra com PIS/COFINS  Contabilização do PIS/COFINS automaticamente na MIRO/BUFFER  Escrituração do PIS/COFINS efetuado no Sistema Fiscal (externo) 9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 22 .

PIS/COFINS Cenário futuro (TAXBRA)  Condições standard’s  Valor do Pedido de Compra com ou sem PIS/COFINS  Contabilização do PIS/COFINS automaticamente na MIRO/BUFFER  Escrituração do PIS/COFINS efetuado no SAP 9/7/2017 GM Confidential 23 © 2012 IBM Corporation .

PIS/COFINS Condições standard’s 9/7/2017 GM Confidential 24 © 2012 IBM Corporation .

PIS/COFINS Condições standard’s 9/7/2017 GM Confidential 25 © 2012 IBM Corporation .

PIS/COFINS Contabilização do Valor com PIS/COFINS  Entrada Física (MIGO)  Entrada Fiscal (MIRO) 9/7/2017 GM Confidential 26 © 2012 IBM Corporation .

PIS/COFINS Escrituração do PIS/COFINS efetuado no SAP 9/7/2017 GM Confidential 27 © 2012 IBM Corporation .

PIS/COFINS Contabilização do Valor sem PIS/COFINS  Entrada Física (MIGO)  Entrada Fiscal (MIRO) 9/7/2017 GM Confidential 28 © 2012 IBM Corporation .

PIS/COFINS Escrituração do PIS/COFINS efetuado no SAP 9/7/2017 GM Confidential 29 © 2012 IBM Corporation .

. TO 1702109 Araguaína SAPLZSYTGL_NFE_MUNIC. ZSYFIR_SPED_FISCAL_INTERINO. . TO 1721000 Palmas ZSYSDA_NFE. SAPLZSYTGL_NFE_MUNIC (Screen).... Utilização do Domicílio Fiscal Vendas Manutenção das Tabelas de Range de Impactos CEP x Domicílio Fiscal Rg From-PCode To-Pcode Jurisdiction Code • Calculo do ISS AC 69900-000 69920-999 AC 1200401 AL 57000-000 57099-999 AL 2704302 • Nota Fiscal AL 57300-000 57316-999 AL 2700300 Eletrônica AL 57600-000 57609-999 AL 2706307 AM 69000-000 69099-999 AM 1302603 AM 69150-000 69157-999 AM 1303403 Cadastramento dos .. SAPMZSYMM_EMI_NF.. ZSYH_COD_MUNIC (Search Help) 9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 30 . . • Necessidade de ter os CEP’s Atualizados no . SP 3556503 Várzea Paulista cadastro SP 3557006 Votorantim • Programas Impactados: SP 3557105 Votuporanga SAPLZSYSD_NFE_CHAVE_AUTENTICID.... . TO 1709500 Gurupi SAPMZSYMM_REQ_NF...... . Domicílios Fiscais SP 19800-000 19819-999 SP 3504008 Jurisdiction Code Text SP 19900-000 19919-999 SP 3534708 AC 1200401 Rio Branco TO 77000-000 77249-999 TO 1721000 AL 2700300 Arapiraca TO 77400-000 77448-999 TO 1709500 AL 2704302 Maceió TO 77800-000 77834-999 TO 1702109 AL 2706307 Palmeira dos Índios AM 1302603 Manaus Pontos de Atenção AM 1303403 Parintins AP 1600303 Macapá • Manutenção dos cadastros de cliente e Fornecedor . ...

A V RVABRA 654 0 BX64 0 0 false 0 true 320 0 false BR ISS base ret.2012 31.03.T. BR 89 SP 3550308 XYZ1 08. Tax Code . COFINS Off.+ICMS Compl.00% 5979 0.12. BR ISS base is. Valid from Valid to Tax Rate Tax Base ISS Law Tax –Rel.Code Matl. BR 89 SP 3550308 XYZ3 08.12.forn Tax Code Description A V RVABRA 664 0 BX6D 0 0 false 0 1 false 320 0 MW4 false BR ISS mont. CSLL Off.T. ding on ding on ding on ding on Withhol of Real Country Tax Materia c key c key Valid Genera Tax Code .12.00% 5987 1.2012 31.03. Tax Code .ret. Calculo do ISS nas Vendas As alíquotas cadastradas são refletidas na pricing O código de Imposto na ordem Utilização Aplicação Esquema Nº nívelContador Tipo de condição Nível-desde Nível Não'até' automaticamente RequisitoSubtotalEstatístico Fórmula deFórmula cálculo Chave baseChave de conta contaImprimir provis.03. Genera Collecti l Off.forn A V RVABRA 655 0 BX65 0 0 false 0 true 320 0 false BR ISS base RetIsFor A V RVABRA 662 0 BX63 0 0 false 0 1 false 320 0 MW4 false BR ISS mont.03.9999 5% 100% IS0 1 I5 Industrialization:IPI BR 89 SP 3550308 XYZ4 08.Loc I2 Industrialization: ICMS + S. PIS Off. Tax Code .T. ding Calc.serv A V RVABRA 921 0 BW12 0 0 false 0 false 0 5 WP3 false Taxa de retenção PIS B1 Stock Transfer for sub. Obrigatória Denominação de venda dispara o cálculo do A A V V RVABRA RVABRA 266 267 0 0 ISVB ISVC 0 0 0 0 false false 0 0 true true 0 0 160 160 false false Taxa ISS fornecedor Base ISS fornecedor A V RVABRA 646 0 BX50 0 0 false 0 true 320 0 false BR: base ISS ISS na TAXBRA A A V V RVABRA RVABRA 652 653 0 0 BX60 BX61 0 0 0 0 false false 0 0 true true 320 320 0 0 false false BR ISS base forn.2012 31. on Withhol Collecti Withhol Collecti Withhol Collecti Withhol Collecti IR Origin Dynami Dynami Code .9999 5% 100% IS0 1 I3 Industrialization:ICMS+IPI BR 89 SP 3550308 XYZ2 08.03. PIS e CT Stock Transfer for consumption COFINS na J1BTAX I0 Industrialization:No Tax I1 Industrialization:ICMS Country Tax Group Jur.9999 5% 100% IS0 1 Tabela para Cadastramento das Retenções de ISS na J1BTAX Off.2012 31.9999 5% 100% IS0 1 I9 Services BR 89 SP 3550308 XYZ5 08.50% 9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 31 .ret.9999 5% 100% IS0 1 I4 Industrialization: ICMS + IPI + S.12.00% 1708 1.forn.2012 31.T.12. A A V V RVABRA RVABRA 926 931 0 0 BW22 BW32 0 0 0 0 false false 0 0 false false 0 0 5 5 WC3 WS3 false false Taxa retenção COFINS Taxa retenção CSLL C0 Consumption: No Tax A V RVABRA 936 0 BW42 0 0 false 0 false 0 5 WI3 false Taxa de retenção IR C1 Consumption: ICMS C2 Consumption: ICMS+S. Key Group l fiel field from Valid to l Rate PIS Rate COFINS Rate CSLL Rate IR Tax Rat Base BR 89 XYZ1 0.65% 5960 3. C3 Consumption:ICMS+IPI C4 Consumption:ICMS+IPI+S. C5 Consumption:IPI Tabela para Cadastramento das Alíquotas de ISS. trib.

Exceção NCM Pontos de Atenção • Não se faz necessário manter a tabela ZSYT_CLI_MONO nem a formula 968 para calculo do PIS e COFINS Monofásico pois a tabela supre esta necessidade. 9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 32 .

9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 33 . IVA de substituição tributária O código de Imposto na ordem de venda dispara o cálculo da As tabelas de cadastramento de ST na TAXBRA substituição tributária podem agora ser acessadas pela TCODE J1BTAX tornando desnecessárias as transações “Z” para atualização de tabela Pontos de Atenção • A tabela ZSYTGL_NCM_DSO e a formula 969 continuarão a ser mantidas pois não há link entre as compras e as vendas.

Utilização do CFOP – Configuração 9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 34 .

Utilização do CFOP – Configuração 9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 35 .

Utilização do CFOP – Configuração 9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 36 .

Tabelas 9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 37 . Utilização do CFOP .

Tabelas Transação ZSYSD059: 9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 38 . Utilização do CFOP .

Tabelas Transação ZSYSD060: 9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 39 . Utilização do CFOP .

Utilização do CFOP .Programas 9/7/2017 GM Confidential © 2012 IBM Corporation 40 .

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