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Taller FM Control Presupuestario

Alcance

  • Modulo de Gestión de Fondos

    • Estructura Organizativa

    • Integración

    • Presupuesto

    • Control de Disponibilidad

Alcance

  • Modulo de Gestión de Fondos

    • Estructura Organizativa

    • Integración

    • Presupuesto

    • Control de Disponibilidad

Estructura Organizativa

Sociedad FM

  • La Sociedad FM es una unidad organizativa que representa un sistema cerrado que se utiliza a efectos de administración de presupuestos. Una Sociedad FM puede contener una o más sociedades FI, que pueden operar en diferentes monedas y variantes de ejercicio si es necesario. Asimismo la sociedad FM se superpone a la sociedad CO.

Sociedad FM: 1000

Moneda: USD

Sociedad FI 100 Moneda: PEN

Sociedad CO: 1000 Moneda: USD

Sociedad FI 200 Moneda: CLP

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Sociedad FI 300 Moneda: USD

Estructura Organizativa Sociedad FM  La Sociedad FM es una unidad organizativa que representa un sistema

Estructura organizativa

Estructura organizativa CRYSTALIS CONSULTING PERÚ S.A. INFORMACION CONFIDENCIAL. – JUNIO 2007 PAGINA 5

Estructura Organizativa

  • La estructura define a través de una jerarquía cómo se visualizarán los presupuestos consolidados dentro de una organización. Este esquema es definido desde 2 puntos de vista:

Organizacional Funcional

Estructura Organizativa

Centro de Gestión

  • Los centros de gestión son los que determinan el punto de vista organizacional de la estructura de presupuesto, estos se definen acorde al organigrama de la empresa, tomando en cuenta las áreas responsables de la administración de fondos

  • Solo puede existir un centro de gestión superior, del que dependan todos los demás, asimismo cada uno puede tener centros de gestión subordinados

Estructura Organizativa Centro de Gestión  Los centros de gestión son los que determinan el punto

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Estructura Organizativa

Centro de Gestión

  • Los centros de gestión están compuestos por:

Código alfanumérico

Periodo de Validez

Clasificación Descripción Grupo de Autorización

Estructura Organizativa

Posición Presupuestaria

  • Las posiciones presupuestarias son integradores de cuentas según su naturaleza en la gestión de fondos. Determinan el punto de vista funcional de la estructura de presupuesto.

  • Cada posición presupuestaria se compone de ítems integradores y cuentas asignadas, El presupuesto puede ser llevado en ambos niveles, sin embargo solo se tendrán contabilizaciones sobre las cuentas asignadas.

Estructura Organizativa Posición Presupuestaria  Las posiciones presupuestarias son integradores de cuentas según su naturaleza en

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Alcance

  • Modulo de Gestión de Fondos

    • Estructura Organizativa

    • Integración

    • Presupuesto

    • Control de Disponibilidad

Integración

El modulo FM puede integrarse con otros módulos a partir de estrategias de derivación:

• Finanzas (FI) • • Ventas (SD) – pedidos de venta Compras (MM) • Activos Fijos
Finanzas (FI)
Ventas (SD) – pedidos de venta
Compras (MM)
Activos Fijos (AM)
Recursos Humanos (HR)
Gestión de Viajes (FI-TV)
Controlling (CO)
• Tesorería (CFM, CFL)
• Bienes Raíces (RE)

Integración

Integración FI

  • Las operaciones integradas automáticamente son:

Contabilizaciones en cuentas de mayor

Liquidaciones / Rendiciones

Cuentas por pagar y cobrar

Facturas Notas de Crédito / Debito

• • Ingreso y Salida de Pagos

Integración AM

  • Se integran todas las operaciones de activos fijos

Integración

Integración MM

  • Las operaciones integradas automáticamente son:

Solicitud de Compras

Orden de Compras Contratos

Recepción de mercaderías Transferencias

Recepción de facturas

Notas de Crédito

Integración

Integración CO

  • Las fuentes de datos puede ser:

Clases de Costo

Centro de Costo

Ordenes CO

Centro de Beneficio

  • Las operaciones integradas automáticamente son:

Transferencia de costos e ingresos

Transferencia de contabilizaciones CO

Determinación de actividades

Posteo manual de costos

Distribuciones y sub-repartos

Traspasos periódicos

Liquidación de ordenes CO

Alcance

  • Modulo de Gestión de Fondos

    • Estructura Organizativa

    • Integración

    • Presupuesto

    • Control de Disponibilidad

Presupuesto

El presupuesto se puede realizar:

  • En base al presupuesto del año anterior.

  • Puede tener varias versiones.

  • Se puede hacer de forma global (varios años), anual o por periodos.

  • El control de disponibilidad se puede realizar sobre el presupuesto global o el anual. No se puede realizar por periodos.

  • Se puede gestionar el comprometido proveniente de otros módulos (compras, ventas, etc.).

  • Se puede previsualizar el presupuesto integrado antes de liberarlo.

Presupuesto

Herramientas de gestión

  • Vista Anual

  • Verificación

  • Vistas de estado (disponibilidad, comparaciones)

  • Revaluar (incrementar o reducir) con o sin reemplazo

Presupuesto

Liberación

  • FM tiene la posibilidad de no liberar el presupuesto total, si no que se puede ir liberando paulatinamente según porcentajes

Presupuesto Liberación  FM tiene la posibilidad de no liberar el presupuesto total, si no que

Alcance

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    • Integración

    • Presupuesto

    • Control de Disponibilidad

Control de Disponibilidad

  • El control de disponibilidad permite controlar la disponibilidad de los presupuestos a partir de:

Contabilizaciones Reales

• • Contabilizaciones Comprometidas

A partir de la definición de porcentajes de tolerancia el sistema podrá enviar mensajes de alerta o error.

GRACIAS