PLAN DE NEGOCIOS

Lic. Walter Ayala Leaño

NOMBRE DEL PLAN

PANADERIA LA ESQUINA CALIENTE

AUTOR: DARIO ESQUIVIA
EMAIL:
PLAN DE NEGOCIO

1- Proyecto y Objetivos

A.- La Idea. (Cual es la idea de
negocios).

La panadería LA ESQUINA CALIENTE,

se proyecta como una industria
panificadora para cubrir las necesidades
de pan de batalla y otros productos
derivados de la harina de trigo para la
zona de la Universidad Católica.
B.- ¿Por qué? (Como surgió la
idea, porque crees en la idea).

El pan de batalla y los productos

derivados de la harina, debido a la crisis
económica, al alza general de precios,
seguirá siendo un producto con una
demanda creciente.
c. El Promotor o los Promotores.
(Los que tuvieron la idea y la
llevaran a cabo).
Los dos promotores son:
El señor José Flores Peña, Contador General
ex contador de la Industria Panificadora
Estrella, con 15 años de experiencia especifica
en el sector panificador.
La señorita Maria Flores Miranda, egresada de
la carrera de Ingeniería de Alimentos de
Univalle.
 d. Misión. (¿Que quieres que
sea tu empresa ahora?, tu reto
alcanzable).

Nuestra misión es proveer pan de batalla,

pan especial de alta calidad y salteñas. Y
ser la mejor panederia-salteñeria de
Tupuraya.
e. Objetivos.

Ser la panadería líder de la zona de la

Muyurina y alrededores
Elaborar cada día 3 qq de harina durante
el primer año
Elaborar cada día 6 qq de harina durante
el segundo año.
Para pan de batalla y especial
PLAN DE NEGOCIO
2- Producto y Mercado
A.- Producto: Visión general. (Clara
descripción de los productos y servicios en
los que se basa el negocio).

El pan de batalla es el alimento de

primera necesidad en la canasta familiar
del cochabambino en general y del vecino
de Tupuraya en particular, básicamente
para la hora del desayuno.
El pan especial por los estudios
realizados en la zona, tiene consumo
importante por las tardes.
A.- Producto: Visión general. (Clara
descripción de los productos y servicios en
los que se basa el negocio).

Las salteñas tienen una alta demanda

durante la mañana, básicamente en el
ámbito secundario y universitario.
B.- El cliente. (El cliente primordial de
tu negocio).

Los potenciales clientes son:

Los hogares de la zona.
Los estudiantes y universitarios de la
zona
Las amas de casa
C.- El Mercado Potencial.
(Los clientes primordiales).
Las familias de la zona de Tupuraya y
el Mirador
Los consumidores de los alrededores
que pasan por la Av. América
Los estudiantes de la U Católica,
Infocal y Colegios de la zona
Las tientas barriales de la zona y
alrededores.
PLAN DE NEGOCIO
3- Competitividad
A.- Competencia. (Describir la
competencia en relación al mercado).

Panadería Zelada
Panadería Pionono
Panadería del IC Norte
Dos Panaderías Artesanales de la zona
Salteñería Tiki
Salteñas Tucumanas
b. Principales competidores.

Panadería Pionono
Panadería Artesanal de la Zona
Salteñería Tiki
C.- Análisis comparativo. (Compara los
principales competidores, reflejando sus puntos
débiles y fuertes).

COMPETIDORES DEBILIDADES FORTALEZAS

Panaderia Pionono Produce pan de batalla en baja escala 7 años en la zona Reposteria de Calidad

Panaderia Artesanal Tecnología antigua, producción limitada Abastece al 40% de las tiendas

Salteñeria Tiki Ubicación alejada Salteñas económicas para universitarios

D.-Competitividad. (Cuadro comparativo
sobre los puntos más débiles de tu
competencia en relación a tu negocio).
EMPRESA LA COMPETENCIA
Panaderia Pionono Prod uce pan de bata lla en b aja escala
Capta clien tes que va n al norte
No tiene movil es d e di strib uci ón
Panaderia Artesanal Te cno logi a an tigu a, p roducci on l imitada
Cami oneta an tigu a pa ra de dis tribu ció n
Salteñeria Tiki A una cua dra d e la co ncu rrencia d e clien tes
La s sa lteñ as l as m anda n pa ra ho rnear de s u centra l
Ve nta en p uest os fijo s
NOSOTROS
Al ta i mportancia a la produ cción de p an d e ba tall a
Captamos cl ientes q ue val al norte y viene n de l oe ste
Contamos co n camio neta para dis tribu cio n
Te cno logi a de pun ta
Cami oneta a gas nueva para de d istri bución
Ve nta movil en b ici carro s
Al fren te d e la uni ve rsida d y coleg ios
Prod uci mos y horne amos en el m ismo lug ar
Ve nta movil en b ici carro s
PLAN DE NEGOCIO
4- Plan de Marketing
A.- F.O.D.A. (Describe tus Fortalezas,
Oportunidades, Debilidades y Amenazas).

FORTALEZAS DEBILIDADES
Pers onal co n expe riencia Emp resa nueva
Te cno logía de Punta Fi deli dad a la tie nda de b arrio
Orien tado s al Servicio a l clien te
Bue n si stem a de dis tribu ció n
OPORTUNIDADES AMENAZAS
Crecimie nto de l a de mand a Ap arición de n uevos com peti dores
Fa lta de comp eten cia de cal idad La co mpetencia p uede baj ar lo s pre cio s
Requ erimi ento del mercado de nuevas de las sal teña s
al terna tivas con los sab ores de l as s alte ñas
B. Política de Producto, Política de
Servicio y Atención al cliente. (Como
vas a presentar tu producto ó servicio y
como piensa atender a los clientes).
El pan de batalla y los panes especiales estarán en
mostradores de aluminio y vidrio.
Se hará entrega del pan de batalla y especial a las tiendas
de barrio a primera hora de la mañana y a las cuatro de la
tarde.
 Las salteñas se venderan en el área de salteñería de la empresa,
ofreciendo gaseosas y refrescos. Adicionalmente se instalaran
cuatro puestos moviles de venta de salteñas para ubicarlos
estratégicamente a la salida de los colegios
C.-Política de Precios, promociones y descuentos.
(Como piensa vender los productos y que tipos de
ofertas piensa realizar).

El precio del pan de batalla sera de 0,40

centavos. El especial de 0.75 cts y otros
con harinas especiales Bs 1,00. El pan de
molde de harina blanca en Bs 7,00 el
Integral Bs 8,00.
A las panaderias fuera del vendaje por
cada 15 Bs de compra se les bonificara
con dos panes.
D.-Publicidad. (Que tipo de medios piensa
utilizar para vender su producto ó servicio).

Volantes
Pasacalles
Radio
E.- Plan de Acciones de Marketing.
(Explica en un cuadro como piensas realizar la publicidad y
promoción de tu producto ó servicio).

PLAN DE ACCION DE MARKETING ANUAL EN BS

PUBLICIDAD 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL
VOLANTES
Costo 15 0 15 0 15 0 15 0 15 0 15 0 15 0 15 0 15 0 15 0 15 0 15 0 18 00
PASACALLES
Costo 30 0 30 0 10 0 10 0 10 0 10 0 10 0 10 0 12 00
RADIO
Costo 70 0 70 0 70 0 70 0 70 0 35 00
TOTAL COSTO 11 50 11 50 15 0 15 0 95 0 25 0 25 0 85 0 15 0 25 0 95 0 25 0 65 00
PLAN DE NEGOCIO
5- Plan de Ventas
A.-Estrategia de Ventas.
(Describe como piensas vender tu
producto, directamente ó mediante
un intermediario ó repartidor).

Ventas en el local de la Panadería-

Salteñería.
Ventas en camión repartidor a las
panaderías.
Ventas en carritos con comisionistas
B.- La Fuerza de Ventas (o
Equipo de Ventas). (Incluye aquí
si tienes, las personas que dirigirán
las ventas).

Jefe de Ventas
Vendedoras
Chofer vendedor
Comisionistas de carritos
C. Condiciones de Venta.
(Explica las condiciones de venta
por tipo de cliente y producto).

Por la naturaleza del producto,

las ventas son al contado.
D.-Plan de Ventas Anual.
Explica cuanto piensas vender
en un año).

PANADERIA EL HORNO CALIENTE

PLAN DE VENTAS PRIMER AÑO

CONCEPTO 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 TOTAL %
PAN DE BATALL A 20 800 20 800 20 800 20 800 20 800 20 800 20 800 20 800 20 800 20 800 20 800 20 800 24 9600 29 .22
PAN ESPECIAL 24 375 24 375 24 375 24 375 24 375 24 375 24 375 24 375 24 375 24 375 24 375 24 375 29 2500 34 .25
SAL TEÑAS 26 000 26 000 26 000 26 000 26 000 26 000 26 000 26 000 26 000 26 000 26 000 26 000 31 2000 36 .53
TOTAL 71 175 71 175 71 175 71 175 71 175 71 175 71 175 71 175 71 175 71 175 71 175 71 175 85 4100 10 0.00
PLAN DE NEGOCIO
6 - Recursos Humanos
A.- Organigrama. (Explica
mediante un organigrama como
piensas manejar a tu personal).
B.- Planilla de sueldos. (Explica
cómo y cuánto piensas pagar a
tu personal).
PLANILLA
MENSUAL HABER TOTAL MES CNS AFP AGUI/INDE
CARGO CANTIDAD BASICO H BASICO 10 % 3.71% 16 .66% TOTAL
ADMINISTRADOR 1 30 00 30 00 30 0 11 1 50 0 39 11
VENDEDORES 3 80 0 24 00 24 0 89 40 0 31 29
CHOFERES 1 10 00 10 00 10 0 37 16 7 13 04
JEFE DE PRODUCCION 1 20 00 20 00 20 0 74 33 3 26 07
PANADEROS 3 10 00 30 00 30 0 11 1 50 0 39 11
TOTAL 11 400 11 40 42 3 18 99 14 862
PLAN DE NEGOCIO
7- Aspectos legales y societarios
A.- La empresa. (Definir el tipo de
la empresa: unipersonal sociedad
o tipo de sociedad).
Sociedad de Responsabilidad Limitada
50% José Flores Peña, 50% Maria Flores
Miranda.Capital Social BS. 100.000
B.- Licencias y derechos
(opcional). (Si la actividad de la
empresa requiere licencias o
derechos de marca).

Licencia de funcionamiento de la HAM

Registro en Fundempresa
C.- Obligaciones legales
(opcional). (Breve explicación de
las obligaciones legales en general
que tendrá la empresa).
OPCIONAL
D.- Permisos y limitaciones
(opcional). (Incluye los permisos
que deberás obtener para el
funcionamiento de tu negocio).

CERTIFICADOS DE SALUD PARA LA

MANIPULACION DE ALIMENTOS PARA LOS
PANADEROS Y VENDEDORAS
PLAN DE NEGOCIO
8- Plan de Inversiones y
Financiamiento
a. Plan de Inversiones en maquinaria,
equipo,vehiculos.

REQUERIMIENTO DE MAQUINARIA Y EQUIPOS, VEHICULOS

EN BOLIVIANOS
CANT DESCRIPCION MARCA VALOR TOTAL VIDA UTIL COFICIENTE
1 HORNO PROGAS 35,000 8 12.50%
1 DIVISORA PROGAS 7,700 8 12.50%
1 AMASADORA MET VISA 49,000 8 12.50%
30 BANDEJAS PRO GAS 8,820 8 12.50%
1 MESA PROGAS 2,000 8 12.50%
PARCIAL MAQUI 102,520
1 CAMIONETA NISSAN 28,000 5 20%
PARCIAL VEH. 28,000

TOTAL MAQUINARIA Y VEHICULOS 130,520

a. Plan de Inversiones en muebles y
equipo de computación

REQUERIMIENTO DE MUEBLES Y EQUIPO DE COMPUTACION

CANT DESCRIPCION MARCA VALOR TOTAL VIDA UTIL COFICIENTE
1 ESCRITORIO NAHI 1,000 10 10.00%
3 SILLAS CONFORT 750 10 10.00%
2 MOSTRADOR FEMCO 3,000 10 10.00%
1 CASILLERO IRBA 700 10 10.00%
PARCIAL MUEBLES 5,450
1 COMPUTADORA COMPAC 3,500 4 25.00%
1 IMPRESORA HP 530 4 25.00%
PARCIAL COMP 4,030

TOTAL MUEBLES Y COMPUTADORAS 9,480

B. Programa anual de producción.

PROGRAMA ANUAL DE PRODUCCION

Propuesta de volœmenes anuales de produccion de acuerdo al ciclo del producto

CONCEPTO A„O 1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5

Capacidad Utilizada 50% 100% 100% 100% 100%
HARINA PARA PAN DE BATALLA 624 1248 1248 1248 1248
HARINA PARA PAN ESPECIAL 312 624 624 624 624
SALTE„AS 124800 249600 499200 998400 1996800

(*) QQ A„O
UNIDADES DE SALTENAS
C. Inversiones
INVERSIONES DEL PROYECTO EN Bs.
CANTID AD CONCEPTO PRECIO UNITARIO VALOR TOTAL
INVERSIONES FIJAS
Terrenos
Galpones
Oficinas
1 Veh’culos 28,000 28,000
1 Maquinarias 102,520 102,520
1 Equipos de Computaci—n 4,030 4,030
1 Muebles 5,450 5,450
Herramientas -
Semovientes -
TOTAL INVERSIONES FIJAS 140,000
INVERSIONES DIFERIDAS
Capacitaci—n del Personal
Gastos de Organizaci—n
Derechos y Patentes
Software
Propaganda
An‡lisis de aguas, bromatol—gicos
TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS 0
CAPITAL DE TRABAJO
Stocks y Efectivo
ficit acumulado
1 Contable, periodo de desfase, maximo dŽ 10,000 10,000
Capital de Operaciones
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 10,000
TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 150,000

ESTRUCTURA DE LAS INVERSIONES BS %

INVERSIONES FIJAS 140,000 93.33
INVERSIONES DIFERIDAS
CAPITAL DE TRABAJO 10,000 6.67
TOTAL INVERSIONES 150,000 100.00
D. Financiamiento

FINANCIAMIENTO DEL PROYECTO EN Bs.

CONCEPTO FUENTE 1 FUENTE 2 TOTAL
A.PROPIO CREDITO BANCO
INVERSIONES FIJAS -
Terrenos -
Galpones -
Oficinas -
Veh’culos 28,000 28,000
Maquinarias 52,520 50,000 102,520
Equipos de Computaci—n 4,030 4,030
Muebles 5,450 5,450
Herramientas -
Semovientes -
TOTAL INVERSIONES FIJAS 90,000 50,000 140,000
INVERSIONES DIFERIDAS -
Capacitaci—n del Personal -
Gastos de Organizaci—n -
Derechos y Patentes -
Software -
Propaganda -
An‡lisis de aguas, bromatol—gicos -
TOTAL INVERSIONES DIFERIDAS -
CAPITAL DE TRABAJO -
Stock s y Efectivo 10,000 10,000
Capital de Operaciones -
-
TOTAL CAPITAL DE TRABAJO 10,000 - 10,000
TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 100,000 50,000 150,000
TOTAL DE LAS INVERSIONES en Bs 100,000 50,000 150,000

ESTRUCTURA DEL FINANCIAMIENTO Bs. %

APORTE PROPIO 100,000 66.67
APORTE BANCO 50,000 33.33
OTRAS FUENTES
TOTAL DEL FINANCIAMIENTO 150,000 100.00
 E. Ingresos

INGRESOS DEL PROYECTO EN Bs.

Corresponde a los volœmenes de producci—n propuestos multiplicados por los precios de venta de la empresa

CONCEPTO A„O 1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5

PAN DE BATALLA 249,600 499,200 499,200 499,200 499,200
PAN ESPECIAL 292,500 585,000 585,000 585,000 585,000
SALTE„AS 312,000 624,000 624,000 624,000 624,000

TOTAL ANUAL 854,100 1,708,200 1,708,200 1,708,200 1,708,200

F. Costos

COSTOS DEL PROYECTO EN BOLIVIANOS

COSTOS A„O1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5
COSTOS DE FABRICACION
Materias Primas 466,440 513,084 564,392 620,832 682,915
Sueldos y Salarios 78,222 86,044 94,649 104,113 114,525
Costos de Mantenimiento 1,200 2,400 2,592 2,799 3,023
Costo de Repuestos 2,000 3,000 3,090 3,183 3,278
Costos de Energia 3,600 3,708 3,819 3,934 4,052
Costo gas 23,400 46,800 47,736 48,691 49,665
Comunicaci—n
Otros 1,200 1,320 1,452 1,597 1,757
TOTAL COSTOS DE FABRICACION 576,062 656,356 717,730 785,149 859,214
COSTOS DE ADMINISTRACION
Gastos Generales de Administraci—n
Sueldos y Salarios 46,933 51,627 56,789 62,468 68,715
Seguros 1,500 1,500 1,500 1,500 1,500
Alquileres 25,200 27,720 30,492 33,541 36,895
Energia
Agua 1,200 1,200 1,200 1,200 1,200
Comunicaci—n 2,400 2,400 2,400 2,400 2,400
Otros
TOTAL COSTOS DE ADMINISTRACION 77,233 84,447 92,381 101,109 110,710
COSTOS DE COMERCIALIZACION
Sueldos y salarios 53,191 58,510 64,361 70,797 77,877
Publicidad 6,500 6,825 7,166 7,525 7,901
Transporte
Comunicaci—n Celular 600 600 600 600 600
Combustibles 15,600 20,280 20,686 21,099 21,521
Otros 1,200 1,320 1,452 1,597 1,757
TOTAL COSTOS DE COMERCIALIZACION 77,091 87,535 94,265 101,618 109,656
GRAN TOTAL COSTOS 730,386 828,338 904,376 987,876 1,079,581
G. Costos Financieros, Plan de
Amortizacion de la deuda

T ABLA DE AMORT IZACION DEUDA

MONEDA BS
CAPITAL 50,000
PLAZO 5 A„OS AMORTIZACION: TRIMESTRAL
CUOTAS 20
INTERES 12%

PERIODO SALDO AMORTIZACIONINTERES FOR INT+FORM POR A„O

0 50,000
1 47,500 2,500 1,500 10 1,510
2 45,000 2,500 1,425 10 1,435
3 42,500 2,500 1,350 10 1,360
4 40,000 2,500 1,275 10 1,285 5,590
5 37,500 2,500 1,200 10 1,210
6 35,000 2,500 1,125 10 1,135
7 32,500 2,500 1,050 10 1,060
8 30,000 2,500 975 10 985 4,390
9 27,500 2,500 900 10 910
10 25,000 2,500 825 10 835
11 22,500 2,500 750 10 760
12 20,000 2,500 675 10 685 3,190
13 17,500 2,500 600 10 610
14 15,000 2,500 525 10 535
15 12,500 2,500 450 10 460
16 10,000 2,500 375 10 385 1,990
17 7,500 2,500 300 10 310
18 5,000 2,500 225 10 235
19 2,500 2,500 150 10 160
20 - 2,500 75 10 85 790
50,000 15,750 200 15,950 15,950
31.50
H. Depreciación

DEPRECIACIONES, VALORES RESIDUALES Y CASTIGOS

EN BOLIVIANOS
CONCEPTO VALOR INICIAL V UTIL COEF. DEP ANUAL VAL RES 5TO A„O
Terrenos -
Construcciones 40 2.50
Maquinaria 102,520 8 12.50 12,815 38,445
Herramientas 4 25.00 - -
Veh’culos 28,000 5 20.00 5,600 -
Muebles y Enseres 5,450 10 10.00 545 2,725
Equipo de Computacion 4,030 4 25.00 1,008

TOTAL 140,000 19,968

I. Resultados

ESTADO DE RESULTADOS EXPRESADO EN BOLIVIANOS

CONCEPTO A„O 1 A„O 2 A„O 3 A„O 4 A„O 5
INGRESOS 854,100 1,708,200 1,708,200 1,708,200 1,708,200
IVA NETO
TOTAL INGRESOS 854,100 1,708,200 1,708,200 1,708,200 1,708,200
COSTOS
Fabricaci—n 576,062 656,356 717,730 785,149 859,214
Administraci—n 77,233 84,447 92,381 101,109 110,710
Comercializaci—n 77,091 87,535 94,265 101,618 109,656
Financieros (intereses) 5,590 4,390 3,190 1,990 790
Depreciaciones y Castigos 19,968 19,968 19,968 19,968 18,960
Castigo Inv. Diferida
IT
TOTAL COSTOS 755,944 852,695 927,534 1,009,834 1,099,331
UTILIDAD IMPONIBLE 98,156 855,505 780,666 698,366 608,869
IUE 24,539 213,876 195,167 174,592 152,217
UTILIDAD NETA 73,617 641,629 585,500 523,775 456,652
PLAN DE NEGOCIO
9- Ingeniería del Proyecto
a.- Inversión en estructuras.
(Explique cuánto piensa invertir en
edificaciones y cuánto planea
invertir en un futuro para la
ampliación de su negocio).
Se hará una inversión de BS 5.000 para la
adecuación del local para la panadería- salteñeria.
B.- Mantenimiento y depreciación.
(Explica cómo piensas realizar el
mantenimiento de la maquinaria que iras a
utilizar y cómo iras a administrar las
depreciaciones de los bienes).

Se realizara la depreciación de acuerdo a las

normas del codigo de comercio.
El mantenimiento debe realizarse todas las
semanas
d. Distribución. (Cómo dispondrás
de las herramientas de trabajo y
los flujos de producción).
LA SECCION DE AMASADO Y HORNEADO
ESTARA UBICADA EN LA PARTE POSTERIOR
DEL LOCAL.
EN LA PARTE ANTERIOR DEL LOCAL, SERA
PARA EL EXPENDIO DIRECTO DEL
PRODUCTO.
e. Localización de la empresa.
(Ubicación geográfica que
tendrá la empresa, cuales son
los puntos cercanos de
comercialización).
Av America esq Gral Galindo
PLANO DE UBICACION
PLAN DE NEGOCIO
10- Conclusiones
A.- Oportunidad. (Resume cuales
son las oportunidades de tu
negocio).

Crecimiento de la demanda
Falta de competencia de calidad
Requerimiento del mercado de nuevas
alternativas con los sabores de las
salteñas.
B. Riesgo. (Explica los riesgos de
tu negocio).

Aparición de nuevos competidores

La competencia puede bajar los precios
de las salteñas
Falta de materia prima
Conflictos sociales.
B. Riesgo. Cómo piensas
contrarrestarlos).

 CON:
 CALIDAD DEL PRODUCTO
 ENTREGA PUNTUAL A LAS PANADERIAS
 PROMOCIONES EN EL VENDAJE
 PROMOCIONES LOS MIERCOLES EN LAS
SALTEÑAS PAGAS 4 LLEVAS 5
c. Puntos fuertes. (Elaborar un
breve resumen sobre los puntos
que hacen fuerte al negocio).

Personal con experiencia

Tecnología de Punta
Orientados al Servicio al cliente
Buen sistema de distribución
Novedoso sistema de venta ambulante.
d. Rentabilidad. (Describe cuales
serán las perspectivas de
rentabilidad que tiene el
negocio).

SE ESPERA TENER UNA

RENTABILIDAD SUPERIOR AL 30%
ANUAL. SOBRE EL CAPITAL
INVERTIDO.
 e. Seguridad( Resume porque
crees que la inversión de tu
negocio serå segura)

Al ser un producto de primera necesidad,

elaborado con las mejores normas de
calidad e higiene harán que los
consumidores prefieran nuestro producto.