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UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO FACULTAD DE CIENCIAS JURIDICAS Y POLITICAS ASIGNATURA Derecho Penal Especial II DOCENTE
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL ALTIPLANO FACULTAD DE CIENCIAS JURIDICAS Y POLITICAS ASIGNATURA Derecho Penal Especial II
UNIVERSIDAD NACIONAL DEL
ALTIPLANO
FACULTAD DE CIENCIAS JURIDICAS Y
POLITICAS
ASIGNATURA
Derecho Penal Especial II

DOCENTE : M.Sc. RENÉ RAÚL DEZA COLQUE CUARTO SEMESTRE. “A” AÑO ACADÉMICO 2018 I .

INTRODUCCION A LA PARTE ESPECIAL
INTRODUCCION A LA PARTE ESPECIAL

DERECHO PENAL

INTRODUCCION A LA PARTE ESPECIAL DERECHO PENAL Parte General Teoría del delito Teoría de la culpabilidad

Parte General

Teoría del delito

Teoría de la culpabilidad Teoría de la pena

Parte Especial

Estudio concreto de los

delitos y las Penas que señalan el Código Penal

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2

Parte Especial

Estudio concreto de los

delitos y las Penas que

señalan el Código Penal

En toda figura penal adquiere relevancia la descripción típica del comportamiento el mismo que deriva del principio

de LEGALIDAD - Art. II del Título Preliminar del C.P. y literal

d) inc. 24 Art. 2 de

la Constitución Política.

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3
CLASIFICACION DE LA PARTE ESPECIAL
CLASIFICACION DE LA PARTE ESPECIAL

CRITERIO DOMINANTE CLASIFICACION POR EL BIEN JURIDICO PROTEGIDO

Ejemplos:

Vida Humana - Homicidio - Lesiones, etc.
Vida Humana
-
Homicidio
-
Lesiones, etc.
Patrimonio - Hurto - Robo, etc.
Patrimonio
-
Hurto
-
Robo, etc.
Libertad Sexual - Violación - Seducción, etc. 4
Libertad Sexual
-
Violación
-
Seducción, etc.
4
   

Método y Plan

de Exposición

1.- Descripción Típica:

Lectura del texto del Art. del C.P. o Ley Penal Especial

2.- El Bien Jurídico protegido:

Cual es el objeto de tutela penal en el delito.

3.- Tipicidad Objetiva:

a.- Sujeto activo y pasivo b.- Comportamiento: conducta

descrita en el tipo penal, la misma que se realiza por acción u omisión; c.- elementos normativos y

descri tivos

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5
   

Método y Plan

de Exposición

4.- Tipicidad Subjetiva:

A.- Dolo: - Directo, de consecuencias necesarias y eventual.

B.- Culpa: Consciente e Inconsciente

5.- Grados y desarrollo del delito:

Se analiza la forma en que se consuma el delito y si admite la tentativa como forma imperfecta de ejecución.

6.- Pena: Conminada. La sanción mínima y máxima que detalla el tipo penal. Concreta: por tercios

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6
TIPO SUBJETIVO
TIPO SUBJETIVO

DOLO.- Conciencia y voluntad de realizar el tipo objetivo de un delito.

  • a) ELEMENTOS INTELECTUAL.- El sujeto de la acción

debe saber qué es lo que hace y los elementos que

caracterizan su acción como acción típica. Se refiere a los elementos que caracterizan objetivamente la acción como típica. (elementos objetivos del tipo:

sujeto, acción, resultado relación causal o imputación

objetiva, objeto material, etc)

  • b) ELEMENTO VOLITIVO.- No basta

con

el

mero

conocimiento de los elementos objetivos del tipo, es

necesario querer realizarlos. Supone la voluntad

incondicionada para realizar algo típico.

7
7
a)
a)
CLASES DE DOLO. Dolo Directo.- En el dolo directo el autor quiere realizar precisamente el resultado
CLASES DE DOLO.
Dolo Directo.-
En
el dolo directo el autor quiere
realizar precisamente el resultado prohibido en el tipo
penal (en los delitos de resultado) o la acción típica
(delitos de simple actividad): el autor quería matar y
mata, quería dañar y daña. En el C.P. esta
determinado por las expresiones: “de propósito”,
“intención”, “malicia”. Se incluyen también los casos
en que los que el autor no quiere directamente una de
las consecuencias que se va a producir, pero la admite
como necesariamente unida al resultado principal que
pretende.
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b) Dolo eventual.- El sujeto representa el resultado como de probable producción y, aunque no quiere
b) Dolo eventual.- El sujeto representa el resultado como
de probable producción y, aunque no quiere producirlo,
sigue actuando, admitiendo la eventual producción. El
Sujeto no quiere el resultado pero “cuenta con el”,
“admite su producción” “acepta el riesgo” etc. Con
todas estas expresiones se pretende describir un
complejo proceso psicológico en el que se entremezclan
elementos intelectuales y volitivos, conscientes o
inconscientes, de difícil reducción a un concepto
unitario de dolo o culpa. El dolo eventual constituye,
por lo tanto, la frontera entre el dolo y la imprudencia o
culpa.
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TEORIAS PARA DITINGUIR EL DOLO EVENTUAL DE LA IMPRUDENCIA. 1. Teoría de la probabilidad.- Parte del
TEORIAS PARA DITINGUIR EL DOLO EVENTUAL DE LA
IMPRUDENCIA.
1. Teoría
de
la
probabilidad.-
Parte
del
elemento
intelectual del dolo. Dado lo difícil que es demostrar en
el
dolo
eventual
el elemento
volitivo de
probabilidad
querer el
resultado,
la
teoría
de
la
admite
la
existencia
del
dolo
eventual
cuando
el
autor
se
representa el resultado como de muy probable
producción
y a pesar de ello
actúa
, admita
o no su
producción. Si la probabilidad es mas lejana o remota,
habrá culpa o imprudencia con representación.
2. Teoría
de
la
voluntad
o
del
consentimiento.
Atiende al contenido de la voluntad. Para esta teoría no
es suficiente con que el autor se plantee el resulto como
de probable producción,
sino
que
es
preciso
que
además se diga “aun cuando fuere segura su
producción, actuaria”.
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CULPA
CULPA

Los delitos imputables al realizar el

tipo sin

tener la

intención, pero a consecuencia de un actuar negligente.

Tiene fundamento en el desprecio de parte del agente respecto de los bienes jurídicos ajenos. Ello se debe a que el autor omite su deber objetivo de cuidado.

INFRACCIÓN AL DEBER OBJETIVO DE CUIDADO.- Es la inobservancia del cuidado debido, sin que medie ninguna causa de justificación” Puede sustentarse en el Código Penal o en normas que contiene la ley.

  • Deber de cuidado interno.-

Obliga

a

advertir

determinados peligros que pueden ser percibidos mediante un “examen previo”.

  • Deber de cuidado externo.- Consiste en el respeto de las normas previas de cuidado por parte de la

conducta externa del agente.

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11
a) Impericia.- Cuando la lesión al deber objetivo de cuidado ocurre por una evidente falta de
a)
Impericia.- Cuando la lesión al deber objetivo de
cuidado ocurre por una evidente falta de preparación
técnica.
b)
Negligencia.- Cuando no se toman las previsiones
mínimas necesrias ante una determinada situación que
puede resultar peligrosa.
c)
Imprudencia.- Atiende a la capacidad individual y el
nivel de conocimiento o previsibilidad de una sujeto en
particular. Se evalúa así la aplicación de los
conocimientos o el rol que desempeña un determinado
individuo ante una determinación situación.
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EL DEBER SUBJETIVO DE CUIDADO.- Atiende a la capacidad individual y el nivel de conocimiento o
EL DEBER SUBJETIVO DE
CUIDADO.- Atiende a la
capacidad
individual
y
el
nivel
de
conocimiento
o
previsibilidad de un sujeto en particular. Se evalúa así la
aplicación de los conocimientos o el rol que desempeña
un determinado individuo ante una determinada
situación.
CLASES DE CULPA:
a)
Culpa
consciente:
Se presenta cuando
si
bien
el
agente no quiere causar lesión a un bien jurídico, ésta se
da como una posibilidad, confiándose el agente en que
ello no se realizará
b) Culpa inconsciente: El agente no quiere el resultado
lesivo ni se lo plantea como posibilidad; sin embargo,

actúa inobservando el deber de cuidado.

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13
EXCLUSIÓN DEL DEBER OBJETIVO DE CUIDADO. a) Riesgo Permitido: Se basa en la tolerancia de cierto
EXCLUSIÓN DEL DEBER OBJETIVO DE CUIDADO.
a) Riesgo Permitido: Se basa en la tolerancia de cierto
grado de riesgo para los bienes jurídicos. Se estima que
en el riesgo permitido debe considerarse también el
comportamiento del que ha obrado suponiendo que los
demás cumplirán con sus deberes objetivos de
cuidado.
b) Caso Fortuito: Toda producción de un resultado que
no se deba a un comportamiento siquiera imprudente

debe ser considerado como un caso fortuito y como no relevante penalmente.

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14
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
 “Artículo 226.- Atentados contra monumentos arqueológicos  El que se asienta, depreda o el que,
 “Artículo
226.-
Atentados
contra monumentos
arqueológicos
El
que
se
asienta,
depreda
o
el
que,
sin
autorización, explora, excava o remueve monumentos
arqueológicos prehispánicos, sin importar la relación de
derecho real que ostente sobre el terreno donde aquél
se ubique,
siempre
que
conozca
el
carácter de
patrimonio cultural del bien, será reprimido con pena
privativa de libertad no menor de tres ni mayor de seis
años y con ciento veinte a trescientos sesenta y cinco
días multa.“
(*) Artículo modificado por el Artículo Único de la Ley Nº
28567, publicada el 02 Julio 2005.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
1. ASPECTO OBJETIVO DEL TIPO
1. ASPECTO OBJETIVO DEL TIPO
  • La norma penal comprende los tipos que describen acciones u omisiones que afectan negativamente y que van en desmedro de los bienes culturales, los que analizaremos a continuación a través de los elementos (objetivos y subjetivos) del tipo:

1.1. El Objeto de Protección de la Norma penal.-

  • Bien jurídico protegido es de naturaleza eminentemente colectiva, el surgimiento de estos bienes jurídicos supraindividuales comenzó con la expansión del Derecho penal.

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

1.1. El Objeto de Protección de la Norma penal.-

Los bienes jurídicos colectivos se caracterizan porque la titularidad de los bienes recae sobre un colectivo de individuos que puede o no alcanzar a toda la sociedad, en el caso de los bienes del patrimonio cultural de la nación son titulares la sociedad; consecuentemente la sociedad, se constituye en el sujeto pasivo de los delitos culturales.

 Otro carácter particular de estos bienes es la fragmentariedad, que implica que una lesión a
Otro carácter particular de estos bienes es la
fragmentariedad, que implica que una lesión a los
bienes culturales puede ser reprimida como delito
cultural especial o como delito contra un bien común.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
1.1. El Objeto de Protección de la Norma penal.-  La complementariedad respecto de determinados bienes
1.1. El Objeto de Protección de la Norma penal.-
La complementariedad respecto de determinados bienes
individuales, por su ambigua cualidad de ser individual y
plural, originariamente individual, pero potencialmente
supraindividual.
Entonces, el Estado tutela los bienes jurídicos culturales y
como tal, emprenderá acciones contra los responsables
que lesionen los bienes culturales públicos o privados, aún
en contra de la voluntad de sus propios poseedores o
propietarios particulares.
Artículo 21 de la Constitución Politica del Perú.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

1.1. El Objeto de Protección de la Norma penal.-

 El bien jurídico esta dado por la significación que estos guardan para la búsqueda y
El bien jurídico esta dado por la significación que estos
guardan para la búsqueda y reconstrucción del pasado;
en suma, la ley penal protege las huellas y testimonios
históricos que fluyen de los bienes del patrimonio cultural
y cuya protección es fundamental para el crecimiento de
la cultura peruana.
La protección penal del bien jurídico patrimonio cultural
es mucho más amplia, conforme lo expresan algunos
autores, “esta engloba la propiedad individual, la
propiedad colectiva o el interés social e incluso el entorno
natural o urbanístico donde se encuentran los yacimientos
o zonas arqueológicas…”. GARCIA CALDERON, Jesús María, “La
protección penal del patrimonio arqueológico”, en Revista: Patrimonio
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Cultural y Derecho N° 7, 2003, Edic. Boletín Oficial del Estado, Madrid,

TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

1.1. El Objeto de Protección de la Norma penal.-

 En conclusión, podemos decir que: en los delitos culturales se protege bienes jurídicos colectivos, constituido
En conclusión, podemos decir que: en los delitos
culturales se protege bienes jurídicos colectivos,
constituido por el patrimonio cultural de la nación, cuyo
contenido es de valor cultural e histórico, entre otros
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL 1.1. El Objeto de Protección de la Norma penal.-

fijados por la ley especial (Ley Nº 28296) intrínseco en cada bien cultural; pero, para hacer pasible de sanción penal se requiere, que se produzca un daño físico mínimo

al bien material cultural, el mismo que afecte, menoscabe el valor inmaterial del bien cultural; pero,
al bien material cultural, el mismo que afecte, menoscabe
el valor inmaterial del bien cultural; pero, una afectación
de la función social del bien cultural también puede ser
merecedora de la represión penal.
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20
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
1.2. Los Sujetos del Delito  Los sujetos intervinientes en los ilícitos contra el patrimonio cultural,
1.2. Los Sujetos del Delito
Los sujetos intervinientes en los ilícitos contra el
patrimonio cultural, al igual que en cualquier otro ilícito
son dos: los sujetos activos y los sujetos pasivos.
1.2.1. Sujetos activos del delito
Los sujetos activos son los que realizan la acción u
omisión descrita por el tipo penal, al tratarse de un delito
común de acuerdo a la doctrina nacional y extranjera, el
sujeto activo es una persona física indeterminada que en
forma individual o grupal lesiona bienes del patrimonio
cultural.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
1.2. Los Sujetos del Delito Según la Teoría del dominio del hecho el sujeto activo 
1.2. Los Sujetos del Delito
Según la Teoría del dominio del hecho el sujeto activo
puede ejecutar directamente el delito por actos ejecutivos
propios o haciendo uso de maniobras tecnológicas,
empleando animales o instrumentos físicos.
En todos estos casos responderá a título de autor.
También puede ejecutar conjuntamente con otras
personas naturales en una división funcional de los actos
ejecutivos y control compartido de los hechos típicos,
situación en la cual responderán todos los intervinientes a
título de coautores.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
1.2. Los Sujetos del Delito  Pero igualmente puede utilizar a menores de edad, a inimputables
1.2. Los Sujetos del Delito
Pero igualmente puede utilizar a menores de edad, a
inimputables absolutos o a personas que actúan bajo
error invencible de tipo, para ejecutar el delito, contexto
en el cual será imputado a título de autor mediato por
haber instrumentalizado a seres humanos (que actúan
como instrumentos) para conseguir su propósito delictivo.

a) Sujetos comunes:

 Sujetos Comunes propiamente. Son individuos que no propiedad o de tienen ningún tipo de relación
Sujetos Comunes propiamente. Son individuos
que no
propiedad o de
tienen ningún tipo de relación de
administración de los bienes del
patrimonio cultural; pero, lesionan nuestro patrimonio
cultural
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

1.2. Los Sujetos del Delito

Ejm. El pintado de inmuebles culturales con grafitis, como ocurrió con el atentado a un muro
Ejm. El pintado de inmuebles culturales con grafitis,
como ocurrió con el atentado a un muro inca parte
integrante del Palacio Cusicancha correspondiente al
periodo incaico, ubicado en el Centro Histórico de la
ciudad del Cusco, en el que se trazó una línea de 54
metros lineales con aerosol de color naranja en el que
posiblemente intervino un agente o más de una
persona (autor o coautores).
http://elcomercio.pe/peru/1407330/noticia-nuevo-
atentado-cultural-cusco-muro-inca-fue-dañado-aerosol
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

1.2. Los Sujetos del Delito

 Propietarios particulares de bienes culturales. Esta constituye una categoría especial de sujeto activo que destacamos
Propietarios particulares de bienes culturales.
Esta constituye una categoría especial de sujeto activo
que destacamos por la importancia e implicancias de la
figura; pues, como se menciono en el capítulo primero
la norma reconoce el derecho de propiedad de
particulares sobre bienes del patrimonio cultural y le
otorga facultades sobre el bien; pero esta condición
exclusiva, también cuenta con restricciones que de ser
vulneradas se configuran en ilícitos.
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25
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

1.2. Los Sujetos del Delito

 Propietarios particulares de bienes culturales. La destrucción u alteración de un inmueble del patrimonio cultural
Propietarios particulares de bienes culturales.
La destrucción u alteración de un inmueble del
patrimonio cultural podría no afectar los intereses
sociales; sin embargo, cuando se refiere a los límites
de la ley, debemos remitirnos para empezar, a la
norma administrativa (Ley Nº 28296 Ley General del
Patrimonio Cultural de la Nación), según la cual los
bienes culturales para su modificación requieren de
autorización y; asimismo, hay que recurrir a la norma
penal que sanciona la alteración y/o destrucción de
los bienes culturales.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
 Sujetos que actúan en nombre de Personas Jurídicas. Los agentes son personas comunes que por
Sujetos que actúan en nombre de Personas
Jurídicas. Los agentes son personas comunes que por
encargo de la representación de una persona jurídica,
efectúan u omiten labores y actividades que
comprometen o terminan afectando lesivamente bienes
del patrimonio cultural; bienes que pueden estar o no
bajo administración de la persona jurídica. En caso de
que la afectación constituya un ilícito cultural será
asumido por el administrador o representante de la
persona jurídica; en razón de que los entes dotados de
personería jurídica no pueden incurrir en
responsabilidad penal en virtud del principio Societas
delinquere non potest.
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1.2. Los Sujetos del Delito

TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
1.2. Los Sujetos del Delito 1.2.2. Sujeto pasivo del delito  La doctrina señala; la titularidad
1.2. Los Sujetos del Delito
1.2.2. Sujeto pasivo del delito
La doctrina señala; la titularidad del sujeto pasivo recae
en el propietario del bien, quien puede ser persona
natural o jurídica, un colectivo social o institucional.
En los delitos culturales son considerados sujetos pasivos,
indistintamente la sociedad y el Estado; el sujeto pasivo
es la nación cuyo representante legal es el Estado.
Situación que se confirma cuando en los procesos penales
sobre ilícitos contra el patrimonio cultural, el Estado en
representación de la sociedad agraviada, actúa a través
de un Procurador Público a cargo del Ministerio de
Cultura.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
 El concepto de sujeto pasivo para la doctrina, se distingue entre:  Sujeto pasivo de
El concepto de sujeto pasivo para la doctrina, se
distingue entre:
Sujeto pasivo de la acción; es la persona que recibe en
forma directa la acción u omisión típica realizada por el
sujeto activo, es el tenedor del bien cultural; y,
Sujeto pasivo del delito es el titular, propietario o
portador del interés cuya esencia constituye la del
delito.

1.2. Los Sujetos del Delito 1.2.2. Sujeto pasivo del delito

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
Entendido así, el sujeto pasivo de la acción es el  Ministerio de Cultura, la Biblioteca
Entendido así, el sujeto pasivo de la acción es el
Ministerio de Cultura, la Biblioteca Nacional y el Archivo
General de la Nación, así como los particulares que son
propietarios o tienen en su custodia bienes del
patrimonio cultural de la nación; mientras que serán
sujetos pasivos del delito la sociedad o colectividad en
su conjunto.

1.2. Los Sujetos del Delito 1.2.2. Sujeto pasivo del delito

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL 31
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
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1.3. El Objeto de la Acción  El objeto de la acción —que debe ser diferenciado
1.3. El Objeto de la Acción
El objeto de la acción —que debe ser diferenciado
cuidadosamente del bien jurídico protegido—, viene a ser
el objeto material sobre el que recae la acción delictiva y
se produce un daño o puesta en peligro. El objeto de la
acción pertenece al mundo exterior, puede estar
constituido por personas, cosas e incluso objetos
incorporales.
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL 32
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
32
1.3. El Objeto de la Acción  En el caso de los ilícitos culturales descritos en
1.3. El Objeto de la Acción
En el caso de los ilícitos culturales descritos en la norma
penal se menciona como objeto de la acción: los
monumentos arqueológicos prehispánicos (art. 226 C.P.),
bienes del patrimonio cultural prehispánico (art. 228
C.P.), y bienes culturales previamente declarados como
tales, distinto a los de la época prehispánica —post
hispánica— (art. 230 C.P.). Para efectos de nuestro
estudio, reconoceremos como objeto de la acción a ‘los
bienes del patrimonio cultural de la nación’; porque, en
principio diremos que los monumentos arqueológicos
están comprendidos dentro de los bienes del patrimonio
cultural prehispánico.
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
1.3. El Objeto de la Acción De la ley extrapenal se coligen los siguientes requisitos, características
1.3. El Objeto de la Acción
De la ley extrapenal se coligen los siguientes requisitos,
características y límites establecidos a los bienes que
integran el indicado patrimonio, su ámbito de
comprensividad abarca las épocas prehispánicas, virreinal y
republicana; su formalidad requiere declaración expresa
(generalmente Resolución Directoral), individualización
hecha por el órgano competente del Estado e inscripción en
el inventario de bienes muebles del patrimonio cultural de la
nación (a cargo del INC hoy Ministerio de Cultura); si bien
no son objeto de libre tráfico en el mercado, pueden ser,
con excepciones, objeto de transferencia de propiedad
dentro del país, pudiendo ser donados a Estados amigos.
33
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
1.3. El Objeto de la Acción  Nuestra norma penal utiliza la denominación general de “bienes
1.3. El Objeto de la Acción
Nuestra norma penal utiliza la denominación general de
“bienes del patrimonio cultural y bienes culturales”, lo
mismo que de acuerdo a la UNESCO, se encuentra
dividido en patrimonio cultural material y patrimonio
cultural inmaterial, a su vez; el primero se subdivide en patrimonio cultural mueble, patrimonio cultural inmueble
cultural inmaterial, a su vez; el primero se subdivide en
patrimonio cultural mueble, patrimonio cultural inmueble
y patrimonio cultural subacuático. Aunque, la norma penal
acoge únicamente a los bienes del patrimonio cultural
material como objeto material de las conductas delictivas;
dejando desprotegido a los bienes del patrimonio cultural
inmaterial que podrían ser objeto de una apropiación de
autoría por ejemplo, pero este es otro tema de
investigación.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL 1.4. Conductas Típicas 
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
1.4. Conductas Típicas

La norma penal describe un conjunto de conductas lesivas a los bienes culturales, las mismas que pueden ser de acción u omisión, y recaen sobre los bienes culturales prehispánicos y posthispánicos.

 Considerando los seis artículos del título autónomo de los delitos patrimoniales (del art. 226 al
Considerando los seis artículos del título autónomo de los
delitos patrimoniales (del art. 226 al 231 del C.P.),
diferenciaremos dos grupos:

Primero, las conductas de acción desplegadas por sujetos comunes en contra del patrimonio cultural y que se encuentran descritas en los art. 226, 227, 228 y 230 C.P.;

en tanto que en el art. 229 del C.P., se regula el segundo
en tanto que en el art. 229 del C.P., se regula el segundo

grupo consistente en la conducta de omisión, atribuida a personas con carácter especial, como es el caso de funcionarios o autoridades, que omiten los deberes de sus

TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL 2. CONTENIDO DEL TIPO SUBJETIVO 
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
2. CONTENIDO DEL TIPO SUBJETIVO

La mayoría de las conductas delictivas de la norma penal analizadas son dolosas; quiere decir, que el sujeto conoce y

quiere realizar todos los elementos pertenecientes al tipo
quiere realizar todos los elementos pertenecientes al tipo
objetivo.  Es más, el propio Código penal, manifiesta que la comisión en los ilícitos culturales,
objetivo.
Es más, el propio Código penal, manifiesta que la comisión
en los ilícitos culturales, se produce, siempre que el agente
conozca el carácter de patrimonio cultural del bien (art. 226
del C.P.); que viene a ser la existencia de un conocimiento
respecto de la condición y el valor cultural del bien a
lesionar.
El conocimiento que la norma hace referencia es un
elemento normativo del tipo; pues, la condición de

patrimonio cultural de un bien, no está descrito en la norma penal y no es un elemento que de forma sólida se pueda percibir sensorialmente es mucho más complejo

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36
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
 LEY Nº 28296. Ley General del Patrimonio Cultural de la Nación  Artículo II.- Definición
LEY Nº 28296. Ley General del Patrimonio Cultural de la
Nación
Artículo II.- Definición
Se entiende
por
bien
integrante del Patrimonio
Cultural de la Nación toda manifestación del quehacer
humano -material o inmaterial- que por su importancia,
valor
y significado paleontológico, arqueológico,
arquitectónico,
histórico,
artístico, militar, social,
antropológico,
tradicional,
religioso,
etnológico,
científico, tecnológico o intelectual, sea expresamente
declarado como tal o sobre el que exista la presunción
legal
de
serlo. Dichos bienes
tienen
la
condición de
propiedad pública o privada con las limitaciones que
establece la presente Ley.
37
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL 2. CONTENIDO DEL TIPO SUBJETIVO. Siendo así, que los
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
2.
CONTENIDO DEL TIPO SUBJETIVO.
Siendo así, que los tipos comprendidos en el Título VIII, son
eminentemente dolosos, veamos:
a)Mediante el dolo directo, en el que existe la intención de
dañar el patrimonio cultural, y que implica que los agentes
tienen que conocer la condición de bien cultural y de su
valor cultural, así como del significado antijurídico de su
destrucción o alteración y, les asiste la voluntariedad para

llevar a cabo la conducta ilícita. Por ejemplo, las agresiones efectuadas por personas que forman parte de delegaciones que se encuentran en una visita turística guiada a un centro histórico y/o cultural; donde no se puede alegar

TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL 2. CONTENIDO DEL TIPO SUBJETIVO. Siendo así, que los

desconocimiento de la condición del bien cultural y tampoco se pueda justificar las agresiones a los bienes culturales, que evidentemente se efectuaran con la intensión de dañar el bien cultural o parte de éste.

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38
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL 2. CONTENIDO DEL TIPO SUBJETIVO. Siendo así, que los
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
2.
CONTENIDO DEL TIPO SUBJETIVO.
Siendo así, que los tipos comprendidos en el Título VIII, son
eminentemente dolosos, veamos:
b) Mediante el dolo eventual, cuando el agente se
representa el resultado delictivo, y prosigue con la
conducta; el sujeto conoce la categoría de bien cultural y
aunque no tiene la intención de lesionarlo realiza la acción
de riesgo.
Ejemplo, la afectación producida al Reloj Solar (Intiwatana),
ubicado en el Centro Arqueológico de Machupicchu, —
algunos años atrás—, durante la producción de un spot
publicitario, en el que se maniobraba una grúa armable de
regular tamaño, con el que se lesionó el bien antes
indicado, situación en la que no hubo intención, pero el
riesgo y la amenaza del instrumento sobre la estructura del
bien cultural existió permanentemente
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
 “Artículo 226.- Atentados contra monumentos arqueológicos  El que se asienta, depreda o el que,
 “Artículo
226.-
Atentados
contra monumentos
arqueológicos
El
que
se
asienta,
depreda
o
el
que,
sin
autorización, explora, excava o remueve monumentos
arqueológicos prehispánicos, sin importar la relación de
derecho real que ostente sobre el terreno donde aquél
se ubique,
siempre
que
conozca
el
carácter de
patrimonio cultural del bien, será reprimido con pena
privativa de libertad no menor de tres ni mayor de seis
años y con ciento veinte a trescientos sesenta y cinco
días multa.“
(*) Artículo modificado por el Artículo Único de la Ley Nº
28567, publicada el 02 Julio 2005.
40
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL explorar, excavar y remover; constituyen más bien, medios comisivos
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
explorar,
excavar y remover; constituyen más bien, medios
comisivos de la conducta típica depredación.
41
MODALIDADES: a) El asentamiento en monumentos arqueológicos prehispánicos y, b) La depredación de monumentos arqueológicos prehispánicos.
MODALIDADES:
a)
El asentamiento en monumentos
arqueológicos prehispánicos y,
b)
La
depredación
de
monumentos
arqueológicos
prehispánicos.
Raúl Peña Cabrera: verbos rectores
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • i) El asentamiento en monumentos arqueológicos prehispánicos

Asentarse, es entendido como el acto de instalarse, ocupar, edificar una vivienda, en un lugar prehispánico. Este comportamiento se hace efectivo con la invasión de terrenos y, la consiguiente edificación de viviendas sobre yacimientos y; lugares con presencia de bienes culturales prehispánicos, en

sitios no descubiertos, abandonados o descubiertos, pero poco explorados o sin explorar, terrenos que no

fueron revalorizados culturalmente por el organismo

encargado.

El agente o los agentes se posesionan de un terreno ajeno o espacio adyacente
El agente o los agentes se posesionan de un terreno
ajeno o espacio adyacente
42
42
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
i) El asentamiento en monumentos arqueológicos prehispánicos  Temporal o permante?  Dolosa. Conocimiento público, o
i)
El asentamiento en monumentos arqueológicos
prehispánicos
Temporal o permante?
Dolosa. Conocimiento público, o se presuma que el
lugar cuenta con protección especial, por la
presencia de evidencias culturales; situación que
impida al agente argüir desconocimiento o un error
de tipo.
Debe producir un menoscabo físico o constituir una
grave amenaza para los bienes culturales.
Concurso de delitos?
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

ii)

La depredación: exploración, excavación y

remoción de monumentos arqueológicos

prehispánicos

  • La conducta típica es el verbo depredar, en tanto que los verbos explorar, excavar y remoción, son medios comisivos a través de los cuales se produce la conducta de depredación.

  • Pero ahora, veamos en qué consiste la conducta ilícita depredar, entendida como un robo, con daño a los yacimientos arqueológicos. El robo o saqueo con uso de violencia contra los bienes culturales a cuya consecuencia se destruye o daña los yacimientos arqueológicos, hace perder las huellas que deberían permitirnos conocer con mayor exactitud nuestro pasado histórico.

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

ii)

La depredación: exploración, excavación y

remoción de monumentos arqueológicos

prehispánicos.

Sobre los medios comisivos:  La exploración, connota acciones de registro, observación, reconocimiento o averiguación, localización
Sobre los medios comisivos:
La exploración, connota acciones de registro,
observación, reconocimiento o averiguación, localización

del espacio o terreno donde se encuentra el patrimonio cultural prehispánico; que nos permiten determinar el valor del bien y la clase de bien encontrado; lo que nos lleva a afirmar que las posteriores acciones son actividades

netamente dolosas.  Lo que en sí se reprime, es la carencia de autorización de la
netamente dolosas.
Lo que en sí se reprime, es la carencia de autorización de
la autoridad correspondiente, para efectuar la exploración
del sitio prehispánico.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

ii)

La depredación: exploración, excavación y

remoción de monumentos arqueológicos

prehispánicos.

Sobre los medios comisivos:
Sobre los medios comisivos:
  • La depredación, la excavación, está referida a la acción de remoción sistemática del suelo, y apertura del suelo. Esta acción es ilícita, cuando es realizada deliberadamente por personas inescrupulosas, sin conocimiento alguno de la materia y sin autorización.

  • Esta conducta es posterior a la exploración y previa a la

extracción de los bienes culturales de su lugar oriundo; aunque por lo general quien excava, también depreda los bienes culturales y a veces también explora.

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

ii)

La depredación: exploración, excavación y

remoción de monumentos arqueológicos

prehispánicos. Sobre los medios comisivos:  La labor del agente consiste en la apertura de zanjas
prehispánicos.
Sobre los medios comisivos:
La labor del agente consiste en la apertura de zanjas u
hoyos con el propósito de obtener los bienes culturales que
se encuentran en el lugar, ocasionando daños, alteración y
hasta posible destrucción del patrimonio cultural y el
entorno cultural.
Se trata de excavaciones clandestinas que implican
subsecuentemente destrucción del sitio o lugar histórico
y/o arqueológico; impidiendo que se puedan realizar
estudios acerca de las piezas y sitios culturales.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

ii)

La depredación: exploración, excavación y

remoción de monumentos arqueológicos

prehispánicos.

Sobre los medios comisivos:
Sobre los medios comisivos:
  • La tercera forma de depredación es a través de la remoción, entendida como la acción de mudar una cosa de un lugar a otro, produciendo un cambio, un daño físico y daño del valor cultural de los objetos contenidos en el yacimiento, porque se hacen sin tomar en cuenta la estratigrafía natural y las técnicas requeridas; ésta constituye una de las conductas finales del atentado hacia el patrimonio cultural prehispánico enterrado.

  • La remoción podría implicar una afectación física a los bienes culturales, pero sobre todo el problema estriba en la

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48

falta de autorización, de manera similar a las anteriores.

TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • b) Art. 227 C.P. Inducción en la comisión de

atentados contra yacimientos arqueológicos

prehispánicos. El que promueve, organiza, financia o

dirige grupos de personas para la comisión de los delitos previstos en el artículo 226 (…)”.

  • El autor del delito motiva, instiga o estimula a una o a un grupo de personas a depredar yacimientos arqueológicos; predispone de esta forma la comisión de un delito contra los bienes culturales.

  • La conducta puede darse a través de diferentes mecanismos como: i) organizar la comisión del ilícito; ii) proporcionar el financiamiento para ilícito; y iii) dirigir la

comisión del ilícito.

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • b) Inducción en la comisión de atentados contra

yacimientos arqueológicos prehispánicos. (art. 227 C.P.)

  • Las actividades delictivas de este tipo, por lo general corresponden a asociaciones delictivas en contra del patrimonio cultural, que subvencionan a terceros para que sustraigan o extraigan los bienes culturales, para su posterior comercialización. Por lo que, estas conductas representan el punto de inicio de las conductas descritas

en los otros tipos.

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (art. 228 y 230 C.P.)

Art. 228 “El que destruye, altera, extrae del país o comercializa bienes del patrimonio cultural prehispánico o

no los retorna de conformidad con la autorización que le

fue concedida, (…). En el caso que el agente sea un

funcionario o servidor público con deberes de custodia de los bienes, (…)”. Art.230 “El que destruye,
funcionario o servidor público con deberes de custodia de
los bienes, (…)”.
Art.230 “El que destruye, altera, extrae del país o
comercializa, sin autorización, bienes culturales
previamente declarados como tales, distintos a los de la
época prehispánica, o no los retorna al país de
conformidad con la autorización que le fue concedida,
(…)”.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

Destrucción, Alteración, Extracción del país y su subsecuente no retorno y, Comercialización de los bienes culturales al territorio nacional.

 Objeto de afectación,  El art. 228 C.P. tiene como objeto material del delito los
Objeto de afectación,
El art. 228 C.P. tiene como objeto material del delito los
bienes prehispánicos,
El art. 230 C.P. regula sobrelos bienes culturales post
hispánicos :
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL c) Destrucción, alteración y extracción de bienes culturales (Art.

i) La destrucción de bienes del patrimonio cultural

  • El término destrucción , tiene diferentes acepciones lingüísticas como: demoler, derribar, destruir; pero,

desde una acepción relativa a los bienes materiales, se entiende como un grave atentado a la integridad física del bien cultural, un accionar con consecuencias de naturaleza irreversible; explicada también como el acto

de “reducir a pedazos o cenizas algo material u ocasionarle un grave daño” ; todas estas concepciones podemos resumirlas en una sola idea, la perdida física del bien material.

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53
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL

c)

Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

i)
i)

La destrucción de bienes del patrimonio cultural

  • La destrucción de bienes culturales, la entendemos como

todas aquellas acciones conducentes a derribar, demoler

infraestructuras prehispánicas y posthispánicas; siendo que muchas veces el daño resulta irreversible por la originalidad y antigüedad de los bienes, que imposibilita su restauración.

 El agente consuma el ilícito cuando inutiliza o arruina un bien cultural perteneciente a la
El agente consuma el ilícito cuando inutiliza o arruina un
bien cultural perteneciente a la colonia o a la república, la
destrucción puede ser parcial o total, aquí se pierde o
menoscaba el valor del bien tanto en su significado como
en su contenido material.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

ii)

Alteración de bienes del patrimonio cultural

  • El término alterar expresa: en su forma más simple

cambio, transformación, perturbación; refiere cualquier

tipo de modificación operada sobre la esencia, composición y estado de un bien, la cual puede ser total, parcial o efímera y además, puede ser negativa o contrariamente positiva.

  • Existen alteraciones no autorizadas por los entes encargados, pero que suponen mejoras o beneficios para los inmuebles culturales, -restauración de monumentos o inmuebles efectuada como parte de labores de lex artis; pero lo que nos interesa son aquellas alteraciones ilícitas que implican un menoscabo físico y funcional en los

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

iii) Extracción del país de bienes del patrimonio

cultural o su no retorno de conformidad con la

autorización que le fue concedida

  • Se distingue dos conductas; el extraer y el no retornarlos de conformidad con la autorización concedida; hay que precisar qué, cuándo se manifiesta en la norma “el que extrae o comercializa”; no hay que interpretarla como si se tratase de una acción única; son dos acciones distintas, pero que se desarrollan casi conjuntamente.

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

iii) Extracción del país de bienes del patrimonio

cultural o su no retorno de conformidad con la

autorización que le fue concedida

  • Por lo general la extracción de bienes culturales fuera del país es con fines de comercialización, es más, en ocasiones ya se efectuó la transacción cuando el bien sale del país, y tan solo se efectuará la entrega del bien, de ahí que ambos términos se encuentren juntos, y en efecto, la extracción y comercialización no siempre se encuentra a cargo de la misma persona; a veces, es uno quien lo extrae del país y un tercero la comercializa fuera.

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

iii) Extracción del país de bienes del patrimonio

cultural o su no retorno de conformidad con la

autorización que le fue concedida.

  • La extracción del país de bienes culturales. El verbo rector extraer consiste en sacar, retirar, siendo irrelevante el medio o la forma de su extracción; el agente extrae del país el bien del patrimonio cultural prehispánico con fines diversos.

  • Al respecto la Ley del Patrimonio Cultural peruano, prohíbe la salida del país de todo bien mueble integrante del patrimonio cultural de la nación. (Ley 28296, Ley Generaldel Patrimonio Cultural de la Nación.)

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

iii) Extracción del país de bienes del patrimonio

cultural o su no retorno de conformidad con la

autorización que le fue concedida.

  • El no retorno de los bienes culturales de conformidad con la autorización que le fue concedida.

  • Esta conducta se configura cuando el agente luego de

extraer del país un bien cultural con autorización respectiva y excepcional, no lo devuelve u omite retornarlo, o retiene ilegalmente los bienes culturales precolombinos, extraídos de acuerdo con una autorización por un tiempo determinado.

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

iii) Extracción del país de bienes del patrimonio

cultural o su no retorno de conformidad con la

autorización que le fue concedida.

  • El no retorno de los bienes culturales de conformidad con la autorización que le fue

concedida.

  • Se constituye en ilícito desde el instante en que no se retorna el bien cultural a su lugar de origen, conforme el vencimiento del plazo de la autorización otorgada, esto según la norma penal. La conducta recae sobre bienes de propiedad de la sociedad, que salen del país para un fin específico.

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

iv) El comercio de bienes culturales. Consiste en la compra-venta de bienes culturales,  principalmente los
iv) El comercio de bienes culturales.
Consiste en la compra-venta de bienes culturales,
principalmente los muebles por la facilidad de su traslado,
sin descartar el comercio de los inmuebles.
Conforme a la Ley especial, está permitida la transferencia
de bienes culturales dentro del territorio nacional y con la
salvedad de hacer de conocimiento de la autoridad
respectiva bajo sanción de nulidad, además de
establecerse otras medidas para la validez de la
transacción.
61
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

iv) El comercio de bienes culturales.  La conducta que sí se reprime, es el comercio
iv) El comercio de bienes culturales.
La conducta que sí se reprime, es el comercio exterior de
bienes culturales, porque sólo se permite su salida con fines
científicos, artísticos y educativos; de manera que nuestro país
al igual que otras legislacionesreprime el comercio no
autorizado debienes culturales, en razón a que dichos bienes
dejan de cumplir sufunción de difusión de su existencia y
conocimiento como señala Trazegniee.
La comercialización no autorizada, implica sacar el bien del
territorio nacional y entregarlo a cambio de un justiprecio, lo
que para algunos autores viene a ser uno de los más graves
daños al patrimonio denominado como tráfico ilícito, sobre el
cual se refiere que, constituye una perdida sistemática y
creciente de nuestra identidad como pueblo y como nación 62
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

iv) El comercio de bienes culturales.

Podemos citar solo un ejemplo del comercio o más bien

tráfico de bienes culturales;

  • El año 2002, fue robado el altar o retablo principal de la Iglesia San Pedro de Challapampa del Distrito de Juli, Departamento de Puno.

  • En el año 2003 la Embajada peruana en los Estados

Unidos informo que éste bien cultural fue ofrecido en venta vía internet.

  • Luego de poner el hecho en conocimiento de las

autoridades estadounidenses, el Servicio de Aduana de

éste país recupero la reliquia.

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63
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
  • c) Destrucción, alteración y extracción de bienes

culturales (Art. 228 y 230 C.P.)

iv) El comercio de bienes culturales.

Podemos citar solo un ejemplo del comercio o más bien

tráfico de bienes culturales;

  • El altar fue repatriado el año 2006 y entregado al ex Instituto Nacional de Cultura. En la actualidad la pieza se encuentra nuevamente en la Iglesia de Challapampa; es sólo un ejemplo de muchos otros;

  • Aunque, no todos los bienes culturales logran ser recuperados y retornados, de ahí la necesidad de que se tipifique el comercio de bienes culturales como un acto delictivo de mayor complejidad en la cual intervienen organizaciones internacionales y con métodos sofisticados porque las ventas se hacen por internet.

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64
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
Conductas de Omisión  En el segundo grupo de conductas la omisión,es imputada a“autoridades políticas, administrativas,
Conductas de Omisión
En el segundo grupo de conductas la omisión,es imputada
a“autoridades políticas, administrativas, aduaneras,
municipales y miembros de las fuerzas armadas o de la
policía nacional”.
Es decir cuando se produce una trasgresión de la norma
imperativa, que tiene el mandato de una determinada
acción que no se cumple, se reprime el no hacer.
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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL Conductas de Omisión
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
Conductas de Omisión

Hay que remitirse a la norma especial, atendiendo al carácter

de Ley penal en blanco; porque las obligaciones en relación

al

patrimonio cultural se encuentra precisada en el art. 31 de

la Ley General del Patrimonio Cultural (Ley Nº 28296), que

en forma categórica dice: “Todo funcionario público tiene la

obligación de adoptar las medidas necesarias para impedir la

alteración, deterioro o destrucción de los bienes integrantes del Patrimonio Cultural de la Nación que se encuentren bajo su administración o custodia, el incumplimiento de la presente obligación acarreará responsabilidad administrativa,

sin perjuicio de las acciones civiles y/o penales a que hubiere

lugar”.

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66
TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL Conductas de Omisión, a) Intervención o facilitación de funcionarios
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
Conductas de Omisión,
a) Intervención o facilitación de funcionarios públicos
(art. 229 C.P.)
Art. 229 “Las autoridades políticas, administrativas,
aduaneras, municipales y miembros de las Fuerzas
Armadas o de la Policía Nacional que, omitiendo los
deberes de sus cargos, intervengan o faciliten la comisión
de los delitos mencionados en este Capítulo (…)”
La conducta se configura mediante omisión de deberes;

pues, las autoridades con obligaciones de custodia, protección y resguardo, según normas administrativas, omiten sus obligaciones y/o funciones, de manera que éste accionar omisívo contribuye o facilita los ilícitos

culturales.

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TITULO VIII DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
TITULO VIII
DELITOS CONTRA EL PATRIMONIO CULTURAL
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68

LOS DELITOS ADUANEROS

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DELITOS ADUANEROS

MARCO NORMATIVO:

 Ley de delitos aduaneros, Ley No 28008 (19/06/2003)  Reglamento de la Ley de delitos
Ley de delitos aduaneros, Ley No 28008 (19/06/2003)
Reglamento de la Ley de delitos Aduaneros, D.S. №
121-2003-EF (27/08/2003).
 Ley General de Aduanas. Decreto Legislativo Nº 1053 (27/06/2008).
Ley General de Aduanas. Decreto Legislativo Nº 1053
(27/06/2008).
 Ley que regula la intervención de la Policía y el Ministerio Público en la Investigación
Ley que regula la intervención
de
la
Policía
y
el
Ministerio Público en la Investigación Preliminar del
delito. Ley N" 27934 (12/02/2003).
D. Leg. 1111. Modifica Ley de Delitos Aduaneros. (29-
06-2012)
70
LEY DE LOS DELITOS ADUANEROS Ley N" 28008 (19/06/2003). CAPÍTULO I. CONTRABANDO El que se sustrae,

LEY DE LOS DELITOS ADUANEROS Ley N" 28008

(19/06/2003).
(19/06/2003).

CAPÍTULO I. CONTRABANDO

El que se sustrae, elude o burla el control aduanero ingresando mercancías del extranjero o las extrae del territorio nacional o no las presenta para su verificación o

reconocimiento físico en las dependencias de la

Administración Aduanera o en los lugares habilitados para tal efecto, cuyo valor sea superior a dos Unidades Impositivas Tributarias, será reprimido con pena privativa

de libertad no menor de cinco ni mayor de ocho años, y

con trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días- multa.

La ocultación o sustracción de mercancías a la acción de

verificación o reconocimiento físico de la aduana, dentro

de los recintos o lugares habilitados, equivale a la no presentación.

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71
LEY DE LOS DELITOS ADUANEROS Ley N" 28008 (19/06/2003). MODIFICADO POR EL D.LEG. 1111. Sustitución del
LEY DE LOS DELITOS ADUANEROS Ley N" 28008
(19/06/2003). MODIFICADO POR EL D.LEG. 1111.
Sustitución del artículo 1º de la Ley N° 28008 y
sus normas modificatorias.- Sustitúyase el artículo 1°
de la Ley N° 28008 y sus normas modificatorias, por el
siguiente texto:
“Artículo 1°.- Contrabando.
El
que
se
sustrae,
elude
o
burla
el control aduanero
ingresando mercancías del extranjero o las extrae del territorio
nacional o no las presenta para su verificación Administración
Aduanera o en los lugares habilitados para tal efecto, cuyo
valor sea superior a cuatro (4) Unidades Impositivas
Tributarias, será reprimido con pena privativa de la libertad no
menor de cinco ni mayor de ocho años, y con trescientos
sesenta y cinco a setecientos treinta días multa.
La ocultación o sustracción de mercancías a la acción de
verificación o reconocimiento físico de la aduana, dentro de los
recintos o lugares habilitados, equivale a la no presentación.”
72

EL CONTRABANDO:

 El significado etimológico del vocablo "contrabando" procede del prefijo "contra" que denota oposición, frente a,
El significado etimológico del vocablo "contrabando"
procede del prefijo "contra" que denota oposición, frente
a, contrariedad, y del término latín "bannum" que alude a
toda Ley dictada, especialmente, en una ciudad o
provincia, con el fin de ordenar o prohibir determinados
hechos a los habitantes de ellas, pudiendo definirse a
partir de ello como todo acto contrario a una norma
especial, decretado en una región.
El Diccionario de la Lengua Española, define contrabando
como al "comercio o producción de géneros prohibidos
por las Leyes a los particulares", "introducción o
exportación de géneros sin pagar los derechos de aduana
a que están sometidas legalmente“.
73
73
EL CONTRABANDO:  GIULIANI FONROUGE, define al contrabando como la acción u omisión tendiente a impedir
EL CONTRABANDO:
GIULIANI FONROUGE, define al contrabando como la acción
u omisión tendiente a impedir la intervención aduanera
en operaciones de introducción o extracción de
mercaderías, o susceptible de inducir a error mediante
ardid o engaño, acerca del tratamiento fiscal de éstas y la
aplicación de normas establecidas en defensa de la
economía nacional.
 Debemos precisar que, la amplitud del ámbito de aplicación del delito de la definición precedente,
 Debemos
precisar
que,
la
amplitud
del
ámbito de
aplicación del delito de la definición precedente, se debe
a
que
en
la
legislación
argentina, el término
"contrabando" abarca otras conductas que en nuestra
Ley penal especial configuran defraudación de rentas de
Aduanas.
74
EL CONTRABANDO:  Para el jurista de nacionalidad colombiana LIZARASO, contrabando es el "acto de introducir
EL CONTRABANDO:
 Para el jurista de nacionalidad colombiana
LIZARASO, contrabando es el "acto de introducir al
territorio nacional mercancías de otro país en
forma ilícita o venderlas o consumirlas cuando los
productos se encuentren fuera del comercio por la
carencia de requisitos especiales atinentes a su
nacionalización como el pago de los derechos y
gravámenes arancelarios y el cumplimiento de
otras exigencias como aquellas que gobiernan la
permanencia y venta de bienes importados al
amparo de un régimen de excepción o en forma
temporal",
75
EL CONTRABANDO:  Así como "el intento o la exportación de productos nacionales o nacionalizados con
EL CONTRABANDO:
 Así como "el intento o la exportación de productos
nacionales o nacionalizados con destino al extranjero, en
forma ilícita, esto es, sin sujeción al control oficial y al
proceso aduanero que comprendía el respectivo manifiesto
de importación o exportación que culmina con el examen y
liquidación de ese documento y el pago de los derechos
deducidos“.
76

ELEMENTOS DE LA DEFINICION DOCTRINARIA DEL CONTRABANDO.

  • a) Aspecto material.- SUSTRACCIÓN, ELUSIÓN O BURLA AL CONTROL ADUANERO. Significa frustrar el adecuado ejercicio de la actividad aduanera. Puede realizarse

inclusive en el trámite aduanero.

  • b) Aspecto Temporal.- Identifica el momento de comisión del delito, aquel en que se ingresa o extrae mercancías de un territorio nacional.- Incluye todas las modalidades de introducción o salida de mercancías.

  • c) Un aspecto espacial.- La zona de frontera del territorio nacional.

  • d) VALOR SUPERIOR A 4 UIT. El objeto material del delito,

mercancía tenga un valor mínimo de 4 UIT.

  • e) Aspecto subjetivo.- Intención y voluntad del agente de cometer el delito.

77
77

AMBITO ESPACIAL DE COMISION.

Debe diferenciarse tres zonas geográficas en las que puede consumarse el delito de contrabando. a) Las
Debe diferenciarse tres zonas geográficas en las que
puede consumarse el delito de contrabando.
a)
Las
zonas
o
vías
no
habilitadas
para
el
tráfico
internacional de personas, mercancías
y
medios de
transporte de la zona fronteriza.
b)
Las zonas habilitadas que, comprende a la zona primaria
-recintos aduaneros, espacios acuáticos o terrestres
destinados o autorizados para las operaciones de
desembarque, embarque, movilización o depósito de las
mercancías, oficinas, locales, dependencias destinadas al
servicio aduanero, como aeropuertos y demás predios o
caminos habilitados donde se cumplen normalmente
operaciones aduaneras-, en las que el agente adopta
una de las siguientes conductas elusivas:
78
AMBITO ESPACIAL DE COMISION. 1. Ingresa o extrae mercancías en horas inhábiles, fuera del horario de
AMBITO ESPACIAL DE COMISION.
1. Ingresa o extrae mercancías en horas inhábiles, fuera
del horario de atención del servicio aduanero.
2. Ingresa
o
extrae
mercancías
durante
horas
habilitadas pero sin presentarlas a la aduana para su
despacho, conforme a Ley, manteniéndolas ocultas,
camufladas entre otras mercancías o bultos
declarados o en su equipaje.
3. Consumo, utilización o disposición de mercancías que
se encuentran en zona primaria, o su extracción,
cuando la Autoridad Aduanera no ha autorizado su
levante incondicional.
Cabe hacer una precisión sobre la zona primaria
adyacente al mar territorial,
si
bien
no
son
zonas de
frontera propiamente, son puntos de acceso al territorio
continental.
79
AMBITO ESPACIAL DE COMISION. c) Contrabando por las fronteras aduaneras internas, generadas en virtud de la
AMBITO ESPACIAL DE COMISION.
c) Contrabando por las fronteras aduaneras
internas, generadas en virtud de la presunción
de extraterritorialidad que se aplica a las zonas
de tratamiento aduanero especial, sujetas a un
régimen
arancelario especial, franquicias o
beneficios tributarios, definida como una
modalidad. (Artículo 2 o inciso c, de la Ley №
28008)
80

BIEN JURÍDICO PROTEGIDO.

2.- La Integridad o Incolumidad de la Renta Aduanera Los que sostienen esta tesis señalan que
2.- La Integridad o Incolumidad de la Renta
Aduanera
Los que sostienen esta tesis señalan que los ingresos
públicos representan un derecho pecuniario del Estado,
destinados para el bien de la comunidad, y que eludir
esta obligación contributiva constituye un verdadero
delito contra el patrimonio.
3. El Orden Económico.
Esta teoría sostiene que la principal motivación de la
comunidad internacional para reprimir el contrabando y el
fraude aduanero en general, es la repercusión negativa
de estos ilícitos en la economía estatal y privada, por
cuanto altera las relaciones económicas, al introducir al
mercado, bienes de procedencia ilícita, generando un
mercado informal que compite deslealmente con el
comercio formal la industria nacional
82
BIEN JURÍDICO PROTEGIDO. 4. El Tesoro Público Esta teoría argumenta que mediante la represión del contrabando
BIEN JURÍDICO PROTEGIDO.
4. El Tesoro Público
Esta teoría argumenta que mediante la represión del
contrabando se busca proteger el patrimonio del Estado,
a efectos de asegurar el ingreso de los tributos que
gravan las importaciones a las arcas del Estado.
5. El Comercio Exterior
Esta tesis se funda en la incidencia negativa de los delitos
aduaneros en el comercio internacional, pues impiden la
adopción de procedimientos más sencillos y simplificados
que flexibilicen, aun más, el despacho aduanero, lo cual
incide negativamente en esta actividad, en tanto que no
permite reducir costos que soporta el operador de
comercio exterior para el despacho aduanero.
83

BIEN JURÍDICO PROTEGIDO.

BIEN JURÍDICO PROTEGIDO. El bien jurídico que se ampara en los delitos tributarios aduaneros es la

El bien jurídico que se ampara en los delitos tributarios aduaneros es la efectiva recaudación tributaria. (Control aduanero en las importaciones y exportaciones) Así, en la investigación y juzgamiento de los delitos aduaneros se protegen:

a) El comercio lícito o tráfico legal de mercancías. b) El control aduanero y/o la recaudación
a)
El comercio lícito o tráfico legal de mercancías.
b)
El control aduanero y/o la recaudación de los
derechos arancelarios y demás impuestos aplicables
sobre la mercancía declarada.
c)
El
proceso
de
ingresos
y
egresos
del Estado,
representado por Aduanas.
84
84
ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO. A. Acción u Omisión El comportamiento humano en general, consistente, tanto en
ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.
A. Acción u Omisión
El comportamiento humano en general, consistente, tanto
en
una acción
como una, omisión. HÉCTOR VILLEGAS
B.
(REGIMEN PENAL TRIBUATRIO ARGENTINO) señala que todo ilícito es
consecuencia de una acción que valorativamente consiste
en el apartamiento de una conducta que la Ley establece
como aquella que debe seguirse, en ese sentido precisa
que la imputación de una conducta ilícita tributaria tiene
como presupuesto un comportamiento humano que
constituye una acción en sentido amplio, es decir, sea
tanto un hacer como un no hacer.
La acción del autor del delito de contrabando consiste en
eludir, sustraerse, ocultar o burlar el control aduanero, así
como
en
una
acción
por omisión consistente
en
la
no
presentación de las mercancías para su despacho
aduanero.
85

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.

B. La Tipicidad a) Tipo penal objetivo.- El tipo penal objetivo se compone de los aspectos
B. La Tipicidad
a)
Tipo penal objetivo.- El tipo penal objetivo se
compone de los aspectos exteriores de la conducta
plasmada en la Ley. Sus elementos son: la acción, el
objeto de la acción, el resultado, las circunstancias del
hecho, los elementos descriptivos y normativos del
tipo, como los sujetos de la acción.
1) Acción Típica. Las acciones típicas del delito son:
1.1.
La acción
de SUSTRAERSE del control aduanero,
ingresando mercancías del extranjero o extraerlas del
territorio nacional. CABANELLAS señala que el vocablo
"sustraer" significa apartar o separar, en tanto que
"sustraerse" se conceptúa como la acción de eludir una
obligación o deber.
86

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.

B. La Tipicidad 1) Acción Típica. Las acciones típicas del delito son: 1.2. La acción de
B. La Tipicidad
1) Acción Típica. Las acciones típicas del delito son:
1.2.
La
acción
de
ELUDIR
el
control
aduanero
ingresando mercancías del extranjero o las extrae del
territorio nacional.
CABANELLAS
"eludir", en
la
que
se
mencionan los verbos evitar, frustrar e impedir con
habilidad, artificios, sutilezas
e
inclusive
el
engaño,
situaciones que resultan adversas o contrarias al agente.
La acción de eludir supone una multiplicidad de acciones
que implican evitar o huir de una dificultad, lo cual, origina
que la acción sea calificada como clandestina (de oculto el
control aduanero).
87

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO. B. La Tipicidad 1) Acción Típica. Las acciones típicas del delito son:

1.3. La acción de BURLAR el control aduanero, ingresando mercancías del extranjero o al extraerlas del
1.3. La acción de BURLAR el control aduanero,
ingresando mercancías del extranjero o al extraerlas del
territorio nacional. De acuerdo a CABANELLAS "burlar" implica
engañar, hacer burla, evitar, frustrar, así como eludir con
habilidad los impuestos mediante argucia o con impunidad
a la Ley. La acción de burlar el control aduanero consiste
en la acción de engañar o hacer creer lo que no es verdad
a la Autoridad Aduanera; con la sustitución de mercancías,
el acondicionamiento de recipientes, camuflarlas en otros
espacios, o transportando las mercancías por lugares no
habilitados, se esquiva o impide que el control aduanero se
efectúe.
88
88
ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO. B. La Tipicidad 1) Acción Típica. Las acciones típicas del delito son:
ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.
B. La Tipicidad
1) Acción Típica. Las acciones típicas del delito
son:
1.4.
La
acción
consistente
en
la
NO
PRESENTACIÓN de mercancías para
su
verificación
o
reconocimiento
físico.
La
no
presentación de las mercancías es la omisión de la
obligación de presentar o exhibirlas al personal
aduanero
designado
para
proceder
a
su
verificación o reconocimiento físico, no obstante
haber ingresado a zona primaria, es decir, en zona
habilitada para
que
se
efectúe
el
despacho
aduanero de las mercancías.
89

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO. B. La Tipicidad 1) Acción Típica. Las acciones típicas del delito son:

1.5. La acción de OCULTAR las mercancías a la acción de verificación o reconocimiento físico de
1.5. La acción de OCULTAR las mercancías a la
acción de verificación o reconocimiento físico de la Aduana.
CABANELLAS dice que "ocultar" es esconder, encubrir, tapar,
cubrir de la vista, disimular - , callar lo que se debía decir, La
acción de ocultar se contrae a esconder, tapar, disfrazar,
encubrir a la vista de la Autoridad Aduanera las mercancías
a efectos de que aquélla no pueda ejercer la verificación
sobre las mismas; como cuando son presentadas en
envases distintos a los verdaderos, se acondicionan entre
géneros de inferior especie o calidad, o cuando son
camufladas en otros lugares, con la intención de hacer
incurrir en error al agente fiscalizador.
90
90

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.

B. La Tipicidad
B. La Tipicidad

Zona primaria.- Parte del territorio aduanero

que comprende los

puertos, aeropuertos, terminales terrestres, centros de atención en

frontera para las operaciones de desembarque, embarque, movilización despacho de las mercancías y las oficinas, locales o dependencias

o

destinadas al servicio directo de una aduana. Adicionalmente, puede

comprender recintos aduaneros, espacios acuáticos o terrestres, predios o caminos habilitados o autorizados para las operaciones arriba mencionadas. Esto incluye a los almacenes y depósitos de mercancía

que cumplan con los requisitos establecidos en la normatividad vigente

y hayan sido autorizados por la Administración Aduanera.

Zona secundaria.- Parte del territorio aduanero no comprendida como zona primaria o zona franca.

(Decreto Legislativo que aprueba la Ley General de Aduanas. Art. 2

DECRETO LEGISLATIVO Nº 1053)

91
91

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.

B. La Tipicidad 2) Objeto de la Acción. Es aquel objeto físico del mundo exterior sobre
B. La Tipicidad
2) Objeto de la Acción. Es aquel objeto físico del mundo
exterior sobre o en relación del cual se realiza la acción
típica. En el delito de contrabando son las mercancías que
el agente delictivo introduce o extrae del territorio nacional
sin someterlas a control aduanero, cuya estimación
pecuniaria, en conjunto sea superior a cuatro U.I.T.
En el CONTRABANDO DE INGRESO, las mercancías
deben provenir del exterior independientemente del
lugar de origen, inclusive puede tratarse de mercaderías
manufacturadas en el país, nacionalizadas en el
extranjero.
Asimismo,
en
el
CONTRABANDO
DE
SALIDA,
las
mercancías pueden ser producidas o manufacturadas en
el país, o tener origen extranjero, nacionalizadas en el
aís
92

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.

B. LA TIPICIDAD: 3.- SUJETOS DE LA ACCIÓN La Ley General de Aduanas, establece que en
B. LA TIPICIDAD:
3.- SUJETOS DE LA ACCIÓN
La
Ley
General
de
Aduanas,
establece
que
en
la
obligación tributaria aduanera intervienen como sujeto
activo en su calidad de acreedor tributario, Aduanas y,
como sujeto pasivo en su condición de deudor, el
contribuyente o responsable (para el cumplimiento de las
obligaciones tributarias aduaneras, son contribuyentes los
dueños o consignatarios).
Los agentes de Aduanas son responsables solidarios
con su comitente por los adeudos que se formulen como
consecuencia de los actos aduaneros en que hayan
participado.
En
tal
sentido, se constituirán como sujetos de la
93
acción, en el ilícito aduanero:

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.

B. LA TIPICIDAD:

3.- SUJETOS DE LA ACCIÓN  SUJETO ACTIVO: La persona natural (física) que para efectos del
3.- SUJETOS DE LA ACCIÓN
SUJETO ACTIVO: La persona natural (física) que para
efectos del delito se representa como cualificada,
pudiendo serlo solo quien
es
el
obligado al
pago del
tributo aduanero en su condición
responsable.
de contribuyente o
SUJETO PASIVO
-
Es
el
titular
del
bien jurídico
lesionado, por lo que recae en la personería del Estado
representado por la SUNAT, entidad a quien se ha
delegado la función de control del tráfico internacional de
mercancías, medios de transporte y personas hacia o
desde el territorio nacional.
94

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.

B. LA TIPICIDAD:  b) Tipo Penal Subjetivo. El elemento subjetivo refleja el ámbito interno del
B. LA TIPICIDAD:
b) Tipo Penal Subjetivo. El elemento subjetivo
refleja el ámbito interno del agente que comete el delito.
En la Parte General del Código Penal se distinguen los
elementos diferenciados: El dolo y la culpa; no obstante,
pueden concurrir elementos especiales adicionalmente.
El delito de contrabando es un delito doloso, el agente
debe haber actuado con conocimiento y voluntad de
perpetrar el ilícito, es decir, eludir el control aduanero,
evitando que la administración aduanera cumpla con su
función de controlar el tráfico internacional de
mercancías, revelándose el nexo que debe existir entre el
aspecto objetivo y el aspecto subjetivo.
El tipo admite la tentativa y la participación delictiva.
95

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.

C. LA ANTIJURICIDAD: La antijuridicidad se configura por la contravención de la norma jurídica que manda
C. LA ANTIJURICIDAD:
La antijuridicidad se configura por la contravención de la
norma jurídica que manda o prohíbe un comportamiento,
de ahí que Jescheck señale que la antijuridicidad es la
contradicción del Derecho.
Asimismo, no se agota la relación de la acción con la
norma, denominada antijuridicidad formal, sino también
posee un significado material, en atención al menoscabo
que supone del bien jurídico tutelado que es lo que
fundamenta la aplicación de la pena.
96

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.

D. LA RESPONSABILIDAD JURIDICO PENAL O CULPABILIDAD: La culpabilidad es una situación que se verifica en
D.
LA
RESPONSABILIDAD
JURIDICO
PENAL
O
CULPABILIDAD:
La culpabilidad es una situación que se verifica en el
agente, cuando ha actuado siendo capaz o imputable
penalmente, es decir, siendo no menor de 18 años y no
sufre graves perturbaciones psíquicas, lo cual implica
tener capacidad de autodeterminación de los actos
realizados y ser consciente de su antijuridicidad.
Se habla por ello de culpabilidad negativa cuando
concurre causa de inimputabilidad, la anomalía psíquica,
la grave alteración de la percepción y la minoría de edad,
que eximen de responsabilidad penal al igual que el error
de tipo invencible.
97

ELEMENTOS CONSTITUTIVOS DEL DELITO.

E. PENALIDAD: En el proceso de formación de la Ley № 28008, el Proyecto № 4270/2002-CR
E. PENALIDAD:
En el proceso de formación de la Ley № 28008, el
Proyecto № 4270/2002-CR proponía elevar el mínimum
de la pena privativa de libertad
de
5
a
6
años;
sin
embargo, se mantuvo los márgenes de la Ley anterior, se
aplica pena privativa de libertad no menor de 5 ni mayor
de 8 años y, la pena de multa de 365 a 730 días multa.
Pena principal : Privativa de libertad.
Pena accesoria : Multa 365 a 730 Dias.
98

MODALIDES DE CONTRABANDO.

Artículo 2.- Modalidades de Contrabando Constituyen modalidades del delito de Contrabando y

serán reprimidos con las mismas penas señaladas en el

artículo 1, quienes desarrollen las siguientes acciones:

a.

Extraer,

consumir,

utilizar

o

disponer

de

las

mercancías de la zona primaria delimitada por la Ley

General

de Aduanas

o

por

leyes

especiales

sin

haberse

autorizado

legalmente

 

su

retiro

por

la

Administración Aduanera.

 

b.

Consumir,

almacenar,

utilizar

o

disponer

de

las

mercancías

que hayan sido autorizadas

para

su

traslado de una zona primaria a otra, para su

reconocimiento físico,

sin

el

pago

previo

de

los

tributos o gravámenes.

 
99
99

c.

Internar

mercancías

de

una

zona

franca

o zona

geográfica nacional de tratamiento aduanero especial o de alguna zona geográfica nacional de menor tributación

y sujeta a un régimen especial arancelario hacia el resto

del

territorio

requisitos de diferenciales.

nacional

Ley

o

el

sin

el

cumplimiento

de

los

pago previo

de

los tributos

d. Conducir en cualquier medio de transporte, hacer circular dentro del territorio nacional, embarcar, desembarcar o transbordar mercancías, sin haber sido sometidas al ejercicio de control aduanero.

e.

Intentar introducir o introduzca al territorio nacional

mercancías

con

elusión

o

burla

del

control

utilizando

cualquier

documento

Administración Aduanera.

aduanero

aduanero

ante la 100
ante
la
100

a. Extraer, consumir, utilizar o disponer de las mercancías de la

zona primaria delimitada por la Ley General de Aduanas o por leyes especiales sin haberse autorizado
zona primaria delimitada por la Ley General de Aduanas o por
leyes especiales sin haberse autorizado legalmente su retiro por
la Administración Aduanera.
El extraer se configura cuando la persona que extrae el
producto del almacén es el importador, porque si es otra
persona la que realiza la acción se configura el delito
común de hurto. Este supuesto admite la co autoría o
autoría mediata.
Extraer las
mercancías de esta zona,
antes de
que se
hubiere realizado la verificación o reconocimiento físico
de las mercancías por la Autoridad Aduanera, antes de
que se hubiera producido el levante.
Apoderarse de mercancías que se hallan en zona primaria
-por ende, bajo potestad aduanera,
y
en
calidad de
prenda aduanera si son de procedencia extranjera 101

b) Consumir, almacenar, utilizar o disponer de las mercancías que hayan sido autorizadas para su traslado de una zona

primaria a otra, para su reconocimiento físico, sin el pago previo de los tributos o gravámenes.
primaria a otra, para su reconocimiento físico, sin el pago previo
de los tributos o gravámenes.
En este caso debemos suponer que las mercancías no se
encuentran en zonas primarias, sino que Aduanas
autorizó que se trasladen a otros almacenes (que son
generalmente los del importador). Por ejemplo, cuando
se importa pescado, éste no se deja en los almacenes de
Aduanas, sino que lo van a mandar al almacén del
importador para que la mercadería se conserve. Al
autorizar el traslado,
Aduanas prohíbe el
uso
de
la
mercadería.
Se configura
el
delito
cuando
se
dispone
de
ésta
mercadería sin autorización de Aduanas.
102

c) Internar mercancías de una zona franca o zona geográfica nacional de tratamiento aduanero especial o de alguna zona geográfica nacional de menor tributación y sujeta a un régimen

especial arancelario hacia el resto del territorio nacional sin el

cumplimiento de los requisitos de Ley o el pago previo de los tributos diferenciales.  Entendemos
cumplimiento de los requisitos de Ley o el pago previo de los
tributos diferenciales.
Entendemos como zona geográfica de menor tributación
a la delimitación que se hace por decisión del gobierno
con el objetivo que ingrese mayor mercadería por ése
lugar (por ejemplo, Tacna). La restricción que se hace es
que todas esas mercaderías que pagan menos tributos
tienen que quedarse en esa zona.
Tenemos como presupuesto aquí, que ha
venido
mercancía extranjera y se encuentra en una zona
geográfica de menor tributación, configurándose el delito
cuando alguien interna esta mercancía al resto del país
sin pagar los tributos correspondientes o sin cumplir los
103
requisitos de ley.

d) Conducir en cualquier medio de transporte, hacer circular dentro del territorio nacional, embarcar, desembarcar o transbordar mercancías, sin haber sido sometidas al ejercicio de control aduanero.

Establece como modalidad el hecho de trasladar las mercaderías de contrabando dentro del territorio nacional sin
Establece como modalidad el hecho de trasladar las
mercaderías de contrabando dentro del territorio nacional
sin haber pagado los tributos correspondientes. Se ha
tenido que insertar este inciso debido a que por ejemplo,
la persona que transporta la mercancía de Tacna a Lima
no podría responder por el artículo 1 ° ya que no ha
internado la mercancía (ésta ya estaba en el país cuando
otra persona la hizo ingresar por alguna zona geográfica
de menor tributación como Tacna, por ejemplo).
“Transportista.-
Persona
natural
o
jurídica
que
traslada

efectivamente las mercancías o que tiene el mando del transporte o la responsabilidad de éste”

104
104

e) Intentar introducir o introduzca al territorio nacional mercancías con elusión o burla del control aduanero utilizando cualquier documento aduanero ante la Administración Aduanera.

 Se refiere a la acción de tratar de eludir el control aduanero utilizando un documento
Se refiere
a
la
acción
de tratar
de eludir
el
control
aduanero utilizando un documento válidamente expedido
por Aduanas, pero que sin embargo no tenía como
finalidad el uso que le da el agente.
Este tipo penal alude a un contrabando con trámite
aduanero. El autor utiliza el documento aduanero como
medio para desviar total o parcialmente el control
aduanero; la utilización puede ser durante el despacho
de importación o fuera de él, mediante el cual en una
declaración se ingresa legalmente una determinada
mercadería y luego se ingresa sucesivamente.
105
CONTRABANDO FRACCIONADO. Artículo 3.- Contrabando Fraccionado Incurre igualmente en los delitos contemplados en los tipos penales
CONTRABANDO FRACCIONADO.
Artículo 3.- Contrabando Fraccionado
Incurre igualmente en los delitos contemplados en
los tipos penales previstos en los artículos anteriores y
será reprimido con idénticas penas, el que con unidad de
propósito, realice el contrabando en forma sistemática
por cuantía superior a cuatro Unidades Impositivas
Tributarias, en forma fraccionada, en un solo acto o en
diferentes actos de inferior importe cada uno, que
aisladamente serían considerados infracciones
administrativas vinculadas al contrabando.
106
CONTRABANDO FRACCIONADO.  Está destinado a sancionar a las personas que incurran en las conductas aludidas
CONTRABANDO FRACCIONADO.
Está destinado a sancionar a las personas que incurran
en las conductas aludidas en los artículos precedentes
pero que sin embargo la valorización de sus mercaderías
no sobrepasa las cuatro Unidades Impositivas Tributarias
requeridas por ley. El delito se configura cuando de la
sumatoria de las veces que el agente ira burlando el
control aduanero se obtiene un resultado mayor a las
cuatro UIT.
Se presume la comisión del contrabando fraccionado,
cuando se verifica una serie de infracciones
administrativas vinculadas al contrabando, realizadas por
la misma persona,
en
un
solo
acto
o
en
varios, en
montos que sumados superan las 04 U.I.T.
107

CAPÍTULO: II. DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE ADUANA

Artículo 4.- Defraudación de Rentas de Aduana El que mediante trámite aduanero, valiéndose de engaño, ardid,
Artículo 4.- Defraudación de Rentas de Aduana
El que mediante trámite aduanero, valiéndose de
engaño, ardid, astucia u otra forma fraudulenta deja de
pagar en todo o en parte los tributos u otro gravamen
o los derechos antidumping o compensatorios que gravan
la importación o aproveche ilícitamente una franquicia o
beneficio tributario, será reprimido con pena privativa de
libertad no menor de cinco ni mayor de ocho años y con
trescientos sesenta y cinco a setecientos treinta días
multa.
108
108

DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE ADUANA

a) Concepto.- Puede interpretarse como una defraudación a los ingresos que un Estado percibe como consecuencia
a)
Concepto.- Puede interpretarse como una defraudación
a los ingresos que un Estado percibe como consecuencia
del tráfico internacional de mercancías “Empleando para
ello engaño o inexactitud consciente, de tal manera, que
así causa un daño a los intereses fiscales.
Tramite Aduanero. Supone el sometimiento a la
potestad aduanera, que debe presentarse durante el
despacho aduanero.
Empleo del dolo. Requiere de astucia, engaño, ardid
u otra acción similar.
Dejar
de pagar
tributos,
u otras imposiciones
u
obtener
beneficios.
Subvaluación
que
persigue
disminuir
la
base
imponible, o asignaciones
incorrectas de partidas o acogimientos indebido a
preferencias
arancelarias.
Obtener
beneficio
109
DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE ADUANA  Básicamente consiste en todo acto fraudulento dirigido a evitar total
DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE ADUANA
Básicamente consiste en todo acto fraudulento dirigido a
evitar total
o
parcialmente el pago
de
los
tributos
establecidos a la importación y exportación de
mercancías; esto es, el acto que realizado dentro de los
procedimientos legales o reglamentarios establecidos
para determinar la deuda impositiva, tiende a conseguir
la elusión de una parte o la totalidad de los tributos de
aduana.
Denota la conducta del que mediante trámite aduanero,
valiéndose de engaño, ardid, astucia u otra forma
fraudulenta deja de pagar en todo o en parte los tributos
u otro gravamen o los derechos antidumping o
compensatorios que gravan la importación o aproveche
ilícitamente una franquicia o beneficio tributario.
110
DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANAS  Sujeto Activo - El Operador de Comercio Exterior.  Sujeto
DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANAS
Sujeto Activo - El Operador de Comercio Exterior.
Sujeto Pasivo - El Estado
El Bien Jurídico Protegido
-Material: Proteger los ingresos tributarios que le
corresponden al Estado por concepto de importación
de mercancías.
-Funcional: Resguardar el adecuado funcionamiento
de la hacienda pública .
EXEGESIS:
Forma fraudulenta; deformación mañosa de la
verdad con la única finalidad de hacer incurrir
en un error de apreciación, ya sea a través de
ficciones, fingimientos, tretas, trampas,
dobleces, disimulos o simulaciones.
DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANAS  Criterio jurisprudencial:  “La configuración de este hecho punible se
DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANAS
Criterio jurisprudencial:
“La configuración de este hecho punible se
produce con la existencia de documentación
falsa o falsificada, siendo por tanto admisible
todas las formas de engaño de desfiguración
de lo verdadero, capaz de inducir a error a una
o varias personas dando un valor falso de la
mercancía o no indicando una calidad de ésta,
modificando para defraudar y disminuir el
monto de los tributos a pagar¨.
DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANAS Ejecutoria Suprema “La conducta agravada está determinada al haber utilizado el
DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANAS
Ejecutoria Suprema
“La conducta agravada está determinada al
haber utilizado el documento denominado
Factura Comercial con un contenido falso, que
desproporcionó el valor real de la mercancías;
por ello si bien la encausada fue comprendida
por el delito de falsificación de documentos de
manera independiente, es del caso señalar que
la Ley de Delitos Aduaneros prevé el hecho
cuando el agente activo utiliza documentos
adulterados por lo que su conducta se subsume
íntegramente en el delito de Defraudación de
Rentas de Aduana, debiendo emitirse
pronunciamiento en ese sentido”.

DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE ADUANA

 El dumping. es una práctica desleal del comercio internacional que consiste en que un producto
El
dumping.
es
una
práctica desleal del comercio
internacional que consiste
en
que
un producto
sea
introducido en el mercado de otro país a un precio
inferior a su valor en el país de origen, en el curso de
operaciones comerciales normales.
En el artículo 9 del Decreto Supremo Nº 133-91-EF, el legislador
peruano esbozó una definición de lo que son las medidas
antidumping, señalando lo siguiente: Artículo 9°.-
(...)
Los
derechos antidumping, así como los derechos compensatorios
tienen la condición de detracciones compensatorias para evitar
daños a la economía del país y no constituyen, en forma alguna,
tributo.
De la misma manera, en el artículo 46 del Decreto Supremo Nº 006-
2003-PCM se ha señalado que los derechos antidumping, así como
los derechos compensatorios, son medidas destinadas a corregir las
distorsiones generadas en el mercado por las prácticas de dumping y
las subvenciones.
114

DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE ADUANA

 La diferencia de la Defraudación de Rentas de Aduanas con el delito de Contrabando, consiste
La diferencia de la Defraudación de Rentas de Aduanas
con el delito de Contrabando, consiste en que en éste el
infractor burla o elude el aparato administrativo aduanero
y su sistema de control, mientras que en aquél, el agente
ingresa y se somete al tramite reglamentario,
gestionando el despacho aduanero de manera formal y
ordinaria, utilizando los documentos y desarrollando el
procedimiento establecido, pero que deliberadamente
omite, oculta, altera, engaña, respecto de la información
de la operación aduanera, con la finalidad de dejar de
pagar en todo o en parte los tríbulos de recaudación
aduanera o percibir beneficios, sin tener derecho a ellos.
El tipo admite la tentativa y la participación delictiva.
Se representa como dolo, no pudiendo configurar la
modalidad culposa que resulta atípica.
115

DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE ADUANA

 La actual ley contempla dos conductas, una referida al que mediante trámite aduanero, valiéndose de
La actual ley contempla dos conductas, una referida al
que mediante trámite aduanero, valiéndose de engaño,
deja de pagar, total o parcialmente, los tributos u otro
gravamen o los derechos antidumping o compensatorios
que gravan la importación (se sanciona el dejar de pagar
los tributos relacionados a la importación y no a la
exportación), mientras que la segunda sanciona el
aprovecharse ilícitamente de una franquicia o beneficio
tributario (con esto se obtiene un benéfico tributario que
no corresponde).
Es importante señalar que cuando se trata de este delito,
carece de significación jurídica la valorización de la
mercancía como objeto material del delito.
116

MODALIDADES DE DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE

ADUANA Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana Constituyen modalidades del delito de Defraudación
ADUANA
Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana
Constituyen modalidades del delito de Defraudación de Rentas
de Aduana y serán reprimidos con las penas señaladas en el
artículo 4, las acciones siguientes:
117

MODALIDADES DE DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE

ADUANA Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana a. Importar mercancías amparadas en documentos
ADUANA
Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana
a. Importar mercancías amparadas en documentos falsos o
adulterados o con información falsa en relación con el valor,
calidad, cantidad, peso, especie, antigüedad, origen u otras
características como marcas, códigos, series, modelos, que
originen un tratamiento aduanero o tributario más favorable al
que corresponde a los fines de su importación.
Elementos:
Régimen de ingreso de mercancías.
Presentación de documentos adulterados o datos falsos
Que la falsificación incida en la tributación, o bien en la
aplicación de los derechos antidumping o compensatorios.
118

MODALIDADES DE DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE

ADUANA Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana b. Simular ante la administración aduanera
ADUANA
Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana
b.
Simular
ante
la
administración
aduanera total o
parcialmente una operación de comercio exterior con la
finalidad de obtener un incentivo o beneficio económico o
de cualquier índole establecido en la legislación nacional.
Se refiere a fraudes en el ingreso de la mercancia
para beneficiarse de una exoneración o franquicia, como
la salida de mercancías, sea para beneficiarse de
regímenes de perfeccionamiento o de suspensión de
derechos a fin de obtener devoluciones de garantías o de
dinero.
El
tipo tiene
por finalidad
obtener un beneficio
económico y en consecuencia no es necesario que
efectivamente lo logre.
119

MODALIDADES DE DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE

ADUANA

Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana c. Sobrevaluar o subvaluar el precio de
Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana
c. Sobrevaluar o subvaluar
el precio
de las mercancías,
variar la cantidad
de
las
mercancías a fin de obtener
en
forma ilícita
incentivos
o
beneficios
económicos
establecidos en la
legislación nacional, o dejar de
pagar en todo o en parte derechos antidumping
o
compensatorios.
La subvaluación en todos los regímenes de ingreso
de mercancías para reducir la base imponible de los
tributos o del dumping, o en su defecto el monto de la
garantía por el eventual incumplimiento de un régimen
suspensivo .
120

MODALIDADES DE DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE

ADUANA Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana d. Alterar la descripción, marcas, códigos,
ADUANA
Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana
d. Alterar la descripción, marcas, códigos, series, rotulado,
etiquetado, modificar el origen o la subpartida arancelaria
de las mercancías para obtener en forma ilícita beneficios
económicos establecidos en la legislación nacional.
El empleo doloso de malas clasificaciones arancelarias o
certificados de origen o las alteraciones de las declaraciones ,
marcas, códigos, series, rotulado y etiquetado para obtener
beneficios económicos.
La diferencia del inciso a) consiste en que aquí se incluye a
cualquier destinación aduanera y no sólo a la importación, con
ello el legislador cubre cualquier alteración de datos que
perjudique al fisco, alcanzando a cubrir las exportaciones y sus
eventuales restituciones de derechos.
121

MODALIDADES DE DEFRAUDACIÓN DE RENTAS DE

ADUANA

Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana e. Consumir, almacenar, utilizar o disponer de
Artículo 5.- Modalidades de Defraudación de Rentas de Aduana
e.
Consumir, almacenar, utilizar o disponer de las
mercancías en tránsito o reembarque incumpliendo la
normativa reguladora de estos regímenes aduaneros.

Se busca garantizar el desvió de las rutas señaladas al igual que el contrabando durante el traslado, pero esta modalidad se aplica a los regímenes de transito o reembarque y se califica como defraudación asumiendo en ambos casos que la mercancía que conducen constituye prenda aduanera durante su permanencia en el territorio nacional.

122
122
DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANAS MODALIDADES
DEFRAUDACION DE RENTAS DE ADUANAS
MODALIDADES
 Criterio jurisprudencial:  “El tipo penal del delito de defraudación de rentas de aduanas solamente
Criterio jurisprudencial:
 “El tipo penal del delito de
defraudación de rentas de aduanas
solamente exige para su consumación
la importación de mercancías con
documentos adulterados, datos falsos
o falsificados con relación a su valor,
calidad, cantidad, peso y otras
características cuya información incide
en la tributación”
CAPITULO III : RECEPTACIÓN ADUANERA Artículo 6.- Receptación aduanera El que adquiere o recibe en donación,
CAPITULO III : RECEPTACIÓN ADUANERA
Artículo 6.- Receptación aduanera
El
que
adquiere o recibe
en donación,
en prenda,
almacena, oculta, vende o ayuda a comercializar
mercancías cuyo valor sea superior a cuatro Unidades
Impositivas Tributarias y que de acuerdo a las
circunstancias tenía conocimiento o se comprueba que
debía presumir que provenía de los delitos contemplados
en esta Ley,
será reprimido
con pena privativa
de
libertad no menor de tres ni mayor de seis años y con
ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco días multa.
124
RECEPTACIÓN ADUANERA  La conducta de quien adquiere o recibe en donación, en prenda, almacena, oculta
RECEPTACIÓN ADUANERA
La conducta de quien adquiere o recibe en donación, en
prenda, almacena, oculta vende o ayuda a comercializar
mercancías cuyo valor sea superior a 4 UIT y que de
acuerdo a las circunstancias tenia conocimiento o se
comprueba que debía presumir que provenían de los
delitos aduaneros contemplados en la ley.
La acción se representa eminentemente comisiva,
pudiéndose presentar la modalidad de omisión impropia.
El sujeto activo es genérico.
El tipo reclama como presupuesto lógico la preexistencia
del delito principal (delito aduanero), en el que el agente
no haya tenido participación directa. El agente tampoco
ha de haber participado
como instigador en
el delito
principal (v. gr. concertar acuerdo previo para comprar
las mercaderías).
125
RECEPTACIÓN ADUANERA  El tipo admite la tentativa y la participación delictiva.  Se representa como
RECEPTACIÓN ADUANERA
El tipo admite la tentativa y la participación delictiva.
Se representa como doloso, no pudiéndose configurar la
modalidad culposa por ser atípica. El agente, de acuerdo a
las circunstancias, debe tener conocimiento o se puede
comprobar que debía presumir que el dinero, bienes,
efectos o ganancias receptados, provenían de los delitos
aduaneros contemplados en la ley.
No es necesario que el agente obre con animus lucrandi. su
conducta se penaliza por estar orientada al mantenimiento
de una situación antijurídica y lesiva a los intereses
recaudatorios del Estado, producida por el delito aduanero.
La pena será privativa
de libertad
no
menor de tres
ni
mayor de seis años y con ciento ochenta a trescientos
sesenta y cinco días multa.
126
CAPÍTULO IV : FINANCIAMIENTO
CAPÍTULO IV : FINANCIAMIENTO
Artículo 7°.- Financiamiento. El que financie por cuenta propia o ajena la comisión de los delitos
Artículo 7°.- Financiamiento. El que financie por
cuenta
propia
o
ajena
la
comisión de los delitos
tipificados en la presente Ley, será reprimido con pena
privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de doce
años y con trescientos sesenta
treinta días-multa.
y cinco
a setecientos
127
FINANCIAMIENTO  La ley tipifica la conducta material del favorecimiento" de la realizacion de delitos aduaneros.
FINANCIAMIENTO
La ley tipifica la conducta material del favorecimiento" de
la realizacion de delitos aduaneros.
El financiamiento
corresponde
a
la
acción
material
(eminentemente comisiva) de agenciar fondos para la
realización típica de las ilícitas actividades del o los
agentes, en la realización del delito aduanero.
El sujeto activo es genérico.
La figura admite la tentativa y la participación delictiva.
El tipo subjetivo informa la naturaleza fundamentalmente
dolosa de la acción típica (culposa atípica). La
imputación requiere, el conocimiento por parte del
agente de los fines de su financiación.
128
FINANCIAMIENTO  No es necesario que el agente obre con animus lucrandi, su conducta se penaliza
FINANCIAMIENTO
No es necesario que el agente obre con animus lucrandi,
su conducta se penaliza por estar orientada al
favorecimiento de una situación antijurídica y lesiva a los
intereses recaudatorios del Estado, producida por el
delito aduanero.
La pena a imponerse es privativa de libertad no menor
de ocho ni mayor de, doce años y con trescientos
sesenta y cinco a setecientos treinta días multa
129
CAPÍTULO V : TRÁFICO DE MERCANCÍAS PROHIBIDAS O RESTRINGIDAS  Artículo 8°.- Mercancías prohibidas o restringidas
CAPÍTULO V
:
TRÁFICO DE MERCANCÍAS PROHIBIDAS O
RESTRINGIDAS
Artículo 8°.- Mercancías prohibidas o restringidas
El que utilizando cualquier medio o artificio o infringiendo
normas específicas introduzca o extraiga del país
mercancías por cuantía superior a cuatro Unidades
Impositivas Tributarias cuya importación o exportación
está prohibida o restringida, será reprimido con pena
privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de doce
años y con setecientos treinta a mil cuatrocientos
sesenta días-multa.
130
TRÁFICO DE MERCANCÍAS PROHIBIDAS O RESTRINGIDAS  La descripción típica denota la conducta del que, utilizando
TRÁFICO
DE
MERCANCÍAS
PROHIBIDAS
O
RESTRINGIDAS
La descripción típica denota la conducta
del
que,
utilizando cualquier medio
o
artificio
o
infringiendo
normas especificas. introduzca o extraiga del país
mercancías por cuantía superior a cuatro U.I.T. cuya
importación o exportación esta prohibida o restringida
Las mercancias prohibidas no pueden ser objeto de
regímenes, operaciones ni destinos aduaneros; en
cambio, las mercancías restringidas, si pueden ser objeto
de comercio exterior, siempre que sean autorizados por
las autoridades competentes y se cumpla con los
requisitos legales y demás normas concordantes.
131
TRÁFICO DE MERCANCÍAS PROHIBIDAS O RESTRINGIDAS  Se encuentran dentro de la prohibicion, por ejemplo: la
TRÁFICO
DE
MERCANCÍAS
PROHIBIDAS
O
RESTRINGIDAS
Se encuentran dentro de la prohibicion, por ejemplo: la
importación de plaguicidas organoclorados, sus
derivados y compuestos, dispuesto por D.S. 037-91-AG
(16-09-91); residuos o desechos, cualquiera sea su
origen o estado material, que por su naturaleza, uso o
fines resultaren peligrosos o radiactivos, salvo los
residuos de papel y cartón para reciclaje industrial;
productos pirotécnicos (Ley N e 26509); textos
cartográficos, geográficos y cuadernos, así como disque-
tes, videocasetes y cualquier material en el cual aparezca
mutilado el territorio nacional o diferente al de los limites
del Perú (Ley 26219 - D.S. 0015-93-RE); bebidas
fabricadas en el extranjero que tengan la denominación
de Pisco u otra que incluya esta palabra (Ley- 26426).
132
CAPÍTULO VI : TENTATIVA Artículo 9°.- Tentativa. Será reprimida la tentativa con la pena mínima legal
CAPÍTULO VI : TENTATIVA
Artículo 9°.- Tentativa.
Será reprimida la tentativa con la pena mínima legal que
corresponda al delito consumado. Se exceptúa de
punición los casos en los que el agente se desista
voluntariamente de proseguir con los actos de ejecución
del delito o impida que se produzca el resultado, salvo
que los actos practicados constituyan por sí otros delitos.
133
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes Serán reprimidos con pena privativa de libertad
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo
10°.-
Circunstancias
agravantes
Serán
reprimidos
con
pena
privativa
de
libertad no
menor de ocho ni mayor
de doce años y setecientos
treinta a mil cuatrocientos sesenta días multa, los que
incurran en las circunstancias agravantes siguientes,
cuando:
134
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes a. Las mercancías objeto del delito sean
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes
a. Las mercancías objeto del delito sean armas de fuego,
municiones, explosivos, elementos nucleares, diesel,
gasolinas, gasoholes, abrasivos químicos o materiales
afines, sustancias o elementos que por su naturaleza,
cantidad o características puedan afectar la salud,
seguridad pública y el medio ambiente.
El incremento de la penalidad en este caso obedece a
que el bien juridico tutelado no solo es el contrabando
sino la seguridad publica.
135
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes b. Interviene en el hecho en calidad
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes
b. Interviene en el hecho en calidad de autor, instigador o
cómplice primario un funcionario o servidor público en el
ejercicio o en ocasión de sus funciones, con abuso de su
cargo o cuando el agente ejerce funciones públicas
conferidas por delegación del Estado.
Se entiende como
agravante porque la burla
al
control aduanero la realiza precisamente la persona
designada por el Estado para cumplir dicha funcion.
Dos requisitos para que se configure este tipo agravado:
que sea funcionario o servidor publico y que esté en
ejercicio de sus funciones.
136
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes b. Este inciso en concordancia con el
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes
b.
Este
inciso
en concordancia con el principio de
Delegación de funciones, articulo 2 de la Ley General de
Aduanas, incluye en los alcances de la norma a los
operadores de comercio exterior que ejercen funciones
aduaneras por delegacion, asi tenemos a los
Almaceneros, Agentes de Aduanas y Transportistas que
se hallen inmersos en actividades vinculadas a ilicitos
aduaneros, como ocurre con un Agente de Aduana que
tramita un despacho sin verificar documentacion con
indicios de falsedad de un supuesto importador, y que
ante una inmovilizacion de la Administration inclusive
realiza acciones destinadas a frustrar el control como
pretender reembarcar la mercancia.
137
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes c. Interviene en el hecho en calidad
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes
c. Interviene en el hecho en calidad de autor, instigador o
cómplice primario un funcionario público o servidor de la
Administración Aduanera o un integrante de las Fuerzas
Armadas o de la Policía Nacional a las que por mandato
legal se les confiere la función de apoyo y colaboración
en la prevención y represión de los delitos tipificados en
la presente Ley.
Sus destinatarios son:
En
Primer lugar
los
funcionarios o
servidores
de
la
SUNAT que cumplen labores relacionadas con los entes
dependientes de la Superintendencia Adjunta de
Aduanas;
138
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.  Artículo 10°.- Circunstancias agravantes En segundo lugar, los integrantes de
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo
10°.-
Circunstancias
agravantes
En segundo lugar, los integrantes de las Fuerzas
Policiales que con su actitud vulneran la obligación a su
cargo dispuesta
por el
articulo 46 de
la
Ley
de Delitos
Aduaneros según la cual "La Policía Nacional brindara
apoyo a la Administración Aduanera y a las demás
autoridades administrativas competentes para la represión
de los delitos aduaneros e infracciones tipificados en la
Ley;
En tercer lugar a las Fuerzas Armadas que en virtud del mencionado articulo tienen la obligación
En tercer lugar a las Fuerzas Armadas que en virtud
del mencionado articulo tienen la obligación de prestar
colaboración, cuando la capacidad de la Administración
Aduanera o de la Policía Nacional no le permita una
respuesta inmediata o estas resulten insuficientes para la

represión de los delitos aduaneros e infracciones

CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes d. Se cometiere, facilite o evite su
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes
d. Se cometiere, facilite o evite su descubrimiento o
dificulte u obstruya la incautación de la mercancía objeto
material del delito mediante el empleo de violencia física
o intimidación en las personas o fuerza sobre las cosas.
Alude al empleo de la coerción, amenaza del uso de la fuerza, o la coacción, el
Alude al empleo de la coerción, amenaza del uso de la
fuerza, o la coacción, el empleo de la fuerza propiamente
dicha; dicha violencia implica el ataque a otros bienes
jurídicos tutelados
como
la
vida
y
la
salud
de
las
personas.
140
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes e. Es cometido por dos o más
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes
e. Es cometido por dos o más personas o el agente integra
una
organización
destinada
a
cometer
los
delitos
tipificados en esta Ley.
En
este caso
si
bien
para que
se
configure la
agravante deben
intervenir en
concierto
dos
o
mas
personas, también puede configurarse con
la
intervención
de
uno
solo, pero
si
se comprueba que
pertenece a una organizaciòn internacional.
Las
bandas
inclusive
utilizan
denominaciones,
características, los lideres muchas veces ni figuran en las
operaciones
de
evasión
al
control
aduanero
(configurándose lo que la doctrina penal llama "autor
detrás del autor”)
141
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes f. Los tributos u otros gravámenes o
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes
f. Los tributos u otros gravámenes o derechos antidumping
o compensatorios no cancelados o cualquier importe
indebidamente obtenido en provecho propio o de
terceros por la comisión de los delitos tipificados en esta
Ley, sean superiores a cinco Unidades Impositivas
Tributarias.
En este supuesto estamos ante un agravante en función
del monto que tiene como referente los tributos y demás
imposiciones al comercio exterior (como los derechos
antidumping y compensatorios) que se dejen de pagar
(en las importaciones) o se obtengan como beneficio.
142
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes g. Se utilice modificado un medio de
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes
g.
Se utilice
modificado
un
medio de transporte
acondicionado o
en
su
estructura
con
la
finalidad
de
transportar mercancías de procedencia ilegal.
En este caso existe necesariamente participación de
un transportista, y dado el carácter subrepticio, este
caso
es
únicamente aplicable para el delito de
Contrabando.
Acondicionar
implica
"Disponer
o
preparar
algo
de
manera adecuada a determinado fin“. En estos casos si
una nave, aeronave o vehículo tiene compartimientos
especialmente adaptados para transportar la mercancía
de
contrabando, no solo
esta será incautada,
sino
también el medio de transporte.
143
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes. h. Se haga figurar como destinatarios o
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes.
h.
Se
haga figurar como destinatarios o proveedores a
personas naturales o jurídicas inexistentes, o se declare
domicilios falsos en los documentos y trámites referentes
a los regímenes aduaneros.
Esta
agravante
al
estar
referida
a!
empleo
de
documentos falsos, alude al Delito de Defraudación de
Rentas de Aduana.
144
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes i. Se utilice a menores de edad
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes
i. Se utilice a menores de edad o a cualquier otra persona
inimputable.
Imputable es aquel sujeto que reúne las condiciones que
el derecho fija para que una persona deba responder de
un hecho, contrario sensu, Inimputable es aquella
persona que no puede ser responsable penalmente, por
cuanto la ley asume que carece de capacidad para
conocer y valorar el deber de respetar la norma.
Para
efectos
de
la
ley
penal
son inimputables los
menores de edad, y por ello el empleo de ellos en la
comisión de delitos aduaneros es un agravante previsto
en la Ley.
145
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes j. Cuando el valor de las mercancías
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes
j. Cuando el valor de las mercancías sea superior a veinte
(20) Unidades Impositivas Tributarias.
Este supuesto responde a la misma "ratio" senalada en
el inciso f, sin embargo esta agravante en función del
monto a diferencia del anterior que tenia como referente
los tributos y demás imposiciones dejadas de pagar,
alude al valor que pudiera tener la mercancía, con ello
alcanza la mayoría de casos de contrabando vinculados a
la exportación, en
las cuales
no hay gravamenes y
algunos casos de importación donde podría existir una
menor
incidencia
tributaria por efecto de algunas
franquicias, pero que por el valor si ameritarían una
mayor gravedad de la pena.
146
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES. Artículo 10°.- Circunstancias agravantes k. Las mercancías objeto del delito sean
CAPÍTULO VII : CIRCUNSTANCIAS AGRAVANTES.
Artículo 10°.- Circunstancias agravantes
k. Las mercancías objeto del delito sean falsificadas o se les
atribuye un lugar de fabricación distinto al real.
Alude a dos supuestos, en los cuales el Delito Aduanero se convierte
en
un
delito
concurrente
con
los
delitos
contra
los
bienes
intelectuales el primero, al ingreso de mercancías con marcas
falsificadas, "usurpación de marca” por ejemplo un contenedor con
útiles escolares con motivos
de Walt Disney emitidos
por
una
empresa asiática sin
segundo cuando la
los permisos
de
Disney Company,
y
el
mercancía
goza
de
una
inscripción
que
le
atribuye un origen que
no
le corresponde; nótese que no
es
el
supuesto de los certificados de origen adulterados o falsos, sino que
la propia mercancía tiene impresa una procedencia que no es la real
(por ejemplo un contenedor de monturas para lentes procedentes
de Malasia y que en el brazo tienen la denominación "Design italian"
diseño italiano).
147
TRAFICO ILICITO DE DROGAS. 148
TRAFICO ILICITO DE DROGAS.
148
CAPITULO III DELITOS CONTRA LA SALUD PUBLICA SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS Art. Modf.
CAPITULO III
DELITOS CONTRA LA SALUD PUBLICA
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS
Art. Modf. por el Artículo 2 del Dec. Leg. N° 982,
(22-07-2007), cuyo texto es el siguiente:
“Artículo 296.- Promoción o favorecimiento al
tráfico ilícito de drogas.
El
que promueve, favorece o facilita el
consumo
ilegal
de
drogas
tóxicas,
estupefacientes o
sustancias
psicotrópicas,
mediante
actos
de
fabricación
o
tráfico
será
reprimido
con
pena
privativa de libertad no menor de ocho ni mayor de
quince años
sesenta
y
con ciento
ochenta
y
cinco
días
multa,
e
a trescientos
inhabilitación
conforme al artículo 36, incisos 1), 2) y 4).
149
CAPITULO III DELITOS CONTRA LA SALUD PUBLICA SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS Art. Modf.
CAPITULO III
DELITOS CONTRA LA SALUD PUBLICA
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS
Art. Modf. por el Artículo 2 del Dec. Leg. N° 982,
(22-07-2007), cuyo texto es el siguiente:
“Artículo 296.- Promoción o favorecimiento al
tráfico ilícito de drogas.
 El que posea drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias psicotrópicas para su tráfico ilícito será reprimido
El que posea drogas tóxicas, estupefacientes o
sustancias psicotrópicas para su tráfico ilícito será
reprimido con pena privativa de libertad no menor
de seis ni mayor de doce años y con ciento veinte a
ciento ochenta días-multa.
150
CAPITULO III DELITOS CONTRA LA SALUD PUBLICA SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS Art. Modf.
CAPITULO III
DELITOS CONTRA LA SALUD PUBLICA
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS
Art. Modf. por el Artículo 2 del Dec. Leg. N° 982,
(22-07-2007), cuyo texto es el siguiente:
“Artículo 296.- Promoción o favorecimiento al
tráfico ilícito de drogas.
El que provee, produce, acopie o comercialice
materias primas o insumos para ser destinados
a la elaboración ilegal de drogas en cualquiera de
sus etapas de maceración, procesamiento o
elaboración y/o promueva, facilite o financie dichos
actos, será reprimido con pena privativa de libertad
no menor de cinco ni mayor de diez años y con
sesenta a ciento veinte días multa.
151
CAPITULO III DELITOS CONTRA LA SALUD PUBLICA SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS Art. Modf.
CAPITULO III
DELITOS CONTRA LA SALUD PUBLICA
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS
Art. Modf. por el Artículo 2 del Dec. Leg. N° 982,
(22-07-2007), cuyo texto es el siguiente:
“Artículo 296.- Promoción o favorecimiento al tráfico ilícito de drogas.
“Artículo 296.- Promoción o favorecimiento al
tráfico ilícito de drogas.
 El que toma parte en una conspiración de dos o más personas para promover, favorecer
El que toma parte en una conspiración de dos o
más personas para promover, favorecer o facilitar
el tráfico ilícito de drogas, será reprimido con pena
privativa de libertad no menor de cinco ni mayor de
diez años y con sesenta a ciento veinte días multa.”
152
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS
ART. 296 C.P. CUATRO CONDUC TAS DELIC TIVAS.
ART. 296
C.P.
CUATRO
CONDUC
TAS
DELIC
TIVAS.

TIPO PENAL BASICO

PROMOCION FAVORECIMIENTO Y FACILITACION DEL TRAFICO ILICITO DE DROGAS. (PRIMER PARRAFO)

POSESION DE DROGAS CON FINES DE TRAFICO ILICITO. (SEGUNDO PARRAFO).

COMERCIALIZACION DE MATERIAS PRIMAS O INSUMOS. (TERCER PARRAFO)

CONSPIRACIÓN

DE

DOS

O

MÁS

PERSONAS PARA PROMOVER, FAVORECER O FACILITAR EL TRÁFICO ILÍCITO DE DROGAS. ( CUARTO PARRAFO.)

153
153
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS EL OBJETO DE ACCIÓN DEL DELITO. “Drogas tóxicas, estupefacientes
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS
EL OBJETO DE ACCIÓN DEL DELITO.
“Drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias
psicotrópicas”
La Convención Única sobre Estupefacientes de 1961 y
El Convenio sobre Sustancias Psicotrópicas de 1971.
La designación del objeto de acción del delito en el artículo 296 del Código Penal peruano,
La designación del objeto de acción del delito en el
artículo 296 del Código Penal peruano, se hace, en
principio,
sobre
la
base
de
la
clasificación
farmacológica de las sustancias fiscalizadas y de los
efectos clínicos que provoca en el consumidor.
154
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS EL OBJETO DE ACCIÓN DEL DELITO. MUÑOZ CONDE propuso
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS
EL OBJETO DE ACCIÓN DEL DELITO.
MUÑOZ
CONDE
propuso
una
interpretación más
teleológica del objeto de acción del delito. En efecto,
dicho jurista
parte de considerar que el delito de
tráfico ilícito de drogas
es
un atentado
a
la salud
pública,
por
lo
que
con
independencia
de
su
clasificación farmacológica o de sus efectos clínicos, lo
fundamental es que las sustancias objeto de
criminalización sean peligrosas. De allí que el recurrir
a
las listas
decidir sobre
de los Convenios Internacionales
para
el objeto
del delito, cumple
un
rol
meramente indicativo o referencial, pues algunas de
las sustancias que contienen dichos listados no son
peligrosas para la salud.
155
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS EL OBJETO DE ACCIÓN DEL DELITO. ARTÍCULO 89.- PARA
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS
EL OBJETO DE ACCIÓN DEL DELITO.
ARTÍCULO 89.- PARA LOS EFECTOS DE ESTA LEY, SE ENTIENDE
POR: (DECRETO LEY 22095)
“ADORMIDERA”, A LA PLANTA DEL GÉNERO PAPAVER.
“ALUCINÓGENOS”, “PSICOACTIVOS”, O “PSICODISLÉPTICOS”, A LAS
SUSTANCIAS NATURALES O SINTÉTICAS QUE PRODUCEN
DISTORSIONES DEL TIEMPO O DEL ESPACIO, VISIONES
CALCIDOSCÓPICAS, ALUCINACIONES Y DESDOBLAMIENTO DE LA
PERSONALIDAD PUDIENDO CAUSAR DEPENDENCIA.
“CANNABIS” O “MARIHUANA”, A LA CANNABIS SATIVA L, PLANTA
DIOICA QUE CONTIENE PRINCIPIOS PSICOACTIVOS.
“COCAÍNA” A LOS ALCALOIDES EXTRAÍDOS DE LAS HOJAS DEL
ARBUSTO DE LA COCA O PREPARADOS POR SÍNTESIS A PARTIR DE LA
ECGONINA, EN TODAS SUS FORMAS O DERIVADOS, Y QUE TIENEN LA
CAPACIDAD DE CREAR DEPENDENCIA.
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SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS EL OBJETO DE ACCIÓN DEL DELITO. ARTÍCULO 89.- PARA
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS
EL OBJETO DE ACCIÓN DEL DELITO.
ARTÍCULO 89.- PARA LOS EFECTOS DE ESTA LEY, SE ENTIENDE
POR: (DECRETO LEY 22095)
“DROGA”, A CUALQUIER SUSTANCIA NATURAL O SINTÉTICA QUE, AL
SER ADMINISTRADA AL ORGANISMO, ALTERA EL ESTADO DE ÁNIMO,
LA PERCEPCIÓN O EL COMPORTAMIENTO, PROVOCANDO
MODIFICACIONES FÍSICAS O PSÍQUICAS Y QUE SON SUSCEPTIBLES DE
CAUSAR DEPENDENCIA; COMPRENDE LAS SUSTANCIAS CONTENIDAS
EN LAS LISTAS ANEXAS; PARA LOS EFECTOS DE LA REPRESIÓN
PENAL, SE CONSIDERA ÚNICAMENTE LAS LISTAS I Y II A.
“FABRICACIÓN”,
EL
ACTO
DE
PREPARAR,
ELABORAR,
MANUFACTURAR, COMPONER, CONVERTIR O PROCESAR CUALQUIER
SUSTANCIA FISCALIZADA YA SEA POR EXTRACCIÓN DE SUSTANCIAS
DE ORIGEN NATURAL O MEDIANTE SÍNTESIS QUÍMICAS.
157
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS EL OBJETO DE ACCIÓN DEL DELITO. ARTÍCULO 89.- PARA
SECCION II : TRAFICO ILICITO DE DROGAS
EL OBJETO DE ACCIÓN DEL DELITO.
ARTÍCULO 89.- PARA LOS EFECTOS
DE ESTA
LEY, SE ENTIENDE
POR: (DECRETO LEY 22095)
“OPIO”, EL LÁTEX COAGULADO ESPONTÁNEAMENTE OBTENIDO
DE LAS CÁPSULAS DE LA PLANTA DEL GÉNERO PAPAVER.
“SÍNDROME DE ABSTINENCIA” AL CONJUNTO DE SÍNTOMAS
CONSISTENTES EN INTENSOS TRANSTORNOS FÍSICOS
PROVOCADOS EN EL ORGANISMO POR LA INTERRUPCIÓN EN LA
ADMINISTRACIÓN DE UNA DROGA.
“TRÁFICO ILÍCITO”, TODA ACCIÓN U OMISIÓN DOLOSA
TIPIFICADA COMO TAL EN EL PRESENTE DECRETO-LEY.
“USO INDEBIDO”, AL ACTO DE ADMINISTRARSE DROGAS CON
FINES NO MEDICINALES NI DE INVESTIGACIÓN CIENTÍFICA.
158
159
159

DESCRIPCION DEL TIPO LEGAL BASE:

El tráfico ilícito de drogas, esta incluido dentro de los delitos contra la salud pública. El código penal precisa que la posesión de droga para que sea delito, debe tener como finalidad el trafico.

BIEN JURIDICO PROTEGIDO.

BRAMONT ARIAS,

señala

que

el

bien

jurídico del

Trafico ilícito de drogas es la salud pública, lo cual

esta, a su vez, enmarcado en el código penal en los delitos contra la seguridad pública.

DESCRIPCION DEL TIPO LEGAL BASE:
DESCRIPCION DEL TIPO LEGAL BASE:

Por Salud Pública:

Aquel nivel del bienestar fìsico y psiquico que

afecta a la colectividad, a la generalidad de los ciudadanos, o al conjunto de condiciones que

positiva o negativamente garantizan y fomentan

la salud de los ciudadanos.

Segun la OMS. La salud es un estado de

completo bienestar físico mental y social y no ha

de entenderse solamente como la ausencia de afecciones o enfermedades.

Bien juridico : salud pública  Bien colectivo y público, valor esencial de la comunidad (Constitución,
Bien juridico : salud pública
Bien colectivo y público, valor esencial de la comunidad
(Constitución, artículos 7 y 8)
Busca evitar la generalización de un hábito dañino
Potencial afectación de multiplicidad de personas causa
daño a la salud pública en su globalidad.
Aspecto médico
Modo en que las sustancias pueden afectar a la salud
pública.
OMS : estado de completo bienestar físico, mental y
social (no es solo ausencia de enfermedades).
162
Bien jurídico : salud pública  Aspecto social Lo que la sociedad considera el grado de
Bien jurídico : salud pública
Aspecto social
Lo que la sociedad considera el grado de salud
óptimo o insoportable.
Mínimo de salud es necesaria para pilares básicos de
la sociedad : solidaridad y libre organización del
propio ámbito de autonomía.
Aspecto jurídico
Salud pública en una sociedad democrática (Estado
democrático de Derecho)
Bien jurídico penal: intereses de suma importancia
para garantizar la autonomía del individuo y la
convivencia en sociedad.
163
Bien jurídico : salud pública  Aspecto jurídico Quedan fuera conductas que no crean riesgo penalmente
Bien jurídico : salud pública
Aspecto jurídico
Quedan fuera conductas que no crean riesgo
penalmente relevante
Conductas socialmente toleradas
Riesgo insignificante
Riesgo permitido.
164

III. TIPICIDAD OBJETIVA.

Al sujeto activo

  • cualquier persona.

El

sujeto pasivo

  • la colectividad, sociedad.

la colectividad, sociedad.

El

nexo causal

el lucro

HAY QUE PRECISAR QUE:

EL CODIGO PENAL NO CASTIGA COMO PROMOCION, FAVORECIMIENTO O FACILITAMIENTO DEL CONSUMO ILEGAL DE DROGA, SINO SOLO AQUELLOS

COMPORTAMIENTOS QUE SE REALIZAN MEDIANTE ACTOS

DE FABRICACION O TRAFICO O QUE CONSISTAN EN SU POSESION CON DICHO FIN .

OBJETO MATERIAL DEL DELITO.

A

este

respecto, se considera droga a cualquier

sustancia que, independientemente de su utilidad terapéutica, actúa sobre el sistema nervioso central

modificando la conducta del individuo.

El comportamiento consiste en promover, favorecer facilitar,

el consumo ilegal de drogas mediante actos de fabricación

o trafico, o en poseer sustancias con este ultimo fin. Además con los términos PROMOVER, FAVORECER O

FACILITAR, es decir, la penalización de todo

comportamiento que suponga una contribución, por mínima que sea, su consumo.

Objeto del delito  Drogas tóxicas, estupefacientes y sustancias psicotrópicas.
Objeto del delito
Drogas tóxicas, estupefacientes y sustancias
psicotrópicas.
Para algunos, significan lo mismo. Para otros diferencia proviene de Convención Unica 1961 que llama estupefacientes
Para algunos, significan lo mismo.
Para otros diferencia proviene de
Convención Unica 1961 que llama
estupefacientes al opio, la coca, la cannabis y
sus derivados.
Convenio sobre sustancais psicotropicas de
1971 que llama psicotrópicos a los
alucinógenos, las anfetaminas, los
barbitúricos y los tranquilizantes
167
Objeto del delito  Puede afectar de modo relevante la salud individual y la pública.
Objeto del delito
Puede afectar de modo relevante la salud
individual y la pública.

Concepto jurídico penal Parte de base médico farmacológica. Dependencia: tolerancia. Intoxicacion: sistema nervioso. Abuso: patrón desadaptativo (incumplimiento de obligaciones, etc) Síndrome de abstinencia Ilegalidad: se excluye el alcohol

168
168
Objeto del delito  Alucinógenos: LSD, MDMA (éxtasis)  Anfetaminas : metaanfetaminas  Cannabis : marihuana,
Objeto del delito
Alucinógenos: LSD, MDMA (éxtasis)
Anfetaminas : metaanfetaminas
Cannabis : marihuana, haschis
Cocaína : pasta básica, clorhidrato, crack
Opiáceos : morfina, heroína
Sedantes, ansiolíticos : benzodiacepinas,
barbitúricos.
169
Objeto del delito  Criterios para determinar cuándo una sustancia causa daño relevante a la salud:
Objeto del delito
Criterios para determinar cuándo una
sustancia causa daño relevante a la salud:
• Capacidad de dañar en abstracto en forma
penalmente grave la salud individual: pueda
causar mal de difícil curación.
• Idoneidad concreta para afectar de modo
grave la salud individual: grado de pureza y
cantidad.
• Lesión a la salud pública: cantidad apropiada
para difusión indiscriminada a personas
indeterminadas.
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Conducta típica: 1.- Promoción, Favorecimiento y facilitación VERBOS RECTORES:  Promover : Importa determinar a otro
Conducta típica:
1.- Promoción, Favorecimiento y facilitación
VERBOS RECTORES:
Promover : Importa determinar a otro a la realizaicòn
de una determinada conducta. (hacer que se inicie o
principie el consumo ilegal, acción que va a dar lugar a
la comisión del delito).
Favorece : Quien contribuye de forma esencial para
que se pueda alcanzar el fin ilicito, ayudar, beneficiar
el consumo ilegal.
Facilitar : Mediar para que alguien tuviera una cosa, o
intervenir para que la consiga, hacer fácil el acceso a,
proporcionar o intervenir para la adquisición de la
droga.
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Conducta típica: 1.- Promoción, Favorecimiento y facilitación VERBOS RECTORES:  ACTOS DE FABRICACION O TRAFICO: 
Conducta típica:
1.- Promoción, Favorecimiento y facilitación
VERBOS RECTORES:
ACTOS DE FABRICACION O TRAFICO:
FRABRICACION:
Proceso a través del cual se obtiene la droga o
estupefaciente.
Proceso de su obtención para que sea apta para el
consumo humano e introducida al mercado.
TRAFICO:
Toda actividad susceptible de trasladar el dominio
o posesión, de una cosa, de una persona a otra,
con contraprestación o sin ella.
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Conducta típica:
Conducta típica:
1.- Promoción, Favorecimiento y facilitación  El sujeto activo, debe ejecutar actos de fabricaciòn o tràfico
1.- Promoción, Favorecimiento y facilitación
El sujeto activo, debe ejecutar actos de fabricaciòn o
tràfico y, con ellos, promover, favorecer o facilitar el
consumo ilegal de drogas a potenciales usuarios.
Cabe precisar que el tipo favorecimiento requiere para
su consumación un favorecimiento real del consumo
ilegal. (Alonso R. Peña Cabrera. Tráfico ilicito de
Drogas y Delitos Conexos. P.105)
173
Conducta típica: 1.- Conducta típica: Fabricación:
Conducta típica:
1.- Conducta típica: Fabricación:
  • Aspecto subjetivo: Dolo

Conocimiento de que:

  • Esta contribuyendo al consumo efectivo de

drogas ilegales, mediando actos contributivos, por lo que dirige su voluntad a tal proposito.

La falta de conocimento de alguno de estos elementos dará lugar a un error de tipo.

Atipicidad: sólo la adquisición de droga en cantidad propia para el autoconsumo o consumo compartido.

174
174
Conducta típica: 3.- : Conducta típica: Trafico.
Conducta típica:
3.-
: Conducta típica: Trafico.
  • Aspectos probatorios

Indicios de la parte subjetiva:

  • Gran cantidad de droga cuya calidad de tal es socialmente conocida.

  • Cantidad media o poca de droga en poder de sujeto no consumidor.

  • Si es consumidor : cantidad supera las necesidades de corto y mediano plazo, forma de ocultamiento, circunstancias económicas, actitud ante la policía.

175
175
Conducta típica: 2.- : Conducta típica: Correo de drogas. (Burrier). Acuerdo Plenaario 3-2008-CJ-116  El supuesto
Conducta típica:
2.-
: Conducta típica: Correo de drogas. (Burrier).
Acuerdo Plenaario 3-2008-CJ-116
El supuesto de hecho de la norma básica: artículo

296° del Código Penal, desde los medios legalmente exigidos para la promoción, favorecimiento y facilitación del consumo ilegal de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias psicotrópicas, comprende

los actos de fabricación o de tráfico, y éste último

importa, dentro del ciclo que involucra, el transporte de las mismas o de precursores.

  • El “correo de drogas”, sólo interviene en el transporte,

y es ajeno al núcleo de personas, integradas o no a

una organización criminal, que lo captaron e hicieron

posible el propio acto de transporte. Su labor se circunscribe a trasladar, instrumentalmente, los bienes delictivos, sin interesar por cuenta de quien se realiza el transporte.

176
176
Conducta típica: 2.- : Conducta típica: Correo de drogas. (Burrier). Acuerdo Plenaario 3-2008-CJ-116  El tráfico
Conducta típica:
2.-
: Conducta típica: Correo de drogas. (Burrier).
Acuerdo Plenaario 3-2008-CJ-116
El tráfico enderezado a la promoción, favorecimiento o

facilitación del consumo ilegal de drogas tóxicas, estupefacientes o sustancias psicotrópicas- se refiere a todo acto de comercio, de negociación o de

transferencia de bienes delictivos en este caso-, y comprende las diversas actividades que le son

inherentes, entre ellas las de distribución y de transporte, que en este último supuesto ha de

entenderse el acto de desplazamiento de dichas sustancias de un lugar a otro, con independencia de la

distancia, el medio utilizado y la forma de posesión.

177
177
Conducta típica: 3.- : Conducta típica: Posesión con fines de Tráfico.
Conducta típica:
3.- : Conducta típica: Posesión con fines de Tráfico.
  • Concepto de Posesión.

  • Tenencia de una cosa, no precisa contacto material constante y permanente, basta que esté sujeta a la voluntad del poseedor (dominio funcional).

  • Es indiferente la cercanía o lejanía física y

transitoria, e incluso la ignorancia de dónde se encuentra la droga, basta la disponibilidad o facultad de utilización.

  • Lo importante es la voluntad de poseer, aún cuando otra persona lo tenga como servidor de la posesiòn”.

178
178
Conducta típica: 3.- : Conducta típica: Posesión con fines de Tráfico. Delito de mera actividad.
Conducta típica:
3.- : Conducta típica: Posesión con fines de Tráfico.
Delito de mera actividad.
  • Aspecto objetivo de la posesión.

    • El agene debe materializar la posesión de la droga y que esta posesión debe estar orientada a un acto posterior de tráfico ilegal.

    • La posesión de drogas sólo será punible si concurre, en ella la intencion de traficar y, en consecuencia, para su sanción, deberá probarse la concurrencia de dicho elemento subjetivo del tipo.

179
179
Conducta típica: 3.- : Conducta típica: Posesión con fines de Tráfico.
Conducta típica:
3.- : Conducta típica: Posesión con fines de Tráfico.

Posesión atípica

  • Autorizada: por la autoridad competente, cantidad

necesaria, bajo custodia, y destino.

  • Para autoconsumo: falta idoneidad objetiva y orientación subjetiva para la difusión.

  • Otra posesión sin idoneidad subjetiva u objetiva: coleccionista, cantidad escasa para persona determinada con fines humanitarios, etc.

180
180
Conducta típica: 4.- : Commercialización de materias primas o insumos. Tercer párrafo Art. 296.
Conducta típica:
4.-
: Commercialización de materias primas o
insumos. Tercer párrafo Art. 296.
  • Verbo Rector:

  • Proveer.

  • Producción.- Elaborar un determinado producto.

Creación de un determinado bien de consumo.

  • Acopio.- Recolección de materia prima.

  • Comercialización. Implica un acto posterior, es decir,

cuando el agente coloca el producto ilegal en el

mercado.

  • Promoción.- Destina a impulsar que se cometan los

actos de producción, acopio, y/o comercialización.

  • Financiación.- Proveer de fondos económicos

suficientes a quienes tienen la labor de producir,

acopiar, y/o comercializar los insumos.

181
181
Conducta típica: 4.- : Comercialización de materias primas o insumos.
Conducta típica:
4.-
: Comercialización de materias primas o
insumos.

Considera punible la conducta vinculada al suministro

y expendio de materias primas o insumos que se

emplean en la elaboración de drogas en cualquiera de

sus etapas (maceración, procesamiento o elaboración)

  • Concurrencia de DOLO, conciencia y voluntad de

realización típica.

182
182

PRINCIPALES INSUMOS QUIMICOS

PERMANGANA TO ACETONA ACIDO SULFURICO HOJA DE COCA ACIDO CLORHIDRICO KEROSENE CARBONATO
PERMANGANA
TO
ACETONA
ACIDO SULFURICO
HOJA DE COCA
ACIDO CLORHIDRICO
KEROSENE
CARBONATO
POZA DE MACERACION
POZA DE MACERACION
POZA DE MACERACION
Conducta típica: 5.- : Conspiración de 2 mas personas para promover, favorecer o facilitar el tráfico
Conducta típica:
5.-
: Conspiración de 2 mas personas para
promover, favorecer o facilitar el tráfico ilícito de
drogas.
 Conspira aquel que conjuntamente con otros confabula
contra el régimen de turno.
  • La conspiración que pueden hacer dos o mas personas

para promover, favorecer o facilitar el tráfico ilícito de

drogas. La conspiración debe tomar lugar mediante la concertación de dos o mas personas.

  • La conspiración debe dirigirse a la planificación hacia la

promoción y/o favorecimiento al comercio ilìcito de

sustancias prohibidas.

185
185
Comercialización y cultivo de amapola y marihuana y su siembra compulsiva: 4. - El que promueve,
Comercialización y cultivo de amapola y marihuana y su siembra
compulsiva:
4. - El que promueve, favorece, financia, facilita o ejecuta actos de
siembra o cultivo de plantas de amapola o adormidera de la especie
papaver somníferum o marihuana de la especie cannabis sativa será
reprimido con pena privativa de libertad no menor de ocho años ni
mayor de quince años y con ciento ochenta a trescientos sesenta y cinco
días-multa e inhabilitación conforme al artículo 36, incisos 1, 2 y 4.
El que comercializa o transfiere semillas de las especies a que alude el párrafo anterior será
El que comercializa o transfiere semillas de las especies a que
alude el párrafo anterior será reprimido con pena privativa de libertad
no menor de cinco ni mayor de diez años y con ciento veinte a ciento
ochenta días-multa. (*)RECTIFICADO POR FE DE ERRATAS

La pena será privativa de libertad no menor de dos ni mayor de seis años y de noventa a ciento veinte días-multa cuando:

1. La cantidad de plantas sembradas o cultivadas no exceda de

cien.

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