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 School Finance Provisions in SB 1811

SCHOOL FUNDING

Fiscal Year 2012

• Prorates district entitlement across the board in the amount of $2 billion a
year by reducing regular program funding.

Fiscal Year 2013

• Prorates district entitlement across the board in the amount of $500 million.
• Reduces target revenue hold harmless entitlement in the amount of $1.5
billion a year.

Fiscal Years 2014 and beyond

• The regular program adjustment is set by the legislature through the
appropriations process.
• Target revenue hold harmless reductions are set by the legislature through
the appropriations process.
• Includes intent language that the legislature continue to reduce target
revenue hold harmless and increase the basic allotment.

Fiscal Year 2018

• Repeals target revenue hold harmless.

ADDITIONAL CHANGES

• Establishes an interim a joint legislative committee to evaluate the overall

structure of public school finance.
• Repeals the funding gain limitation implemented last session with HB 3646.
• Modifies the proration statute to apply proportionate reductions to all districts.
Districts are not entitled to prorated amounts in the subsequent biennium.
• Repeals the current statutory provision that raises the basic allotment when state
property value increases.
• Allows districts to forego an additional public hearing if they set their I&S tax
rate at a level lower than previously discussed publicly.
• Corrects the current minimum salary schedule by establishing dollar amounts
and resets the factors off the basic allotment.
Legislative Budget Board

MEMORANDUM

TO: Joe Straus David Dewhurst

Speaker of the House Lt. Governor

FROM: John McGeady

DATE: May 28, 2011

SUBJECT: District Runs for Model 912-887

Per your request, attached you will find an analysis of the estimated revenue impact on school
districts and charter schools of the school finance changes contained in Senate Bill 1811, as
agreed to on May 27, 2011. Included in this analysis for fiscal year 2012 is the current allocation
of federal funds under the Education Jobs Fund (Edujobs) grant.

Explanation of the district run: The attachment shows estimated changes to the maintenance
and operations (M&O) revenue of school districts and charter schools under the proposed school
finance legislation, as compared to estimated M&O revenues that would be generated under
current law, for fiscal years 2012 and 2013. The amounts shown are estimates produced by
Legislative Budget Board models 912 (for fiscal 2012) and 887 (for fiscal 2013). The estimates
are based on updated projections of student counts, district property values, and tax effort in
those years, and may differ from projections produced under different assumptions.
Additionally, district revenues under both current law and the proposed school finance changes
may differ from these estimates once actual student counts, property values, and tax effort for the
given years are final.

WADA: Students in weighted average daily attendance. Where amounts are shown on a “per
WADA” basis, the revenue or revenue change is divided by the estimated current law (CL)
WADA count for the given year.

M&O Revenue: This includes state and local revenue generated under the sections of the
school finance system that apply to a district’s maintenance and operations tax rate.

Edujobs: These funds have been preliminarily allocated by the Texas Education Agency to
school districts and charter schools based on estimates of fiscal year 2011 WADA. According to
federal law, the funds may be used for eligible expenditures through September 30, 2012.
Eligible expenditures are compensation, benefits and other expenses necessary to retain, recall or
rehire former employees, and to hire new employees to provide educational services.

On the district run, under the “100% Formula Adjustment + Edujobs Fiscal Year 2012” heading,
the column titled “Change in Total M&O Revenue” presents estimated revenue changes from
current law due to the school finance proposal. This column does not include Edujobs. The next
column to the right lists the preliminary Edujobs allocation. The two remaining columns for
fiscal year 2012, showing the change in revenue per WADA and the percent change in revenue,
include both the M&O revenue change due to the school finance proposal and Edujobs, as noted.

Attachment
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              
              
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              
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              
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              
              
              
              
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              
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              
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              
              
              
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              
              
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