Exercices : cas pratique

Vous nommez le document figurant en page 2 de l'énoncé, vous indiquez dans quel cadre il
est établi, puis vous expliquez pourquoi cet outil est à la fois un instrument de prévision et
de gestion.
 État prévisionnel (en milliers d’euros)

JANVIER FEVRIER MARS AVRIL MAI JUIN JUILLET AOUT SEPTEMBRE OCTOBRE NOVEMBRE DECEMBRE

Trésorerie prévisionnelle de
7 64 56 48 40 32 -31 26 48 38 30 22
début de mois
Dotations État (DGF,
15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15
DETR)

FCTVA 20

Emprunt souscrit 10
D/ 515

Subvention
15
d'équipement

Versements FDL 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38 38

Recettes de
l'exploitation du 10 10 10 10 10 10 10 20 20 10 10 10
domaine
Rôle d'eau 65 65

Salaire personnel et élus 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48 48

Remboursement de la
dette (capital et - - - - 10 - - - - 10
intérêts)
C

5
1
5
/

Subventions et
8 8 8 8 8 8 8 8 20 8 8 8
contingents versés

Dépenses courantes 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15 15
 Dépenses
70
Investissement

Trésorerie prévisionnelle de
64 56 48 40 32 -31 26 48 38 30 22 4
fin de mois