L I Cam Đoan

Phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ti NHN0 & PTNT tnh C Mau
LI CAM OAN
Ti xin cam oan rng ti ny l do chnh ti thc hin, cc s liu thu

thp v kt qu phn tch trong ti l trung thc, ti khng trng vi bt c
ti nghin cu khoa hc no.
Sinh vin thc hin

Ng Bch Nhung
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
LI CM T
Sau thi gian thc tp ti ngn hng nng nghip v pht trin nng thn
tnh C Mau, em c s hng dn tn tnh ca cc c ch, anh ch trong
ngn hng, to iu kin cho em tip xc thc t. Qu trnh ny gip cho
em rt nhiu nhng iu b ch, b sung nhng kin thc m thy c truyn
t cho em ti trng.
Em xin chn thnh cm n Ban Gim c nhn em vo chi nhnh
thc tp, cm n tt c cc c ch anh ch trong ngn hng nng nghip v pht
trin nng thn Chi nhnh tnh C Mau to nhng iu kin thun li cho em
tip xc, lm quen vi nhng kin thc thc t v gip em trong vic nghin cu,
tm hiu ti.
Em xin chn thnh cm n qu thy c trong Khoa Kinh t - QTKD
Trng i hc Cn Th truyn t cho em nhng kin thc v cng qu gi,
lm nn tng nhn thc trong vic tip xc thc tin v hnh trang trong lm vic
sau ny ca em. c bit em xin chn thnh cm n c M TH PHONG BA
tn tnh hng dn cho em hon thnh tt ti ny.
Sau cng em xin chc qu thy c c di do sc khe, lun ng gp
tch cc cho s nghip gio dc v o to. Knh chc ton th cn b cng nhn
vin trong ngn hng li chc tt p nht.
Trn trng knh cho!
Sinh vin thc hin
Ng Bch Nhung
GVHD:m Th Phong Ba
ii
SVTH:Ng Bch Nhung
NHN XT CA C QUAN THC TP

.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
C Mau, ngy thng nm 2012
GVHD:m Th Phong Ba
iii
SVTH:Ng Bch Nhung
NHN XT CA GIO VIN HNG DN

.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
Cn Th, ngy thng nm 2012
GVHD:m Th Phong Ba
iv
SVTH:Ng Bch Nhung
NHN XT CA GIO VIN PHN BIN

.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
.............................................................................................................................
Cn Th, ngy thng nm 2012
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
MC LC
LI CAM OAN.........................................................................................i
NHN XT CA GIO VIN HNG DN......................................iv
NHN XT CA GIO VIN PHN BIN..........................................v
MC LC...................................................................................................vi
DANH MC BNG..................................................................................vii
DANH MC HNH....................................................................................ix
DANH MC CC T VIT TT...........................................................xi
TM TT NI DUNG LUN VN......................................................xii
CHNG 1.................................................................................................1
GII THIU...............................................................................................1
1.1. S CN THIT NGHIN CU...................................................................1
Bng 1: TNH HNH THU NHP, CHI PH, LI NHUN 2009 2011.............................................................................................................22
Bng 2: TNH HNH NGUN VN CA NGN HNG 2009 - 2011
.....................................................................................................................27
Bng 3: T TRNG CC KHON MC VN HUY NG PHN
THEO THNH PHN KINH T 2009 - 2011.......................................29
Bng 4: TNH HNH TI SN CA NGN HNG 2009 - 2011........31
Bng 5: T TRNG CC KHON MC TI SN 2009 - 2011.......32
Bng 6: C CU HOT NG TN DNG 2009 - 2011....................34
Bng 7: T TRNG CC KHON MC CHO VAY 2009 - 2011.....36
Bng 8: CC CH S NH GI HIU QU HOT NG TN
DNG 2009 - 2011.....................................................................................38
GVHD:m Th Phong Ba
vi
SVTH:Ng Bch Nhung
Bng 10: T TRNG THU T TN DNG V NGOI TN DNG

2009 - 2011.................................................................................................41
Bng 11: TNH HNH CHI PH 2009 - 2011..........................................42
Bng 12: T TRNG CHI CHO TN DNG V NGOI TN DNG
2009 - 2011.................................................................................................43
Bng 13: NH GI HIU QU HOT NG KINH DOANH......47
DANH MC BNG
LI CAM OAN.........................................................................................i
GVHD:m Th Phong Ba
vii
SVTH:Ng Bch Nhung

MC LC...................................................................................................vi
DANH MC BNG..................................................................................vii
DANH MC HNH....................................................................................ix
CHNG 1.................................................................................................1
GII THIU...............................................................................................1
.....................................................................................................................27
DNG 2009 - 2011.....................................................................................38
2009 - 2011.................................................................................................41
Bng 11: TNH HNH CHI PH 2009 - 2011..........................................42
2009 - 2011.................................................................................................43
GVHD:m Th Phong Ba
viii
SVTH:Ng Bch Nhung
DANH MC HNH
LI CAM OAN.........................................................................................i
MC LC...................................................................................................vi
DANH MC BNG..................................................................................vii
DANH MC HNH....................................................................................ix
CHNG 1.................................................................................................1
GII THIU...............................................................................................1
.....................................................................................................................27
GVHD:m Th Phong Ba
ix
SVTH:Ng Bch Nhung

DNG 2009 - 2011.....................................................................................38
2009 - 2011.................................................................................................41
Bng 11: TNH HNH CHI PH 2009 - 2011..........................................42
2009 - 2011.................................................................................................43
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
DANH MC CC T VIT TT
CBVC
Cn b vin chc
DSCV
Doanh s cho vay
DSTN
Doanh s thu n
VT
n v tnh
HTD
Hot ng tn dng
KH
Khch hng
NHN0 & PTNT
Ngn hng nng nghip v pht trin nng thn
NHN0
Ngn hng nng nghip
NHNN
Ngn hng nh nc
NHTM
Ngn hng thng mi
TCKT, CN
T chc kinh t, c nhn
TCTD
T chc tn dng
TG
Tin gi
TGKBNN
Tin gi kho bc Nh nc
TGKH
Tin gi khch hng
GVHD:m Th Phong Ba
xi
SVTH:Ng Bch Nhung
TM TT NI DUNG LUN VN
Vit Nam chnh thc tr thnh thnh vin ca T chc thng mi th gii
(WTO) m ra cho nn kinh t nhng c hi ln cng nh nhng thch thc
khng nh, ng trc mi trng cnh tranh mi ny, vn phi thng
xuyn nh gi v phn tch hiu qu hot ng kinh doanh l vn quan trng
hng u vi cc ngn hng thng mi Vit Nam, bi v ch c nh vy th lnh
o ngn hng mi bit r c thc lc ca ngn hng mnh t m ra
chin lc kinh doanh ph hp vi mi trng cnh tranh mi va m bo tc
tng trng n nh va t tnh an ton v n nh trong kinh doanh. Do ,
Ngn hng nng nghip v pht trin nng thn chi nhnh tnh C Mau cng
khng ngoi l.
Sau khi phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ti Si Gn Cng Thng
chi nhnh Cn Th qua 3 nm 2009, 2010 v 2011, ta rt ra c mt s kt lun
sau v Ngn hng:
im mnh ca ngn hng l Ban Gim c c chin lc kinh doanh
ng n, da vo yu t n nh, an ton v bn vng pht trin ch khng
chy ua theo tc tng trng, cng nh lun coi trng yu t cht lng tn
dng hn l yu t quy m, tc tng doanh s tn dng hng nm. Chnh nh
chin lc kinh doanh ng hng ny m mang li li nhun cao cng nh
tc tng trng li nhun cao, hn ch c nhng yu t cnh tranh khng
lnh mnh. Tiu biu l t l n xu qua 3 nm c xu hng gim dn l do ban
lnh o c chin lc kinh doanh ph hp vi nhiu bin ng ca nn kinh t,
cht lng v th phn tn dng ngy cng c nng cao v m rng. im
mnh khc l ngn hng lun c mt i ng khch hng trung thnh, truyn
thng gn b vi ngn hng, y va l mt th phn tn dng n nh va l mt
knh thng tin hu ch cung cp cho ngn hng ngun khch hng mi cng nh
nhng bin ng v th trng trong vng sm nht, cng nh nhng doanh
nghip c tnh hnh ti chnh khng lnh mnh. im mnh k tip l ngn hng
lun kinh doanh c li nhun qua 3 nm tr li y, tc tng trng li nhun
bnh qun qua 3 nm l tng i. im mnh cui cng l Ban Gim c v
GVHD:m Th Phong Ba
xii
SVTH:Ng Bch Nhung
Phng Kinh doanh ca ngn hng lun ch trng nghin cu v d on trc v

din bin ca mi trng cnh tranh trn a bn cng nh nhng bin ng trn
nn kinh t v m, t m ngn hng lun c bin php kp thi v hiu qu
trong vic hn ch nhng ri ro do thay i mi trng kinh doanh gy ra.
Tuy nhin, ngn hng cng c nhng hn ch nht nh nh l: yu trong
khu huy ng vn bng ngoi t cha t k hoch, cn hn ch trong vic t
vn s dng dch v cho khch hng c bit l vic to mi quan h vi cc ban
nghnh tn dng ngun vn vi li sut thp cn nhiu hn ch. iu ny
cng c khng nh qua cc kt qu tnh ton cc ch s nh gi li nhun
qua cc nm: c th cc ch s ny lun bin ng khng n nh qua cc nm v
cng khng theo mt xu hng tng hay gim c th, iu ny chng t rng li
nhun ca ngn hng ni ring cng nh tc tng trng ni chung ca ngn
hng cn b hn ch bi cc yu t ni ti cng nh yu t cnh tranh bn ngoi
ang din bin phc tp. im hn ch tip theo ca ngn hng l khu
marketing: hot ng tip th, qung co ca ngn hng cn din ra n gin v
l t, thiu cc chng trnh qung co, tip th rm r trn a bn, trn cc
phng tin thng tin i chng nn hiu qu tip th t c khng cao. Hn
ch cui cng l ngn hng cha tn dng c sc mnh con ngi, cng ngh
v th phn sn pm truyn thng pht trin sn phm dch v mi cha c
chnh sch c th v chm sc khch hng, v vy c mt s khch hng ri b
Agribank C Mau
B cc bi lun vn gm c cc chng sau: Chng 1, 2, 3 l gii thiu,
phng php lun, phng php nghin cu v gii thiu v Ngn hng nng
nghip v pht trin nng thn tnh C Mau. Chng 4, 5 phn tch hiu qu hot
ng kinh doanh ca ngn hng qua 3 nm 2009 - 2011 v cc gii php, cui
cung l chng kt lun v kin ngh.
GVHD:m Th Phong Ba
xiii
SVTH:Ng Bch Nhung
CHNG 1
GII THIU
1.1. S CN THIT NGHIN CU
Nn kinh t Vit Nam ang trong giai on tng trng tiu biu l ngy
11/01/2007, Vit Nam chnh thc tr thnh thnh vin th 150 ca t chc
Thng mi th gii (WTO). y l tin rt quan trng pht huy tim nng
ca cc thnh phn kinh t trong nc, m n cn thu ht u t nc ngoi, qua
tip nhn vn, cng ngh, thc y chuyn dch c cu kinh t, to ra cng n
vic lm v chuyn dch c cu lao ng, thc hin cng nghip ho, hin i
ho t nc, bo m tc tng trng v rt ngn khong cch pht trin.
m bo c tc lu chuyn c din ra nhanh chng th ngn hng ng
vai tr trung gian rt quan trng trong vic y mnh tc lu thng hng ha
c din ra nhanh chng hn. T thc y nn kinh t pht trin.
nn kinh t pht trin bn vng th chng ta cn phi c nhng bin
php qun l nn kinh t v cnh tranh s din ra gay gt hn, vi nhiu i
th hn, trn bnh din rng hn, su hn. c bit, l s tham gia ca cc tp
on ti chnh v cc Ngn hng nc ngoi s to iu kin cho cc Ngn hng
trong nc hc hi c nhiu kinh nghim qun l, khoa hc - cng ngh
nhng cng phi i mt vi vic cnh tranh cng bng vi cc Ngn hng nc
ngoi trong khi Ngn hng trong nc cn yu v mi mt. y l s cnh
tranh gia sn phm ca ta vi sn phm cc nc, gia doanh nghip nc ta
vi doanh nghip cc nc, khng ch trn th trng th gii v ngay trn th
trng nc ta cnh tranh din ra nhiu cp sn phm vi sn phm, doanh
nghip vi doanh nghip ni chung c bit l ngnh ngn hng ni ring.
V vy c th tn ti v pht trin trong mi trng ngy cng c nhiu
i th cnh tranh th vn t ra l: Cc ngn hng thng mi phi thng
xuyn cng c thch nghi v pht trin khng ngng v quy m v hiu qu
hot ng. Bi v, i vi lnh vc kinh doanh c bit ny, mt Ngn hng kinh
doanh khng hiu qu s dn n tnh trng ph sn th s gy nh hng dy
chuyn n c h thng ngn hng. V vy phn tch tch hiu qu hot ng kinh
doanh l khu khng th thiu trong cng tc qun tr ca mt ngn hng.
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
Qua qu trnh phn tch n gip ngn hng nhn thc nhng c hi v thch thc
tn dng c c hi to ra li th cnh tranh vt qua v y li thch
thc, to ra c hi mi ln hn. Vic thng xuyn tin hnh phn tch hiu qu
hot ng kinh doanh s gip cho nh qun tr ngn hng thy r hn bc tranh
v thc trng kinh doanh ca ngn hng d on cc loi ri ro, xc nh y
v ng n nhng nguyn nhn, mc nh hng n hiu qu hot ng
kinh doanh ca ngn hng, trn c s tm nhng gii php hu hiu nhm gi
vng v nng cao hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng. Chnh v s cn
thit ca vic phn tch hiu qu hot ng kinh doanh nn em quyt nh chn
ti Phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ti Ngn hng nng nghip
v pht trin nng thn chi nhnh tnh C Mau thc hin lun vn tt
nghip.
1.2. MC TIU NGHIN CU
1.2.1. Mc tiu chung
nh gi v phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng ngn
hng nng nghip v pht trin nng thn chi nhnh tnh C Mau, t a ra
bin php nng cao hiu qu kinh doanh ca ngn hng.
1.2.2. Mc tiu c th
- Phn tch tnh hnh thu nhp, chi ph v li nhun ca ngn hng thy
c nhng khon thu no l ch yu, nhng khon thu no ngn hng cha thc
hin c v cc khon chi chim t trng ln, t c bin php nhm gim
thiu chi ph v nng cao cc khon thu cho ngn hng.
- Phn tch cc ch s ti chnh nh gi hiu qu hot ng kinh doanh
ca ngn hng t xut gii php.
- Nguyn nhn tn ti v cc gii php nhm ti a ha li nhun v gim
thiu ri ro cho ngn hng.
1.3. CU HI NGHIN CU
- Trong phn tch hot ng huy ng vn v tn dng cn ch g?

- Mc tng gim ca cc ch tiu ca hot ng huy ng vn v tn
dng c nh hng nh th no n Ngn hng?
- Trong hot ng tn dng th ngn hng kinh doanh lnh vc no l ch
yu? nh hng ca n nh th no?
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
- S cn thit ca vic phn tch hiu qu hot ng ca ngn hng?

- Nhn t no nh hng ch yu n hiu qu hot ng ca Ngn hng ?
- xut bin php nng cao hiu qu hot ng nh th no?
1.4. PHM VI NGHIN CU
1.4.1. Phm vi khng gian
Cc bo co ti chnh ca Ngn hng nng nghip v pht trin nng thn
Chi nhnh tnh C Mau. S 05 An Dng Vng, phng 7, Thnh ph C Mau,
tnh C Mau. S in thoi 07803.830.928
1.4.2. Thi gian nghin cu
- Thi gian thc hin ti t thng 02/2012 n thng 04/2012
- S liu c thu thp trong cc nm 2009, 2010 v 2011
1.4.3. Ni dung
B cc bi lun vn gm c cc chng sau:
-
Chng 1: Gii thiu
Chng 2: Phng php lun v phng php nghin cu
Chng 3: Gii thiu v Ngn hng nng nghip v pht trin nng thn
tnh C Mau
-
Chng 4: Phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ca ngn hng qua 3
nm 2009-2011
-
Chng 5: Gii php
Chng 6: Kt lun v kin ngh
1.5. LC KHO TI LIU

- Cc bo co tng kt hot ng kinh doanh ca cc nm 2009, 2010,
2011 ti Ngn hng nng nghip v pht trin nng thn tnh C Mau. Ni dung
Bo co gm c cc phn: Tnh hnh hot ng kinh doanh trong nm (bao gm
Tnh hnh thc hin k hoch u nm, Bo co thu nhp-chi ph, Tnh hnh c
cu ngun vn, Tnh hnh d n cho vay); u im v hn ch ca hot ng chi
nhnh trong nm; nh gi v hiu qu lm vic ca cc phng ban; Kin ngh
vi Ban Tng gim c.
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
- Lun vn tt nghip ca Trn Cm T Nng cao hiu qu tn dng ca

ngn hng Nng nghip v pht trin Nng thn tnh C Mau. Ni dung: Tc
gi phn tch tnh hnh hot ng tn dng ca Ngn hng qua 3 nm thng qua
vic phn tch c cu tn dng theo theo thi gian v nh gi hiu qu tn dng
thng qua cc ch s nh h s thu n, vng quay tn dng, t l d n trn
ngun vn huy ng, n qu hn trn tng d n. Trong : em tham kho phn
nh gi hiu qu hot ng kinh doanh, bo co thu nhp chi ph qua 3 nm,
tnh hnh d n, tnh hnh ngun vn qua 3 nm.
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
CHNG 2
PHNG PHP LUN V PHNG PHP NGHIN CU
2.1. PHNG PHP LUN
2.1.1. Tng quan v Ngn hng thng mi
2.1.1.1. Khi nim NHTM
Ngn hng thng mi ra i v pht trin gn lin vi nn sn xut hng
ha, n kinh doanh loi hng ha rt c bit l tin t. Thc t cc NHTM
kinh doanh quyn s dng vn tin t. Ngha l ngn hng thng mi nhn
tin gi ca cng chng, ca cc t chc kinh t x hi, v s dng s tin
cho vay v lm phng tin thanh ton vi nhng iu kin rng buc l phi
hon tr vn gc v li nht nh theo thi hn tha thun.
Theo php lnh Cc t chc tn dng (1990) ca Vit Nam th: Ngn
hng thng mi l mt t chc kinh doanh tin t m hot ng ch yu v
thng xuyn l nhn tin gi ca khch hng vi trch nhim hon tr v s
dng s tin cho vay, thc hin nghip v chit khu v lm phng tin
thanh ton.
Nh vy, hot ng ca NHTM mt phn no tng t nh mt doanh
nghip kinh doanh bnh thng khc. NHTM ging mt doanh nghip bnh
thng ch n cng l mt php nhn, c vn t c ring, c b my qun l
v hot ng ca n cng nhm vo mc ch li nhun, trong qu trnh hot
ng ca NHTM cng pht sinh cc khon mc chi ph, cng phi lm ngha v
vi ngn sch v thu Tt c nhng iu ni ln rng: Kinh doanh ca cc
NHTM cng l mt loi kinh doanh bnh thng khng c g c bit. Nhng khi
nhn vo i tng kinh doanh ca NHTM chng ta s thy kinh doanh ca
NHTM l mt loi hnh kinh doanh c bit.
Khc vi doanh nghip khc, NHTM khng trc tip tham gia sn xut
kinh doanh v lu thng hng ha, nhng n gp phn pht trin nn kinh t x
hi thng qua vic cung cp vn tn dng cho nn kinh t, thc hin chc nng
trung gian ti chnh v dch v ngn hng. i tng kinh doanh ca NHTM l
quyn s dng vn tin t thng qua cc nghip v tn dng v thanh ton ca
NHTM. Vic NHTM cp pht tn dng vo nn kinh t chnh l hnh vi to tin
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
ca NHTM. Hnh vi to tin ca NHTM li da trn c s thu ht tin gi ca

dn c v ca cc t chc kinh t x hi trong nn kinh t v ca cc t chc
kinh t - x hi trong phm vi quc t.
p ng c nhu cu vn cho s pht trin chung ca nn kinh t th
vic to lp vn cho ngn hng l vn quan trng hng u trong hot ng
kinh doanh ca cc NHTM. Vn khng nhng gip cho ngn hng t chc c
mi hot ng kinh doanh, m cn gp phn quan trng trong vic u t pht
trin sn xut kinh doanh ca mi doanh nghip ni ring cng nh s pht trin
ca ton b nn kinh t quc dn ni chung.
Nh vy, s pht trin v m rng qui m hot ng kinh doanh ca ngn
hng c ngha v tc ng to ln n ton b nn kinh t quc dn v c x hi.
Do , vic a ra quyt nh cng nh vic xem xt, nh gi hiu qu hot
ng ca mt ngn hng c ngha rt ln i vi cc cp lnh o ngn hng
ni ring v i vi vic qun l nn kinh t v m ni chung.
2.1.1.2. Chc nng ca NHTM
a) Chc nng trung gian tn dng
Chc nng trung gian tn dng c xem l chc nng quan trng nht
ca ngn hng thng mi. Khi thc hin chc nng trung gian tn dng, NHTM
ng vai tr l cu ni gia ngi tha vn v ngi c nhu cu v vn. Vi
chc nng ny, ngn hng thng mi va ng vai tr l ngi i vay, va ng
vai tr l ngi cho vay v hng li nhun l khon chnh lch gia li sut
nhn gi v li sut cho vay v gp phn to li ch cho tt c cc bn tham gia:
ngi gi tin v ngi i vay.
b) Chc nng trung gian thanh ton
y NHTM ng vai tr l th qu cho cc doanh nghip v c nhn,
thc hin cc thanh ton theo yu cu ca khch hng nh trch tin t ti khon
tin gi ca h thanh ton tin hng ha, dch v hoc nhp vo ti khon tin
gi ca khch hng tin thu bn hng v cc khon thu khc theo lnh ca h.
Cc NHTM cung cp cho khch hng nhiu phng tin thanh ton tin li nh
sc, y nhim chi, y nhim thu, th rt tin, th thanh ton, th tn dng Ty
theo nhu cu, khch hng c th chn cho mnh phng thc thanh ton ph hp.
Nh m cc ch th kinh t khng phi gi tin trong ti, mang theo tin
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
gp ch n, gp ngi phi thanh ton d gn hay xa m h c th s dng mt

phng thc no thc hin cc khon thanh ton. Do vy cc ch th kinh
t s tit kim c rt nhiu chi ph, thi gian, li m bo thanh ton an ton.
Chc nng ny v hnh chung thc y lu thng hng ha, y nhanh tc
thanh ton, tc lu chuyn vn, t gp phn pht trin kinh t.
c) Chc nng to tin
To tin l mt chc nng quan trng, phn nh r bn cht ca ngn
NHTM. Vi mc tiu l tm kim li nhun nh l mt yu cu chnh cho s tn
ti v pht trin ca mnh, cc NHTM vi nghip v kinh doanh mang tnh c
th ca mnh v hnh chung thc hin chc nng to tin cho nn kinh t.
Chc nng to tin c thc thi trn c s hai chc nng khc ca NHTM l
chc nng tn dng v chc nng thanh ton. Thng qua chc nng trung gian tn
dng, ngn hng s dng s vn huy ng c cho vay, s tin cho vay ra li
c khch hng s dng mua hng ha, thanh ton dch v trong khi s d
trn ti khon tin gi thanh ton ca khch hng vn c coi l mt b phn
ca tin giao dch, c h s dng mua hng ha, thanh ton dch v Vi
chc nng ny, h thng NHTM lm tng tng phng tin thanh ton trong
nn kinh t, p ng nhu cu thanh ton, chi tr ca x hi.
2.1.1.3. Thu nhp, chi ph, li nhun ca NHTM
Bo co kt qu hot ng kinh doanh ca ngn hng l mt bo co ti
chnh bao gm c 4 bng: Bng cn i k ton,bng bo co kt qu hot ng
kinh doanh, bng thuyt minh bo co ti chnh v bng lu chuyn tin t. N
cho bit tnh hnh thu chi v mc li l trong kinh doanh ngn hng. Phn tch
kt qu hot ng kinh doanh ca ngn hng gip nh phn tch hn ch c
nhng chi ph bt hp l v t c bin php tng cng cc khon thu, nhm
nng cao li nhun cho ngn hng thng mi.
a) Phn tch tnh hnh thu nhp ca ngn hng thng mi
Thu nhp Ngn hng l khon tin thu c t hot ng kinh doanh ca
Ngn hng nh: Cho vay, u t, cung cp dch v.NHTM thng c nhng
khon thu nhp sau y:
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
* Thu v hot ng kinh doanh:

Thu li cho vay: Cho vay l ngun gc to ra khon thu nhp quan trng
nht cho Ngn hng Thng mi. y cng l khon mc quyt nh li sut c
bn rng - s chnh lch gia mc li thu v mc li phi chi.
- Thu li tin gi
- Thu li hn vn, mua c phn.
- Thu v kinh doanh vng bc qu
- Thu v kinh doanh ngoi t
- Thu v u t chng khon
- Thu v dch v ngn hng
* Thu khc v hot ng kinh doanh: Nh thanh l ti sn, ti sn tha
ch x l trong kinh doanh, cc khon tin pht theo quy ch
Ch s phn tch: T trng tng khon mc trong thu nhp
T trng % tng khon mc =
S thu tng khon mc

* 100%
Tng thu nhp
Ch s ny gip nh phn tch xc nh c c cu ca thu nhp t

c nhng bin php ph hp tng li nhun ca ngn hng, ng thi c th
kim sot c ri ro trong kinh doanh.
Khi phn tch thu thp th nh phn tch lun ch n li sut bnh qun
u ra ca ngn hng.
Li sut bnh qun u ra =
Tng thu nhp li

* 100%
Tng ti sn sinh li
b) Phn tch tnh hnh chi ph ca NHTM

Chi ph ca NHTM bao gm cc khon sau:
- Chi tr li tin gi
- Chi tr li tin vay
- Tr li pht hnh k phiu, tri phiu
- Chi ph v hot ng kinh doanh vng bc qu
- Chi ph v kinh doanh ngoi t
- Chi ph v mua bn chng khon
- Chi ph v hot ng kinh doanh
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
Ch s phn tch: T trng % cc khon mc chi ph

T trng % tng khon mc chi ph =
S chi ph cho tng khon mc * 100%

Tng chi ph
Ch s ny gip nh phn tch c th bit c kt cu cc khon chi c

th hn ch cc khon chi ph bt hp l, tng cng cc khon chi ph c li cho
hot ng kinh doanh nhm thc hin tt chin lc m hi ng qun tr ca
ngn hng ra.
Khi phn tch chi ph th th yu t chi ph u vo cng c cc nh
phn tch ch tm n v n nh hng trc tip n hiu qu kinh doanh ca
ngn hng.
Tng chi ph tr li
Tng vn huy ng
Li sut bnh qun u vo =
* 100%
Ch ph tr li tin gi l khon chi ph chim t trng ln nht, n l yu

t quyt nh hoch nh li sut cho vay. V vy, cn phi phn tch c th
ch tiu li sut bnh qun u vo thy c nh hng ca n i vi hiu
qu kinh doanh ngn hng.
c) Phn tch tnh hnh li nhun ca NHTM
Li nhun l mt ch tiu tng hp nh gi cht lng kinh doanh ca
NHTM. Li nhun c th hu hnh nh tin, ti sn v v hnh nh uy tn ca
cng ty i vi khch hng, hoc phn trm th phn ngn hng chim c
Trong kinh doanh tin t, cc nh qun tr lun phi ng u vi cc
kh khn ln v ti chnh. Mt mt h phi tha mn nhng nhu cu v li nhun
ca hi ng qun tr ca ngn hng, ca cc c ng, ca khch hng k thc
thc ln khch hng i vay, mt khc h phi i ph vi nhng qui nh
chnh sch ca Ngn hng Nh Nc v tin t ngn hng Cc ngn hng lun
t ra vn no t c li nhun cao nht nhng mc ri ro thp nht
v vn m bo chp hnh ng qui nh ca Ngn hng Nh nc v thc hin
c k hoch kinh doanh ca ngn hng. gii p vn trn cc nh qun
tr buc phi phn tch li nhun ca ngn hng mt cch cht ch v khoa hc.
Thng qua phn tch t sut li nhun v ri ro, cc nh phn tch c th theo
di, kim sot, nh gi li cc chnh sch v tin gi v cho vay ca mnh, xem
GVHD:m Th Phong Ba
SVTH:Ng Bch Nhung
xt cc k hoch m rng v tng trng trong tng lai. ng thi, qua phn
tch li nhun, cc nh qun tr c th a ra nhng nhn xt, nh gi ng hn
v kt qu t c, xu hng tng trng v cc nhn t tc ng n tnh hnh
li nhun ca ngn hng.
Li nhun = Tng thu nhp Tng chi ph
d) Phn tch cc ch tiu nh gi hiu qu hot ng kinh doanh ca
Ngn hng
S an ton ca cc ngn hng lun lun l mi quan tm i vi nhiu
ngi, t cc gii chc iu hnh n cc nh kinh doanh, cc c ng v nhng
ngi dn sng trong t nc . Bi v nhng v ph sn ngn hng c nh
hng bt li i vi nn kinh t hn l cc v ph sn bt c loi hnh doanh
nghip no khc. Cc thua l ca ngn hng c th lm cho cc c ng mt vn
u t, mt cc khon tin gi, bao gm tin tit kim m sut i ca nhiu
ngi mi c c, c th lm mt vn hot ng ca nhiu doanh nghip tch
ly trong nhiu th h. Cc thua l ca ngn hng c mt nh hng bt li n
nim tin ca cng chng v chuyn sang i vi cc thnh phn kinh t khc
mang tnh dy chuyn.
V th trnh cho nhng ngn hng c nguy c c th a n s ph
sn, ngi ta phi tm nhng cng c bo ng pht hin sm nhng kh khn
ca ngn hng trc khi nhng kh khn pht sinh hu qu xu, gip cc c
quan qun l thc hin mi gii php cn thit khc phc. nhiu nc, hiu
qu hot ng ca mt ngn hng hay c h thng ngn hng c o lng trn
cc ch s c bn sau y:
Ch s 1 (ROA): Li nhun rng trn tng ti sn (%)
Ch s ny cho cc nh phn tch thy c kh nng bao qut ca cc
ngn hng trong vic to ra thu nhp t ti sn. Ni cch khc, ROA gip nh
phn tch xt nh hiu qu kinh doanh ca mt ng ti sn. ROA ln chng t
hiu qu kinh doanh ca ngn hng tt, ngn hng c c cu ti sn hp l, ngn
hng c s iu ng linh hot gia cc hng mc trn ti sn trc nhng bin
ng ca nn kinh t. Nu ROA qu ln nh phn tch s lo lng v ri ro lun
song hnh vi li nhun. V vy vic so snh ROA gia cc k phn tch c th
rt ra nguyn nhn thnh cng hoc tht bi ca ngn hng.
GVHD:m Th Phong Ba
10
SVTH:Ng Bch Nhung
Li nhun rng
Tng ti sn
Ch s 1 (ROA) =
Ch s 2 (ROE): Li nhun rng trn vn t c (%)

ROE l ch s o lng hiu qu s dng ca mt ng vn t c. N cho
bit li nhun rng m cc c ng c th nhn c t vic u t vn ca
mnh. Nu ROE qu ln so vi ROA chng t vn t c ca ngn hng chim t
l nh so vi tng ngun vn. Vic huy ng qu nhiu c th nh hng n
tnh hnh kinh doanh ca ngn hng.
Ch s 2 (ROE) =
Li nhun rng
Vn ch t c
Ch s 3: Li nhun rng trn tng thu nhp (%)

Ch s ny cho bit hiu qu ca mt ng thu nhp, ng thi nh gi
hiu qu qun l thu nhp ca ngn hng. C th, ch s ny cao chng t ngn
hng c nhng bin php tch cc trong vic gim chi ph v tng thu nhp
ca ngn hng.
Ch s 3 =
Li nhun rng
Tng thu nhp
Ch s 4: Tng thu nhp trn tng ti sn (%)

Ch s ny o lng hiu qu s dng ti sn ca ngn hng, ch s ny
cao chng t ngn hng phn b ti sn u t mt cch hp l v hiu qu
to nn tng cho vic tng li nhun ca ngn hng thng mi.
Ch s 4 =
Tng thu nhp

Tng ti sn
Ch s 5: Tng chi ph trn tng ti sn (%)

y l ch s xc nh chi ph phi b ra cho vic s dng ti sn u
t. Ch s ny cao cho nh phn tch thy c ngn hng ang yu km trong
khu qun l chi ph ca mnh v t nn c nhng thay i thch hp c
th nng cao li nhun ca ngn hng trong tng lai.
GVHD:m Th Phong Ba
11
SVTH:Ng Bch Nhung
Tng chi ph
Tng ti sn
Ch s 5 =
Ch s 6: Tng chi ph trn tng thu nhp (%)

Ch s ny tnh ton kh nng b p chi ph ca mt ng thu nhp. y
cng l ch s o lng hiu qu kinh doanh ca ngn hng. Thng thng ch s
ny phi nh hn 1, nu n ln hn 1 chng t ngn hng hot ng km hiu
qu, ang c nguy c ph sn trong tng lai.
Tng chi ph
Tng thu nhp
Ch s 6 =
2.1.2. Cc ch s ti chnh dng phn tch

2.1.2.1. Ch s c cu huy ng
a) Tng vn huy ng / Vn t c
Ch s ny c ngha l gip cc nh phn tch xc nh kh nng v quy
m thu ht vn t nn kinh t ca ngn hng.
b) S d tng loi tin/ Tng vn huy ng
y l ch s xc nh c cu huy ng vn ca ngn hng. Mi loi tin
gi c nhng yu cu khc nhau v chi ph, thanh khon, k hn Do , vic
xc nh c cu vn huy ng s gip ngn hng hn ch ri ro c th gp phi
v ti thiu ha chi ph u vo cho ngn hng.
T trng % tng
loi tin gi
S d tng loi tin gi

Tng vn huy ng
* 100
2.1.2.2. Cc ch s v hot ng s dng vn

a) D n qu hn/ Tng d n
Ch tiu ny o lng cht lng nghip v tn dng ca Ngn hng.
Nhng Ngn hng c ch s ny thp cng c ngha l cht lng tn dng ca
Ngn hng ny cao. Cng thc tnh:
T l n xu trn d n (%)
GVHD:m Th Phong Ba
12
N xu
D n
*100
SVTH:Ng Bch Nhung
b) D n / Vn huy ng
Ch tiu ny xc nh hiu qu u t ca mt ng vn huy ng.
N gip cho nh phn tch so snh kh nng cho vay ca Ngn hng vi ngun
vn huy ng. Cng thc tnh:
D n
T l d n trn tng vn huy ng (%)
*100
=
Tng vn huy ng
c) Tng d n / Tng ngun vn

Ch tiu ny cho bit d n trong cho vay chim bao nhiu % trong tng ngun
vn s dng ca Ngn hng. Cng thc tnh:
Tng d n
n n
D n trn tng ngun vn (%) =
*100
Tng ngun vn
2.1.2.3. Cc ch s nh gi hiu qu tn dng
a) Vng quay vn tn dng
Ch tiu ny o lng tc lun chuyn vn tn dng ca Ngn hng,
phn nh s vn u t c quay vng nhanh hay chm. Nu s ln vng quay
vn tn dng cng cao th ng vn ca Ngn hng quay cng nhanh, lun
chuyn lin tc t hiu qu cao. Cng thc tnh:
Doanh s thu n
Vng quay vn tn dng (ln) =
D n bnh qun
Trong d n bnh qun c tnh theo cng thc sau:

=
D n u k + D n cui k
2
GVHD:m Th Phong Ba
13
SVTH:Ng Bch Nhung
b) H s thu n
Ch tiu ny nh gi hiu qu tn dng trong vic thu n ca Ngn hng.
N phn nh trong mt thi k no vi doanh s cho vay nht nh, Ngn
hng s thu c bao nhiu ng vn. H s ny cng cao c nh gi cng
tt. Cng thc tnh:
H s thu n
Doanh s thu n
=
Doanh s cho vay
*100
2.1.2.4. Cc ch s v ri ro
a) H s ri ro tn dng (%)
H s ri ro tn dng ca Ngn hng l ri ro m li hoc gc, hoc c gc
v li trn cc khon cho vay s khng nhn c nh khch hng cam kt.
phn tch ri ro tn dng s liu lin quan n n xu hoc cc tn tht tn
dng s nh gi chnh xc.
Ri ro tn dng cao hn nu Ngn hng c cc khon cho vay cht lng
trung bnh hoc di trung bnh nhiu hn. Thu nhp c xu hng thp hn nu
chn ri ro tn dng thp hn bng cch gim i cc phn ti sn thuc cc khon
cho vay cht lng trung bnh.
H s ri ro tn dng(%) =
N xu
Tng d n
*100
b) Thi gian thu hi n =D n bnh qun/Doanh s thu n/360

H s thu n cng cao th hiu qu tn dng c nh gi cng tt. Vi
h s thu n ny cho ta bit t mt ng vn kinh doanh Ngn hng s thu hi
c bao nhiu ng vn trong mt thi k kinh doanh nht nh.
GVHD:m Th Phong Ba
14
SVTH:Ng Bch Nhung
2.2. PHNG PHP NGHIN CU

t c mc tiu nghin cu, trong qu trnh nghin cu em dng
cc phng php sau y:
2.2.1. Phng php thu thp s liu
Phng php thu thp s liu th cp: phc v cho vic thc hin
ti ny, em thu thp c cc bo co ti chnh ca Ngn hng qua 3 nm
2009 - 2011, cc bo co tng kt hot ng kinh doanh qua cc nm,cc s liu
thng k ca Ngn hng
2.2.2. Phng php phn tch s liu
- Phng php phn tch thng qua vic s dng cc t s ti chnh v thu
nhp, chi ph, ri ro v cc ch tiu nh gi hiu qu tn dng ca ngn hng.
- Phng php thng k, so snh s tng i v s tuyt i qua cc nm
thy c s bin ng ca cc ch s ti chnh.
GVHD:m Th Phong Ba
15
SVTH:Ng Bch Nhung
CHNG 3
GII THIU V NHN0&PTNT TNH C MAU
3.1. LCH S HNH THNH CA NHN0&PTNT VIT NAM
Thnh lp ngy 26/03/1988, hot ng theo Lut cc T chc Tn dng
Vit Nam, n nay Ngn hng Nng nghip v Pht trin nng thn Vit Nam
(NHNo) l Ngn hng Thng mi Quc doanh khng ch gi vai tr ch o v
ch lc trong u t vn pht trin kinh t nng nghip, nng thn m cn ng
vai tr quan trng trong vic thc y mi lnh vc khc ca nn kinh t Vit
Nam.
L ngn hng u t tch cc vo i mi v ng dng cng ngh ngn
hng phc v c lc cho cng tc qun tr kinh doanh v pht trin mng li
dch v ngn hng tin tin. Hin NHNo kt ni trn din rng mng my tnh
t tr s chnh n hn 1.500 chi nhnh; v mt h thng cc dch v ngn hng
gm dch v thanh ton quc t qua mng SWIFT. n nay, NHNo hon ton c
nng lc cung ng cc sn phm, dch v ngn hng hin i, tin tin, tin
ch cho mi i tng khch hng trong v ngoi nc.
Ngn hng c mng li ngn hng i l ln vi trn 700 ngn hng, t
chc ti chnh quc t gn 90 quc gia khp cc chu lc. L thnh vin Hip
hi Tn dng Nng Nghip Nng thn Chu Thi Bnh Dng (APRACA) v
Hip hi Tn dng Nng nghip Quc t (CICA); ng cai t chc nhiu hi
ngh quc t ln nh Hi ngh FAO nm 1991, Hi ngh APRACA nm 1996 v
nm 1998, c ng cai t chc Hi ngh tn dng nng nghip quc t CICA
ln th 31, thng 11 nm 2001 ti H Ni. Tip nhn v trin khai c hiu qu
cc d n ca cc t chc ti chnh tn dng ngn hng quc t c bit l cc d
n ca WB, ADB, AFD... vi 53 d n, tng s vn 1.645 triu USD.
Vi v th l ngn hng thng mi hng u Vit nam, NHNo n lc
ht mnh, t c nhiu thnh tu ng khch l qua ng gp to ln vo s
nghip cng nghip ho, hin i ho v pht trin kinh t ca t nc.
Bng chng gn y nht l nm 2010, Agribank la Top 10 trong 500 doanh
nghip ln nht Vit Nam. Thc thi Lut cac t chc tin dung nm 2010 va trin
khai Nghi inh s 59/2009/N-CP cua Chinh phu v t chc va hoat ng cua
GVHD:m Th Phong Ba
16
SVTH:Ng Bch Nhung
Ngn hang thng mai, nm 2010, HQT Agribank a ban hanh va trin khai
iu l mi v t chc va hoat ng cua Agribank thay th iu l ban hanh
nm 2002. Cung trong 2010, Agribank c Chinh phu cp b sung 10.202,11 ty
ng, nng tng vn iu l cua Agribank ln 20.810 ty ng, tip tuc la inh
ch tai chinh co vn iu l ln nht Vit Nam. Lun tin phong thc thi cac chu
trng cua ang, Nha nc, chinh sach tin t cua Ngn hang Nha nc,
Agribank tich cc trin khai Nghi inh s 41/2010/ N-CP trn c s tng kt
10 nm thc hin Quyt inh s 67/1999/Q-TTg v Chinh sach tin dung phuc
vu phat trin nng nghip, nng thn, tip tuc khng inh vai tro chu lc trong
u t cho nng nghip, nng thn vi ty trong cho vay Tam nng lun chim
70% tng d n toan h thng. Nm 2010, Agribank chinh thc vn ln la
Ngn hang s 1 Vit Nam trong linh vc phat trin chu the vi trn 6,38 triu
the, bt pha trong phat trin cac san phm dich vu tin tin, c bit la cac san
phm thanh toan trong nc v.v Ngay 28/06/2010, Agribank chinh thc khai
trng Chi nhanh nc ngoai u tin tai Campuchia. Agribank chinh thc cng
b thanh lp Trng ao tao Can b (tin thn la Trung tm ao tao) vao dip
20/11/2010. 2010 cung la nm Agribank t chc thanh cng ai hi ang b ln
th VIII (nhim ky 2010 - 2015), Hi nghi in hinh tin tin ln th III, Hi
thao toan nganh ln th VI.
3.2. QU TRNH HNH THNH V C CU T CHC
Chi nhnh NHN0&PTNT tnh Minh Hi (nay l chi nhnh NHN0&PTNT
Tnh C Mau) c thnh lp 01/01/1988 theo ngh nh s 57/NH-TCCB ca
thng c ngn hng nh nc vit nam vi tng bin ch ban u l 448 cn b
cng nhn vin. Trong trnh i hc 50 ngi cn li l trnh trung hc
v s hc, hu ht l cn b cha c o to li.
Ngy 01/07/1997 theo quyt nh ca th tng chnh ph tch tnh C
Mau thanh 2 tnh C Mau v Bc Liu. NHN 0&PTNT Tnh Minh Hi lc by
gi tch ra thnh 2 NHN0&PTNT Tnh C Mau v NHN0&PTNT Tnh Bc
Liu. Hin nay NHN0&PTNT Tnh C Mau c tr s chnh ti s 05, An
Dng Vng, Phng 07, Tp C Mau, Tnh C Mau, l mt ngn hng
thng mi chu s kim sot ca NHN0&PTNT Vit Nam. T khi thnh lp
n nay NHN0&PTNT Tnh C Mau vt qua nhiu kh khn, a bn hot
GVHD:m Th Phong Ba
17
SVTH:Ng Bch Nhung
ng rng ln, s pht trin kinh t khng di do gia cc vng trong tnh,
trnh d dn tr thp t c nhng thnh tu nh ngy nay l c s
phn u khng ngng hc hi, i mi vn ln ng vng to dng v
th trn thng trng.
C mt mng li gm 9 chi nhnh rng khp trn phm vi lnh th ton
tnh chnh l th mnh hn hn cc NHTM khc, cng l bng chng hng hn
nht chng minh cho s n lc v c gng ca ngn hng trong sut thi gian
hot ng.
3.3. T CHC B MY
3.3.1. C cu t chc
GIM C
PG. PH TRCH
KINH DOANH
PHNG
K
HOCH
KINH
DOANH
PG. PH TRCH
K TON
PHNG
DCH V
KINH
DOANH
KIM
TRA &
KSNB
PHNG
KINH
DOANH
NGOI
HI
PHNG
K TON
NGN
QU
PHNG
HNH
CHNH
PHNG
IN
TON
Hnh 1: S t chc ca NHN0&PTNT tnh C Mau
GVHD:m Th Phong Ba
18
SVTH:Ng Bch Nhung
3.3.2. Chc nng ca cc b phn

a) Gim c
Chu trch nhim ch o iu hnh nghip v kinh doanh ni chung v
hot ng cp tn dng ni ring trong phm vi c y quyn. cng vic c th
lin quan n hot ng tn dng bao gm:
- Xem xt ni dung do phng tn dng trinh ln quyt nh cho vay hay
khng cho vay v chu trch nhim v quyt nh ca mnh.
- K hp ng tn dng v hp ng bo m tin vay v cc h s khch
hng v ngn hng cng lp.
- Quyt nh cc bin php x l n, cho gia hn n, thc hin cc bin
php x l i vi khch hng.
b) Phng k hoch kinh doanh
C chc nng tham mu cho gim c trong vic qun l, ch o hp
ng tn dng, bo lnh trong ncnghin cu sut ci tin th tc cho vay
to thun li cho khch hng nhm mc tiu pht trin kinh doanh an ton hiu
qu.
Nhim v
- Qun l v iu hnh hot ng tn dng trong h thng NHN0&PTNT
Tnh C Mau.
- D tho cc quy ch v quy trnh hng dn v nghip v tn dng
- u mi v phi hp vi cc phng c lin quan t chc ch o u t
th nghim cho cc chng trnh nghin cu sn phm, dch v mi.
- Nghin cu, xut th tc cho vay.
- Phi hp vi cc phng c lin quan thc hin chin lc khch hng v
t chc qun l, phn loi khch hng.
- Trc tip thm nh cc d n tn dng thuc quyn phn quyt ca
NHN0&PTNT Tnh C Mau.
- Thng xuyn phn loi n, phn tch n qu hn tm nguyn nhn v
phng hng khc phc.
GVHD:m Th Phong Ba
19
SVTH:Ng Bch Nhung
c) Phng k ton v ngn qu

Thc hin cng tc huy ng vn ti ngn hng
Phng k ton tip nhn khch hng, nhn vin phng k ton hng dn quy
trnh v th tc cn thit khi khch hng gi tin. sau khi hon thnh th tc gi
tin nhn vin k ton hng dn cho khch hng qua phng ngn qu np
tin.
- Phng k ton gii thch cho hch hng v nhng vn m khch hng
cn vng mt nh: li sut, cch tnh li, k hn tr li
- Nhn vin ngn qu sau khi xem xt cc th tc v tin hnh cc dch v
ngn qu cho khch hng.
Trc tip hch ton k ton, hch ton thng k v nghip v thanh ton
theo quy nh ca NHN0&PTNT Vit Nam.
Lm nhim v chi tin mt, dch v k gi ti sn, cc chng t, giy t
c gi, qun l kho, th chp ti sn, qun l an ton kho qu.
Thc hin gii ngn, thu n
3.4. CC SN PHM DCH V CA NHN0&PTNT TNH C MAU
3.4.1. Dch v nhn tin gi
+ Nhn tin gi tit kim c k hn, khng k hn bng ng Vit Nam
v ngoi t
+ Tin gi c k hn
+ Tin gi khng k hn
+ Tin gi tit kim li bc thang
+ Tin gi tit kim c khuyn mi bo him
+ Tin gi tit kim tr li trc
+ Tin gi tit kim gi gp
+ Pht hnh k phiu, tri phiu
3.4.2. Dch v tn dng
+ Cho vay ngn, trung, di hn cc thnh phn kinh t bng ng Vit
Nam v ngoi t.
+ Cho vay ngi i lao ng nc ngoi
+ Cho vay phc v nhu cu i sng
+ ng ti tr, y thc, cho vay cc d n u t
GVHD:m Th Phong Ba
20
SVTH:Ng Bch Nhung
+ Cm c chng t c gi
+ Ti tr xut nhp khu
3.4.3. Dch v thanh ton trong nc
+ M ti khon tin gi thanh ton cho t chc c nhn
+ Chuyn tin in t
+ Thu h, chi h
+ Chi tr lng h
3.4.4. Dch v thanh ton ngoi hi
+ Thanh ton xut nhp khu
+ Tn dng chng t
+ Cc hnh thc thanh ton nh thu
+ Chuyn tin in t
+ Thanh ton bin mu vi cc nc c chung bin gii
+ Mua bn trao i cc loi ngoi t
+ Chuyn tin ph thng mi
+ Cm c, chit khu b chng t
3.4.5. Cc dch v khc
3.5. KHI QUT V HOT NG KINH DOANH CA NHN0&PTNT
TNH C MAU 3 NM 2009 2011
Ngn hng hot ng c hiu qu trc ht phi c ngun vn vng mnh
v s dng vn c hiu qu mang li li nhun cao nht v mc ri ro thp nht
ngn hng, ng thi gp phn pht trin kinh t a phng l ch tiu tng hp
nh gi hiu qu hot ng kinh doanh. Sau y l tnh hnh thu nhp, chi ph,
li nhun ca Ngn hng Nng nghip v pht trin nng thn tnh C Mau qua
3 nm 2009-2011:
GVHD:m Th Phong Ba
21
SVTH:Ng Bch Nhung
Bng 1: TNH HNH THU NHP, CHI PH, LI NHUN 2009 - 2011
vt: Triu ng
CHNH
CHNH
LCH
LCH
CH TIU
2009
2010
2011
2010/2009
2011/2010
S tin % S tin %
TNG THU NHP 544.264 750.417 1.052.000 206.153 37,88 301.583 40,19
477.379 683.579 962.000 206.200 43,19 278.421 40,73
TNG CHI PH
66.885 66.838
90.000
-47
-0,07 23.162 34,65
LI NHUN
(Ngun: Bo co tnh hnh thc hin kinh doanh 2009-2011)
1.200.000
1.052.000
962.000
TRIU NG
1.000.000
750.417
683.579
800.000
600.000
TNG THU NHP
544.264
477.379
TNG CHI PH
LI NHUN
400.000
200.000
66.885
66.838
90.000
0
2009
2010
2011
NM
Hnh 2: So snh tnh hnh thu nhp, chi ph, li nhun 2009 - 2011
Qua bng 1 v Hnh 2, ta thy tng thu nhp ca nm 2010 tng so vi
nm 2009 l 206.153 triu ng trong khi tng chi ph tng l 206.200 triu
ng iu cho thy thu nhp v chi ph ca ngn hng pht trin tng i
ng b, tuy nhin thu nhp tng 37,88% nhng ch ph tng 43,19% nn n lm
nh hng n li nhun trc thu gim 0,07%. iu ny khng kh l gii v
trong nm 2010 ti C Mau c nhiu Ngn hng mi thnh lp, lm cho tnh
hnh cnh tranh tr nn khc lit hn bao gi ht, nn vic Ngn hng khng
thc hin c hot ng kinh doanh t hiu qu cao. Bn cnh l do cng
tc qun l iu hnh nh cha giao vic c th cho tng cn b, c nhng cn
b m nhim rt nhiu cng vic trong khi b phn khc th li nhn ri, nhng
tin lng tng ng nhau. Trong nm 2011, Ngn hng t c li
GVHD:m Th Phong Ba
22
SVTH:Ng Bch Nhung
nhun tng 23.162 triu ng (34,65%) so vi nm 2010, iu ny c th nhn

thy r qua s tng ca thu nhp vi t l phn trm tng thm l 40,19% bn
cnh chi ph tng vi mt t l 40,73% theo tnh hnh ny cho thy mt s chi
nhnh ca ngn hng hot ng tng i hiu qu li nhun nm sau ln hn
nm trc. Mc d hu ht cc n v iu dng qu thu nhp nhng cn mt
chi nhnh qu thu nhp khng chi lng kinh doanh (ch t 84%) l thnh
ph C Mau.
Tm li, ta c th khi qut tnh hnh hot ng kinh doanh qua 3 nm t
2009 n 2011 ti NHN0 & PTNT tnh C Mau: Ngn hng kinh doanh c li
qua 3 nm, li nhun nm 2011 cao hn so vi nm trc tuy nhin li nhun
nm 2010 gim 47 triu ng so vi nm 2009, mc li nhun bnh qun t
74.574 triu ng, tc tng trng bnh qun ca li nhun ch t 17,29% l
do tc tng trng bnh qun ca chi ph (41,96%) cao hn tc tng bnh
qun ca thu nhp (39,04%). ng thi, ta cng rt ra c c 3 yu t chnh tc
ng trc tip n vic tng gim li nhun qua 3 nm l: Tc tng trng tn
dng; Li sut iu ho t hi s; N xu pht sinh trong k kinh doanh.
3.6. THUN LI, KH KHN V PHNG HNG PHT TRIN
3.6.1. Thun li
C Mau c iu kin t nhin thun li v c tim nng ln pht trin
kinh t ton din, c bit l kinh t thy sn, vi chiu di b bin trn 254km,
din tch ng trng khong 70.000km2, din tch nui trng thy sn trn
270.000ha (trong din tch nui tm khong 240.000ha). Tng sn lng khai
thc v nui trng thy sn hin nay t khong trn 320.000 tn/nm, trong
tm 120.000 tn/nm. Ngoi th mnh v thy sn, C Mau cn c tim nng v
ti nguyn rng, khong sn, tim nng pht trin nng nghip. Bn cnh tnh
hnh kinh t tnh cng c nhiu chuyn bin tch cc nh: Tng sn phm trn
a bn nm 2011 t 16.110 t ng, t 98,05% k hoch, tng 10% so vi
cng k nm ngoi. Tng sn phm trn trn a bn tnh theo gi thc t t
28.457 t ng v kim nghch xut khu 910 triu USD, tng 5,44% so vi cng
k (ch yu l hng thy sn) to iu kin thun li ngn hng pht huy vai
tr lm trung gian thanh ton cc hot ng c din ra nhanh chng hn.
Gim thi gian v chi ph cho qu trnh lun chuyn tin hng ha, dich v.
GVHD:m Th Phong Ba
23
SVTH:Ng Bch Nhung
- c s ch o v quan tm gip ca chnh quyn a phng v s

h tr ca cc c quan ban ngnh c lin quan gip cho Ngn hng hon
thnh nhim v kinh doanh, thc hin tt cc ch trng, chnh sch ca ng
v Nh nc.
- Ngn hng Nng Nghip l mt h thng rng khp c nc v l loi
hnh Ngn hng pht trin mnh m nht nn ch ng c ngun vn di do,
c th iu ho vn cho cc chi nhnh trong c nc. chnh l thun li ca
Ngn hng Nng nghip C Mau trong vic m bo kh nng thanh ton ca
mnh, nng cao uy tn v c nhiu khch hng tn nhim.
- c s quan tm ca Ngn hng Nng nghip Vit Nam c th l ban
hnh cc vn bn v ch o kp thi ph hp vi tnh hnh thc t. To c s
php l cho hot ng Ngn hng, hn ch ri ro trong kinh doanh. Lnh o
Ngn hng ra chin lc kinh doanh ng n v ch o thc hin st sao,
to iu kin cho n v hon thnh nhim v v t vt k hoch ca cp trn
giao.
- Tnh hnh kinh t - chnh tr n nh, to iu kin thun li cho cc n v
sn xut, kinh doanh gp phn nng cao hiu qu ca Ngn hng.
- Tr s lm vic c nng cp, c bit l Phng giao dch Trung Tm
c nng cp, ci to vi nhng trang thit b my mc hin i, cng ngh tin
tin.
- i ng cn b nhn vin c trnh chuyn mn, tinh thn trch nhim
v on kt gip nhau trong cng vic; ban lnh o tn tm, k cng v c
trch nhim, gip nhn vin to nn mt khi on kt vng mnh gia lnh
o v nhn vin gp phn cho hot ng chi nhnh hiu qu cao, Ngn hng
ngy cng pht trin vng mnh.
3.6.2. Kh khn
Bn cnh nhng thun li Ngn hng Nng nghip cn phi gp nhiu
kh khn:
- Tnh hnh mt s lnh vc cn yu km nh: ch s CPI trn a bn tng
16.94% so vi 2010; sn xut nng nghip thiu bn vng, tm cht xy ra kh
ph bin (i vi tm cng nghip, bn cng nghip); nng sut la v tm nui
cn thp; kt cu h tng kinh t cha pht trin; vic ng dng khoa hc k
GVHD:m Th Phong Ba
24
SVTH:Ng Bch Nhung
thut vo sn xut cn hn ch; mi trng b nhim bt li cho vic nui tm

tnh.
- nh hng bi nhng cuc khng hong kinh t ton cu tc ng
n nhiu lnh vc kinh t ca tnh: nm 2009 do tnh hnh kinh t suy gim lm
nh hng n mt s lnh vc ch bin thy sn xut khu ko theo lm nh
hng n kt qu hot ng ca ngn hng v tnh trng huy ng vn v qu
trnh gii ngn din ra cng rt kh khn, nm 2010 trong nm tnh hnh li sut,
t gi, gi vng lun bin ng theo chiu hng tng, nht l cc ngn hng
thng mi c phn lun tng li sut v khuyn mi cao, nn c s chuyn
vn gia cc ngn hng v trong lnh vc ngn hng ngy cng cnh tranh gay
gt trn tt c cc sn phm, dch v. Nm 2011 gi vng tip tc bin ng kh
lng cc ngn hng tip tc chy ua theo li sut nh bo ton ngn vn
hu ht cc ngn hng thng mi buc phi vt trn li sut huy ng. Vi
tnh hnh th t l n xu ca ngn hng nng nghip trn 6% l iu ng lo
ngi.
- Thin tai, dch bnh, vic p dng khoa hc k thut km pht trin
trong nng nghip, thy sn cng gy nh hng cho Ngn hng.
- Tnh hnh nui tm ca b con nng dn dn tip tc thua l do tm cht
ko di, lm pht sinh n qu hn hng loi; mt s doanh nghip cng n qu
hn pht sinh cao, nh hng xu n cht lng tn dng v phi trch d phng
ri ro ln, gim hch ton ca chi nhnh.
3.6.3. Phng hng pht trin
Nm 2012, nhim v chng lm pht vn l hng u. Ngn hng nh
nc VN s iu hnh chnh sch tin t theo hng cht ch, thn trng.
- u tin vn tn dng cho nng nghip - nng thn, cho xut khu, doanh
nghip va v nh.
- Sp xp b tr nhn s ph hp; tng cng khu o to sn phm mi
i vi cn b nghip v. thay i mnh tc phong giao dch v tip cn, theo
hng Agribank n vi khch hng. Tip tc khng nh v gi vng th
trng - th phn nng thn, ng thi to iu kin pht trin th phn ti khu
vc th, vng kinh t tp trung.
GVHD:m Th Phong Ba
25
SVTH:Ng Bch Nhung
- m bo kh nng ti chnh l iu kin quyt nh thu nhp cn b

nhn vin.
- Tng cng cc hot ng thu ngoi tn dng, pht trin mnh sn phm
- dch v; ch cc sn phm lin kt vi ABIC.
- N xu < 3% (s tuyt i nh hn 100 t)
Mc tiu c th:
- Ngun vn huy ng tng trng ti thiu 20% so vi nm 2011, s d
huy ng t t 3.450 t ng tr ln (NHN0 Vit Nam giao huy ng vn tng
thm bnh qun 1,5 t/1 CBVC/nm).
- Huy ng vn bng ngoi t 3,8 triu USD, tng 66,7% so vi nm
2011. Tng d n tn dng ni t tng trng ti a 14,6% so vi nm 2011; s
tuyt i d n tn dng 5.150 t ng. D n ngoi t 16 triu USD
(gim -6.3% so nm 2011)
- C cu d n tn dng trung, di hn chim 23,4%/ tng d n.
- T l n xu ti a 3% tng d n, mua bn ngoi t t trn 80 -100
triu USD; thc hin thanh ton quc t t 700 n 1.000 b chng t.
- Thu dch v ngoi tn dng tng 30% so vi nm 2011.
- T l thu hi n x l ri ro t t 50% tr ln.
- m bo lng kinh doanh cho cn b cng nhn vin cho cn b
thnh tch tt nhim v c giao.
GVHD:m Th Phong Ba
26
SVTH:Ng Bch Nhung
CHNG 4
PHN TCH HIU QU HOT NG KINH DOANH CA
NHN0&PTNT TNH C MAU
4.1. TNH HNH TI SN V NGUN VN
4.1.1. Phn tch tnh hnh ngun vn
VT: Triu ng
2009
2010
2011
CH TIU
Vn huy
ng
Vn iu
chuyn
CHNH
CHNH
LCH
LCH
2010/2009
2011/2010
S
%
tin
801.93 38,5
S tin
S tin
S tin
S tin
1.488.078
45,53
2.078.272
49,23
2.880.206
61,95 590.194
1.631.445
49,92
1.935.209
45,84
1.603.884
34,50 303.764
Qu d
phng v
vn khc
Tng
ngun vn
148.808
3.268.331
4,55
100,0
0
207.827
4.221.308
4,92
100,0
0
165.282
4.649.372
3,55
100,0
0
59.019
952.977
%
39,
66
18,
62
4
-
9
-
331.32
17,1
2
-
39,
66
42.545
29,
428.06
7
10,1
16
20,4
(Ngun: Bo co tng kt nm 2009 2011)
Trong hot ng ngn hng, cng tc ngun vn gi vai tr quan trng

nh hng ng k n hiu qu kinh doanh. Ngn hng cn phi to c
ngun vn n nh, chi ph hp l v ph hp vi nhu cu s dng vn.
Qua 3 nm hot ng ta thy tnh hnh ngun vn ca ngn hng tng
trng khng n nh. Nm 2010, tnh hnh kinh kinh t gp nhiu kh khn c
bit l cng tc tn dng v cc ngn hng thng mi lun tng li sut v
khuyn mi cao, nn c s chuyn dch vn gia cc ngn hng tuy nhin tng
ngun vn nm 2010 tng 952.977 triu ng (tng ng tng 29,15%) so vi
nm 2009 cho thy s n lc ng k ca chi nhnh trong cng tc ngun vn,
nm 2011 tng ngun vn tng 428.064 triu ng t l tng 10,14% so vi nm
2010. Din bin c cu ngun vn ca chi nhnh c th nh sau:
GVHD:m Th Phong Ba
27
SVTH:Ng Bch Nhung
- Vn huy ng: n 31/12/2010 t 2.078.272 triu ng so vi u nm

tng 590.194 triu ng, t l tng 39,66%, t 112,50% so vi k hoch. Tng
ngun vn huy ng ti a phng ca t chc tn dng trn a bn tnh C
Mau (6.577 t ng), th ngun vn huy ng ca ngn hng nng nghip C
Mau chim 31,59% th phn (gim 8,09% so vi u nm). Nm 2011, tnh hnh
kinh t - x hi ca tnh C Mau tip tc pht trin, t tc tng trng kh
cao v tng i ton din. Tng sn phm trong tnh (GDP) tng 5,89 (%). Cc
thnh phn kinh t pht trin kh gp phn tng thu nhp cho ngi lao ng, cc
hot ng khai thc, nui trng v xut khu cng tng. Tt c cc yu t trn to
iu kin thun li chi nhnh khai thc ngun vn nhn ri t khch hng,
cng vi s tch cc trong cng tc huy ng vn lm cho ngun vn huy ng
c bc pht trin ng k. Nm 2011 tng ngun vn huy ng t 2.880.206
triu ng so vi u nm tng 801.934 t l tng 38,59% t 110,78% k hoch
nm do NHN0&PTNT Vit Nam giao (2.600 t ng) v th phn ngun vn huy
ng ti a phng ca cc t chc tn dng trn a bn tnh C Mau (9.500 t
ng), th ngun vn ca Ngn hng nng nghip t 30,15% th phn. C cu
ngun vn theo loi tin, nm 2010 vn huy ng ni t 2.060.627 triu ng so
vi nm 2009 tng 653.119 triu ng, t l tng 46,40% chim t trng
99,15%/Tng vn huy ng v ngoi t huy ng c 0,932 triu USD quy i
ra ng Vit Nam l 17.645 triu ng t l gim 30,49% so vi nm trc. Nm
2011 vn huy ng bng ni t tng 771.758 triu ng, t l tng 37,45%, vn
huy ng bng ngoi t l 2.296 ngn USD tng 30.176 t ng, t 49,91% k
hoch, chim t trng 1,66%/Tng vn huy ng.
Tm li tt c cc n v iu c ngun vn tng, c s tuyt i tng cao
nht l huyn Thi Bnh (133,8 t ng), m Di (116,456 t ng), Trn Vn
Thi (76,276 t ng)
- Vn t c: do Ngn hng l Ngn hng chi nhnh nn khng c phn
vn m phn vn ca Ngn hng ch yu l li nhun ca nm trc v cc qu.
Nm 2010 vn iu chuyn ca Ngn hng tng 303.764 triu ng (18,62%) so
vi nm 2009; nm 2011 li gim -331.325 triu ng (-17,12%) so vi nm
2010. S st gim ca vn iu chuyn, qu d phng v vn khc l do s tng
ca vn huy ng.
GVHD:m Th Phong Ba
28
SVTH:Ng Bch Nhung
Nhn chung, qua vic nh gi tnh hnh ngun vn ca Ngn hng th ta

thy cc khon mc trong phn ny u c thay i qua 3 nm, i vi vn huy
ng th tng qua cc nm l do cng tc tip th cho s chuyn bin kh tch
cc, mc d vy ty vo tnh cht v tm quan trng ca tng khon mc m n
c nh hng nh th no n tnh hnh ngun vn. Do , mun nh gi c
bn cht ca s tng gim ny cng nh tm quan trng ca tng khon mc, ta
i vo phn tch chi tit t trng cc khon mc ngun vn.
Qua bng trn ta nhn thy: Tng vn huy ng chim t trng trung bnh
l khon 45,53% - 61,95% v iu chuyn chim t trng trung bnh khong
34,50 49,92% trong 3 nm trong qu d phng v ngun vn khc chim t
trng trung bnh khong 3,55% - 4,93% vi t trng ny th n khng c nh
hng ln i vi ngun vn ca ngn hng. iu ny chng t rng vn huy
ng v vn iu chuyn l hai khon mc rt quan trng, c nh hng ln n
ngun vn ca Ngn hng. Do , Ngn hng phi thc s quan tm v c nhng
chnh sch iu chnh kp thi cho ph hp vi tnh hnh ca Ngn hng cng
nh tnh hnh kinh t - x hi tng thi im.
Bng 3: T TRNG CC KHON MC VN HUY NG PHN THEO
THNH PHN KINH T 2009 - 2011
vt: Triu ng
Ch tiu
NM 2009
NM 2010
NM 2011
TG dn c
TG KBNN
TG cc TCTD
Tng
S tin
%
S tin
1.383.434 92,97 2.041.893
103.143
6,93
35.067
1.501
0,10
1.312
1.488.078 100,00 2.078.272
(Ngun: phng kinh doanh)
%
S tin
%
98,25 2.826.639 98,14
1,69
48.978
1,70
0,06
4.589
0,16
100,00 2.880.206 100,00
GVHD:m Th Phong Ba
29
SVTH:Ng Bch Nhung
6,93%
0,10%
1,69%
2009
2010
92,97%
98,25%
TG dn c
0,06%
TG KBNN
1,70%
0,16%
2011
98,14%
TG cc TCTD
Hnh 3: Biu t trng cc khon mc trong vn huy ng 2009 - 2011

Qua hnh ta c th thy rng, ngun Vn huy ng ca Ngn hng ch
yu l tin gi dn c cn tin gi ca cc t chc tn dng v tin gi kho bc
nh nc l khng ng k, tuy nhin hai khon mc ny li c chiu hng tng
gim tri ngc nhau qua 3 nm.
- Tin gi ca KBNN: Nm 2009 chim t trng l 6,93%; nm 2010 l
1,69%; nm 2011 l 1,7% trong tng ngun vn huy ng. y l tin gi khng
k hn vi li sut thp do n c li cho Ngn v li sut huy ng. Tuy nhin
n tim n ri ro l khi b rt vn bt ng th Ngn hng c kh nng thiu tin
chi tr, nu huy ng ngun ny ln th Ngn hng phi d tr ti sn c kh
nng thanh khon nhanh, Ngn hng phi thn trng trong khi huy ng ngun
vn ny.
- Tin gi dn c: Gi vai tr ch yu, t trng lun chim hn 90 %
trong tng vn huy ng. Nm 2009 chim t l 92,97%, nm 2010 l 98,25% v
nm 2011 l 98,14% chim t trng tng i ln trong tng ngun vn huy
ng ca ngn hng. Tin gi dn c ch yu l tin gi c k hn cho nn huy
ng ngun ny mc d li sut cao hn huy ng tin gi khng k hn nhng
Ngn hng kim sot c thi k b rt vn, chnh v th c th Ngn hng
kim sot c vic s dng vn nh th no cho hp l trnh c ri ro thiu
tin thanh ton. Ta thy tin gi ca dn c tng nm theo cc nm, iu ny l
do Ngn hng ngy cng ch trng hn vic huy ng t khch hng, ng thi
GVHD:m Th Phong Ba
30
SVTH:Ng Bch Nhung
p dng mt s chnh sch u i khi khch hng gi tin nh: khuyn mi,
d thng,...
S tng trng ca vn huy ng t dn c qua cc nm rt cao. C c
nhng thnh tch nh vy l do Ngn hng tch cc thc hin cng tc qung
co trn cc phng tin thng tin i chng v a dng hn cc hnh thc huy
ng nh pht hnh nhiu t tri phiu huy ng vn vi mc li sut cao cng
vi cc chng trnh d thng, p dng mc li sut huy ng cao nht trong
khung li sut m ngn hng trung ng cho php. S hp dn ca li sut cng
nh vic cung cp cc dch v thanh ton chuyn nghip thu ht lng tin
gi t cc t chc kinh t, gp phn tng s d huy ng. Qua cc nm tin gi
ca cc t chc ny lun gi vai tr ch yu v tng mnh qua cc nm. Th
nhng y mi thc s l ngun vn gip ngn hng t hiu qu kinh donh cao
nht v n c chi ph thp ng thi to s ch ng cho ngn hng.
- Tin gi ca TCTD: chim t trng rt nh trong ngun vn huy ng
qua 3 nm. Bi v huy ng bng hnh thc ny lm cho li sut u vo cao nh
hng n kh nng cnh tranh cng nh hot ng kinh doanh ca Ngn hng.
Ni cho cng y ch l bin php cui cng huy ng vn khi Ngn hng
thiu tin chi tr hay ngun vn cho vay. Mt khc, iu ny cho ta thy tnh
hnh ngun vn ca Ngn hng khng thiu trong 3 nm, y l hin tng tt
4.1.2. Tnh hnh ti sn
Bng 4: TNH HNH TI SN CA NGN HNG 2009 - 2011
vt: triu ng
Nm
Khon mc
Tn dng i vi
TCKT,CN
Ti sn khc
Tng ti sn
CHNH LCH
CHNH LCH
2010/2009
S tin
%
2011/2010
S tin
%
2009
2010
2011
3.119.523
4.013.481
4.484.090
893.958
28,66
470.609
11,73
148.808
3.268.331
207.827
4.221.308
165.282
4.649.372
59.019
952.977
29,66
29,16
-42.545
428.064
-20,47
10,14
(Ngun:Bng tng kt ti sn 3 nm 2009 - 2011)
Nm 2010 tng ti sn tng so vi nm 2009 s tin l 952.977 triu ng

(tng ng 29,16%). Nm 2011 th li tng so vi nm 2010 l 428.064 triu
ng (10,14%). Nh th tnh hnh ti sn ca Ngn hng c nhiu bin ng tht
GVHD:m Th Phong Ba
31
SVTH:Ng Bch Nhung
thng nh vo nm 2010 tng cn nm 2011 li gim. Do loi hnh kinh doanh

Ngn hng l mt hnh thc kinh doanh c bit nn ti sn ca Ngn hng ch
yu l tn dng i vi TCKT, CN. hiu k hn v tnh hnh ti sn ca Ngn
hng nh th no ta i vo phn tch thng qua bng trn:
- Tn dng i vi TCKT, CN: Khon mc ny tng qua 3 nm. C th,
nm 2010 tng 893.985 triu ng (tng ng 28,66%) so vi nm 2009, nm
2011 tng 470.609 triu ng (11,73%) so vi nm 2010. Trong tn dng i
vi c nhn v h sn sut l chim t trng ln.
- Ti sn khc: bao gm ti sn c nh, cng c dng c, giy t.Nm
2010 tnh hnh ti sn tng vi s tin l 59.019 triu (29,66%) so vi nm 2009,
sang nm 2011 th khon mc ny gim 42.545 triu (20,47%) so vi nm 2010.
Mt d y l khon mc ti sn khng sinh li nhng n kh quan trng bi n
th hin b mt ca Ngn hng, ng thi n cn thit cho hot ng kinh doanh
ca Ngn hng.
Nhn chung, qua phn tch tnh hnh ti sn ca Ngn hng cho ta thy:
Mt d tng ti sn ca Ngn hng khng c thay i ln trong 3 nm nhng cc
khon mc ti sn li bin ng bt thng khng n nh. iu ny do nhiu
nguyn nhn ch quan v khch quan tc ng, v bit vic tc ng ca vic
thay i ny nh hng nh th no n tnh hnh ti sn ca Ngn hng th ta
tin hnh phn tch xem t trng tng khon mc ti sn qua 3 nm nh th no
v n c bin ng g, t c bin php thch hp tc ng lm cho c cu
ti sn ca Ngn hng tt hn.
Bng 5: T TRNG CC KHON MC TI SN 2009 - 2011
vt: triu ng
Nm 2009
S tin
%
Khon mc
Tn dng i vi
Nm 2010
S tin
%
3.119.523 95,45 4.013.481
TCKT,CN
Ti sn khc 4,55%
Tng ti sn
Nm 2011
S tin
%
95,084.484.090
96,45
148.808 4,55
4.82 3,55%
165.282
3,55
4,82% 207.827
3.268.331 100,00 4.221.308 100,004.649.372 100,00
(Ngun: bng tng kt ti sn 3 nm 2009 - 2011)
2009
2010
95,45%
95,08%
GVHD:m Th Phong Ba
32
Tn dng i vi TCKT, CN
2011
96,45%
SVTH:Ng Bch Nhung

Ti sn khc
Hnh 4: Biu t trng cc khon mc ti sn 2009-2011

- Tn dng i vi TCKT, CN: Chim t trng rt ln trong 3 nm, trung
bnh khong 95,66% trong tng ti sn. C th, nm 2009 chim 95,45%, nm
2010 chim 95,08%, nm 2011 chim 96,45%. Tuy nhin, khon mc ny bin
ng khng nhiu qua 3 nm, nhng y l ti sn sinh li vi t trng nh th
cho ta thy Ngn hng ch yu kinh doanh da vo hot ng tn dng.
- Cc khon mc khc trong phn ti sn: Tin li cng dn d thu,
chim t l nh khong 0,33% trong 3 nm so vi tng ti sn. Cc ti sn khc
chim t trng trung bnh khon 4,01% chim mt t l nh trong tng ti sn
ca ngn hng.
Tm li: Do y l loi hnh kinh doanh c bit nn phn ti sn c nh
ch chim mt phn nh trong tng ti sn ca ngn hng a phn ti sn ca
ngn hng tn dng i vi cc t chc, c nhn trong nc.
GVHD:m Th Phong Ba
33
SVTH:Ng Bch Nhung
4.2. PHN TCH TNH HNH S DNG VN

4.2.1. Phn tch tnh hnh cho vay theo thi gian
Bng 6: C CU HOT NG TN DNG 2009 - 2011
vt: Triu ng
Nm
Khon mc
CHNH LCH
CHNH LCH
2010/2009
S tin
%
2011/2010
S tin
%
2009
2010
2011
DSCV
5.967.042
8.702.794
10.318.075
2.735.752
45,85
1.615.281
18,56
Ngn hn
5.739.345
8.139.342
9.946.456
2.399.997
41,82
1.807.114
22,2
227.697
563.452
371.619
335.755
147,5
-191.833
-34
DSTN
5.706.009
7.808.926
9.780.409
2.102.917
36,85
1.971.483
25,25
Ngn hn
5.326.763
7.509.755
9.321.129
2.182.992
40,98
1.811.374
24,12
379.246
299.171
459.280
-80.075
-21,11
160.109
53,52
D n
3.119.523
4.013.481
4.484.090
893.958
28,66
470.609
11,73
Ngn hn
Trung v di hn
N xu
Ngn hn
2.692.621
426.902
328.048
177.734
3.322.298
691.183
154.144
107.784
3.890.566
593.524
118.029
90.116
629.677
264.281
-173.904
-69.950
23,39
61,91
-53,01
-39,36
568.268
-97.659
118.029
-17.668
17,1
-14,1
-23,4
-16,4
Trung v di hn
150.312
46.360
27.913
-103.952
-69,16
-18.447
-39,8
Trung v di hn
Trung v di hn
(Ngun: Bo co tng kt ca Ngn hng nm 2009, 2010, 2011)
Nhn xt:
- Doanh s cho vay: Nm 2009 doanh s cho vay l 5.967.042 triu ng,
nm 2010 l 8.702.794 triu tng 2.735.752 triu ng (45,85%) so vi nm
2009, nm 2010 tnh hnh nn kinh t th gii tuy gp nhiu kh khn. Bn cnh
nn kinh t Vit Nam ngn chn c suy gim, phc hi v tng
trng kh dn ti nhu cu vay vn ca cc t chc c nhn c xu hng tng
mnh. Nm 2011 th doanh s cho vay tng 1.615.281 triu ng (18,56%) so
vi nm 2010; nm 2011 tnh hnh kinh t - x hi a phng c nhiu thch
thc do gi c hng ha khng c n nh c bit l gi vng lun thay i
theo chiu hng tng dn v li sut ng ni t kh cao nn n lm nh hng
n hot ng kinh doanh ca ngn hng. C cu kinh t c chuyn dch theo
hng Cng nghip - Xy dng; Thng mi - Dch v, sn xut nng nghip
thun li v ngy cng c hiu qu cao, c bit l ngnh thng mi, dch v
t 4.529,55 t ng tng 14,1 % so vi cng k nm trc. Vi tc tng
trng nh th n to iu kin thun li cho vic kinh doanh ca Ngn hng
GVHD:m Th Phong Ba
34
SVTH:Ng Bch Nhung
nh doanh s cho vay ngn hn tng qua cc nm, trung v di hn th ngc li.
y l iu cng d hiu bi hot ng tn dng ca Ngn hng ch yu tp
trung vo cc khon cho vay ngn hn.
- Doanh s thu n: Mc d tnh hnh kinh t - x hi c nhiu bin ng
nhng vic thu hi n ca Ngn hng tt, doanh s thu n ca nm sau cao hn
nm trc. C th, nm 2009 l 5.706.009 triu ng th nm 2010 l 7.808.926
triu ng tng 2.102.917 triu ng (36,85%) so vi nm 2009; nm 2011 doanh
s l 9.780.409 triu ng tng 1.971.483 triu (25,25%) so vi nm 2010. Trong
doanh s thu n ca cc mn n ngn hn c s tin ln; trung v di hn
gim vo nm 2010 v tng vo nm 2011 nhng vi s tin khng ln nn
khng nh hng nhiu n kt qu thu hi n ca Ngn hng. y l du hiu
tt ca Ngn hng trong vic x l v thu hi n, t c kt qu l do Ngn
hng c nhng chnh sch hp l trong lnh vc tn dng.
- Tnh hnh d n: Vi mi nhn ca tnh l ngnh ch bin thy sn
xut khu v nng sn nn c th ca chi nhnh l u t tn dng tp trung cho
ngnh thy sn v chn nui trng trt. Do vy bt k bin ng no nh hng
n hot ng ca cc doanh nghip xut khu thy sn, chn nui v trng trt
cng nh hng n kt qu kinh doanh ca chi nhnh. Nm 2009 d n l
3.119.523 triu ng th nm 2010 l 4.013.481 triu ng tng 893.958 triu
ng (28,66%) so vi nm 2009, trong nm 2010 tuy tnh nh phi i mt vi
nhng kh khn nh: thi tit khng thun li, dch bnhnhng nh c s iu
hnh, ch o kp thi ph hp vi tnh hnh a phng nn tnh to ra nhng
bc t ph mi thc y tnh hnh kinh t-x hi pht trin, tng sn phm
trong tnh (GDP) t 12,2%, y l mc tng trng cao so vi nhng nm va
qua v so vi mt bng chung ca c nc, sang nm 2011 th n vn tng
470.609 triu ng (11,73%) so vi nm 2010. Vi iu kin thun li nh vy
n gp phn lm tng hiu qu hot ng tn dng iu ny l tt yu bi l
doanh s cho vay gim hoc tng th khi doanh s thu n cng gim hoc tng
theo. Tuy nhin, iu ny cha chng minh c g v hot ng tn dng ca
Ngn hng bi d n ca Ngn hng ph thuc vo nhiu yu t ch quan v
khch quan, n c nh hng c th c nh hng 2 mt i vi Ngn hng, m
iu quan trng y l trong d n c bao nhiu l d n xu. V kt cu d
GVHD:m Th Phong Ba
35
SVTH:Ng Bch Nhung
n theo loi tin cho vay d n ni t nm 2010 l 3.724.068 triu ng, tng
264.281 triu ng, t l tng 24,50% chim t trng 92,79%/Tng d n, d n
ngoi t 15.287 triu USD quy i 289.413 triu ng tng 161.243 triu ng,
t l tng 25,8%. Nm 2011 d n ni t 4.201.162 triu ng, tng so vi u
nm t l tng 26,45% chim t trng 93,69%/Tng d n, d n ngoi t gim
2,24% chim t trng 6,31%/Tng d n.
- Tnh hnh n xu: Nhn chung tnh hnh n xu din bin theo chiu
hng tt, c chiu hng gim qua cc nm. Nu nh nm 2009 n xu l
328.048 triu ng th nm 2010 l 154.144 triu ng gim 173.904 triu
(53,01%) so vi nm 2009, nm 2011 l 118.029 triu gim (23,4%) so vi nm
2010. t c nhng kt qu trn l nh ngn hng tch cc x l n xu
trong cho vay trung v di hn bng cch s dng d phng ri ro, n c thu
hi n, m rng cho vay cc thnh phn kinh t, lnh vc nhm hn ch ri ro,
trnh tp trung vic cho vay, trnh o c v chuyn mn ca cn b tn
dng ngy cng c nng cao
Nh vy, n xu gim vo cc nm c bit gim mnh vo nm 2011,
m ch yu l n xu ngn hn. Chim t trng ch yu trong n xu l n xu
trong cho vay nui trng thu hi sn, c th, nm 2009 chim 63,77 %, nm
2010 chim 59,10 %. V nm 2011 chim 63,63%.
bit chi tit v s dch chuyn ca tng khon mc trong doanh s cho
vay th chng ta tip tc i vo phn tch chi tit bng sau:
Bng 7: T TRNG CC KHON MC CHO VAY 2009 - 2011
vt: Triu ng
Khon mc
Ngn hn
Trung v di hn
Tng
Nm 2009
S tin
%
Nm 2010
S tin
%
8.139.34
5.739.345 96,18
93,53
2
227.697
3,82
563.452
6,47
100,0 8.702.79 100,0
5.967.042
0
4
0
(Ngun: Phng kinh doanh)
Nm 2011
S tin
%
9.946.456
96,40
371.619
10.318.07
5
3,60
100,00
Tm li, t bng trn cho ta thy cc mn cho vay ca ngn hng ch yu

l cho vay ngn hn, c th Ngn hng cho vay ngn hn chim khon
GVHD:m Th Phong Ba
36
SVTH:Ng Bch Nhung
93,53 - 96,40% cn cho vay di hn chim trung bnh khon 4% v theo nh Ban
lnh o Ngn hng th li sut cho vay trung di hn l tng i cao hn cc
ngn hng khc trn a bn nn cho vay di hn chim mt t trong tng i
thp trong hot ng tn dng
Ngn hng nhn thy c hn ch ca mnh l li sut cho vay trung di
hn cao hn so vi cc ngn hng khc cng ng trn a bn (ti thi im
nm 2009 - 2011), hn na ngun vn ngn hng cho vay ch yu da vo hn
50% l vn iu chuyn t hi s chnh - m ngun vn ny lun c chi ph cao
m thi gian s dng l ngn (bi v li sut thay i lin tc), ch cn th
trng lin ngn hng va nhch ln th li sut iu ho tng ngay, trong khi
cc chi nhnh khng th tng ngay theo v ngun vn cho vay cha kp
o hn v v cc chi nhnh trn a bn c li th v vn huy ng ti ch cng
khng tng (tht ra h ch cm c thm mt thi gian ngn chiu d khch
hng ca ngn hng khc, n khi khch hng mi n k kt xong hp ng tn
dng th h lp tc p dng ngay khung li sut mi th khch hng mi hi
khng kp) nn nu tng th ngn hng s b mt khch hng ngay.
V th, Ngn hng ch ng tng t trng cho vay ngn hn, gim t
trng cho vay trung di hn; vic ny s c tc dng l th nht gim thiu ri ro
v k hn, ri ro v li sut (mi trng kinh t v m hin nay tuy tng
trng n nh hn nhiu so vi cc nm trc y nhng vn cn tim n nhiu
yu t cha bn vng) cng nh cha ng nhiu ri ro mang tnh h thng ln
phi h thng, cho nn trong hot ng kinh doanh di hn (u t xy dng nh
xng, khch sn) ca nhiu ngnh ngh trong nn kinh t cng v th c
nhiu ri ro hn trong ngn hn; tc dng th hai l ngn hng s c th tng s
vng quay vn tn dng tnh trn mt nm cao hn, t tng s hp ng cho
vay trong mt nm, iu ny s gp phn quan trng trong vic tng thu nhp t
hot ng cho vay, cng nh gim chi ph tr li; v tc dng cui cng l gim
p lc v huy ng vn ni chung, chi ph huy ng vn ni ring v a s vn
huy ng ca chi nhnh l vn ngn hn nn khng th cho vay trung di hn
nhiu c, cn nu da vo vn iu chuyn th va gnh chu chi ph tr li
cao, va kh cnh tranh vi ngn hng khc trn a bn
GVHD:m Th Phong Ba
37
SVTH:Ng Bch Nhung
4.2.2. nh gi hiu qu hot ng tn dng

Bng 8: CC CH S NH GI HIU QU HOT NG TN DNG
2009 - 2011
n v
Khon mc
2009
2010
2011
tnh
-Doanh s cho vay
Triu ng 5.967.042 8.702.794 10.318.075
-Doanh s thu n
Triu ng 5.706.009 7.808.926
9.780.409
-D n u k
Triu ng 2.858.491 3.119.523
4.013.481
-D n
Triu ng 3.119.523 4.013.481
4.484.090
+ D n ngn hn
Triu ng 2.692.621 3.322.298
3.890.566
+ D n trungv di hn
Triu ng
426.902
691.183
593.524
-D n bnh qun
Triu ng 2.989.007 3.566.502 4.248.785,5
-Vn huy ng
Triu ng 1.488.078 2.078.272
2.880.206
- N xu
Triu ng
328.048
154.144
112.733
-Tng ngun vn
Triu ng 3.268.331 4.221.308
4.649.372
-H s thu n
%
95,63
89,73
94,79
-Vng quay tn dng
Vng
1,9
2,1
2,3
-D n/Tng ngun vn
%
95,44
95,08
96,45
-D n /Vn huy ng
%
209,63
193,12
155,68
-N xu/d n
%
10,52
3,84
2,51
-Thi gian thu n bnh
Triu
188
164
156
qun
ng
-D n ngn hn/D n
%
86,32
82,78
86,76
-D n trung v di
%
13,68
17,22
13,24
hn/D n
Nhn xt:
- H s thu n: C t l cao 3 nm, nm 2009 l 95,63%, 2010 l
89,73%, nm 2011 l 94,79%, vi t l ny th cho thy tnh hnh thu n ca
Ngn hng rt tt.
- Vng quay tn dng: Ch tiu trn c ngha o lng tc lun
chuyn vn tn dng ca ngn hng, phn nh s vn u t c quay vng
nhanh hoc chm. Nu s vng quay vn tn dng cng cao th ng vn ca
ngn hng quay cng nhanh, t hiu qu cao, cn i vi Ngn hng th nm
GVHD:m Th Phong Ba
38
SVTH:Ng Bch Nhung
2009 ch s ny l 1,9, nm 2010 l 2,1, nm 2011 l 2,3. Cc ch s ny tng

qua cc nm, cho thy vng quay vn Ngn hng tht s hiu qu.
- D n/Tng ngun vn: Trung bnh khon trn 95% cc nm, nh
th Ngn hng ch yu s dng vn vo mc ch cho vay, ch s ny cao nh
vy cho thy hot ng ca Ngn hng tp trung vn qu nhiu vo hot ng tn
dng. Bn cnh n cng cho thy trong 1 ng ngun vn th c trung bnh
khon 0,95 ng cho vay cn li trung bnh khon 0,05 ng u t vo cc lnh
vc khc nh u t chng khon, kinh doanh ngoi t v cc dch v thanh ton
th Da vo ch s trn cho thy hot ng ca Ngn hng tng i n nh
- D n/Vn huy ng: Ch tiu ny cho thy kh nng s dng vn huy
ng ca ngn hng u t tn dng, ch tiu ny qu ln hay qu nh u
khng tt. Nu ch tiu ny ln th kh nng huy ng vn ca ngn hng thp,
ngc li ch tiu ny nh th ngn hng s dng ngun vn huy ng khng
hiu qu.
C t l cao 3 nm, trung bnh khon 186%. Qua y cho thy Ngn
hng s dng vn huy ng c hiu qu, mt khc vn huy ng ca Ngn hng
rt t trong khi nhu cu v vn cng tng, chnh v th Ngn hng nn c chnh
sch tng ngun vn ny c th p ng nhu cu ca nn kinh t.
- N xu/Tng d n: nm 2009 t l n xu chim kh cao l 10,52%
v t l ny c du hiu gim qua nm 2010 l 3,84%, nm 2011 l 2,51%.
Thng qua ch s ny ta thy tnh hnh cho vay v thu hi n ca Ngn hng
tng i tt qua nhng nm sau. Do Ngn hng c nhng chnh sch quan tm
cht ch n khu thm nh v quyt nh cho vay gi c pht trin nh
hin ti.
4.3. PHN TCH THU NHP, CHI PH, LI NHUN
4.3.1. Phn tch thu nhp
Ngy nay, mt ngn hng khng th tn ti v pht trin nu khng c
hot ng kinh doanh v to ra thu nhp cho mnh. Do , vic phn tch hot
ng kinh doanh c gi tr cao th nh qun tr khng th b qua vic phn tch
cc khon thu nhp ca ngn hng thng qua vic xc nh c cu ca tng
khon thu nhp ca Ngn hng nhm nh gi thu nhp ca ngn hng qua cc
nm.
GVHD:m Th Phong Ba
39
SVTH:Ng Bch Nhung
Bng 9: TNH HNH THU NHP 2009 - 2011

vt: Triu ng
Khon mc
Thu t HTD
Thu ngoi
HTD
2009
2010
2011
499.471
661.943
1.014.970
44.793
88.474
37.030
CHNHLCH
2010/2009
S tin
%
162.47
32,53
2
43.681
97,52
CHNH LCH
2011/ 2010
S tin
%
353.027
53,33
-51.444
-58,15
206.15
37,88 301.583
3
Tng thu nhp
544.264
750.417
1.052.000
40,19
Qua bng trn ta nhn thy rng:

Tng thu nhp nm 2009 l 544.264 triu ng, nm 2010 th tng thu l
750.417 triu ng tng 162.472 triu ng (tng ng tng 37,88%) so vi
nm 2009; nm 2011 th tng thu nhp tng ng k vi s tin 353.027 triu
(53,33%) so vi nm 2010. Tng thu nm 2011 tng nh th ch yu l hot
ng tn dng tng. C th:
- Thu t hot ng tn dng: y l khon thu ch yu ca Ngn hng
bao gm thu t li tin gi ti ngn hng nh nc v thu t tin li ti cc t
chc tn dng v thu khc cn i vi hot ng thu li cho vay th thu li cho
vay ngn trung v di hn, thu li chit khu thng phiu v giy t c gi v
cc khon thu khc. Nm 2009 thu c 499.471 triu ng, nm 2010 khon
thu ny tng ln 661.943 triu ng (32,53%) so vi nm 2009; nm 2011 th n
li tip tc tng 1.014.970 triu ng (53,33%) so vi nm 2010. y l du hiu
tt ca Ngn hng v nn kinh t th gii ang dn n nh. Cc khon thu ca
ngn hng ch yu l thu t li cho vay v thu t li tin gi chim khon 86%
tng thu nhp.
- Thu ngoi hot ng tn dng: y l khon thu t cc hot ng nh:
Hot ng kinh doanh ngoi hi, hot ng kinh doanh dch v, hot ng kinh
doanh khc v thu khc ca Ngn hng. Nu nh nm 2009 thu c 44.793
triu ng th sang nm 2010 thu c thu c 88.474 triu ng tng 43.681
triu ng (97,52%) so vi nm 2009, nm 2011 gim cn 37.030 triu ng
(58,15%) so vi nm 2010; vi tc tng gim nh th l qu ln, iu ny do
nh hng bi nhiu nguyn nhn m ta s phn tch phn sau. Trong cc
GVHD:m Th Phong Ba
40
SVTH:Ng Bch Nhung
khon thu ngoi hot ng tn dng th ch yu l thu nhp ph t hot ng dch

v v thu t kinh doanh ngoi hi. Do Ngn hng c nhiu hot ng nhng bao
gi cng c nhng hot ng em li li nhun ch yu ca Ngn hng m ta
cn phi ch pht huy hn na, tuy nhin, c nhng hot ng kinh doanh tuy
khng em li li nhun nhiu nhng trong tng lai n c th pht trin ph
hp vi tnh hnh hin nay, khi m cc Ngn hng bc vo chn ng cnh
tranh gay gt. hiu c iu ny ta i vo phn tch t trng cc khon mc
trong tng thu ca Ngn hng:
2009 - 2011
vt: Triu ng
Nm 2009
Nm 2010
Nm 2011
S tin
%
S tin
%
S tin
%
Thu t HTD
499.471 91,77 661.943 88,21 1.014.970
96,48
Thu ngoi HTD
44.793
8,23
88.474 11,79
37.030
3,52
100,0
100,0
Tng thu nhp
544.264
750.417
1.052.000 100,00
0
0
(Ngun: Bo co tnh hnh thc hin kinh doanh 2009 - 2011)
Khon mc
100%
80%
60%
88,21 %
91,77 %
96,48 %
Thu t HTD
Thu ngoi HTD
40%
20%
8,23 %
0%
2009
11,79 %
2010
3,52 %
2011
NM
Hnh 5: T trng cc khon mc thu nhp 2009-2011

- Thu t hot ng tn dng: Chim t trng rt ln qua 3 nm, tuy vy
vo nm 2010 c s st gim. Nm 2009 chim 91,77%, nm 2010 chim
88,21%, nm 2011 chim 96,48% trong tng thu nhp. y l khon thu ln
nhng n tim n nhiu ri ro bi n ph thuc nhiu vo hot ng tn dng ca
Ngn hng, cho nn Ngn hng phi c nhng chnh sch u t vo cc hot
ng kinh doanh khc c bit l hot ng dch v - hot ng em li doanh
thu thp nhng ri ro cng thp.
GVHD:m Th Phong Ba
41
SVTH:Ng Bch Nhung
- Thu ngoi hot ng tn dng: Chim t trng nh trong tng thu

nhp. Nm 2009 chim 8,23% th nm 2010 chim 11,79%, nm 2011 t trng
ny gim ng k ch vi 3,52% trong tng thu nhp. Mc d vi t trng nh
nhng n gp phn lm tng doanh thu ca doanh nghip.
4.3.2. Phn tch chi ph
Phn tch hot ng kinh doanh ca ngn hng thng mi khng ch l
vn phn tch chi ph pht sinh trong qu trnh tm kim li nhun ca ngn
hng, m hn th na l vic kim sot chi ph cng rt quan trng duy tr
hoc nng cao kh nng sinh li, l mt yu t chnh yu nht phn bit gia
cc nh ch ti chnh c sinh li v khng c sinh li. V iu ny c thc
hin thng qua hai ch tiu trong vic phn tch tnh hnh chi ph l c cu chi ph
v li sut bnh qun u vo ca ngn hng thng mi.
Bng 11: TNH HNH CHI PH 2009 - 2011
vt: Triu ng
Khon mc
Chi HTD
Chi ngoi HTD
Tng chi ph
Nm 2010/2009
S tin
%
159.120 37,83
Nm 2011/ 2010
S tin
%
250.970 43,29
2009
2010
2011
420.571
579.691
830.661
56.808
103.906
131.339
47.098
82,91
27.433
26,40
477.379
683.579
962.000
206.200
43,19
278.421
40,73
Tng chi ph c xu hng gia tng qua 3 nm. Nm 2009 tng chi l
477.379 triu ng, nm 2010 l 683.579 triu tng 206.200 triu (43,19%) so
vi nm 2009, nm 2011 tng chi l 962.000 triu tng 278.421 triu (40,73%)
so vi nm 2010. Tnh hnh chi ph tng mnh nh th nm 2010, 2011 l
khng tt trng chi ph tng ln ch yu l do ch ph tr li tin vay n s nh
hng ln n li nhun ca Ngn hng.
- Chi hot ng tn dng: y l nhng khon chi tr li ca Ngn hng.
Nm 2009 chi 420.571 triu, nm 2010 tng 579.691 triu (37,83%) so vi nm
2009, nm 2011 chi hot ng tng 830.661 triu (43,29%) so vi nm 2010, chi
ph tng mnh nh vy l do nhu cu v vn ngy cng tng.
- Chi hot ng ngoi tn dng: Tng qua cc nm, nu nm 2009 chi
56.808 triu th sang nm 2010 khon chi ny l 103.906 triu tng 47.098 triu
GVHD:m Th Phong Ba
42
SVTH:Ng Bch Nhung
(82,91%) so vi nm 2009, nm 2011 chi 131.339 triu ng tng 27.433 triu

(26,40%) so vi nm 2010.
Tng chi ph ca Ngn hng u tng cc nm sau, do i hi Ngn
hng phi ra nhng chnh sch kp thi kim ch s tng trng ny n
mc thp nht.Tc tng trng doanh thu khng theo kp tc tng trng
chi ph, iu ny chc chn nh hng n tnh hnh li nhun ca Ngn hng.
c c nhng chnh sch kp thi v hp l th Ngn hng phi bit nhng
khon chi no chim t trng ln trong tng chi ph.
2009 - 2011
vt: Triu ng
Nm 2009
Nm 2010
Nm 2011
S tin
%
S tin
%
S tin
%
Chi HTD
420.571 88,10 579.691 84,80
830.661
86,35
Chi ngoi HTD
56.808 11,90 103.906 15,20
131.339
13,65
100,0
100,0
Tng chi ph
477.379
683,579
962.000 100,00
0
0
Khon mc
100%
80%
60%
88,1 %
84,4 %
86,35%
11,9 %
15,2 %
13,65 %
2009
2010
2011
40%
Chi HTD
Chi ngoi HTD
20%
0%
NM
Hnh 6: T trng cc khon mc chi ph 2009-2011

- Chi hot ng tn dng: Khon mc ny tng gim khng n nh.
Nm 2009 chim t trng 88,10% th nm 2010 chim 84,80% v nm 2011
chim 86,35% trong tng chi ph ca Ngn hng. c Ngn hng c nhng
bin php tch cc trong gim nhng chi ph khc c lin quan th ngn hng cn
phi ch trng trong cng tc qun l v iu hnh.
GVHD:m Th Phong Ba
43
SVTH:Ng Bch Nhung
- Chi ngoi hot ng tn dng: Tri ngc vi chi cho hot ng tn

dng, khon chi ny li c xu hng tng nm 2009 chim 11,90% th nm 2010
chim 15,20% tuy nhin sang nm 2011 li gim cn 13,65 % v nm 2011 chi
ngoi hot ng chim 13,65% trong tng chi ph ca Ngn hng, nm 2011 chi
ph bin i theo chiu hng tt n c th cho thy tnh hnh hot ng din ra
kh hiu qu. Bn cnh nm 2010 tng bi l ngoi nhng nguyn nhn ch
quan do Ngn hng cn c nhng nguyn nhn khch quan t bn ngoi nh
nhng quy nh ca Ngn hng Trung ng v d tr bt buc v d phng,.
4.3.3. Phn tch li nhun
Li nhun l kt qu c th nht ca qu trnh hot ng kinh doanh, mi
doanh nghip ni chung v Ngn hng thng mi ni ring th trong iu kin
th trng hi nhp v cnh tranh khc lit nh hin nay ch c th tn ti v
ng vng c bng cch kinh doanh c li. V li nhun cng l ch tiu tng
hp nh gi hiu qu kinh doanh ca ngn hng thng mi. Do , cc ch s
ti chnh v li nhun l c s quan trng nh gi tnh hnh li nhun ca
ngn hng. Khi phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ca mt ngn hng hay
bt k mt doanh nghip thng thng no khc th ta khng th khng ni n
li nhun. Bi v li nhun l mc tiu hng u m cc NHTM, k c cc doanh
nghip thng thng t ra trong qu trnh kinh doanh ca mnh. Mt khc, li
nhun cn l iu kin duy tr cho s tn ti v pht trin ca ngn hng,
kinh doanh th nht thit phi c li nhun. Cn li nhun nhiu hay t th n ty
thuc vo kh nng qun tr, cung cch iu hnh ca cc nh lnh o ngn
hng hay s nh hng ca nhiu yu t khc trong iu kin thc t, chi ph
pht sinh, xem xt tnh hnh thc hin li nhun ca Ngn hng th di
y s i c th tnh hnh thc hin li nhun ca tng nm qua bng s liu sau:
- Nm 2009: Tng thu nhp l 544.264 triu, tng chi ph l 477.379 triu
v li nhun l 66.885 triu. y l mc li nhun kh cao, n chng t nm
2009 tnh hnh hot ng ca Ngn hng rt hiu qu. C c thnh qu ny l
do Ngn hng lm tt khu qun l, bn cnh tnh hnh kinh t- x hi tnh
n nh v pht trin to iu kin tt cho Ngn hng pht huy cc hot ng
kinh doanh ca mnh, lm tng cc khan thu (c bit l cc khon thu t tn
dng). Trong khi , Ngn hng thc hin cc khon chi mt cch hp l,
GVHD:m Th Phong Ba
44
SVTH:Ng Bch Nhung
cng vi nhng chnh sch c th cho tng khon chi nn lm cho tnh hnh thc
hin chi ph ca Ngn hng rt hiu qu. T n kim ch tng chi ca
Ngn hng mc thp nhiu so vi doanh thu.
- Nm 2010: Vi tng thu nhp l 750.417 triu bn cnh, tng chi ph l
683.579 triu. Mc d, doanh thu ca Ngn hng tng nhiu so vi nm 2009
nhng chi ph th tng rt nhanh, chnh hai iu ny l nguyn nhn trc tip lm
cho li nhun ca Ngn hng gim cn 66.838 triu. V thu nhp ca Ngn hng,
gim ch yu l do cc khon thu t HTD gim, c bit l cc khon thu t li
cho vay. Cc khon thu ngoi HTD c tng nhng vi t trng v s tin khng
ln nn vn khng b p c cho khon gim trn. V chi ph, nhn chung hu
nh cc khon mc chi ph u tng (nu nh nm 2009 l 683.579 triu th
nm 2010 l 962.000 triu)
- Nm 2011: Tng thu nhp l 1.052.000 triu, tng chi ph cng tng rt
nhanh ln n 962.000 triu. V thu nhp, mc d tng nhng ch yu l tng
cc khon phi thu t hot ng tn dng, cn cc khon thu khc ca Ngn hng
pht trin vi tc tng i nh nguyn nhn ch yu l do khng quan tm
nhiu n cc dch v m rng quan h vi khch hng v cha ch trng n
marketing. V chi ph, chi cho hot ng tn dng , ngoi hot ng tn dng tng
nhng khng nhiu iu c th d thy l do ngn hng thu ht c lng
vn tng i dn ti hot ng tn dng c nhiu chuyn bin tt bn cnh tng
chi cho cc khon ngoi tn dng.
Tm li, nguyn nhn ch yu ca vic li nhun gim vo nm 2010 l
do tng doanh thu tng khng nhiu bnh cnh l chi ph tng vi tc
tng i ln hn so vi tng doanh thu. Trong khi tng chi ph li tng
nhanh qua 3 nm, c bit l nm 2011, nu nm 2010 tng chi ph l 683.579
triu th 2011 l 962.000 triu. Do nm 2011 tnh hnh kinh t x hi gp nhiu
kh khn nh: Thi tit din bin phc tp, dch bnh trn cy trng vt nui
(bnh vng ln, ln xon l , dch cm gia cm bn pht,), c bit l nh
hng bi tnh hnh kinh t x hi ca th gii nh hng ln n i sng nhn
dn ni chung v hot ng Ngn hng ni ring.
T tnh hnh v li nhun ca Ngn hng qua 3 nm nh th i hi Ngn
hng phi c nhng chnh sch ph hp hn c th pht huy nhng im
GVHD:m Th Phong Ba
45
SVTH:Ng Bch Nhung
mnh, thun li, ng thi hn ch nhng im yu, nhng kh khn lm cho

Ngn hng hot ng hiu qu hn nhng nm ti.
4.4 MT S CH TIU NH GI HIU QU HOT NG KINH
DOANH CA NGN HNG
GVHD:m Th Phong Ba
46
SVTH:Ng Bch Nhung
Bng 13: NH GI HIU QU HOT NG KINH DOANH

n v
tnh
Ch tiu
Nm
2010
2009
2011
Tng thu nhp
Triu ng
544.264
750.417 1.052.000
Tng chi ph
Triu ng
477.379
683.579
962.000
Li nhun rng
Triu ng
66.838
90.000
Tng ti sn
Triu ng
66.885
3.268.33
Li nhun rng/Tng ti
sn (ROA)
Li nhun rng/Tng thu
nhp
Tng thu nhp/Tng ti
sn
Tng chi ph/Tng ti sn
Tng chi ph/Tng thu
nhp
4.221.308 4.649.372
(%)
2,05
1,58
1,94
(%)
12,29
8,91
8,56
(%)
16,65
17,78
22,63
(%)
14,61
16,19
20,69
(%)
87,71
90,09
91,44
- Li nhun rng/Tng ti sn (ROA) : Nm 2009 l 2,05%, nm 2010

gim cn 1,58%, nm 2011 tng ln l 1,94%. Nh vy hiu qu s dng ti sn
ca Ngn hng l khng tt, iu chnh yu y khng phi l tng ti sn tng
m l li nhun rng gim lm cho ch s ny gim nm 2010.
2,50%
2,00%
1,94%
2,05%
1,50%
1,58%
ROA
1,00%
0,50%
0,00%
2009
2010
2011
NM
Hnh 7: Ch s ROA ca ngn hng nng nghip C Mau

t nm 2009 n nm 2011
GVHD:m Th Phong Ba
47
SVTH:Ng Bch Nhung
- Li nhun rng/Tng thu nhp : Nm 2009 ch s ny cao 12,29%,

iu ny chng t Ngn hng hot ng rt hiu qu, trong 1 ng thu nhp c
12,29 ng li nhun rng. Tuy nhin, trong nm 2010, 2011 ch s ny li gim
cn 8,91% (2010), 8,56% (2011). Nguyn nhn ch yu khng phi l tng thu
nhp gim m l li nhun rng gim m l tc tng trng ca thu nhp nh
hn tc pht trin ca chi ph, bi li nhun rng khng ch ph thuc vo
doanh thu m cn ph thuc vo chi ph. Trong khi , chi ph li tng mnh vo
nm 2010, 2011.
14.00%
12.00%
10.00%
12.29%
8.00%
8.56%
8.91%
6.00%
ROE
4.00%
2.00%
0.00%
2009
2010
2011
NM
Hnh 8: Ch s ROE ca ngn hng nng nghip C Mau

t nm 2009 n nm 2011
- Tng chi ph/Tng thu nhp: Nhn chung, th ch s ny cng nh cng
tt nhng i vi Ngn hng th ch s ny ln v cn tng nhanh. C th, nm
2009 l 14,61%, nm 2010: 16,19% nm 2011 ln ti 20,69% iu ny chng t
Ngn hng khng c nhng chnh sch hp l trong vic tng doanh thu v
gim chi ph trong hot ng kinh doanh ca mnh. Tuy nhin, sang nm 2010 l
16,19%, nm 2011 l 20,6%, nh vy ch s ny l rt cao, n chu nh hng
ch yu l do chi ph tng nhanh trong khi doanh thu c tng nhng chm.
Thng qua nhng ch s phn tch cng nh nhng ch s cn li ta nhn thy
rng: Nm 2009 Ngn hng hot ng rt hiu qu, sang nm 2010, 2011 mc d
tng doanh thu ca Ngn hng c tng nhng tng khng nhiu so vi tng chi
ph, chnh iu ny lm cho li nhun ca Ngn hng gim nm 2010. Nhn
GVHD:m Th Phong Ba
48
SVTH:Ng Bch Nhung
gc chung th y l du hiu khng tt v vic qun l chi ph ca Ngn

hng. T tnh hnh ny i hi Ngn hng phi c nhng gii php tt hn
gim chi ph, tng doanh thu v cui cng l tng li nhun. Nhn gc ring
th Ngn hng hot ng hiu qu bi doanh thu tng cc nm sau v chi ph
tng ch yu l cc khon d phng, bo him TGKH m cc khon ny c th
thu hi nhng nm sau.
CHNG 5
GVHD:m Th Phong Ba
49
SVTH:Ng Bch Nhung
MT S GII PHP NNG CAO HIU QU HOT NG KINH

DOANH CA NGN HNG
5.1. NGUYN NHN V NHNG VN TN TI
5.1.1. Nhng vn tn ti v mt s vic cha lm c
5.1.1.1. Mt s vic cha lm c
- Cha t k hoch huy ng ngoi t (mt phn do li sut huy ng
ngoi t gim, d tr tng ln).
- Ch thc hin huy ng c VND v USD, cha thc hin huy ng
cc loi ngoi t khc.
- Vic to mi quan h vi cc ban ngnh tn dng ngun vn vi li
sut thp cn nhiu hn ch.
- Cng tc thu li hng thng, hng qu cn qu thp, cha t yu cu.
- Mt s chi nhnh qu ch trng vo li sut, cn hn ch trong vic t
vn s dng dch v cho khch hng mt cch hiu qu.
- Dch v kiu hi cng tc tip cn khch hng, qung b dch v, tng
kt nh gi cha c quan tm ng mc.
- Cng tc ti chnh chnh lch d chi cui nm 2011 l 97,687 t, nh
vy, vn ti chnh vn tip tc l p lc cho nm 2012.
- Cng tc tip th chuyn bin nhng cha pht trin ng iu, cha
lan ta n ton h thng.
- Ngun vn ngoi t ch bng 52,17% so vi k hoch
- Cha tn dng c sc mnh v mng li, con ngi, cng ngh v
th phn sn phm truyn thng pht trin sn phm dch v mi. cha c
chnh sch c th v chm sc khch hng, v vy c mt s khch hng ri
b ngn hng.
5.1.1.2 Nhng vn tn ti
GVHD:m Th Phong Ba
50
SVTH:Ng Bch Nhung
- Tc tng trng kinh t a phng tuy kh nhng cha vng chc,

do nn kinh t ch yu l thy sn, nng nghip, sn xut cn ph thuc nhiu
vo iu kin t nhin, do khi c bin ng v thi tit, mi trng sn xut
lin b tc ng mnh.
- Tnh hnh kinh t tuy c din bin tt nhng vn cn mt s lnh vc gp
nhiu kh khn: sn sut nng nghip thiu bn vng, tm cht xy ra kh ph
bin (i vi tm cng nghip, bn cng nghip), nng sut la v tm cn thp,
kt cu h tng cha theo kp nhu cu pht trin, mi trng b nhim.
- Vic hng dn v trin khai quyt nh 63/2010/Q.TTg ca th tng
chnh ph qu chm; Agribank C Mau ch c NHN0 Vit Nam phn b
ngun vn di hn. v vy, c mt s trng hp doanh nghip, h sn xut c
nhu cu v c iu kin, nhng cha c u t.
5.1.2. Nguyn nhn
- Do li xut huy ng ngoi t gim, d tr bt buc tng ln
- Mt s chi nhnh cn th ng, cha ch dng n vi khch hng v
mt s chi nhnh qu ch trng vo li sut, cn hn ch trong vic t vn s
dng dch v cho khch hng mt cch hiu qu.
- Do trnh , hoc do cn b tn dng ngi kh, nhiu chi nhnh vn
trung thnh cho vay theo truyn thng h nng dn, cha thc s c cu li
danh mc u t.
- Do tnh hnh li sut cho vay kh cao nn vic tng trng d n gp
nhiu kh khn.
5.2. MT S GII PHP
5.2.1. Gii php qun l iu hnh v pht trin hot ng dch v ngn
hng
- Thc hin vic bo v v gio k hoch qu, nm cho cc chi nhnh trc
thuc.
- p dng bin php kinh t (pht, khen thng bng tin), bin php thi
ua v bin php hnh chnh, nu do nguyn nhn ch quan m n v khng
hon thnh ch tiu k hoch.
5.2.2. Gii php v huy ng vn v hot ng tn dng
GVHD:m Th Phong Ba
51
SVTH:Ng Bch Nhung
5.2.2.1. Huy ng vn
- y mnh quan h vi cc n v, t chc c ngun vn nhn ri huy
ng, nht l cc d n n b gii ta.
- Giao ch tiu huy ng vn cho tt c cn b cng nhn vin (huy ng
tng thm thp nht l 1 t ng/ ngi. Phng php tnh c th: theo n huy
ng vn ban hnh nm 2010), y l ch tiu quan trng xt lng kinh
doanh.
- Thc hin mi lin kt nghip v huy ng vn vi cc nghip v khc,
nh tn dng (khuyn khch khch hng khi quan h tn dng vi cc chi nhnh,
nn m ti khon tin gi thanh ton thun tin khi giao dch), th ATM.
- T tip th cc chi nhnh cn y mnh tip th, tuyn truyn cc hnh
thc huy ng, li sut huy ng, hnh thc tr li
- Tng n v phi xc nh quyt tm tng trng ngun vn a dng
cc hnh thc, sn phm huy ng vn, thc hin nghim tc ch th 02/CTNHNN ca Thng c NHNN Vit Nam v chn chnh li sut huy ng.
5.2.2.2. Hot ng tn dng
- Giao ch tiu cho vay doanh nghip, h kinh doanh cho tt c cn b tn
dng, nhm m rng tn dng cho vay doanh nghip h kinh doanh c th, c cu
li doanh mc u t, ci thin tnh hnh ti chnh, hn ch ri ro.
- Tt c cc chi nhnh phi tin hnh phn loi khch hng theo vn bn
1406/NHN0 TD (hoc theo h thng xp hng tn dng ni b, nu c trung
ng cho thc hin).
5.2.3. Gii php v ti chnh
- Thc hin giao khon trn tt c cc n v, k c phng giao dch. Thc
hin nguyn tc t cn i ti chnh v hng qu ng lng theo t l hon thnh
ch tiu k hoch tng hp ca n v.
- Thc hin thu li hng thng i vi doanh nghip, h kinh doanh, thu
li hng qu, khuyn khch m ti khon cho h sn xut to thi quen
thanh ton khng dng tin mt. S dng tin ch ngn hng v thun tin cho
cng tc thu li, thu n.
- Tip tc tng trng d n vo nhng khch hng, nhng nghnh sn
xut kinh doanh c hiu qu to doanh thu.
GVHD:m Th Phong Ba
52
SVTH:Ng Bch Nhung
- y mnh cng tc thu n xu nhm thu phn ln li cn tn ng trong

cc khon n ny gp phn ci thin ti chnh ngay t u nm
CHNG 6
KT LUN V KIN NGH
GVHD:m Th Phong Ba
53
SVTH:Ng Bch Nhung
6.1. KT LUN
- V ti sn: Nhn chung th tng ti sn ca Ngn hng khng thay i
ln trong 3 nm, nm 2009 tng ti sn ca Ngn hng l 3.268.331 triu ng
nhng cc khon mc ti sn c thay i ln qua cc nm. Chim t trng ln v
ch yu trong tng ti sn l tn dng i vi TCKT, CN trung bnh khon trn
95,45%.
- V ngun vn: Cng nh ti sn ngun vn ca Ngn hng cng khng
c thay i nhiu qua cc nm, tuy nhin chim t trng ch yu l vn iu
chuyn v vn huy ng. Trong ngun vn huy ng c ca Ngn hng ch
yu l vn vay t dn c.
- V doanh thu: Tng doanh thu ca Ngn hng tng t nm 2009-20111,
nm 2011 th tng khon 301.583 triu ng so vi nm 2010. Chim t trng
ln trong thu nhp ca Ngn hng l thu t hot ng tn dng v y l hot
ng ch yu v l hot ng truyn thng ca Ngn hng chim khon trn
90%, tuy nhin n c s st gim vo nm 2010, doanh thu t hot ng ny ch
chim 88,21%, trong khi doanh thu ngoi hot ng tn dng tuy c t trng
thp nhng li tng nhanh vo nm 2010 - do cc khon thu khc tng
- V chi ph: Khc vi doanh thu tng chi ph ca Ngn hng tng nhanh
vo cc nm sau,chi ch yu l chi cho HTD. Chim t trng ln trong tng chi
ph l cho hot ng tn dng m ch yu l chi tr li vay, k n l chi d
phng v bo him TGKH chim t trng cng kh cao. Cc khon mc chi ph
khc chim t trng nh v c xu hng gim qua cc nm.
- Li nhun: Mc d Ngn hng hot ng c li nhun qua cc nm, tuy
nhin nm sau li gim so vi nm trc, nu nm 2009 l 66.885 triu th nm
2010 ch cn 66.838 triu ng. Tuy li nhun ph thuc nhiu yu t nhng vi
tnh hnh li nhun ca Ngn hng nh th t nhiu cng ni ln rng Ngn hng
hot ng khng hiu qu vo nm 2010.
6.2. KIN NGH

6.2.1. i vi Chnh ph, NHNN Vit Nam v Ngn hng cp trn
GVHD:m Th Phong Ba
54
SVTH:Ng Bch Nhung
- Cn quan tm ch n hot ng ca cc ngn hng thng mi. Ci

tin lut ngn hng cng ngy cng cht ch, ban hnh cc quy nh hng dn
mt cch r rng. To mi trng thng thong cc ngn hng d dng pht
trin.
- C ch, chnh sch ca Nh nc phi c i mi theo hng cho
php cc t chc tn dng p dng cc thng l quc t trong vic xc nh trc
v trch lp d phng ri ro. Qu d phng ri ro hin c trch theo n trong
hn v qu hn l khng hp l m cn phi c tnh ton theo mc ri
ro ca khon vay.
- Cn t chc thit lp h thng cc tiu chun nh gi v hiu qu
kinh t ca cc ngnh kinh t, to c s thun li cho ngn hng thm nh, ng
gi khch hng, chu trnh u t,.... mt cch thch ng.
- u t xy dng c s h tng v m thm nhiu chi nhnh tng v
th cnh tranh.
- Khng ngng nng cao cht lng sn phm, dch v hin c, ng thi
coi trng pht trin sn phm mi, dch v mi.
- Cn i gia kh nng huy ng vn v s dng vn trung v di hn
ng thi tng cng cng tc qun l ri ro nhm t c mc tiu tng
trng tn dng an ton v hiu qu bn vng.
- Bn cnh , to iu kin cho cc NHTM ch ng ng gp kin,
tham gia vo qu trnh hoch nh chnh sch ca Nh nc c lin quan n
hot ng ngn hng sao cho cc chnh sch ny khng mu thun hoc t ra
khng hn ch cc hot ng kinh doanh ca ngn hng trong qu trnh hi nhp.
- Ngoi ra Nh nc cn c nhng chnh sch h tr, gip cc Ngn
hng thc hin tt chc nng v vai tr ca mnh nh tng knh to vn cho cc
Ngn hng, y mnh pht trin th trng chng khon c th san s bt
gnh nng huy ng vn v phn b vn cho Ngn hng.
- Ngn hng cp trn nn to iu kin cho Chi nhnh ch ng trong hot
ng kinh doanh ca mnh nhiu hn, Chi nhnh c th pht huy c kh
nng ca mnh
- Kin ngh ngn hng Agribank Vit Nam chuyn mt phn qu phc li
v chi nhnh, cc n v lm ngha v a phng.
GVHD:m Th Phong Ba
55
SVTH:Ng Bch Nhung
- ngh NHN0&PTNT Vit Nam xem xt h tr vn, bn cnh vic chi

nhnh tng bc t cn i v vn, nhm phc v c hiu qu cho lnh vc nng
nghip, nng thn v cho vay xut khu.
6.2.2. i vi chnh quyn a phng
- Chnh quyn a phng cn pht huy tt vai tr h tr cho Ngn hng
trong vic cung cp thng tin v khch hng trong h s cho vay vn ca khch
hng, cng nh cng tc thu hi v x l n gip hot ng tn dng ca Ngn
hng c thun li hn.
- U Ban Nhn Dn cc x, th trn cn xem xt v qun l cht ch hn
khi cp giy chng nhn quyn s dng t th chp xin vay vn ca Ngn
hng.
- Khi xc nhn h s xin vay, U Ban Nhn Dn cc x, th trn cn i
hi c hai ngi gm: Ngi u quyn v ngi c u quyn trnh xy
ra tranh chp v sau. Bi v hin nay thng xy ra hin tng gi mo ch k
ca ngi u quyn i vay, bo lnh v th chp
6.2.3. i vi bn thn Ngn hng
- Ngn hng cn y mnh chin lc Marketing li ko khch hng.
Ngoi ra, Ngn hng cn tng ngun vn c th n nh v m rng thm
khch hng kinh doanh c hiu qu, to thm nhiu mi quan h hp tc kinh
doanh.
- Ngn hng cn xy dng v pht trin ngun lc con ngi. Song song
vi vic ch trng lc lng nhn vin sn c ph hp vi kh nng v yu cu
cng tc, Ngn hng nn t chc bi dng, nng cao cht lng cn b nhn
vin c v phm cht ln trnh chuyn mn: khuyn khch cc sng kin ci
tin cng tc,...
- Khch hng l mt trong nhng mi quan tm ln ca Ngn hng, h l
ni to ra li nhun cho Ngn hng. Vn t ra l chn khch hng no v
dch v g? Mun xc nh c chin lc nh vy th Ngn hng nn phi hp
vi cc phng ban ra mt phng php hp l m thc hin.
- Tch bch vic nhn h s, thm nh, gii ngn v thu n to ra s
kim sot cho, trnh tnh trng mt ngi lm mi vic d dn n s lm
GVHD:m Th Phong Ba
56
SVTH:Ng Bch Nhung
quyn. C chnh sch khuyn khch, i ng hp l i vi cn b lm cng tc

tn dng, m bo thu nhp phi tng xng vi trch nhim cng vic
- i mi t duy trong cho vay, khng nn qu ch trng vo ti sn m
bo, nn xem trng vai tr ca lu chuyn tin t trong thm nh c th thc
hin cho vay tn chp.
- Khng nn qu ch trng vo cc chng ch, bng cp khi nh gi nng
lc qun tr, iu hnh ca khch hng m nn cn c vo lch s kinh doanh ca
khch hng hay ngi iu hnh d n.
- Ngn hng nn c ch k lut v khen thng cho nhn vin r rng
c nh th h mi c th lm vic ht mnh v Ngn hng cng nh v bn thn
h.
- Hng nm cn c t chc thi ua xt cng nhn nhn vin gii, thng
qua h c th hc hi kinh nghim ca nhau.
- y mnh cng tc kim tra, kim sot ni b nhm pht hin nhng ri
ro tim n, bt n v thiu st trong hot ng tn dng ca Ngn hng a ra
bin php chn chnh kp thi.
- T chc hi ngh khch hng nh k quy t nhng khch hng ln v
quan trng, nhng khch hng tim nng trong tng lai. Qua hi ngh c th tp
hp c kin ca khch hng a cc sn phm ca Ngn hng n gn
khch hng hn.
- a thm ch tiu tng s lng a cn b cng nhn vin o to,
nng cao trnh nghip v chuyn mn, gip h nhanh chng thch nghi vi
mi trng, iu kin kinh doanh trong thi i mi, gp phn nng s lng cn
b c trnh cao trn a bn. V vic p dng cng ngh hin i, do mi nhn
vin Ngn hng cn c thi gian nht nh thch ng vi cng ngh mi nn
lnh o Ngn hng cn c nhng bin php ng vin, khuyn khch gip ,
thm ch c i hi, tng nhn vin phi n lc ht kh nng sm thch nghi.
GVHD:m Th Phong Ba
57
SVTH:Ng Bch Nhung
TI LIU THAM KHO
1. Thi Vn i, Nguyn Thanh Nguyt (2007), Bi ging Qun tr Ngn hng

thng mi, t sch Trng i hc Cn Th.
2. Bo co tng kt tnh hnh hot ng kinh doanh cui nm 2009, nm 2010,
nm 2011 ti NHN0 & PTNT tnh C Mau.
3. Bng cn i k ton, Bng cn i thu -chi, Bng bo co kt qu hot ng
kinh doanh cc nm 2009, 2010, 2011 ti Ngn hng
4. Trang web ca ngn hng nh nc: www.sbv.gov.vn
5. V cc bi bo khc trn cc bo:
- Thi bo ngn hng
- Tp ch Ngn hng
- Tp ch Th trng ti chnh - tin t
- Thi bo kinh t Si Gn
GVHD:m Th Phong Ba
58
SVTH:Ng Bch Nhung
BO CO TNH HNH THC HIN KINH DOANH 3 NM 2009 - 2011

vt: T ng, ngn USD
TT
I
+
+
1
+
+
+
II
+
+
*
*
+
+
III
1
+
+
2
+
+
Ch tiu
2009
2010
Tng ngun vn huy
1.488
2.078
ng
Ngun vn ni t
1.470
2.056
Ngun vn ngoi t
18
22
Trong :
Tin gi ca khch hng
1.488
2.078
Tin gi dn c
1.384
2.042
Tin gi TCKT
103
35
Tin gi kho bc
1
1
D n nn kinh t
3.120
4.013
Ngn hn
2.693
3.322
Trung hn v di hn
427
691
N xu
328
154
T l n xu
10,52%
2.84%
Ngn hn
178
108
Trung v di hn
150
46
Ti chnh
Thu nhp
544
750
Thu ngoi tn dng
44
15
T l thu ngoi tn dng
8,08%
2%
Chi ph
477
684
Chi HTD
420
580
Chi ngoi HTD
57
104
GVHD:m Th Phong Ba
59
2011
2.880
2.832
48
2.880
2.827
49
5
4.484
3.890
594
113
2.51%
90
28
1.052
37
3,52%
962
831
131
SVTH:Ng Bch Nhung
BO TNH HNH TNG NGUN VN V TNG TI SN

vt: Triu ng
TT
CH TIU
Tng ngun vn
Vn huy ng
Vn iu chuyn
Qu d phng v vn khc
II
Tng ti sn
Tn dng i vi TCKT, CN
Ti sn khc
2009
3.268.33
1
1.488.07
8
1.631.44
5
148.808
3.268.33
1
3.119.52
2010
4.221.30
8
2.078.27
2
1.935.20
9
207.827
4.221.30
8
4.013.48
3
148.808
1
207.827
2011
4.649.372
2.880.206
1.603.884
165.282
4.649.372
4.484.090
165.282
(Ngun: phng kinh doanh)
GVHD:m Th Phong Ba
60
SVTH:Ng Bch Nhung

L I Cam Đoan

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

L I Cam Đoan

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Phn tch hiu qu hot ng kinh doanh ti NHN0 & PTNT tnh C Mau

Ti xin cam oan rng ti ny l do chnh ti thc hin, cc s liu thu

Sinh vin thc hin

SVTH:Ng Bch Nhung

SVTH:Ng Bch Nhung

NHN XT CA C QUAN THC TP

SVTH:Ng Bch Nhung

NHN XT CA GIO VIN HNG DN

SVTH:Ng Bch Nhung

NHN XT CA GIO VIN PHN BIN

SVTH:Ng Bch Nhung

SVTH:Ng Bch Nhung

Bng 10: T TRNG THU T TN DNG V NGOI TN DNG

SVTH:Ng Bch Nhung

NHN XT CA GIO VIN PHN BIN..........................................v

SVTH:Ng Bch Nhung

Bng 13: NH GI HIU QU HOT NG KINH DOANH......47

SVTH:Ng Bch Nhung

Bng 5: T TRNG CC KHON MC TI SN 2009 - 2011.......32

SVTH:Ng Bch Nhung

Doanh s cho vay

NHN0 & PTNT

Ngn hng nng nghip v pht trin nng thn

Ngn hng nng nghip

Ngn hng thng mi

T chc kinh t, c nhn

Tin gi khch hng

SVTH:Ng Bch Nhung

SVTH:Ng Bch Nhung

Phng Kinh doanh ca ngn hng lun ch trng nghin cu v d on trc v

SVTH:Ng Bch Nhung

SVTH:Ng Bch Nhung

- Trong phn tch hot ng huy ng vn v tn dng cn ch g?

SVTH:Ng Bch Nhung

- S cn thit ca vic phn tch hiu qu hot ng ca ngn hng?

Chng 1: Gii thiu

Chng 2: Phng php lun v phng php nghin cu

Chng 5: Gii php

Chng 6: Kt lun v kin ngh

1.5. LC KHO TI LIU

SVTH:Ng Bch Nhung

- Lun vn tt nghip ca Trn Cm T Nng cao hiu qu tn dng ca

SVTH:Ng Bch Nhung

SVTH:Ng Bch Nhung

ca NHTM. Hnh vi to tin ca NHTM li da trn c s thu ht tin gi ca

SVTH:Ng Bch Nhung

gp ch n, gp ngi phi thanh ton d gn hay xa m h c th s dng mt

SVTH:Ng Bch Nhung

* Thu v hot ng kinh doanh:

S thu tng khon mc

Ch s ny gip nh phn tch xc nh c c cu ca thu nhp t

Tng thu nhp li

b) Phn tch tnh hnh chi ph ca NHTM

SVTH:Ng Bch Nhung

Ch s phn tch: T trng % cc khon mc chi ph

S chi ph cho tng khon mc * 100%

Ch s ny gip nh phn tch c th bit c kt cu cc khon chi c

Li sut bnh qun u vo =

Ch ph tr li tin gi l khon chi ph chim t trng ln nht, n l yu

SVTH:Ng Bch Nhung

SVTH:Ng Bch Nhung

Ch s 2 (ROE): Li nhun rng trn vn t c (%)

Ch s 3: Li nhun rng trn tng thu nhp (%)