Proceso Tcnicas Herramientas

Herramientas o Recolecin de Informacin Cuestionarios Mecanismo que el auditor tiene que desarrollar Define que informacin voy a ir recolectando Tenemos de 2 tipos preguntas cerradas y preguntas abiertas. (Tenemos definida una metodologa?) Entrevistas Ampliar la capacidad del cuestionario Bajo previa planificacin y permiso de la persona a ser entrevistada Se puede redactar la entrevista o si se permite y no hay problema con el entrevistado se puede grabar la entrevista. Diagramas de flujo analticos de Auditoria o Validar controles Matriz de Riesgos o Revisar (Verificar) o Evaluar Controles Pruebas Datos de Prueba o Correctos y Errados o En los 2 sentidos deben coincidir

La comn prueba de escritorio

Datos de Prueb a

M.M

Proces o

Resultad os

Resultad os

Con Datos de Auditoria (se asegura que los datos y resultados por parte del auditor sean verdicos) Datos de Auditori a M.M Proceso

Resultados

Resultados

Tcnicas (Investigacin posible): ITF () Registros extendidos Tcnicas de Auditoria asistidas por computadora

Herramientas de Auditoria Datos de Auditoria Programas Desarrollados por terceros Programas a medida.

Consideraciones

ITIL COBIT

Tecnica de los Registros Extendidos