REPUBLIKA HRVATSKA

OSJEKO-BARAJSKA UPAIJA
GRAD OSIJEK
GRADSKO VIJEE

Proraun Grada Osijeka za 2013. godinu i

Projekcija Prorauna Grada Osijeka za
razdoblje 2014. i 2015. godine

a) Prijedlog Prorauna Grada Osijeka za 2013. godinu i

Projekcija Prorauna Grada Osijeka za razdoblje 2014.-2015.
godine
b) Prijedlog Odluke o izvravanju Prorauna Grada Osijeka za
2013. godinu

Osijek, studeni 2012.

Temeljem lanka 37. stavka 4. Zakona o proraunu (Narodne novine br. 87/08.) i lanka 34.
stavka 1. toke 12. Statuta Grada Osijeka (Slubeni glasnik Grada Osijeka br. 6/01., 3/03.,
1A/05., 8/05., 2/09., 9/09. i 13/09.) Gradonaelnik Grada Osijeka 15. studenoga 2012., donosi

ZAKLJUAK
o utvrivanju:
a)
b)

Prijedloga Prorauna Grada Osijeka za 2013. godinu i Projekcije

Prorauna Grada Osijeka za razdoblje 2014. i 2015. godine
Prijedloga Odluke o izvravanju Prorauna Grada Osijeka za 2013. godinu

I.
Gradonaelnik Grada Osijeka utvrdio je Prijedlog Prorauna Grada Osijeka za 2013.
godinu i Projekcije Prorauna Grada Osijeka za razdoblje 2014. i 2015. godine te Prijedlog
Odluke o izvravanju Prorauna Grada Osijeka za 2013. godinu te iste prijedloge dostavlja
Gradskome vijeu Grada Osijeka na razmatranje i donoenje.
II.
Potrebna obrazloenja na sjednici Gradskoga vijea dat e Zvjezdana Tuma-Pavlov,
dipl.iur., proelnica Upravnog odjela za financije.

Klasa: 400-08/12-01/4
Urbroj: 2158/01-02-12-8
Osijek, 15. studenoga 2012.
Gradonaelnik
Kreimir Bubalo, dipl.oec., v.r.
Za tonost otpravka
Tajnik Grada
Jadranka Nikolov

SADRAJ
I.

OBRAZLOEJE PRORAUA GRADA OSIJEKA ZA 2013.

GODIU I PROJEKCIJA ZA 2014. i 2015. GODIU(1.-26. str.)

1.

Uvodne napomene (1. str.)

2.

Obrazloenje Prorauna Grada Osijeka

(prihodi/primici, rashodi/izdaci) (2.-26. str.)

II.

PRORAU GRADA OSIJEKA ZA 2013. GODIU I

PROJEKCIJA ZA 2014. i 2015. GODIU (27.-91. str.)

za

1.

Opi dio (27.-33.str.)

Raun prihoda i rashoda
Raun financiranja
Raspoloiva sredstva iz prethodnih godina

2.

Posebni dio (34.-85.str.)

Plan rashoda i izdataka, Rekapitulacija po razdjelima

3.

Plan razvojnih programa (86.-91.str.)

III.

ODLUKA O IZVRAVAJU
OSIJEKA ZA 2013. GODIU

2013.

PRORAUA

IV. PRIVITAK FIACIJSKI PLAOVI

godinu

GRADA

UVODE APOMEE

Proraun Grada Osijeka za 2013. godinu izraen je sukladno Zakonu o proraunu

(Narodne novine br. 87/08.) koji je stupio na snagu 01.01.2009. godine kao i prateim
podzakonskim aktima i to: Pravilniku o proraunskom raunovodstvu i raunskom planu
(Narodne novine br. 27/05., 127/07. i 114/10.), Pravilnika o proraunskim klasifikacijama
(Narodne novine broj 94/07. i 26/10.), Pravilnik o utvrivanju korisnika prorauna i o voenju
registra korisnika prorauna (Narodne novine broj 80/04. i 86/10.), Pravilniku o postupku
zaduivanja, te davanja jamstava i suglasnosti jedinica lokalne i podrune (regionalne)
samouprave (Narodne novine br. 55/09.) i drugim posebnim Zakonima, te Uputama za izradu
prorauna jedinica lokalne i podrune (regionalne) samouprave za razdoblje od 2013. do 2015.
godine.
Ove Upute sadre elemente iz Smjernica ekonomske i fiskalne politike Vlade
Republike Hrvatske za razdoblje 2013.-2015. godine.
Sukladno navedenim aktima izraen je Proraun Grada Osijeka za 2013. godinu koji se
sastoji od Opeg i Posebnog dijela, te Plana razvojnih programa.
Opi dio Prorauna sastoji se od Rauna prihoda i rashoda i Rauna financiranja.
Posebni dio Prorauna sastoji se od plana rashoda i izdataka proraunskih korisnika
rasporeenih u tekue i razvojne programe za tekuu proraunsku godinu i klasificiranih po
organizacijskoj, programskoj, ekonomskoj i funkcijskoj klasifikaciji te izvorima financiranja.
Trei dio Prorauna je Plan razvojnih programa koji ine razvojni programi
proraunskih korisnika. U ovom planu iskazuju se planirani rashodi Prorauna za nefinancijsku
imovinu (investicije) i kapitalne pomoi i donacije u slijedee tri godine po izvorima
financiranja.

Pored navedenih dijelova Prorauna izraeni su i Financijski planovi proraunskih

korisnika za razdoblje 2013. -2015. godine.
Sukladno Zakonu o proraunu predstavniko tijelo donosi Proraun za 2013. godinu i
projekcije za slijedee dvije godine. Proraun za 2013. godinu donosi se na razini podskupine
(trea razina raunskog plana), a projekcija za 2014. i 2015. godina na razini skupine (druga
razina raunskog plana).

OBRAZLOEJE PRORAUA GRADA OSIJEKA

ZA 2013. GODIU

PRIHODI/PRIMICI
Proraun Grada Osijeka utvren je u iznosu od 490.186.000,00kn.
Prihodi i primici planirani su u iznosu od 455.126.000,00 kn.
U 2013. godini ujedno su planirani viak i manjak prihoda/primitaka kao prijenos
sredstava iz 2012. godine. Planirani preneseni viak prihoda i primitaka iskazan je u iznosu od
37.060.000,00 kn, dok 2.000.000,00 kn predstavlja planirani manjak sredstava iz 2012.
godine.
U nastavku dajemo pregled planiranih proraunskih iznosa za 2013. godinu u odnosu na
2012. godinu kako slijedi:

Redni
broj

Prihodi i primici

1
2

PLA 2012.

PLA 2013.

Razlika 4-3

Index
4/3

Struktura

2013.

416.755.556,00

428.347.070,00

11.591.514,00

102,78

87,38

21.260.000,00

19.663.930,00

-1.596.070,00

92,49

0,00

115.000,00

7.115.000,00

7.000.000,00

6.186,96

1,45

UKUPO

438.130.556,00

455.126.000,00

16.995.444,00

103,88

92,85

Viak/manjak
SVEUKUPNO

56.754.444,00
494.885.000,00

35.060.000,00
490.186.000,00

-21.694.444,00
-4.699.000,00

61,77
99,05

7,15
100,00

Prihodi
poslovanja
Prihodi od
prodaje
nefinancijske
imovine
Primici od
financijske
imovine i
zaduivanja

4.

Sveukupna proraunska svota u 2013. godini manja je za 4.699.000,00 kn, to ini

smanjenje od 0,95 % u odnosu na prethodnu godinu.
U sklopu prihoda poslovanja planirani su prihodi od poreza, pomoi od drave, prihodi
od imovine, prihodi od administrativnih pristojbi i po posebnim propisima, ostali prihodi i
kazne.
2

Prihodi od prodaje nefinancijske imovine obuhvaaju planirane prihode od prodaje

graevinskog zemljita, poljoprivrednog zemljita, stambenih objekata i poslovnih
prostora.
U sklopu primitaka od financijske imovine i zaduivanja planirani su primici od povrata
stipendija, povrata depozita i projekata kreditiranja poduzetnik, te primici od prodaje
udjela u glavnici trgovakih drutava.
Planirani prihodi i primici Prorauna u 2013. godini po skupinama prihoda iznose:

Vrsta prihoda
Prihodi od poreza
- porez i prirez na dohodak

Planirana godinja
svota u 2013. g.
256.811.735,00

Udio u ostvarenju
%
52,39

230.910.735,00

47,11

18.500.000,00

3,77

- porezi na robu i usluge i

ostali nerasporeeni

7.400.000,00

1,51

- ostali prihodi od poreza

1.000,00

0,00

Pomoi

56.069.217,00

11,44

Prihodi od imovine

42.957.618,00

8,76

Prihodi od administrativnih
pristojbi
Prihodi od prodaje proizvoda i
robe te pruenih usluga i
prihodi od donacija

71.478.500,00

14,58

20.000,00

0,00

1.010.000,00

0,21

19.663.930,00

4,01

7.115.000,00

1,45

455.126.000,00

92,85

35.060.000,00

7,15

490.186.000,00

100,00

- porezi na imovinu

Kazne,upravne mjere i ostali

prihodi
Prihodi od prodaje
nefinancijske imovine
Primici od financijske imovine
i zaduivanja
UKUPI PRIHODI
Viak/manjak iz prethodne
godine 2012.
SVEUKUPO

1.

Prihodi od poreza

Promatrajui strukturu prihoda vidljivo je da se najvei dio prihoda odnosi na

porezne prihode (52,39%).
Porez i prirez na dohodak planiran je u iznosu od 230.910.735,00 kn to je u odnosu
na prethodnu godinu manje za 2,63 %. Porez i prirez na dohodak ini 47,11 % Prorauna,
od ega na udio u dohotku za decentralizaciju osnovnog kolstva i JVP pripada
14.341.163,00 kn ili 6,21 % poreza na dohodak.
Porezi na imovinu planirani su u iznosu od 18.500.000,00 kn, a odnose se na porez
na promet nekretnina i porez na koritenje javnih povrina.
Skupina prihoda porezi na robu i usluge u iznosu od 7.400.000,00 kn, odnosi se na
porez na potronju alkoholnih i bezalkoholnih pia i porez na tvrtku.
2.

Prihodi od pomoi

Planirani su u ukupnom iznosu od 56.069.217,00 kn i to:

1. Pomoi iz dravnog prorauna
-

za djecu u vrtiima
od poreza na dobit ostvaren na PPDS
pomoi za plae u UO za prostorno ureenje i gradnju
pomo za JVP dislokacija
za zonu Nemetin

2. Pomoi iz upanijskog prorauna

-

za Hrvatsko narodno kazalite

za ogrjev
za spomenik
za odravanje cesta
za izbore

3. Pomo od izvanproraunskih korisnika

-

za sanaciju deponija

4. Kapitalne pomoi od meunarodnih organizacija

- za projekt CHEE
- za podruje gospodarstva
- za sustavno gospodarenje energijom
- za projekt Conurbant
- za projekt EEI PANONIA
- za projekt EEI REC-IPA

5. Pomoi izravnanja za decentraliziranu funkciju

-

tekue pomoi izravnanja

kapitalne pomoi izravnanja

3.

Prihodi od imovine

Ova vrsta prihoda planirana je u ukupnom iznosu od 42.957.618,00 kn, te ini

8,76% ukupnih prihoda. Najveim dijelom odnosi se na prihode od zakupa poslovnog
prostora (15.100.000,00 kn), prihode od sufinanciranja graana za nabavu komunalne
opreme, naknade za koncesiju (2.972.500,00 kn), prihode od kamata (3.909.600,00 kn),
prihode od spomenike rente (7.000.000,00 kn), prihode od iznajmljivanja stanova
(3.300.000,00 kn), koritenje javne gradske povrine i gradske deponije (5.800.000,00 kn)
i dr.
4.

Prihodi od administrativnih pristojbi

Prihodi od administrativnih pristojbi i po posebnim propisima planirani su u iznosu

od 71.478.500,00 kn, a ine 14,58 % ukupnih prihoda. Najvei dio odnosi se na
komunalni doprinos (15.000.000,00 kn) i komunalnu naknadu (44.407.500,00 kn),
administrativne (upravne) pristojbe iznos od 4.585.000,00 kn, prihodi po posebnim
propisima i ostali gradski prihodi 6.486.000,00 kn i naknade za prikljuak 1.000.000,00
kn.
5.

Ostali prihodi

Ostali prihodi planirani su s iznosom od 20.000,00 kn, a odnose se na prodaju

Slubenog glasnika (20.000,00 kn).
6.

Kazne

Prihodi od kazni planirani su u iznosu od 1.010.000,00 kn. Dio kazni odnosi se na

prekraje parkiranja na zelenoj povrini, te kazne za porezne prekraje.
7.

Prihodi od prodaje nefinancijske imovine

Prihodi od prodaje nefinancijske imovine sudjeluju u strukturi ukupnih prihoda s

4,01%.
Planirani su u iznosu 19.663.930,00 kn, i manji u odnosu na prethodnu godinu za
7,51%.
Ovi se prihodi odnose na prihode od prodaje zemljita (graevinsko, poljoprivredno,
zemljite za zone i neizgraeno graevinsko zemljite) u iznosu od 10.213.930,00 kn, te
na prihode od prodaje stambenih i poslovnih objekata ukupno 9.450.000,00 kn.
8.

Primici od financijske imovine i zaduivanja

Primici od financijske imovine i zaduivanja planirani su u iznosu od 7.115.000,00 kn.

Unutar ove skupine planirani su primici od povrata depozita i projekata kreditiranja

100.000,00 kn, od povrata stipendija 15.000,00 kn, te od prodaje udjela u glavnici

trgovakih drutava 7.000.000,00 kn.
9.

Preneseni viak/manjak iz 2012. godine

U Proraunu Grada Osijeka za 2013. g. planiran je preneseni viak kao i manjak

prihoda/primitaka iz 2012. godine.
Preneseni viak prihoda i primitaka iz 2012. godine planiran je u iznosu od
37.060.000,00 kn. Odnosi se na viak prihoda poslovanja od spomenike rente
(5.000.000,00 kn), viak prihoda od prodaje nefinancijske imovine tj. poljoprivrednog
zemljita (400.000,00 kn), te viak primitaka od financijske imovine, odnosno sredstava
kredita (31.660.000,00 kn).
Preneseni manjak prihoda planiran je u iznosu od 2.000.000,00 kn.

Pregled prihoda i primitaka Grada Osijeka, usporedba 2012./2013. g.

BROJ
KONTA
1

6111

2
UKUPNO PRIHODI/PRIMICI
Prihodi Grada Osijeka
Prihodi poslovanja
Prihodi od poreza
Porez i prirez na dohodak
Porez i prirez na dohodak od
nesamostalnog rada

61111

Porez i prirez na dohodak od

nesamostalnog rada i drugih
samstalnih djelatnosti

000
6
61
611

61112
6112

61121

61122

61123
61124
6113
61131

VRSTA PRIHODA /
PRIMITAKA

Porez i prirez na dohodak od

nesamostalnog rada do
propisani iznosa i dr.
Porez i prirez na dohodak od
samostalnih djelatnosti
Porez i prirez na dohodak od
obrta i s obrtom izjednaenih
delatnosti
Porez i prirez na dohodak od
obrta i s obrtom izjednaenih
delatnosti
Porez i prirez na dohodak od
drugih samostalnih djelatnosti
oje se povremeno obavljaju
Porez i prirez na dohodak od
samostalne djelatnosti inozemni
Porez i prirez na dohodak od
imovine i imovinskih prava
Porez i prirez na dohodak od
imovine i imovinskih prava

PLAN 2012.

PLAN 2013.

3
494.885.000,00
494.885.000,00
416.755.556,00
258.533.583,00
237.134.590,00

4
490.186.000,00
490.186.000,00
428.347.070,00
256.811.735,00
230.910.735,00

INDEKS
(4/3)
5
99,05
99,05
102,78
99,33
97,38

210.294.960,00

215.822.930,00

102,63

210.031.910,00

215.545.980,00

102,63

263.050,00

276.950,00

105,28

16.285.600,00

17.729.820,00

108,87

3.850.160,00

4.049.210,00

105,17

6.574.200,00

7.514.660,00

114,31

5.715.310,00

6.010.490,00

105,16

145.930,00

155.460,00

106,53

2.125.500,00

2.214.265,00

104,18

1.960.900,00

2.061.160,00

105,11

61151

Porez i prirez na dohodak od

iznajmljivanja stanova, soba i
Porez i prirez na dohodak po
odbitku od imovinskih prava
Porez i prirez na dohodak od
kapitala
Porez i prirez na dohodak od
dividendi i udjela u dobiti
Porez i prirez po odbitku od
izuzimanja
Porez i prirez po odbitku na
dohodak od kamata
Porez i prirez po odbitku na
dohodak po osnovi primitaka na
Porez i prirez od osiguranja
ivota i dobrovoljnog mirovinsk
Porez i prirez na dohodak po
godinjoj prijavi
Porez i prirez na dohodak po
godinjoj prijavi

6116

Porez i prirez na dohodak

utvren u postupku nadzora
za prethodne godine

61132
61134
6114
61141
61142
61143
61144
61145
6115

61161
6117
61171
613

6163
61632

Stalni porezi na nepokretnu

imovinu (zemlju, zgrade, kue
i ostalo)
Porez na koritenje javnih
povrina
Povremeni porezi na imovinu
Porez na promet nekretnina
Porezi na robu i usluge
Porez na promet
Porez na potronju alkoholnih i
bezalkoholnih pia
Porezi na koritenje dobara ili
izvoenje aktivnosti
Porez na tvrtku odnosno naziv
tvrtke
Ostali prihodi od poreza
Ostali nerasporeeni prihodi
od poreza
Zaprimljeni neprepoznati nalozi

63

Pomoi iz inozemstva
(darovnice) i od subjekata
unutar opeg prorauna

6131
61315
6134
61341
614
6142
61424
6145
61453
616

Porez i prirez na dohodak

utvren u postupku nadzora za
pretodne godine
Povrat poreza i prireza na
dohodak po godinjoj prijavi
Povrat poreza i prireza na
dohodak po godinjoj prijavi
Porezi na imovinu

140.700,00

148.950,00

105,86

23.900,00

4.155,00

17,38

910.980,00

2.166.170,00

237,78

119.570,00

1.356.940,00

1.134,85

2.000,00

11.330,00

566,50

95.650,00

92.660,00

96,87

24.190,00

1.030,00

4,26

669.570,00

704.210,00

105,17

6.839.250,00

5.098.320,00

74,55

6.839.250,00

5.098.320,00

74,55

2.678.300,00

879.230,00

32,83

2.678.300,00

879.230,00

32,83

-2.000.000,00

-13.000.000,00

650,00

-2.000.000,00
15.695.800,00

-13.000.000,00
18.500.000,00

650,00
117,87

300.000,00

600.000,00

200,00

300.000,00
15.395.800,00
15.395.800,00
5.702.193,00
2.202.193,00

600.000,00
17.900.000,00
17.900.000,00
7.400.000,00
3.900.000,00

200,00
116,27
116,27
129,77
177,10

2.202.193,00

3.900.000,00

177,10

3.500.000,00

3.500.000,00

100,00

3.500.000,00
1.000,00

3.500.000,00
1.000,00

100,00
100,00

1.000,00
1.000,00

1.000,00
1.000,00

100,00
100,00

44.580.885,00

56.069.217,00

125,77

63241
633
6331
63311

Pomoi od meunarodnih
organizacija te institucija i
tijela EU
Kapitalne pomoi od
institucija i tijela EU
Kapitalne pomoi od institucija i
tijela EU
Kapitalne pomoi od institucija i
tijela EU
Pomoi iz prorauna
Tekue pomoi iz prorauna
Ministarstvo znanosti za vrtie

63311

Pomoi iz dravnog prorauna

od poreza na dobit ostvaren na
PPDS

63311

Pomoi iz dr.pror.za
pl.slubenika U.O.prostornog
ure.i grdnje

632
6324
63241

223.000,00

0,00

0,00

223.000,00

0,00

0,00

0,00

0,00

0,00
26.358.015,00
21.394.350,00
127.350,00

223.000,00
37.492.320,00
30.399.000,00
132.000,00

0,00
142,24
142,09
103,65

7.880.000,00

9.930.000,00

126,02

900.000,00

900.000,00

100,00

100.000,00

0,00

0,00

0,00

50.000,00

0,00

600.000,00

600.000,00

100,00

0,00

6.000.000,00

0,00

0,00

500.000,00

0,00

11.787.000,00

12.287.000,00

104,24

1.470.000,00

1.492.000,00

101,50

1.200.000,00

0,00

0,00

10.000,00

0,00

0,00

10.000,00

0,00

0,00

0,00

1.042.000,00

0,00

250.000,00

250.000,00

100,00

0,00

200.000,00

0,00

63322

Tekue pomoi iz dravnog

prorauna za PPDS( za
materijal i nergiju)
Tekue pomoi iz dravnog
prorauna za JPVP - dislokacija
Tekue pomoi iz upanijskog
prorauna za ogrijev
Tekue pomoi iz upanijskih
prorauna-UC
Tekue pomoi iz upanijskih
prorauna-Izbori
Tekue pomoi iz upanijskog
prorauna za HNK
Kapitalne pomoi iz
prorauna
Kapitalne pomoi iz dravnog
prorauna-za IZ Nemetin
Kapitalna pomo iz dravnog
prorauna - Tenja Romi
Kapitalne pomoi iz dravnog
prorauna - Campus Sveuiite
Kapitalne pomoi iz dravnog
prorauna-za IZ Nemetin
Kap.pom.iz upanijskog pror.za
spomenik
Kapitalne pomoi iz upanijskih
prorauna-HNK ureenje
proelja

6334

Kapitalne pomoi od
proraunskih korisnika
temeljem prijenosa sredstava
EU

3.493.665,00

5.601.320,00

160,33

63341

Kap.pom. od
pror.kor.dr.pror.temeljem
prijenosa sred.EU-prokt CHEE

1.868.915,00

0,00

0,00

63311
63311
63312
63312
63312
63312
6332
63321
63321
63321
63321
63322

0,00

63341

Kap.pom.od
pror.kor.dr.pror.temeljem
prijenosa sred. EU-proekt
Conurbant

224.750,00

287.980,00

128,13

63341

Kap. pom. od prora. k. dr.

pror. temeljem prijenosa
sredstava EU-EEI PANONIA

0,00

224.380,00

0,00

63341

Kap.p.od
pror.k.dr.pror.tem.pr.sred.EU EE REC (IPA SRBIJA/NOVI
SAD)

0,00

371.460,00

0,00

63341

Kap.pom. od
prora.kor.dr.prora.temeljem
prijenosa sreds. EU-podruje
gospodarstva

0,00

4.557.500,00

0,00

63341

Kap.pom.od pror.kor.dr.pror.
temeljem prijenosa sredstava
EU za sustavno gospodarenje
energijom

0,00

160.000,00

0,00

Kap.pom.od pror.kor.dr.pror.
temeljem prijenosa sredstava
EU za podruje gospodarstva
Pomoi od ostalih subjekata
unutar opeg prorauna

1.400.000,00

0,00

0,00

3.050.000,00

3.900.000,00

127,87

3.050.000,00

3.900.000,00

127,87

63425

Kapitalne pomoi od ostalih

subjekata unutar opeg
prorauna
Kap.pom.od izvanpror.kor.- za
javnu rasvjetu

1.700.000,00

0,00

0,00

63425

Kapitalne pomoi od
ost.izvanpror.korisnika dr.pror.
- za sanaciju deponija

900.000,00

3.900.000,00

433,33

450.000,00

0,00

0,00

15.172.870,00

14.453.897,00

95,26

15.172.870,00

14.453.897,00

95,26

12.499.050,00

11.989.130,00

95,92

2.673.820,00

2.464.767,00

92,18

2.673.820,00
39.894.788,00

2.464.767,00
42.957.618,00

92,18
107,68

3.327.000,00

3.909.980,00

117,52

1.840.000,00
850.000,00
990.000,00
1.487.000,00

2.299.600,00
299.600,00
2.000.000,00
1.600.000,00

124,98
35,25
202,02
107,60

63341
634

6342

63426
635
6351
63511
6352
63521
64
641
6413
64131
64132
6414

Kapitalne pomoi od
izvanpror.kor.upanijskog
prorauna-izgradnja parkiralita
METRO
Pomoi izravnanja za
decentralizirane funkcije
Tekue pomoi izravnanja za
decentralizirane funkcije
Tek.pom.izravnanja za
decentralizirane funkcije
Kapitalne pomoi izravnanja
za decentralizirane funkcije
Kapitalne pomoi izravnanja za
decentralizirane funkcije
Prihodi od imovine
Prihodi od financijske
imovine
Kamate na oroena sredstva i
depozite po vienju
Kamate na oroena sredstva
Kamate na depozite po vienju
Prihodi od zateznih kamata

64143
6416

64164
642
6421
64219
64219
64219
64219
6422
64222

Prihodi od dividendi na dionice u

trgovakim drutvima izvan
javnog sektora
Prihodi od nefinancijske
imovine
Naknade za koncesije
Naknade za ostale koncesije
Naknade za koncesijepoljoprivredno zemljite
Naknade za koncesije od
zahvaanja vode
Naknada za koncesiju Slobodna zona
Prihodi od zakupa i
iznajmljivanja imovine
Prihodi od zakupa
poljoprivrednog zemljita

64236

Naknada za dugogodinji zakup

za koritenje poljop. zemlj. u
vlasnitvu dr.
Prihodi od iznajmljivanja
stanova
Prihodi od zakupa poslovnih
objekata-poslovni prostor
Prihodi od zakupa poslovnih
objekata-portski objekti
Prihodi od zakupa sklonita
Ostali prih. od iznajmljivanja i
zakupa imovine-Mjesna samou
Koritenje javnih gradskih
povrina - mob.tel. VIPnet d.o.o.
Koritenje javnih gradskih
povrina
Koritenje gradskih deponija
Koritenje javnih gradskih
povrina - mob.tel. VIPnet d.o.o.
Naknada za koritenje
nefinancijske imovine
Naknada za eksploataciju
mineralnih sirovina-"Opeka" d.d.
Naknada za koritenje prostora
elektrana
Prihodi od spomenike rente po
m2
Prihodi od spomenike rente na
ukupni prihod

64239

Naknada za promjenu namjene

poljoprivrednog u graevinsko
zejite

64222
64223
64225
64225
64225
64229
64229
64229
64229
64229
6423
64231
64233
64236

10

Zatezne kamate iz obveznih

odnosa i drugo
Prihodi od dividendi

1.487.000,00
0,00

1.600.000,00
10.380,00

107,60
0,00

0,00

10.380,00

0,00

36.557.788,00
3.030.000,00
2.500.000,00

39.037.638,00
2.972.500,00
2.500.000,00

106,78
98,10
100,00

360.000,00

252.500,00

70,14

170.000,00

170.000,00

100,00

0,00

50.000,00

0,00

22.359.788,00

25.045.138,00

112,01

400.000,00

470.000,00

117,50

0,00

55.250,00

0,00

2.800.000,00

3.300.000,00

117,86

14.900.000,00

15.100.000,00

101,34

0,00
0,00

56.000,00
40.000,00

0,00
0,00

175.000,00

175.000,00

100,00

43.888,00

0,00

0,00

3.740.900,00
300.000,00

4.800.000,00
1.000.000,00

128,31
333,33

0,00

48.888,00

0,00

11.168.000,00

11.020.000,00

98,67

100.000,00

120.000,00

120,00

750.000,00

500.000,00

66,67

5.400.000,00

6.300.000,00

116,67

700.000,00

700.000,00

100,00

118.000,00

300.000,00

254,24

64239

3.100.000,00

3.100.000,00

100,00

1.000.000,00

0,00

0,00

10.000,00

10.000,00

100,00

643

Sufinanciranje graana za
vodoopskrbu i izgradnju mree
odvonje
Prihodi od kamata na dane
zajmove

6434

Prihodi od kamata na dane

zajmove trgovakim
drutvima u javnom sektoru

10.000,00

10.000,00

100,00

64341

Prihodi od kamata na dane

zajmove trg.drutvima u javnom
sekru

10.000,00

10.000,00

100,00

72.066.300,00

71.478.500,00

99,18

4.460.300,00

4.585.000,00

102,80

1.256.000,00

1.357.000,00

108,04

1.256.000,00
0,00

1.356.000,00
1.000,00

107,96
0,00

3.058.000,00

3.058.000,00

100,00

3.058.000,00
146.300,00
96.000,00

3.058.000,00
170.000,00
90.000,00

100,00
116,20
93,75

0,00

30.000,00

0,00

50.300,00

50.000,00

99,40

3.841.000,00
900.000,00
900.000,00
30.000,00
30.000,00
2.911.000,00
600.000,00

6.486.000,00
500.000,00
500.000,00
70.000,00
70.000,00
5.916.000,00
500.000,00

168,86
55,56
55,56
233,33
233,33
203,23
83,33

800.000,00

1.400.000,00

175,00

1.500.000,00

4.000.000,00

266,67

10.000,00
1.000,00

10.000,00
0,00

100,00
0,00

0,00
0,00

5.000,00
1.000,00

0,00
0,00

64239

65
651
6512
65123
65129
6513
65139
6514
65141

65148
65149
652
6522
65221
6524
65241
6526
65269
65269
65269
65269
65269
65269
65269

11

Sufinanciranje graana za
komunalnu opremu - Unikom
d.o.o.

Prihodi od upravnih i
administrativnih pristojbi,
pristojbi po posebnim
propisima i naknada
Upravne i administrativne
pristojbe
"upanijske, gradske i
opinske pristojbe i naknade"
Gradske i opinske upravne
pristojbe - 5860
Naknada za pravo graenja
Ostale upravne pristojbe i
naknade
Prihod od prodaje dravnih
biljega
Ostale pristojbe i naknade
Boravine pristojbe
Naknada za zadravanje
nezakonito zadravanje zgrade
u prostoru
Ostale nespomenute naknade i
pristojbe - 5711
Prihodi po posebnim
propisima
Prihodi vodnog gospodarstva
Vodni doprinos
Doprinosi za ume
Doprinosi za ume
Ostali nespomenuti prihodi
Ostali gradski prihodi - 7706
Povrati u gradski proraun 7781
Prihodi s osnove posebnih
ugovora - 7811
Potpore i primanja s osnove
propisa o ZD i MO osig - 7854
Prihodi po nagodbi s dunicima
HZZO refundacija obveznih
doprinosa za MIO
Prihodi po nagodbi s dunicima

653
6531
65311
6532
65321
6533
65331

66
661
6614
66141
663
6632
66324
68
681
6813
68131
6819
68191
7

71

711
7111
71111
71112
71112
71112

72
721
7211
72119
72119

12

Komunalni doprinosi i
naknade
Komunalni doprinosi
Komunalni doprinosi
Komunalne naknade
Komunalne naknade
Naknade za prikljuak
Naknada za prikljuenje
Prihodi od prodaje proizvoda i
robe te pruenih usluga i
prihodi od donacija
Prihodi od prodaje proizvoda i
robe te pruenih usluga
Prihodi od prodaje proizvoda i
robe
Prihodi od prodaje Slubenog
glasnika
Donacije od pravnih i fizikih
osoba izvan ope drave
Kapitalne donacije
Kapitalne donacije za izgradnju
parkiralita Eurodom
Kazne, upravne mjere i ostali
prihodi
Kazne i upravne mjere
Kazne za porezne prekraje
Kazne za porezne prekraje
Ostale kazne
Ostale nespomenute kazne
Prihodi od prodaje
nefinancijske imovine
Prihodi od prodaje
neproizvedene dugotrajne
imovine
Prihodi od prodaje materijalne
imovine - prirodnih
bogatstava
Zemljite
Poljoprivredno zemljite
Graevinsko zemljite
Graevinsko zemljite-zone
Neizgraeno graevinsko
zemljite
Prihodi od prodaje
proizvedene dugotrajne
imovine
Prihodi od prodaje
graevinskih objekata
Stambeni objekti
Prihod od prodaje stanova na
obr.otplatu
Prihodi od prodaje stanova po
posebnim propisima

63.765.000,00
17.250.000,00
17.250.000,00
45.265.000,00
45.265.000,00
1.250.000,00
1.250.000,00

60.407.500,00
15.000.000,00
15.000.000,00
44.407.500,00
44.407.500,00
1.000.000,00
1.000.000,00

94,73
86,96
86,96
98,11
98,11
80,00
80,00

1.520.000,00

20.000,00

1,32

20.000,00

20.000,00

100,00

20.000,00

20.000,00

100,00

20.000,00

20.000,00

100,00

1.500.000,00
1.500.000,00

0,00
0,00

0,00
0,00

1.500.000,00

0,00

0,00

160.000,00
160.000,00
10.000,00
10.000,00
150.000,00
150.000,00

1.010.000,00
1.010.000,00
10.000,00
10.000,00
1.000.000,00
1.000.000,00

631,25
631,25
100,00
100,00
666,67
666,67

21.260.000,00

19.663.930,00

92,49

12.850.000,00

10.213.930,00

79,49

12.850.000,00
12.850.000,00
250.000,00
10.400.000,00
2.050.000,00

10.213.930,00
10.213.930,00
73.930,00
7.800.000,00
2.140.000,00

79,49
79,49
29,57
75,00
104,39

150.000,00

200.000,00

133,33

8.410.000,00

9.450.000,00

112,37

8.410.000,00
6.410.000,00

9.450.000,00
6.950.000,00

112,37
108,42

4.000.000,00

4.000.000,00

100,00

350.000,00

350.000,00

100,00

81

Ostali stambeni objekti-prodaja

temeljem Gradske odluke
Poslovni objekti
Ostali poslovni gra. objektiposlovni prostori
Primici od financijske imovine
i zaduivanja
Primljene otplate (povrati)
glavnice danih zajmova

812

Primici (povrati) glavnice

zajmova danih neprofitnim
organizacijama, graanima i
kuanstvima

72119
7212
72129
8

2.600.000,00
2.500.000,00

126,21
125,00

2.000.000,00

2.500.000,00

125,00

115.000,00

7.115.000,00

6.186,96

115.000,00

115.000,00

100,00

15.000,00

15.000,00

100,00

15.000,00

15.000,00

100,00

81211

Povrat zajmova danih

neprofitnim organizacijama,
graanima i kuanstvima u
tuzemstvu
Povrat zajmova danih
neprof.org., graanima i
kuanstvima u zemstvu kratkoroni

15.000,00

15.000,00

100,00

815

Primici (povrati) glavnice

zajmova kreditnim i ostalim
financijskim institucijama
izvan javnog sekto

50.000,00

50.000,00

100,00

50.000,00

50.000,00

100,00

50.000,00

50.000,00

100,00

Primici (povrati) glavnice

zajmova danih trgovakim
drutvima i obrtnicima izvan
javnog sektora
Povrat zajmova danih
tuzemnim obrtnicima

50.000,00

50.000,00

100,00

50.000,00

50.000,00

100,00

50.000,00

50.000,00

100,00

83

Povrat zajmova (projekt

kreditiranja poduz. projekata
ena iladih)
Primici od prodaje dionica i
udjela u glavnici

0,00

7.000.000,00

0,00

832

Primici od prodaje dionica i

udjela u glavnici trgovakih
drutava u javnom sektoru

0,00

7.000.000,00

0,00

8321

Dionice i udjeli u glavnici

trgovakih drutava u javnom
sektoru

0,00

7.000.000,00

0,00

83212

Dionice i udjeli u glavnici

trgovakih drutava u javnom
sektoru

0,00

0,00

0,00

83212

Dionice i udjeli u glavnici

trgovakih drutava u javnom
sektoru

0,00

7.000.000,00

0,00

8121

8153
81532

816
8164

81642

13

2.060.000,00
2.000.000,00

Povrat zajmova danih

tuzemnim kreditnim
institucijama izvan javnog
sektora
Povrat depozita (Poduzetnik,
Poduzetnik II., Gruda snijega)

9
92
922
9221
92211
92211
92211
92213
9222
92221
92222

14

Vlastiti izvori
Rezultat poslovanja
Viak/manjak prihoda
Viak prihoda
Viak prihoda poslovanjaspomenika renta
Viak prihoda poslovanjaprodaja stanova
Viak prihoda poslovanja-poljop.
zemljite
Viak primitaka od financijske
imovine-sredstva kredita
Manjak prihoda
Manjak prihoda poslovanja
Manjak prihoda od nefinancijske
imovine

56.754.444,00
56.754.444,00
56.754.444,00
61.754.444,00

35.060.000,00
35.060.000,00
35.060.000,00
37.060.000,00

61,77
61,77
61,77
60,01

5.000.000,00

5.000.000,00

100,00

3.000.000,00

0,00

0,00

0,00

400.000,00

0,00

53.754.444,00
-5.000.000,00
0,00

31.660.000,00
-2.000.000,00
-2.000.000,00

58,90
40,00
0,00

-5.000.000,00

0,00

0,00

RASHODI / IZDACI
Proraunom Grada Osijeka rasporeena je proraunska svota od 490.186.000,00 kn.
Planiranu proraunsku potronju u 2013. godini u odnosu na 2012. godinu prikazuje
tablica u nastavku po osnovnim skupinama rashoda i izdataka.

BROJ
KONTA
1

VRSTA RASHODA /
IZDATAKA
2

UKUPNO RASHODI / IZDACI

3
Rashodi poslovanja
Rashodi za nabavu
4
nefinancijske imovine

Izdaci za financijsku
imovinu i otplate
zajmova

2012.

2013.

RAZLIKA 4-3

INDEK
S 4/3
6

494.885.000,00
344.436.756,00

490.186.000,00
372.875.922,00

-4.699.000,00
28.439.166,00

99,05
108,26

106.387.244,00

100.936.078,00

-5.451.166,00

94,88

44.061.000,00

16.374.000,00

-27.687.000,00

37,16

Iz navedenog je razvidno da su rashodi i izdaci u 2013. godini manji u odnosu na

2012. godinu za 4.699.000,00 kn, odnosno da su manji za 0,95 %.
Poveanje rashoda i izdataka uslijedilo je kod skupine rashoda poslovanja koji su u
2013. godini vei za 28.439.166,00 kn, odnosno za 8,26%. S druge strane rashodi za nabavu
nefinancijske imovine smanjeni su za 5.451.166,00 kn ili za 5,22%, dok su izdaci za
financijsku imovinu i otplate zajmova manji za 27.687.000,00 kn tj. za 62,84%.
Porast rashoda poslovanja u odnosu na veliki pad izdataka za financijsku imovinu i
otplate zajmova rezultat je raunovodstvene izmjene voenja trokova otplate kredita
trgovakih drutava u vlasnitvu Grada.

1. Rashodi poslovanja (razred 3)

U sklopu ove grupe rashoda financiraju se rashodi za zaposlene, materijalni rashodi,
financijski rashodi, subvencije, pomoi, naknade graanima, kuanstvima i ostali rashodi.
Kao to je razvidno iz tablice oni se u odnosu na prethodnu godinu poveavaju za
28.439.166,00 kn ili vie za 8,26%.
Detaljnije po skupinama rashoda poslovanja razlike su slijedee:

15

BROJ
KONTA
1
3
31
32
34
35

36

37
38

39

VRSTA
RASHODA /
IZDATAKA
2
RASHODI
POSLOVANJA
Rashodi za
zaposlene
Materijalni
rashodi
Financijski
rashodi
Subvencije
Pomoi dane u
inozemstvo i
unutar ope
drave
Naknade
graanima i
kuanstvima na
temelju
osiguranja i
druge naknade
Ostali rashodi
Raspored
rashoda i
prijelazni rauni

2012.

2013.

RAZLIKA 4-3

INDEKS
4/3
6

344.436.756,00

372.875.922,00

28.439.166,00

108,26

94.534.114,00

91.035.745,00

-3.498.369,00

96,30

121.382.651,51

129.651.288,24

8.268.636,73

106,81

12.857.086,49
48.388.140,00

13.173.718,76
52.698.140,00

316.632,27
4.310.000,00

102,46
108,91

4.584.314,00

3.662.000,00

-922.314,00

79,88

15.130.000,00
47.560.450,00

14.855.000,00
67.800.030,00

-275.000,00
20.239.580,00

98,18
142,56

0,00

0,00

0,00

0,00

U sklopu rashoda za zaposlene financiraju se rashodi za plae, doprinosi na plae i

ostali rashodi za zaposlene kao to su naknade zaposlenima po Kolektivnim ugovorima.
Ukupno planirani iznos rashoda za zaposlene iznosi 91.035.745,00 kn i manji je u
odnosu na 2012. godinu za 3.498.369,00 kn ili za 3,70%. U sklopu planiranih rashoda za
zaposlene dio sredstava odnosi se na plae Gradske uprave, a dio za ostale korisnike
prorauna kao to su Centar za predkolski odgoj, HNK u Osijeku, Djeje kazalite Branka
Mihaljevia, Gradske galerije Osijek i Javna profesionalna vatrogasna postrojba Grada
Osijeka. Razlog ovog smanjenja rashoda za zaposlene jednim dijelom je rezultat smanjenja
minimalnih financijskih standarda za decentralizirano financiranje JPVP Osijek iz dravnog
prorauna, dok drugi razlog lei iskljuivo raunovodstvenoj korekciji temeljem stvarnih
pokazatelja (odlasci u mirovinu, prestanci radnih odnosa-promjene radnih mjesta).
U sklopu materijalnih rashoda financiraju se naknade trokova zaposlenima
(slubena putovanja, naknade za prijevoz, struno usavravanje zaposlenika), rashodi za
materijal i energiju, rashodi za usluge kao npr. komunalne usluge, zdravstvene i veterinarske
usluge, tekue i investicijsko odravanje i ostali nespomenuti rashodi poslovanja.
Materijalni rashodi planirani su u iznosu od 129.651.288,24 kn. U odnosu na
prethodnu godinu materijalni rashodi planirani su vie za 8.268.636,73 kn ili za 6,81%.
Najvei porast ostvaren je kod rashoda energiju i to za 2.526.473,46 kn ili za
113,22%. zbog porasta cijene energenata; te kod rashoda za usluge tekueg i investicijskog
odravanja za 6.000.239,66 kn ili za 22,77%. Glavnina ovog porasta od 6 milijuna kuna
16

razlog je preuzetih novih zakonskih obveza prema kojima je Grad duan odravati bive
upanijske i lokalne ceste koje se nalaze na podruju grada.
U sklopu financijskih rashoda financiraju se kamate za primljene zajmove od banaka
i kamate za izdane vrijednosne papire, bankarske usluge, usluge platnog prometa, negativne
teajne razlike, zatezne kamate, i ostali financijski rashodi.
Financijski rashodi planirani su u 2013. godini u iznosu od 13.173.718,76 kn, to je u
odnosu na prethodnu godinu vie za 316.632,27 kn ili 2,46 % vie.
Ovaj porast veinom se odnosi na porast unutar ostalih nespomenutih financijskih
rashoda gdje se nalaze obveze po sudskim presudama te sudske i javnobiljenike pristojbe te
drugo.
U sklopu rashoda za subvencije financiraju se subvencije trgovakim drutvima u
javnom sektoru i to: Unikom d.o.o. Osijek, GPP d.o.o. Osijek, Trnica d.o.o. Osijek, portski
objekti d.o.o., Regionalna razvojna agencija Slavonije i Baranje, Poduzetniki inkubator
BIOS, subvencije kamata poduzetnicima i poljoprivrednicima za poduzetnike kredite,
subvencija Osjekom sajmu, Ukop d.o.o., ZOO vrt i subvencije uvoenja jeftinih
meunarodnih i domaih letova.
Subvencije su planirane u 2013. g. u iznosu od52.698.140,00 kn, a u odnosu na 2012.
godinu poveane su za 4.310.000,00 kn ili 8,91 % vie. Subvencije su poveane u odnosu na
prethodnu godinu kod portskih objekata d.o.o., Unikoma d.o.o. za ZOO vrt te kod Trnice
d.o.o.
U sklopu pomoi financiraju se tekue i kapitalne pomoi unutar ope drave koje su
za 2013. godinu planirane u iznosu 3.662.000,00 kn, to je manje u odnosu na 2012. godinu
za 922.314,00 kn ili 80,12% manje.
U sklopu naknada graanima i kuanstvima financira se socijalna skrb stanovnitva
Grada. U 2013. godini ove su naknade planirane u iznosu od 14.855.000,00 kn, to je manje u
odnosu na 2012. godinu za 1,82 % ili za 275.000,00 kn manje.
U sklopu ostalih rashoda financiraju se tekue i kapitalne donacije, kazne, naknade
tete i kapitalne pomoi.
U 2013. godini planirani su u iznosu od 67.800.030,00 kn, odnosno vie za 42,56 % u
odnosu na 2012. godinu ili za 20.239.580,00 kn vie, to je rezultat raunovodstvene izmjene
voenja trokova otplate kredita trgovakim drutvima u vlasnitvu Grada. Odnosno, do sada
isti su se otplaivali u sklopu jamevne priuve, a od sada oni se raunovodstveno vode kao
kapitalne pomoi trgovakim drutvima u javnom sektoru.

2. Rashodi za nabavu nefinancijske imovine (razred 4)

U sklopu ove grupe rashoda financiraju se rashodi za nabavu neproizvedene imovine,
rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine i rashodi za dodatna ulaganja na
nefinancijskoj imovini.
Kao to je razvidno iz tablice rashodi za nabavu nefinancijske imovine planirani su u
2013. godini u iznosu od 100.936.078,00 kn, to je manje za 5.451.166,00 kn u odnosu na
2012. godinu ili 5,12 % manje.
Detaljnije po skupinama rashoda za nabavu imovine razlike su slijedee:

17

BROJ
KONTA
1

41

42

45

VRSTA
RASHODA /
IZDATAKA
2
RASHODI ZA
NABAVU
NEFINANCIJSKE
IMOVINE
Rashodi za
nabavu
neproizvedene
dugotrajne
imovine
Rashodi za
nabavu
proizvedene
dugotrajne
imovine
Rashodi za
dodatna ulaganja
na nefinancijskoj
imovini

2012.

2013.

RAZLIKA
4-3
5

INDEKS
4/3
6

106.387.244,00

100.936.078,00

-5.451.166,00

94,88

4.760.000,00

5.312.000,00

552.000,00

111,60

90.573.264,00

80.741.578,00

-9.831.686,00

89,15

11.053.980,00

14.882.500,00

3.828.520,00

134,63

U sklopu rashoda za nabavu neproizvedene imovine financiraju se rashodi za

nabavu zemljita, projektnu dokumentaciju, urbanistike i druge planove, a u odnosu na
prethodnu godinu vie su planirani za 552.000,00 kn ili za 11,60 % vie.
U sklopu rashoda za nabavu proizvedene dugotrajne imovine financiraju se rashodi
za izgradnju stambenih objekata, poslovnih objekata, cesta, trgova, djejih igralita, sanacije
deponija, sanacija javne rasvjete i drugi graevni objekata i objekta komunalne infrastrukture,
te nabave opreme i vozila. U odnosu na prethodnu godinu manje su planirani za 9.831.686,00
kn ili za 10,85 % manje. Najveim dijelom smanjenje se odnosi na rashode vezane uz
izgradnju graevinskih objekata stanova, cesta, parkiralita, trgova i slinih prometnih
objekata kao npr. investicija Trg Slobode koja je u 2012. godini iznosila 14.800.000,00 kn, a
u 2013. je nema.
U sklopu rashoda za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini financiraju se
rekonstrukcije i adaptacije na graevnim objektima, a u odnosu na prethodnu godinu vie su
planirani za 3.828.520,00 kn ili za 34,63 %. Najvee poveanje se biljei na rashodima za
dodatna ulaganja za ostalu nefinacijsku imovinu koja su vezana uz predpristupne fondove EU
s podruja gospodarstva (vodenica, znanstveni centar za obnovljive izvore energije)
3. Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova (razred 5)
U sklopu ove grupe izdataka financiraju se izdaci za dane zajmove, izdaci za otplatu
glavnice primljenih zajmova, te izdaci za dionice i udjele u glavnici.
Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova planirani su u 2013. godini u iznosu
od16.374.000,00 kn. Kao to je razvidno iz tablice u odnosu na prethodnu godinu manji su za
27.687.000.00 kn ili za 62,84 %.
Detaljnije po skupinama izdataka za financijsku imovinu razlike su slijedee:
18

BROJ
KONTA
1

5
51
53

54

55

VRSTA RASHODA
/ IZDATAKA
2
IZDACI ZA
FINANCIJSKU
IMOVINU I
OTPLATE
ZAJMOVA
Izdaci za dane
zajmove
Izdaci za dionice i
udjele u glavnici
Izdaci za otplatu
glavnice primljenih
kredita i zajmova
Izdaci za otplatu
glavnice za izdane
vrijednosne papire

2012.

2013.

RAZLIKA
4-3
5

INDEKS
4/3
6

44.061.000,00

16.374.000,00

-27.687.000,00

37,16

37.501.000,00

154.000,00

-37.347.000,00

0,41

10.000,00

10.000,00

0,00

100,00

6.550.000,00

11.210.000,00

4.660.000,00

171,15

0,00

5.000.000,00

5.000.000,00

0,00

Izdaci za dane zajmove smanjeni su za 37.347.000,00 kn to je rezultat

raunovodstvene izmjene voenja trokova otplate kredita trgovakim drutvima u vlasnitvu
Grada. Odnosno, do sada su isti otplaeni u sklopu jamevne priuve, a od sada oni se
raunovodstveno vode kao kapitalna pomo trgovakim drutvima u javnom sektoru ili se
vode kao izdaci za otplate glavnica primljenih kredita i zajmova kod proraunskih korisnika.
Iz prethodno navedenog razloga ukupno poveani izdaci za otplate glavnice primljenih kredita
i zajmova porasli su za 3.086.000,00 kn kod proraunskog korisnika Centra za predkolski
odgoj. Izdaci za otplatu glavnica za izdane vrijednosne papire u 2012. godini nisu postojali,
dok u 2013. godini kree otplata za izdane obveznice u iznosu od 5.000.000,00 kn.

19

Pregled rashoda/izdataka Grada Osijeka, usporedba 2012./2013.g.

BROJ
KONTA

VRSTA RASHODA /
IZDATAKA

2012.

2013.

RAZLIKA 4-3

INDEK
S 4/3

494.885.000,00
344.436.756,00
94.534.114,00
75.760.153,00
75.760.153,00

490.186.000,00
372.875.922,00
91.035.745,00
73.794.125,00
73.794.125,00

-4.699.000,00
28.439.166,00
-3.498.369,00
-1.966.028,00
-1.966.028,00

99,05
108,26
96,30
97,40
97,40

4.603.831,00

3.989.300,00

-614.531,00

86,65

4.603.831,00
14.170.130,00

3.989.300,00
13.252.320,00

-614.531,00
-917.810,00

86,65
93,52

371.840,00

381.860,00

10.020,00

102,69

11.401.390,00

10.588.540,00

-812.850,00

92,87

2.396.900,00
121.382.651,51

2.281.920,00
129.651.288,24

-114.980,00
8.268.636,73

95,20
106,81

4.005.833,31
1.071.933,31

3.860.300,00
940.100,00

-145.533,31
-131.833,31

96,37
87,70

2.768.200,00

2.767.800,00

-400,00

99,99

159.500,00

150.400,00

-9.100,00

94,29

6.200,00

2.000,00

-4.200,00

32,26

24.708.981,26

26.794.844,00

2.085.862,74

108,44

3.129.288,88
1.616.000,00
19.109.766,54

2.575.955,00
1.591.000,00
21.636.240,00

-553.333,88
-25.000,00
2.526.473,46

82,32
98,45
113,22

469.803,55
329.804,28

429.130,00
263.110,00

-40.673,55
-66.694,28

91,34
79,78

54.318,01
75.484.263,33

299.409,00
80.891.322,24

245.090,99
5.407.058,91

551,21
107,16

4.775.273,00

4.273.760,00

-501.513,00

89,50

26.347.725,34

32.347.965,00

6.000.239,66

122,77

1.708.989,97

1.713.020,00

4.030,03

100,24

UKUPNO RASHODI / IZDACI

3
Rashodi poslovanja
31
Rashodi za zaposlene
311
Plae (Bruto)
3111
Plae za redovan rad
Ostali rashodi za
312
zaposlene
Ostali rashodi za
3121
zaposlene
313
Doprinosi na plae
Doprinosi za mirovinsko
3131
osiguranje
Doprinosi za obvezno
3132
zdravstveno osiguranje

3133
32
321
3211

3212
3213
3214
322
3221
3222
3223

3224
3225
3227
323
3231
3232
3233

20

Doprinosi za obvezno
osiguranje u sluaju
nezaposlenosti
Materijalni rashodi
Naknade trokova
zaposlenima
Slubena putovanja
Naknade za prijevoz, za
rad na terenu i odvojeni
ivot
Struno usavravanje
zaposlenika
Ostale naknade trokova
zaposlenima
Rashodi za materijal i
energiju
Uredski materijal i ostali
materijalni rashodi
Materijal i sirovine
Energija
Materijal i dijelovi za
tekue i investicijsko
odravanje
Sitni inventar i auto gume
Slubena, radna i zatitna
odjea i obua
Rashodi za usluge
Usluge telefona, pote i
prijevoza
Usluge tekueg i
investicijskog odravanja
Usluge promidbe i
informiranja

3234
3235
3236
3237
3238
3239

324

3241
329

3291
3292
3293
3294
3295
3299
34
341
3413
342

3423
343
3431

3432
3433
3434
35

351

3512

21

Komunalne usluge
Zakupnine i najamnine
Zdravstvene i
veterinarske usluge
Intelektualne i osobne
usluge
Raunalne usluge
Ostale usluge
Naknade trokova
osobama izvan radnog
odnosa
Naknade trokova
osobama izvan radnog
odnosa
Ostali nespomenuti
rashodi poslovanja
Naknade za rad
predstavnikih i izvrnih
tijela, povjerenstava i
slino
Premije osiguranja
Reprezentacija
lanarine
Pristojbe i naknade
Ostali nespomenuti
rashodi poslovanja
Financijski rashodi
Kamate za izdane
vrijednosne papire
Kamate za izdane
obveznice
Kamate za primljene
kredite i zajmove
Kamate za primljene
kredite i zajmove od
kreditnih i ostalih
financijskih institucija
izvan javnog s
Ostali financijski
rashodi
Bankarske usluge i
usluge platnog prometa
Negativne teajne razlike
i razlike zbog primjene
valutne klauzule
Zatezne kamate
Ostali nespomenuti
financijski rashodi
Subvencije
Subvencije trgovakim
drutvima u javnom
sektoru
Subvencije trgovakim
drutvima u javnom
sektoru

20.731.415,51
986.000,00

12.683.813,20
661.100,00

-8.047.602,31
-324.900,00

61,18
67,05

12.330.583,02

12.409.510,00

78.926,98

100,64

6.952.377,50
558.271,95
1.093.627,04

6.188.581,00
546.910,12
10.066.662,92

-763.796,50
-11.361,83
8.973.035,88

89,01
97,96
920,48

0,00

35.000,00

35.000,00

0,00

0,00

35.000,00

35.000,00

0,00

17.183.573,61

18.069.822,00

886.248,39

105,16

2.000.000,00
741.302,83
690.486,27
143.734,00
3.000,00

2.400.000,00
726.000,00
717.650,00
143.084,00
2.000,00

400.000,00
-15.302,83
27.163,73
-650,00
-1.000,00

120,00
97,94
103,93
99,55
66,67

13.605.050,51
12.857.086,49

14.081.088,00
13.173.718,76

476.037,49
316.632,27

103,50
102,46

1.375.000,00

1.375.000,00

0,00

100,00

1.375.000,00

1.375.000,00

0,00

100,00

3.630.000,00

3.586.000,00

-44.000,00

98,79

3.630.000,00

3.586.000,00

-44.000,00

98,79

7.852.086,49

8.212.718,76

360.632,27

104,59

519.526,99

509.718,76

-9.808,23

98,11

10.848,00
880.000,00

10.000,00
900.000,00

-848,00
20.000,00

92,18
102,27

6.441.711,50
48.388.140,00

6.793.000,00
52.698.140,00

351.288,50
4.310.000,00

105,45
108,91

48.253.140,00

52.618.140,00

4.365.000,00

109,05

48.253.140,00

52.618.140,00

4.365.000,00

109,05

352

3523

Subvencije trgovakim
drutvima,
poljoprivrednicima i
obrtnicima izvan javnog
sektora
Subvencije
poljoprivrednicima i
obrtnicima

362

Pomoi dane u
inozemstvo i unutar
ope drave
Pomoi meunarodnim
organizacijama te
institucijama i tijelima
EU

3621

Tekue pomoi
meunarodnim
organizacijama te
institucijama i tijelima EU

36

3622
363
3631
3632

37

372
3721
3722
38
381
3811
382

3821
3822
383
3831
385
3859

22

Kapitalne pomoi
meunarodnim
organizacijama te
institucijama i tijelima EU
Pomoi unutar opeg
prorauna
Tekue pomoi unutar
opeg prorauna
Kapitalne pomoi unutar
opeg prorauna
Naknade graanima i
kuanstvima na temelju
osiguranja i druge
naknade
Ostale naknade
graanima i
kuanstvima iz
prorauna
Naknade graanima i
kuanstvima u novcu
Naknade graanima i
kuanstvima u naravi
Ostali rashodi
Tekue donacije
Tekue donacije u novcu
Kapitalne donacije
Kapitalne donacije
neprofitnim
organizacijama
Kapitalne donacije
graanima i kuanstvima
Kazne, penali i naknade
tete
Naknade teta pravnim i
fizikim osobama
Izvanredni rashodi
Ostali izvanredni rashodi

135.000,00

80.000,00

-55.000,00

59,26

135.000,00

80.000,00

-55.000,00

59,26

4.584.314,00

3.662.000,00

-922.314,00

79,88

1.126.314,00

0,00

-1.126.314,00

0,00

428.065,00

0,00

-428.065,00

0,00

698.249,00

0,00

-698.249,00

0,00

3.458.000,00

3.662.000,00

204.000,00

105,90

2.648.000,00

2.662.000,00

14.000,00

100,53

810.000,00

1.000.000,00

190.000,00

123,46

15.130.000,00

14.855.000,00

-275.000,00

98,18

15.130.000,00

14.855.000,00

-275.000,00

98,18

7.950.000,00

7.275.000,00

-675.000,00

91,51

7.180.000,00
47.560.450,00
31.253.500,00
31.253.500,00
3.676.950,00

7.580.000,00
67.800.030,00
31.037.610,00
31.037.610,00
1.580.000,00

400.000,00
20.239.580,00
-215.890,00
-215.890,00
-2.096.950,00

105,57
142,56
99,31
99,31
42,97

1.990.000,00

1.330.000,00

-660.000,00

66,83

1.686.950,00

250.000,00

-1.436.950,00

14,82

35.000,00

60.000,00

25.000,00

171,43

35.000,00
5.000,00
5.000,00

60.000,00
5.000,00
5.000,00

25.000,00
0,00
0,00

171,43
100,00
100,00

386

3861
39
392
3921
4

41
411
4111
412
4126

42
421
4211
4212
4213
4214
422
4221
4222
4223
4227
423
4231
426
4262

45
451
4511

23

Kapitalne pomoi
Kapitalne pomoi
kreditnim i ostalim
financijskim institucijama
te trgovakim drutvima u
javnom sek
Raspored rashoda i
prijelazni rauni
Prijelazni raun
Prijelazni raun
Rashodi za nabavu
nefinancijske imovine
Rashodi za nabavu
neproizvedene
dugotrajne imovine
Materijalna imovina prirodna bogatstva
Zemljite
Nematerijalna imovina
Ostala nematerijalna
imovina
Rashodi za nabavu
proizvedene dugotrajne
imovine
Graevinski objekti
Stambeni objekti
Poslovni objekti
Ceste, eljeznice i ostali
prometni objekti
Ostali graevinski objekti
Postrojenja i oprema
Uredska oprema i
namjetaj
Komunikacijska oprema
Oprema za odravanje i
zatitu
Ureaji, strojevi i oprema
za ostale namjene
Prijevozna sredstva
Prijevozna sredstva u
cestovnom prometu
Nematerijalna
proizvedena imovina
Ulaganja u raunalne
programe
Rashodi za dodatna
ulaganja na
nefinancijskoj imovini
Dodatna ulaganja na
graevinskim objektima
Dodatna ulaganja na
graevinskim objektima

12.590.000,00

35.117.420,00

22.527.420,00

278,93

12.590.000,00

35.117.420,00

22.527.420,00

278,93

0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
0,00

106.387.244,00

100.936.078,00

-5.451.166,00

94,88

4.760.000,00

5.312.000,00

552.000,00

160.000,00

1.810.000,00

1.650.000,00

160.000,00
4.600.000,00

1.810.000,00
3.502.000,00

1.650.000,00
-1.098.000,00

111,60
1.131,
25
1.131,
25
76,13

4.600.000,00

3.502.000,00

-1.098.000,00

76,13

90.573.264,00
89.433.264,00
8.650.000,00
8.943.820,00

80.741.578,00
79.394.078,00
6.000.000,00
7.271.078,00

-9.831.686,00
-10.039.186,00
-2.650.000,00
-1.672.742,00

89,15
88,77
69,36
81,30

41.270.000,00
30.569.444,00
685.000,00

34.200.000,00
31.923.000,00
927.500,00

-7.070.000,00
1.353.556,00
242.500,00

82,87
104,43
135,40

490.000,00
75.000,00

440.000,00
270.000,00

-50.000,00
195.000,00

89,80
360,00

110.000,00

177.500,00

67.500,00

161,36

10.000,00
20.000,00

40.000,00
15.000,00

30.000,00
-5.000,00

400,00
75,00

20.000,00

15.000,00

-5.000,00

75,00

435.000,00

405.000,00

-30.000,00

93,10

435.000,00

405.000,00

-30.000,00

93,10

11.053.980,00

14.882.500,00

3.828.520,00

134,63

7.760.000,00

5.400.000,00

-2.360.000,00

69,59

7.760.000,00

5.400.000,00

-2.360.000,00

69,59

454

4541

5
51

512

5121

Dodatna ulaganja za
ostalu nefinancijsku
imovinu
Dodatna ulaganja za
ostalu nefinancijsku
imovinu
Izdaci za financijsku
imovinu i otplate
zajmova
Izdaci za dane zajmove
Izdaci za dane zajmove
neprofitnim
organizacijama,
graanima i
kuanstvima
Dani zajmovi neprofitnim
organizacijama,
graanima i kuanstvima
u tuzemstvu

532

Izdaci za dane zajmove

trgovakim drutvima u
javnom sektoru
Dani zajmovi trgovakim
drutvima u javnom
sektoru
Izdaci za dionice i
udjele u glavnici
Dionice i udjeli u
glavnici trgovakih
drutava u javnom
sektoru

5321

Dionice i udjeli u glavnici

trgovakih drutava u
javnom sektoru

54

Izdaci za otplatu
glavnice primljenih
kredita i zajmova

514

5141
53

544

5443

55

552

5521

24

Otplata glavnice
primljenih kredita i
zajmova od kreditnih i
ostalih financijskih
institucija izvan
Otplata glavnice
primljenih kredita od
tuzemnih kreditnih
institucija izvan javnog
sektora
Izdaci za otplatu
glavnice za izdane
vrijednosne papire
Izdaci za otplatu
glavnice za izdane
obveznice
Izdaci za otplatu glavnice
za izdane obveznice u
zemlji

3.293.980,00

9.482.500,00

6.188.520,00

287,87

3.293.980,00

9.482.500,00

6.188.520,00

287,87

44.061.000,00
37.501.000,00

16.374.000,00
154.000,00

-27.687.000,00
-37.347.000,00

37,16
0,41

1.000,00

1.000,00

0,00

100,00

1.000,00

1.000,00

0,00

100,00

37.500.000,00

153.000,00

-37.347.000,00

0,41

37.500.000,00

153.000,00

-37.347.000,00

0,41

10.000,00

10.000,00

0,00

100,00

10.000,00

10.000,00

0,00

100,00

10.000,00

10.000,00

0,00

100,00

6.550.000,00

11.210.000,00

4.660.000,00

171,15

6.550.000,00

11.210.000,00

4.660.000,00

171,15

6.550.000,00

11.210.000,00

4.660.000,00

171,15

0,00

5.000.000,00

5.000.000,00

0,00

0,00

5.000.000,00

5.000.000,00

0,00

0,00

5.000.000,00

5.000.000,00

0,00

Sukladno obvezi da se detaljno obrazloe promjene u ovogodinjem proraunskom procesu

(2013.-2015.) u odnosu na projekcije koje je predstavniko tijelo usvojilo u procesu
donoenja prorauna za razdoblje 2012.-2014. dajemo vam tablicu usporednog prikaza kako
slijedi:
Broj
konta

Vrsta prihoda/rashoda

Proraun
Grada Osijeka
za 2013.

Projekcija
Prorauna
Grada Osijeka
za 2013. iz
Prorauna
2012.
4

428.347.070,00
256.811.735,00

440.955.000,00
257.618.583,00

97,14
99,69

56.069.217,00
42.957.618,00

64.580.885,00
40.009.232,00

86,82
107,37

71.478.500,00

77.066.300,00

92,75

20.000,00
1.010.000,00
19.663.930,00

1.520.000,00
160.000,00
29.200.000,00

1,32
631,25
67,34

10.213.930,00

17.850.000,00

57,22

9.450.000,00
372.875.922,00
91.035.745,00
129.651.288,24
13.173.718,76
52.698.140,00

11.350.000,00
337.715.736,00
94.675.763,00
116.137.996,00
12.022.922,00
49.455.040,00

83,26
110,41
96,16
111,64
109,57
106,56

3.662.000,00

3.796.265,00

96,46

14.855.000,00
67.800.030,00
0,00

15.630.000,00
45.997.750,00
0,00

95,04
147,40
0,00

100.936.078,00

112.193.264,00

89,97

5.312.000,00

14.910.000,00

35,63

80.741.578,00

76.323.264,00

105,79

14.882.500,00

20.960.000,00

71,00

7.115.000,00

115.000,00

6.186,96

115.000,00

115.000,00

100,00

A. RAUN PRIHODA I RASHODA

6 Prihodi poslovanja
61
Prihodi od poreza
Pomoi iz inozemstva (darovnice) i od
63
subjekata unutar opeg prorauna
64
Prihodi od imovine
Prihodi od upravnih i administrativnih
pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i
65
naknada
Prihodi od prodaje proizvoda i robe te
66
pruenih usluga i prihodi od donacija
68
Kazne, upravne mjere i ostali prihodi
7 Prihodi od prodaje nefinancijske imovine
Prihodi od prodaje neproizvedene dugotrajne
71
imovine
Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne
72
imovine
3 Rashodi poslovanja
31
Rashodi za zaposlene
32
Materijalni rashodi
34
Financijski rashodi
35
Subvencije
Pomoi dane u inozemstvo i unutar ope
36
drave
Naknade graanima i kuanstvima na
37
temelju osiguranja i druge naknade
38
Ostali rashodi
39
Raspored rashoda i prijelazni rauni
4 Rashodi za nabavu nefinancijske imovine
Rashodi za nabavu neproizvedene
41
dugotrajne imovine
Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne
42
imovine
Rashodi za dodatna ulaganja na
45
nefinancijskoj imovini
B. RAUN ZADUIVANJA/FINANCIRANJA
8 Primici od financijske imovine i zaduivanja
Primljene otplate (povrati) glavnice danih
81
zajmova

25

Indeks
3/4

83

Primici od prodaje dionica i udjela u glavnici

7.000.000,00

0,00

0,00

5 Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova

51
Izdaci za dane zajmove
53
Izdaci za dionice i udjele u glavnici
Izdaci za otplatu glavnice primljenih kredita i
54
zajmova
Izdaci za otplatu glavnice za izdane
55
vrijednosne papire

16.374.000,00
154.000,00
10.000,00

44.061.000,00
37.501.000,00
10.000,00

37,16
0,41
100,00

11.210.000,00

6.550.000,00

171,15

5.000.000,00

0,00

0,00

35.060.000,00
35.060.000,00
35.060.000,00

23.700.000,00
23.700.000,00
23.700.000,00

147,93
147,93
147,93

C. RASPOLOIVA SREDSTAVA IZ PRETHODNIH

GODINA (VIAK/MANJAK PRIHODA I
REZERVIRANJA)
9 Vlastiti izvori
9
Vlastiti izvori
92
Rezultat poslovanja

Prihodi od poreza u Proraunu za 2013. godinu u odnosu na projekciju planirani su

dobro te imaju indeks smanjenja samo 0,31%. Pomoi iz inozemstva i od subjekata unutar
ope drave u 2013. godini planirane su za manje 13,18% to je rezultat saznanja da emo u
2013. godini dobiti manje kapitalnih pomoi iz dravnog prorauna i manje pomoi iz
predpristupnih fondova EU. Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po
posebnim propisima i naknada u 2013. procjenjeni su da e imati slabije ostvarenje s obzirom
da se oekuje slabije punjenje s osnova komunalnog doprinosa jer zbog trenda recesije ne
oekuju znaajnije investicije i ulaganja. to se tie kazni, upravne mjere i ostalih prihoda
oekuje se porast kroz invazivniju naplatu. Prihodi od prodaje neproizvedene imovine
planiraju se za 42,88% manji jer se kao i kod komunalnog doprinosa ne oekuju znaajnija
ulaganja te kroz njih i prodaja zemljita. Kod materijalnih rashoda oekuje se porast i to
prvenstveno u podruju energije zbog poskupljenja energenata, te se planiraju porasti usluga
odravanja cesta i prometnica temeljem novih zakonskih obaveza kojima smo preuzeli
odravanje bivih upanijskih i lokalnih cesta. Rashodi za nabavu nefinancijske imovine
manje su planirani s obzirom da e kako je ve prethodno navedeno oekuju i manji prihodi
kako od komunalnog doprinosa tako i od kapitalnih pomoi iz predpristupnih fondova EU.
Zbog raunovodstvene izmjene voenja trokova otplate kredita trgovakim drutvima u
vlasnitvu Grada dolo je do velike izmjene u iznosima unutar konta ostali rashodi te unutar
konta izdataka. Planirani viak u 2013. je vei za 47,93% s obzirom na injenicu da se
prenose sredstva kredita jer se radi o velikim viegodinjim investicijama.

26

Temeljem lanka 39. Zakona o proraunu (Narodne novine br. 87/08.) i lanka 19. toke 5.
Statuta Grada Osijeka (Slubeni glasnik Grada Osijeka br. 6/01, 3/03, 1A/05.,8/05., 2/09, 9/09
i 13/09) Gradsko vijee Grada Osijeka na ___ sjednici odranoj ______ studeni 2012.
godine, donijelo je

PRORAU GRADA OSIJEKA ZA 2013. GODIU

I PROJEKCIJA ZA 2014. I 2015. GODIU
I.

OPI DIO
lanak 1.

Proraun Grada Osijeka za 2013. godinu (u daljnjem tekstu: Proraun) sastoji se od:

Proraun
2013.

Projekcija
2014.

Projekcija
2015.

428.347.070,00
19.663.930,00
372.875.922,00
100.936.078,00
-25.801.000,00

452.847.070,00
19.663.930,00
365.375.922,00
100.876.078,00
6.259.000,00

452.847.070,00
19.663.930,00
365.375.922,00
100.876.078,00
6.259.000,00

7.115.000,00

115.000,00

115.000,00

16.374.000,00
-9.259.000,00

16.374.000,00
-16.259.000,00

16.374.000,00
-16.259.000,00

A. RAUN PRIHODA I RASHODA

Prihodi poslovanja
Prihodi od prodaje nefinancijske imovine
Rashodi poslovanja
Rashodi za nabavu nefinancijske imovine
RAZLIKA - MANJAK

B. RAUN ZADUIVANJA/FINANCIRANJA
Primici od financijske imovine i zaduivanja
Izdaci za financijsku imovinu i otplate
zajmova
NETO ZADUIVANJE/FINANCIRANJE

C. RASPOLOIVA SREDSTVA IZ PRETHODNIH GODINA (VIAK PRIHODA I REZERVIRANJA)

Vlastiti izvori

35.060.000,00

10.000.000,00

10.000.000,00

VIAK/MANJAK + NETO ZADUIVANJA/FINANCIRANJA + RASPOLOIVA

SREDSTVA IZ PRETHODNIH GODINA

27

0,00

0,00

0,00

lanak 2.
Prihodi i rashodi po razredima, skupinama i podskupinama utvruju se u Raunu prihoda
i rashoda, a primici i izdaci po razredima, skupinama, podskupinama utvruju se u Raunu
zaduivanja/financiranja.

28

Vrsta prihoda/rashoda

29

A. RAUN PRIHODA I RASHODA

6
Prihodi poslovanja
61
Prihodi od poreza
611
Porez i prirez na dohodak
613
Porezi na imovinu
614
Porezi na robu i usluge
616
Ostali prihodi od poreza
Pomoi iz inozemstva (darovnice) i od subjekata
63
unutar opeg prorauna
Pomoi od meunarodnih organizacija te institucija i
632
tijela EU
633
Pomoi iz prorauna
Pomoi od ostalih subjekata unutar opeg
634
prorauna
635
Pomoi izravnanja za decentralizirane funkcije
64
Prihodi od imovine
641
Prihodi od financijske imovine
642
Prihodi od nefinancijske imovine
643
Prihodi od kamata na dane zajmove
Prihodi od upravnih i administrativnih pristojbi,
65
pristojbi po posebnim propisima i naknada
651
Upravne i administrativne pristojbe
652
Prihodi po posebnim propisima
653
Komunalni doprinosi i naknade
Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruenih
66
usluga i prihodi od donacija
Prihodi od prodaje proizvoda i robe te pruenih
661
usluga
Donacije od pravnih i fizikih osoba izvan ope
663
drave

Broj
konta

416.755.556,00
258.533.583,00
237.134.590,00
15.695.800,00
5.702.193,00
1.000,00
44.580.885,00
0,00
26.358.015,00
3.050.000,00
15.172.870,00
39.894.788,00
3.327.000,00
36.557.788,00
10.000,00
72.066.300,00
4.460.300,00
3.841.000,00
63.765.000,00
1.520.000,00
20.000,00
1.500.000,00

39.358.954,79
564.753,70
20.438.866,61
18.484,91
18.336.849,57
34.600.694,04
2.646.245,70
31.950.943,17
3.505,17
79.221.758,03
2.797.231,65
2.705.795,57
73.718.730,81
94.000,00
11.100,00
82.900,00

Proraun
Grada za
2012.

369.314.204,20
215.832.349,16
196.391.517,22
15.059.598,13
4.381.233,81
0,00

Ostvarenje
Prorauna za
2011. godinu

0,00

20.000,00

20.000,00

71.478.500,00
4.585.000,00
6.486.000,00
60.407.500,00

3.900.000,00
14.453.897,00
42.957.618,00
3.909.980,00
39.037.638,00
10.000,00

223.000,00
37.492.320,00

56.069.217,00

428.347.070,00
256.811.735,00
230.910.735,00
18.500.000,00
7.400.000,00
1.000,00

Proraun
Grada za
2013.

0,00

0,00

20.000,00

76.478.500,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
42.957.618,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00

75.569.217,00

452.847.070,00
256.811.735,00
0,00
0,00
0,00
0,00

Projekcija
Prorauna
Grada Osijeka
za 2014.

0,00

0,00

20.000,00

76.478.500,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00
42.957.618,00
0,00
0,00
0,00

0,00
0,00

75.569.217,00

452.847.070,00
256.811.735,00
0,00
0,00
0,00
0,00

Projekcija
Prorauna
Grada Osijeka
za 2015.

30

37

362
363

352
36

72
721
3
31
311
312
313
32
321
322
323
324
329
34
341
342
343
35
351

711

71

68
681
7

Kazne, upravne mjere i ostali prihodi

Kazne i upravne mjere
Prihodi od prodaje nefinancijske imovine
Prihodi od prodaje neproizvedene dugotrajne
imovine
Prihodi od prodaje materijalne imovine - prirodnih
bogatstava
Prihodi od prodaje proizvedene dugotrajne
imovine
Prihodi od prodaje graevinskih objekata
Rashodi poslovanja
Rashodi za zaposlene
Plae (Bruto)
Ostali rashodi za zaposlene
Doprinosi na plae
Materijalni rashodi
Naknade trokova zaposlenima
Rashodi za materijal i energiju
Rashodi za usluge
Naknade trokova osobama izvan radnog odnosa
Ostali nespomenuti rashodi poslovanja
Financijski rashodi
Kamate za izdane vrijednosne papire
Kamate za primljene kredite i zajmove
Ostali financijski rashodi
Subvencije
Subvencije trgovakim drutvima u javnom sektoru
Subvencije trgovakim drutvima, poljoprivrednicima
i obrtnicima izvan javnog sektora
Pomoi dane u inozemstvo i unutar ope drave
Pomoi meunarodnim organizacijama te
institucijama i tijelima EU
Pomoi unutar opeg prorauna
Naknade graanima i kuanstvima na temelju
osiguranja i druge naknade
12.784.201,61

4.148,86
2.788.000,00

107.691,92
2.792.148,86

5.854.541,96
5.854.541,96
313.464.075,42
92.512.606,13
75.185.642,58
3.268.196,01
14.058.767,54
106.674.839,67
3.944.225,61
25.012.935,67
69.009.912,51
0,00
8.707.765,88
8.934.863,54
1.375.000,00
2.331.226,54
5.228.637,00
46.296.266,89
46.188.574,97

2.096.750,78

2.096.750,78

206.448,18
206.448,18
7.951.292,74

15.130.000,00

1.126.314,00
3.458.000,00

135.000,00
4.584.314,00

8.410.000,00
8.410.000,00
344.436.756,00
94.534.114,00
75.760.153,00
4.603.831,00
14.170.130,00
121.382.651,51
4.005.833,31
24.708.981,26
75.484.263,33
0,00
17.183.573,61
12.857.086,49
1.375.000,00
3.630.000,00
7.852.086,49
48.388.140,00
48.253.140,00

12.850.000,00

12.850.000,00

160.000,00
160.000,00
21.260.000,00

14.855.000,00

0,00
3.662.000,00

80.000,00
3.662.000,00

9.450.000,00
9.450.000,00
372.875.922,00
91.035.745,00
73.794.125,00
3.989.300,00
13.252.320,00
129.651.288,24
3.860.300,00
26.794.844,00
80.891.322,24
35.000,00
18.069.822,00
13.173.718,76
1.375.000,00
3.586.000,00
8.212.718,76
52.698.140,00
52.618.140,00

10.213.930,00

10.213.930,00

1.010.000,00
1.010.000,00
19.663.930,00

14.855.000,00

0,00
0,00

0,00
3.668.000,00

9.450.000,00
0,00
365.375.922,00
91.035.725,78
0,00
0,00
0,00
126.386.297,46
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11.873.718,76
0,00
0,00
0,00
49.698.140,00
0,00

0,00

14.855.000,00

0,00
0,00

0,00
3.668.000,00

9.450.000,00
0,00
365.375.922,00
91.035.735,78
0,00
0,00
0,00
126.386.297,46
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
11.873.718,76
0,00
0,00
0,00
49.698.140,00
0,00

0,00

10.213.930,00

19.663.930,00

19.663.930,00
10.213.930,00

1.010.000,00

1.010.000,00

Vrsta prihoda/rashoda

Rashodi za nabavu neproizvedene dugotrajne

imovine
Materijalna imovina - prirodna bogatstva
Nematerijalna imovina
Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne
imovine
Graevinski objekti
Postrojenja i oprema
Prijevozna sredstva
Nematerijalna proizvedena imovina
Rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj
imovini
Dodatna ulaganja na graevinskim objektima
Dodatna ulaganja za ostalu nefinancijsku imovinu

Ostale naknade graanima i kuanstvima iz

prorauna
Ostali rashodi
Tekue donacije
Kapitalne donacije
Kazne, penali i naknade tete
Izvanredni rashodi
Kapitalne pomoi
Raspored rashoda i prijelazni rauni
Prijelazni raun
Rashodi za nabavu nefinancijske imovine

31

81

Primljene otplate (povrati) glavnice danih

zajmova

B. RAUN ZADUIVANJA/FINANCIRANJA
8
Primici od financijske imovine i zaduivanja

Broj
konta

45
451
454

42
421
422
423
426

41
411
412

372
38
381
382
383
385
386
39
392
4

69.193,82

70.069.193,82

Ostvarenje
Prorauna za
2011. godinu

6.050.337,98
6.000.402,44
49.935,54

44.466.714,54
43.345.664,61
868.592,86
19.269,50
233.187,57

4.605.909,93
855.729,52
3.750.180,41

12.784.201,61
43.469.148,72
28.969.605,70
1.931.314,38
0,00
0,00
12.568.228,64
0,00
0,00
55.122.962,45

115.000,00

115.000,00

Proraun
Grada za
2012.

11.053.980,00
7.760.000,00
3.293.980,00

90.573.264,00
89.433.264,00
685.000,00
20.000,00
435.000,00

4.760.000,00
160.000,00
4.600.000,00

15.130.000,00
47.560.450,00
31.253.500,00
3.676.950,00
35.000,00
5.000,00
12.590.000,00
0,00
0,00
106.387.244,00

115.000,00

7.115.000,00

Proraun
Grada za
2013.

14.882.500,00
5.400.000,00
9.482.500,00

80.741.578,00
79.394.078,00
927.500,00
15.000,00
405.000,00

5.312.000,00
1.810.000,00
3.502.000,00

14.855.000,00
67.800.030,00
31.037.610,00
1.580.000,00
60.000,00
5.000,00
35.117.420,00
0,00
0,00
100.936.078,00

115.000,00

115.000,00

Projekcija
Prorauna
Grada Osijeka
za 2014.

29.882.500,00
0,00
0,00

65.681.578,00
0,00
0,00
0,00
0,00

5.312.000,00
0,00
0,00

0,00
67.859.030,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
100.876.078,00

115.000,00

115.000,00

Projekcija
Prorauna
Grada Osijeka
za 2015.

29.882.500,00
0,00
0,00

65.681.578,00
0,00
0,00
0,00
0,00

5.312.000,00
0,00
0,00

0,00
67.859.030,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
0,00
100.876.078,00

Vrsta prihoda/rashoda

Primici (povrati) glavnice zajmova danih neprofitnim

organizacijama, graanima i kuanstvima
Primici (povrati) glavnice zajmova kreditnim i ostalim
financijskim institucijama izvan javnog sekto
Primici (povrati) glavnice zajmova danih trgovakim
drutvima i obrtnicima izvan javnog sektora
Primici od prodaje dionica i udjela u glavnici
Primici od prodaje dionica i udjela u glavnici
trgovakih drutava u javnom sektoru
Primici od zaduivanja
Primljeni krediti i zajmovi od kreditnih i ostalih
financijskih institucija izvan javnog sektora
Izdaci za financijsku imovinu i otplate zajmova
Izdaci za dane zajmove
Izdaci za dane zajmove neprofitnim organizacijama,
graanima i kuanstvima
Izdaci za dane zajmove trgovakim drutvima u
javnom sektoru
Izdaci za dionice i udjele u glavnici
Dionice i udjeli u glavnici trgovakih drutava u
javnom sektoru
Izdaci za otplatu glavnice primljenih kredita i
zajmova
Otplata glavnice primljenih kredita i zajmova od
kreditnih i ostalih financijskih institucija izvan javnog
sektora
Izdaci za otplatu glavnice za izdane vrijednosne
papire
Izdaci za otplatu glavnice za izdane obveznice
Ostvarenje
Prorauna za
2011. godinu

0,00
0,00

4.580.256,98

4.580.256,98

836,91

15.297.985,47
836,91

0,00

70.000.000,00
19.879.079,36
15.297.985,47

0,00
70.000.000,00

51.218,42
0,00

9.349,69

8.625,71

Proraun
Grada za
2012.

0,00
0,00

6.550.000,00

6.550.000,00

10.000,00

37.500.000,00
10.000,00

1.000,00

0,00
44.061.000,00
37.501.000,00

0,00
0,00

50.000,00
0,00

50.000,00

15.000,00

32

C. RASPOLOIVA SREDSTAVA IZ PRETHODNIH GODINA (VIAK PRIHODA I REZERVIRANJA)

Broj
konta

55
552

544

54

532

514
53

512

844
5
51

832
84

816
83

815

812

Proraun
Grada za
2013.

5.000.000,00
5.000.000,00

11.210.000,00

11.210.000,00

10.000,00

153.000,00
10.000,00

1.000,00

0,00
16.374.000,00
154.000,00

7.000.000,00
0,00

50.000,00
7.000.000,00

50.000,00

15.000,00

Projekcija
Prorauna
Grada Osijeka
za 2014.

5.000.000,00
0,00

0,00

11.210.000,00

0,00

0,00
10.000,00

0,00

0,00
16.374.000,00
154.000,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00

0,00

Projekcija
Prorauna
Grada Osijeka
za 2015.

5.000.000,00
0,00

0,00

11.210.000,00

0,00

0,00
10.000,00

0,00

0,00
16.374.000,00
154.000,00

0,00
0,00

0,00
0,00

0,00

0,00

33

9
92
922

Vlastiti izvori
Rezultat poslovanja
Viak/manjak prihoda

34.109.802,13
34.109.802,13
34.109.802,13

56.754.444,00
56.754.444,00
56.754.444,00

35.060.000,00
35.060.000,00
35.060.000,00

10.000.000,00
10.000.000,00
0,00

10.000.000,00
10.000.000,00
0,00

II. POSEBI DIO

lanak 3.
Rashodi/izdaci u iznosu od 490.186.000,00 kn rasporeuju se po razdjelima, glavama i
proraunskim korisnicima proraunskih sredstava po ekonomskoj, funkcijskoj i programskoj
klasifikaciji te po izvorima financiranja.

34

III. PLA RAZVOJIH PROGRAMA

lanak 4.

Plan razvojnih programa Grada Osijeka za razdoblje od 2013.-2015. godine ini

konsolidirani plan razvojnih programa proraunskih korisnika. U Planu razvojnih programa
Grada Osijeka iskazani su planirani rashodi prorauna za nefinancijsku imovinu (investicije),
kapitalne pomoi i donacije za 2013.g. i procjena za 2014. i 2015.godinu.

86

lanak 5.
Ovaj Proraun stupa na snagu 1. sijenja 2013. godine.
Klasa: 400-08/12-01/4
Urbroj: 2158/01-09-01/01-11-2
Osijek,
2012.

Predsjednik Gradskog vijea

prof.dr.sc. Josip Vrboi

91