MT S HNH THC LA O TI CHNH QUC T (Thng tin c su tm t Phng Thng mi Quc t ICC v

tng hp t nhng trng hp thc t xy ra ti Vit Nam v nc ngoi) I. MT S NT C BN V LA O THNG QUA CC CNG C TI CHNH 1. M hnh la o 1.1. Nguyn tc t bo v hnh thp Phn ln bn ti phm c t chc, bn khng b u dng nguyn tc t bo m cc t chc gin ip s dng rng ri. T bo: l nhm thp nht v c kh nng m rng nht trong mng li gin ip. Cc t bo c s dng bo v nhng ngi trn nh ca Kim t thp khi b pht hin v quan trng hn l khi b truy t i vi cc ti c m chng phm phi. Nhng ngi thc hin vai tr t bo thng c tr tin thc hin cc chc nng nht nh, v d nhng ngi mi gii gii thiu cc khch hng giu c ca h vi cc hot ng u t bt hp php. M hnh di y m t cch thc n gin ca hnh vi la o thng qua cc cng c ti chnh. Trong thc t, n c th lin quan n nhiu ngi. Cch thc gian ln ny c bn ti phm thc hin rt thnh cng, c bit l ti phm tr thc (c cn trng), khin cho cc c quan iu tra rt kh khn phc ha c m hnh la o, nh vi cc loi ti phm bun bn ma ty, ra tin, khng b tng tin Mc tiu la chn la o Ngn hng Cng ty bo him Cng ty ti chnh Nh u t Qu ti chnh Cng ty chng khon T chc t thin Cc cng c ti chnh c s dng Th tn dng d phng Th tn dng Bo lnh ngn hng Tri phiu ngi cm gi Chng ch tin gi C phiu Tri phiu kho bc M Hi phiu Chng nhn k gi ti sn (vng, chng t c gi) Danh ngha ca ngi ng tn giao dch Nh t vn ti chnh Ngi mi gii Ngi thng lng i din ti chnh a ch trn trang Web Hp th in t

1.2. Mc tiu la chn la o Ct th nht trn m hnh trn y bao gm nhng i tng c nguy c b la o cao, nhng ngi s mt tin (mt ngay hoc cui cng s phi mt). Chiu thc la o khng c g hn l mi cho nhng khon u t mang li li nhun ln, hoc nhng dch v ti chnh n gin nhng c hoa hng cao. 2. Nhng cng c ti chnh thng c s dng Bn ti phm thng dng nhng cng c ti chnh cn t ph bin ti nhng ni chng thc hin hnh vi la o nhm li dng s thiu hiu bit ca nn nhn. V d nh: Th tn dng d phng (Standby L/C) Th tn dng thng mi (Commercial L/C) 1

Bo lnh ngn hng (Bank Guarantee) Tri phiu ngi cm gi (Bearer Bond) Chng ch tin gi (Certificates of Deposit) C phiu (Shares) Tri phiu kho bc M (US Treasury Bills) K phiu (hi phiu) (Promissory Notes) Chng nhn k gi ti sn (vng, chng t c gi) (Safekeeping Receipt) Nhng loi cng c trn (hoc loi tng t) i khi c th c lm cho phc tp hoc n gin bt, ty theo i tng la gt c thuc loi c tin hay khng. Nu pht hin thy khch hng khng am hiu v lnh vc ti chnh ny, bn chng s thc hin m mu la o. Ngc li, trng hp khch hng cm thy nghi ng, lp tc chng s chuyn sang loi cng c ti chnh khc, v d nh loi Th tn dng d phng gn y hay c chng s dng chng minh rng bn chng c mt ngn hng ni ting ng ra bo tr. i khi, chng cng t gii thiu rng chng c cc t chc quc t h tr nh: Ngn hng Th gii (WB), Qu tin t Quc t (IMF), Cc d tr Lin bang M (FED), Cc ngn kh M nhm ti tr cho nhng mc ch nhn o (v quyn con ngi, d n xa i gim ngho) 3. Ngi bn hng (ngi ng tn giao dch) Nhng ngi bn hng m bn la o s dng thng l nhng ngi chuyn nghip, nh cc chuyn gia t vn ti chnh, lut s, k ton, nhng ngi c iu kin tip cn vi cc khch hng giu c v c tin cy. Tng lp ny thng bao gm cc ti phm chuyn nghip, c k nng thuyt phc khch hng. Bn chng thng cho mi tin hoa hng cao v trong nhiu trng hp, c th chi trc tin hoa hng. Chng thng c rt nhiu tng bc, khi cn th c th lm vt hy sinh. Chng c che ch nh l mt ci kn v khi b bt th s kh c kt qu cho bt k mt cuc iu tra no. Gian ln bng cc cng c ti chnh s dng mi k thut tip th c sn k c cng ngh cao. Mt trong nhng phng tin trung gian ph bin nht v c s dng ngy cng tng l Internet. Nu nh trc y chng thng qung co trn cc bo ti chnh v hin gi mt s tn vn lm nh vy th ngy nay mng Internet c th gii thiu chng vi mt s lng ln khn gi khp mi ni. Ngoi ra c rt nhiu cng ng, phng, hi ni mng trc tuyn, h giao tip vi nhau bng rt nhiu knh khc nhau v d tin, bng tin, phng ni chuyn phim qua mng, cc nhm tin tc, h trao i thng tin v rt nhiu ch k c cc sn phm ti chnh. Ngoi ra cn c cc hnh thc gi th in t m bn ti phm s dng li ko cc nn nhn vo cc K hoch lm giu nhanh chng, cu lc b u t hay cc chng trnh vn u t. Xu th hin nay l rt mt s tin nh t mt s ln khch hng, v th gim bt ri ro b bt. S rt kh khn trong cng vic iu tra khi phi thu nht bng chng lin quan n vic phm ti t cc nn nhn nm ri rc trn ton th gii cc vng lnh th khc nhau. Mi ngi ch mt mt s tin nh, nhng tng cng li c th ln ti hng triu USD. Nhiu trng hp gn y cho thy bn chng thng s dng mng gi lm nhng nh cung cp cc thng tin ti chnh ni ting, v d Euroclear, Bloomberg v a ra cc chng t gi mo tr gip cho qu trnh ph chun v thuyt phc khch hng rng nhng cng c ti chnh l c tht. i tng ca bn ti phm l cc cng ty c nim yt cng khai trong lnh vc phn cng v phn mm my tnh, gi tr c phiu ca cc cng ty ny ch ng gi vi xu. Trong bi cnh kinh t hin nay, cc cng ty ny rt kh huy ng vn. H kit sc vi cc 2

k thut truyn thng huy ng vn nh vay ngn hng, pht hnh c phiu v quay sang nhng ngi mi gii gii quyt cc vn ti chnh ca h. Khi tip cn, nhng ngi mi gii u ni rng h c kh nng cung cp vn v ch cho bn quan tm trang Web c gii thiu cc chng t gi mo, trong phn ln cc trng hp l mt bo lnh do mt ngn hng ni ting nc ngoi pht hnh vi s tin khong 50 triu USD hoc ln hn. Sau , mt bn hp ng s c mt lut s ca bn mi gii tho ra nu r rng tin s c cung cp bng cch pht hnh mt th tn dng d phng cho vic thanh ton tin ph mi gii v pht hnh vi triu c phiu ca cng ty. Trong bi cnh ny, th tn dng d phng l c ch thanh ton cung cp b sung tin mt nh ha ch khng phi l mt sn phm u t do ngn hng pht hnh th bo lnh cung cp. p ng cc ngha v php l ca mnh, cng ty phi a ra tuyn b vi th trng l cng ty tm c mt ngun vn mi di hnh thc th tn dng d phng. Kt qu thng thng ca tuyn b ny l vic tng gi t bin cc c phiu ca cng ty, thc y bn ti phm thu xp khon vay t mt t chc hp php bng cch a ra ti sn th chp l cc c phiu. 4. Nhng th on la o thng thng 4.1. Tha thun vay mn, u t y l yu t in hnh ca mt v la o thnh cng bo v bn la o khi b cc nn nhn trng pht v php l. Bn la o thng s dng mt lut s d tho mt hp ng, nhng ngi m danh ting ca h c th lm tng thm tnh tin cy ca giao dch. Nhiu hp ng trong thc t dng nhng li l ging nhau v ngi ta cho rng cc hp ng ny c bn la o cung cp cho cc lut s chuyn i thnh mt ti liu. Cch tip cn tng t cng thng gp khi cc ngn hng nhn c li mi pht hnh cc th bo lnh bng cch s dng cc t ng gi mo (xem Cc mu chng t - chng 4) Trong nhiu trng hp, vn phng ca cc lut s c s dng t chc cc cuc hp dn n vic k kt cc ti liu. iu ny c th din ra trong vi thng hoc vi nm. Bn ti phm khng bao gi vi v v chng mun m bo chc chn rng khch hng ca chng b mc by v rt tha thit thc hin giao dch . Cch tip cn ny cng c s dng khi chin thut tr hon c s dng vo phn cui ca qu trnh phm ti m bo rng cc nn nhn khng chy n cc c quan c thm quyn hoc i din php l khc khi c du hiu rc ri u tin. Trong cc hp ng ny c hai yu t ph bin gn y thng c s dng: - iu khon/tha thun b mt, khng c lu hnh - Th y quyn 4.2. iu khon/tha thun b mt, khng c lu hnh iu khon ny c s dng m bo rng cc khch hng ca bn la o khng a ra kin ngh chnh thc vi mt cng ty thc thi php lut hoc tm kim s t vn php l c lp. iu khon ny cn tr cc nn nhn trao i giao dch ny vi bt k bn c lin quan no nu khng c s ng ca bn la o, hoc ngn cn h khng tit l k hoch ny vi bt k ai. 4.3. Th y quyn Mt vn bn php l c s dng ngy cng nhiu trong cc giao dch la o bng cc cng c ti chnh v y l im m y ban phng chng ti phm thng mi tin rng vic ra tin c th c thc hin. 3

Th y quyn l mt vn bn php l y quyn cho mt ngi khc hnh ng thay mt cho ngi ch. Trong trng hp la o bng cc cng c ti chnh, vn bn php l ny y quyn cho mt c nhn m bn la o s dng, thng l mt chuyn gia nh mt lut s hoc k ton lm vic ti vn phng ca h - m ti khon ngn hng ti mt t chc hp php ni m cc ngun vn c dng cho u t hoc vay mn c hch ton, nh c ni n trong tha thun/hp ng. Khi s dng phng php ny, bn ti phm c th kim sot mi ti khon ngn hng mt cch d dng. Chng c th gi, rt tin t nhng ti khon c m bng tn ca nn nhn nhng ngi c tn nhim v ti chnh v khng lin quan n cc nhm ti phm. y ban phng chng ti phm thng mi bit rt nhiu ti khon kiu ny trn khp Th gii v cc ti khon ny ang hot ng bnh thng vi quy m ln nu nhng dng tin c tun th theo ng nh y quyn ngha l s tin chuyn vo ngn hng nm trong gii hn quy nh ca quc gia . Ngoi ra, khi cc ngun vn c nhn v, chng c th s dng nh ti sn th chp tng thm ngun ti tr t cc nh u t c nhn/cc nh u t chuyn nghip cc Ngn hng hoc l ph ng trc c lin quan n cc sn phm ti chnh m bn ti phm ra. Th y quyn l mt phn mu ca yu cu ngn hng khi m ti khon, thng do ngi c y quyn ca bn la o ng ra k vo cng thi gian ca hp ng. Nu s gian ln ny l s xut mt khon vay, khon ph ng trc s c trao ti thi im k kt hp ng. Hnh thc ny tng trong vi nm tr li y, n lin quan n 3.500 hot ng u t khc nhau v m 3.500 ti khon tng ng vi tng s tin l 8 t USD. Trong trng hp ny, ch cn mi mn khong 2.300 USD gi vo ti khon ngn hng l ra mt s tin ln nh vy m khng b pht hin. Hin nay, cc quc gia s ti c cnh bo v nhng trng hp ny v n c ngn chn hiu qu. Nhng vn t ra l c bao nhiu trng hp tng t c chuyn vo h thng ngn hng m khng c pht hin? 5. Cc bn lin quan n giao dch la o 5.1. Ngi mi gii Nhng c nhn ny l nhng ngi cng tc vi k la o. Trong nhng trng hp c th, nhng ngi mi gii s nh v ch dn nc danh thng qua cc knh lin lc thng thng hoc thng qua bn th ba. Bn la o thng chn lut s bi v h c th thc hin rt nhiu cc chc nng hu ch, v d nh son tho cc vn bn php l, rt tin vo ti khon ca khch hng. Khon tin ny c s dng nh mt cng c ra tin. a v ca nhng ngi ny to ra s tin tng v lm tng mi quan h tin cy c to ra gia cc bn. 1% ca giao dch ny s c tr cho nhng ngi mi gii m bo s trung thnh nhng cc hnh thc khc gy sc p cng c p dng nh e da, tng tin. Mt cng ty bnh phong c to nn. N c th l c thc nhng cc hot ng ca n khng c s ghi chp v xut hin nh l mt cng ty c thit lp c thc hin chng trnh vi ngi mi gii v nn nhn l ngi qun l. Nhng cng ty bnh phong ny c th c thnh lp nc ngoi. Cc cng ty ny thng l cc cng ty giy. Bn chng gii thch cho khch hng rng vic to ra mt cng ty nh vy trn thu v th y quyn c th c khch hng trao cho cc nh mi gii s dng cc ti khon ngn hng nhn tin nh cp trn. Hnh thc ny kh ph bin i vi nhng nn nhn l ngi ang c gng mn tin c yu cu phi np khon ph ng trc nhm to iu kin thun li trong cc giao dch 4

sau ny v k kt cc hp ng c son tho cn thn. Sau , h c th c yu cu cung cp nhiu tin hn na b p cho s chun b cc th xc nhn vn khng c tht v cc giy bin nhn ct gi an ton, tt c cc hnh thc trn u l hnh vi la bp. 5.2. Cc ti khon ngn hng Cc ti phm thng s dng 3 loi ti khon tin hng gi tin, qu trnh chuyn tin bt u l: Ti khon khch hng ca lut s Ti khon treo Ti khon ngn hng Ti khon khch hng ca lut s (Attorneys Clients Account) Cch thc ph bin nht l m ti khon ti cc ngn hng nhn tin t cc nn nhn. Nhng khon tin ny sau c trn ln vi nhng khon tin kh ln thu c t cc hot ng thng mi. Do , bn ti phm c th chng c cc quy nh v hn ch vic ra tin v lm cho cc cn b ngn hng khng th pht hin ra bt k nghi vn vo. Theo nguyn tc t bo, ngi c y quyn tin tng rng anh ta ang tin hnh kinh doanh vi t cch l i din ca khch hng v khng phm php. Nu cc ngn hng c tin hnh iu tra th anh ta s trnh by ton b s vic lm gim s nghi ng. Ti khon phong ta (Escrow Account) Cm t ny l mt thut ng a thch thng c bn la o s dng trong rt nhiu trng hp. Hp ng gi gi l mt tha thun bng vn bn y quyn nm gi tin cho mt ngn hng hay mt cng ty y thc. Cc ti khon phong ta s vn hnh qua ti khon khch hng ca lut s hoc thng qua chi nhnh ngn hng vi mt th y quyn c trao cho ngi mi gii hoc n cc cng ty ma. Ti khon ngn hng Cc ngn hng c thng bo v giao dch u t ca h l khng ri ro v s tin s c chuyn vo ti khon phong ta, c th c gi mt ngn hng ni ting hoc mt t chc nc ngoi c to ra phc v cho mc ch ny. Ph ng trc cng c thng bo s c hch ton vo nhng ti khon nh vy. Mt bc th y quyn c cung cp cho mt ngi trung gian hoc mt cng ty nhm gip bn ti phm c th s dng phng tin ny n cp tin ca khch hng hoc ra tin t cc hot ng ti phm khc. 5.3. Cc cng ty ti chnh y l giai on th hai ca qu trnh ra tin_gi by Rt nhiu cng ty ti chnh c cc ti khon cc ngn hng trong nc v cc ngn hng nc ngoi b dnh lu vo cc cuc ra tin pht sinh t cc hot ng ca bn la o. 6. Cc nguyn tc hp thc ha ngun tin bt hp php Cng on cui cng ca qu trnh ra tin hp nht mi ngun tin Mt khi tin c ngun gc ti phm c sng lc y thng qua qu trnh x l ni trn th n s c chuyn n cc t chc ti phm thu li hoc ti u t vo cc hot ng khc. Cc nguyn tc o c trong kinh doanh c tun th trong giai on ny nh mi doanh nghip khc. Hi hc l c rt nhiu trng hp bn ti phm u t tin kim c rt kh khn t cc hot ng bun bn thuc phin, mi dm u t vo cc v la o bng cc cng c 5

ti chnh nhng cui cng b mt tin v chng khng bit cch thc ra tin thng qua h thng ngn hng. M hnh cng c ti chnh c th c s dng bt k t chc ti phm hoc khng b no to ra doanh thu cho cc hot ng ca chng. Cc trng hp la o thng lin quan n sc, th tn dng. Khng may l sau v 11/9, mi trng kinh t rt thun li cho bn la o c th li dng cc cng ty v cc c nhn bng cch a ra cc chng trnh u t hp dn hoc cc khon u t vi li sut thp c th n cp tin ca h. V sau l mi trng Internet to cho bn la o c c hi ging by mt s lng ln cc nn nhn. Khi doanh nghip s dng Internet nh l mt phng tin kinh doanh thng thng th cn phi cn thn trong lnh vc ny lun bit mnh ang giao dch vi ai. II. QUAN IM CA BN LA O I VI TH ON LA O THNG QUA CC CNG C TI CHNH Cch tt nht hiu bng cch no k la o s dng h thng ti chnh ngn hng lm li cho mnh l nhn vn t quan im ca chnh bn la o. Chng ny ch phc tho v gii thch cc k thut, phng php, qu trnh suy ngh v cc thut ng chnh cc loi m ti phm chuyn nghip khc nhau s dng v ang kim li thnh cng cho mnh bng cch s dng cc khon u t gi mo. Cc phng php ny c th c bin i dn dng nhiu v phm ti trong thng mi. Cui chng c a ra mt mc ch ra bng cch no cc c nhn c th hc cc bi hc ny v t bo v chng li nhng k la o ti chnh bng cch hi ng cc cu hi 1. u t l g? Mt nh ngha trong t in v s u t l s vn ng ca tin u t. Cn u t l vic t cc (tin vn hay t bn vo 1 doanh nghip vi hy vng thu c li nhun. Tt c cc nh u t u mong mun ngun vn ca h ngy cng sinh si. Tuy nhin, 2 cm xc thng tr trong xt on khi u t l Ni s v Lng tham. Mi cm xc ko nh u t n cc hng khc nhau. V d, khi gi c phiu gim trn th trng chng khon, ni s l vn khin cc nh u t bn cc khon u t ca mnh. Khi gi c phiu tng, kht khao kim tin nhc nh u t mua thm. y l ch bn la o thi th ngh thut ca mnh, s dng hai loi cm xc ny v kim li bng cch mi cho khon u t tuyt ho 1 khon HYIP (chng trnh u t sinh li cao). H gii thch rng khon u t l t ri ro tip xa ni s b thua l trong khi lng tham c cu nh bng kh nng hon vn m khon u t c th mang li 10% mi chng trnh tun, 5% mi v mua bn, 3 v mua bn trong 1 chng trnh ngy, chng trnh 30 ngy do FED quy nh tr ti 100%; 1 chng trnh Lin hp quc tr ti 1000%/nm. 2. Xc nh nn nhn Tt c cc k hoch u t la o u c lin quan n t nht mt nn nhn v thng tp trung vo xc nh nn nhn tim nng vi cc c im nht nh. K la o thng kim tm cc yu t sau: 6

1. Tin: Tin l iu d gy cun ht nht la o. S tin lin quan c th t vi ngn la n vi triu la, trong bn la o a thch cc khon di 10 triu USD; i vi cc khon trn mc ny, cc nh u t thng c cc c vn. Thm ch trong m phn cc chng trnh hng trm triu USD hoc trong vi trng hp hng t USD, kiu la o gic ny tng c s dng lm cc nh u t cm thy s tin nh ny l khng quan trng v do vy h thng c xu hng khng qun l vn ca mnh. 2. POF Proof of Funds (Bng chng v vn): tt c cc chng trnh u t thng yu cu bng chng v vn lc ra nhng ngi thc s c sn tin vn. ng thi n ch ra cho bn la o tm thy con ng m cc nh u t i qua c c POF. Nhiu bn POF c gi bng FAX v ngi la o c u ca bc in xem ai tham gia th trng v cc nh trung gian v mi gii c s dng nh th no trong dy chuyn. 3. Th by t nguyn vng (LOI). Bc th ny c tc dng bo v k la o bng cch ni rng h khng ni xin khon u t. Vic bt nh u t vit mt th by t nguyn vng c s dng nhm nh vo tm l, khin nh u t coi gim c chng trnh (hay k la o) nh l mt ngi hay t chc ban n v rng nh u t kh may mn v/hoc ang hng c n khi vn ca h c chp nhn trong khi nhiu khon vn ca ngi khc b t chi. 4. Chui trung gian/mi gii: l cch a thch tm kim nh u t, vi l do n gin l K la o khng thch lin lc trc tip vi cc nh u t. y l mt phn ca k thut ro chn bng cch cch ly mi nh u t v nh mi gii. K la o tin rng khi mi vic tr nn ti t th nh u t s lm khiu ni hnh s hoc dn s i vi ngi trung gian/ mi gii. Mt l do khc l ch nu c nhiu nh mi gii cu c nhiu vn hn th s d hn cho K la o trong vic chn nh u t t by. 5. S dng thut ng ngn hng ti chnh: Cch c tnh s dng thut ng ngn hng ti chnh khng chnh xc l chic knh lc hiu qu chn xem ai l ngi qu hiu bit v u t. V d: Khi mt ai ni v mt giao dch c thc hin bng th tn dng v mt nh u t ni rng anh ta bit giao dch nh th no, bn la o khng chc chn rng liu nh u t c kin thc v lnh vc hay khng. Tuy nhin nu bn la o ni v SLC 3036 hoc SLC 3039, Th tn dng, s c nhng kh nng sau y c th xy ra: (i) Nh u t tha nhn anh ta khng bit nhng giao dch ny nh th no khi bn la o c th gip anh ta bng cch gii thch cc giao dch ny din ra nh th no. (ii) Nh u t bit r cc giao dch ny bn la o bit r nh u t dt nt v c th b la (iii) Nh u t ni rng anh ta bit mnh ang b ging by v bn la o noi rng nh u t ngu dt, khng bit g v nhng nghip v ti chnh hin i. Cc tnh hung (i) v (ii) ni trn dn n kt qu l bn la o chp nhn vn. Cn tnh hung th ba dn n kt qu l bn la o t chi vn. Tuy nhin trong mt s trng hp th do trnh ca bn la o qu cao siu dn n kt qu l nh u t b thuyt phc l h sai lm v thay i quan im ca mnh theo tnh hung (i) v (ii). 3. S dng ngn hng, Cng ty bo him v cc nh ch ti chnh Vic s dng cc t chc ti chnh l iu rt quan trng i vi bn la o v nu khng c cc t chc ny th khng c cch no gi by cc nh u t. (1) Cc thng bo ca ngn hng: Nh u t cn phi to ra mt thng bo ca ngn hng di hnh thc bng chng xc nhn vn Xem v d sau: 7

ng Smith, mt nh u t ngh ngn hng ca mnh The bank of security vit mt bc th ni r ng c 1,5 triu USD tin gi bng cch s dng nhng thut ng sau do bn la o yu cu: Mr. Smith 8, Rich Avenue Mayfair, W1 London The Bank of Security Main Office 123 Street London England Telephone No. 44 123 456 Facsimile No. 44 123 457 Knh gi ng Smith T ti khon s A-123-456-89 Tn ti khon: ng Andrew Smith Theo yu cu ca ng, Bank of Security xc nhn mt cch khng hy ngang vi y trch nhim ca ngn hng rng s tin 1.500.000 USD l trong sch v khng c ngun gc ti phm lun c sn v m bo rng vic cung cp khon tin ny c thc hin ngay khi ng yu cu. Knh th David Mason Gim c b phn ti khon thng mi Susan Phillips Chuyn gia b phn dch v khch hng

Bc th ny cung cp cho bn la o nhiu thng tin: ng Smith c 1.5 triu USD Ngy ng Smith c 1,5 triu USD trong ti khon Tn v s ti khon ca ng Smith & a im ngn hng gi tin a ch th ca ng Smith_a ch nh ring hoc a ch cng ty Ngi m ng Smith giao dch: David Mason, Susan Phillips Bn sao ch k ca David Mason, Susan Phillips Cc cn b ngn hng: a. c trnh yu km v lp ra bc th nh vy b. Ngn hng mun gip ng Smith mt khch hng tt Bng cch s dng cc cm t Ngun vn trong sch khng c ngun gc ti phm, bn la o mun xem ngn hng ca ng Smith d dng nh th no v ng Smith c mong mun u t hay khng v khng mt ngn hng no c y thng tin li lp mt bc th nh vy nn iu cng ni cho bn ti phm bit rng cc cn b ngn hng ngy th hoc sn lng tham gia vo k hoch ca chng. (2) Ra tin: Bn ti phm cn cc t chc ti chnh ra li nhun ca mnh; nu khng c h thng ngn hng chng khng th s dng ngun tin bt hp php . Bng cch gi tin vo h thng ngn hng, chng c th chuyn vn qua nhiu nc khc nhau mt cch hp php v lm cho vic xem xt ngun gc ca ngun vn ny rt kh khn nu khng ni rng khng th thc hin c. i. ii. iii. iv. v. vi. vii.

Nh u t c 1 triu USD gi ti mt ngn hng M (Ngn hng A)

1 triu USD c chuyn sang mt ti khon ngn hng nc ngoi do bn la o kim sot (Ngn hng B)

Cho vay 90% ca s tin 1 triu USD=900.000 USD (Ngn hng B)

Cc ti sn c mua: bt ng sn, xe t, tin li trong kinh doanh, c phiu, tri phiu

900.000 USD c chuyn tr li M nh l tin sch, c ty ra di hnh thc mt khon vay cho mt cng ty mi

V d trn l cch trnh by n gin ha cho thy tin c ra nh th no, nhng n cng gip chng ta bit c cc nh ch ti chnh c s dng nh th no trong cc mu gian ln. Nh u t a 1 triu ng vn vo Ngn hng A nhng di s kim sot ca bn la o. Thng qua k hoch ca chng, tin c chuyn n Ngn hng B nc ngoi. Dng 1 triu ng l ti sn th chp, chng d ngh Ngn hng B cho vay mt Cng ty mi khc (cng ca chng) 900.000 ng. Do c m bo chc chn, Ngn hng B sn sng cho vay khon tin ny. n lc ny, k la o c th chuyn 900.000 ngc tr li M thng qua hng lot ti chnh trung gian nh ngn hng, cng ty bo him, cng ty mi gii chng khon hoc mua ti sn. (3) Mua chuc nhn vin Ngn hng Bn la o thng tm cch c c mt tay trong trong c quan ngn hng, hoc c gng mua chuc nhn vin ca ngn hng. Ngay c nhng cn b c v tr lnh o cp cao ca ngn hng, ca chi nhnh cng b mua chuc a ra nhng m bo lm tng thm tin cy i vi nh u t. Thm ch, tr s ngn hng cng c th b bn la o li dng lm ni t chc cuc hp 3 bn, cng lm cho nh u t b thuyt phc. Kt cc, Nh u t tin tng vo Ngn hng, khng ngh rng nhn vin ngn hng tip tay cho bn la o nn s h trong vic kim sot khon u t. Cn nhn vin ngn hng, i li, s c bn la o tr cho mt khon hoa hng hu hnh, gp nhiu ln s tin lng h c ngn hng tr cho hng thng.

4. Ln k hoch u t 4.1. C tnh lm phc tp cc giao dch K la o thng lm cho cc giao dch ca mnh tr nn phc to la nh u t. Hy xem hai phng trnh sau y: (i) A+B =C (ii) A+ (((A2/B2 x B2 / A2) 1)) x ( C-D/ E+F))) + B= C Trong giao dch (i), c th n gin xc nh gi tr ca C khi bit gi tr ca A v B. Trong giao dch (ii), phng trnh trng phc tp hn khi thm vo cc thnh phn D, E v F. Tuy nhin gi tr ca C khi tnh ra cng s bng ng gi tr ca C phng trnh (i) bi v phn: ((( A2 B2 x B2 / A2 ) 1)) x ( C-D/E+F))) = 0 cn li A+B= C Tng t nh vy, k la o s lm cho giao dch ca mnh tr nn phc tp lm cho nh u t b ln ln bng cch a ra cc bin s m nh u t khng hiu. Vi phng thc ny, k la o sau s c gng bo v quyn li ca mnh bng cch tuyn b rng nh u t khng theo ng cc ch dn v do phm li. 4.2. Lm cho Nh u t mt kh nng kim sot vn Trong qu trnh lun chuyn c lc nh u t khng kim sot c vn ca mnh, do k la o c th n cp v s dng vn vo mc ch ca mnh. Phng thc an ton Nh u t c 1 triu USD u t vo HYIP Phng thc khng an ton Nh u t c 1 triu USD u t vo HYIP Gi tin vo ti khon ng tn chung NH A c mu ch k ng k, ch cn 1 trong 2 ch k l ( hoc TK do bn th ba qun l) Gi tin trc tip vo ti khon ca mnh ti ngn hng A

K la o ra lnh chuyn 1 triu USD i ni khc S trn cho thy, cc phng thc giao dch khng an ton lm cho k la o c kh nng chuyn vn ca nh u t, s dng phng thc ro cn m nh u t khng hiu v cng to iu kin cho nhng k la o gi tin kim c t cc giao dch gian ln hoc cc hot ng bt hp php khc. 4.3. Giao dch vi mi gii/ ngi trung gian: Nh ni trn, k la o thch giao dch thng qua mi gii. Bng cch ny, nu c pht sinh bt k khiu ni no v dn s hay hnh s th mi gii s l ngi phi chu trch nhim u tin. Trong nhiu trng hp, nh u t khng thc c vai tr ca k la o trong vic mt tin ca mnh m li cho pha mang tin ca h i. Nu ngi mi gii 10

mang vn t nhiu khch hng n cho k la o, th ch c ngi mi gii l ngi duy nht c kh nng khiu ni k la o v k la o khng c giao dch hp ng trc tip vi khch hng 4.4 Tin hoa hng Tin hoa hng c tr cho ngi mi gii thc y tin trnh giao dch, ca k la o l nh vo s tham lam ca nhng ngi mi gii, ch i s chia s li nhun. Tuy vy anh ta khng h c nh tr tin hoa hng trong sut thi hn ca hp ng, anh ta li dng s hp dn ca mt lng tin ln thu ht s quan tm ca nhng ngi mi gii v khch hng ca h. V d : nu k la o bit c 3 ngi mi gii tham gia vo giao dch, anh ta s iu chnh li nhun tt c cc mi gii u c c hi c nhng khon hoa hng kch x. Do tin s i t ngi mi gii 3 n ngi mi gii 2 n ngi mi gii 1 ri mi n k la o, nh vy hn thit lp nn 3 ro cn i vi nh u t trc khi bit c tin ca h i u. 4.5 Tin hoa hng/li nhun ban u Sau khi xem xt h s ca cc nh u t tim nng, i khi tr trc mt khon hoa hng hay li nhun nh trn khon tin u t ban u thu ht cc khon u t tip theo. xy dng mt k hoch n cp 1 triu USD, u tin k la o ha s tr nh u t 50% trn khon tin 10.000 USD trong vng 1 thng. Chnh xc mt thng sau, nh u t nhn c 10.000 USD cng vi mt khon li nhun l 5000 USD. Khi tin tng nh u t s u t 1 triu USD vi mc li nhun 500%/nm. Ln ny k la o s ly ht s tin; mt khon u t khng ti ca k la o b ra 5000USD ly 1 triu trong khong thi gian ngng hn mt thng. Tng t cc ln ny, tin hoa hng hu hnh c tr cho ngi mi gii th hin s giu c v hot ng hiu qu ca k la o, nhng thc cht l cch k la o d d nh u t chuyn tin cho mnh. 4.6. Cc chng trnh 100 triu USD: Cc chng trnh u t 100 triu USD hoc ln hn l mt th thut tinh vi ca k la o v nhiu l do. Th nht, hu nh khng ai, ngay c trong gii ngn hng, bit c vi khon tin u t ln nh vy th s thu c g. Nh vy n c coi l mc ca mt khon u t hon ho. K la o c th ni anh ta c kh nng gp g vi cc quan chc ngn hng, c quan an ninh, thng nhn.nu nh u t c 100 triu USD. Khi m nh u t khng c khon tin ln nh vy th k la o s b bt i cc iu kin thun li cho khon u t. Nu nh u t ch c khong 10 triu USD, k la o s nhn s tin ny v cho nh u t bit khon tin c a cho nh kinh doanh cho anh ta cho n khi tp hp c 100 triu USD. Vic ny c thc hin nh mt mo tr hon, trong thi gian ny k la o c s dng khon tin li ngn hng trn s tin m nh u t cung cp. Vi cc khon tin t hn 10 triu USD, k la o s lm nh to thun li cho nh u t. Nu b ra 100 triu USD s c c cc iu kin hon ho th vi cc khon tin di mc ny: 10 triu, 5 triu, 1 triu, 500.000, 100.000 USD v t hn, k la o c th s thay i linh hot cc iu kin sao cho cui cng Nh u t nhn thy rng mnh nn u t vi mc tin cao hn.

11

4.7. Li dng vic bo mt giao dch: Vic s dng cc iu khon v bo mt thng tin trong hp ng, khng nh tnh b mt ca giao dch gip cho k la o ch lm vic vi rt t ngi la chn. iu khon bo mt ny mang li 2 li ch cho k la o : Th nht , chng bo m cho cc nh mi gii rng h s c bo v v gip cho k la o thit lp c mt ro cn i vi nh u t c th tip cn vi anh ta. Th hai, cc iu khon ny trc y, vi l do h c th phi chu trch nhim i vi cc thit hi do vic tit l cc thng tin bo mt gy ra. 4.8. S dng cc t chc quc t: Vic s dng cc tn FED, IMF, UN, ICC trong hp ng lm cho cc nh u t tin rng h ang giao dch vi cc t chc tt nht trn th gii. Hu ht cc nh u t khng kim tra li xem cc thng tin ny c chnh xc khng. K la o cng s dng l lch gi tng thm tin cy, cng vi vic s dng cc chc danh v trnh hc vn gi nh Lord, Sir, Dr, MA 4.9. Hp ng c bn th 3: Cc nh u t thng k hp ng vi k la o trong c yu t bn th 3 chng hn nh k ton, lut s, ngn hng hoc mt c quan an ninh, quy nh mt s trch nhim i vi bn th 3 ny. Tuy nhin, trong nhiu trng hp bn th 3 khng k hp ng v cng khng rng buc trch nhim vi cc iu khon ca hp ng hoc n gin l khng bit g v trch nhim c quy nh ca mnh. Hp ng (A) gia nh u t v k la o di y cho thy mt s iu khon lin quan n bn th 3: HP NG (A) GIA NH U T V K LA O Cc iu kin: i) Tin lun c gi trong ti khon tr khi c cc chng khon gi tr cao hn c gi vo ti khon thay th ii) Tin c gi ti mt tiu ti khon t di s kim sot ca lut s/c quan an ninh/cn b ngn hng. iii) Tin ch c s dng mua C phiu, Tri phiu, giy t c gica 25 ngn hng xp hng u th gii. iv) Lut s s l ngi trung gian nm gi ti khon k t khi bt u giao dch. v) Ngn hng s cung cp giy bin nhn qun l an ton. vi) Trung tm giao dch s xc nhn khi mi giao dch c thc hin v hng thng s c bo co. vii)Ngi giao dch s xc nhn khi mi giao dch c thc hin v hng thng s c bo co. viii)X% li nhun s c s dng cho cc d n nhn o, do Bn Cam Kt thc hin. ix) X% mi nm s c ngn hng bo lnh bng cch k hu vo lnh thanh ton. x) Vn ca nh u t s c m bo bi bo lnh ca ngn hng/lut s/cng ty chng khon. C 10 iu trn u khng c gi tr g tr khi cc bn th 3 c tn trong hp ng cng phi c ch k trong hp ng. 12

5. S dng Nh t vn - Nhn vin ngn hng: hnh ng nh mt nhn vin t vn, gip thuyt phc nh u t v mt D n u t c hiu qu. - Lut s: gip k la o trnh khi mi rc ri php lut bng cch t vn cho chng tho nhng hp ng khng tri php lut. - Nhn vin K ton: s gip bn la o xy dng Phng n u t gi mang li li nhun khng l. - Nhn vin mi gii bo him: gip to ra nhng hp ng bo him gi bo m ti thiu li nhun ca khon u t. - Mi gii chng khon: nhm tng tnh thuyt phc vi nh u t khi c tnh chng t rng cch u t ny c li hn so vi u t vo chng khon. 6. T phng v: 6.1. C tnh lin quan ti nhiu h thng ta n Thng l quc t trong kinh doanh, lut v th tc php l rt khc nhau gia cc quc gia. Nm c im ny, bn la o lun c tnh lin i ti nhiu h thng ch ti khc nhau. V d: mt cng ty kinh doanh c th ng k hot ng ti M, c tr s ti Php, nhng yu cu k hp ng ti Php, v nh u t phi chuyn tin n Anh 6.2 Nhiu c nhn lin quan: Nu nh u t giao dch trc tip vi k la o, iu ny s rt thun li cho c quan iu tra v xc nh ti danh. Tuy nhin, do c nhiu c nhn tham gia vo qu trnh ny, nh lut s, nhn vin ngn hng, nhn vin k ton, nhn vin mi gii bo him, chng khon, k la o s gim c ti ca chng xung cn rt nh. 6.3 Tm cch thay i ti danh t p dng lut hnh s sang lut dn s: Bn ti phm thng thch c xt x ti trng theo lut dn s, v nh vy mc phm ti s nh hn. Do , nhiu khi, chng thng c a vo hp ng nhng iu khon ta nh l mt giao dch dn s gia 2 c nhn. Mt khc, khi p dng lut dn s, chng cn c th vin vo l do b ph sn nn giao dch khng thnh, khng phi do chng c tnh la o. Mt khi ph sn, ti sn khng cn, chng s khng th bi thng cho Nh u t. 6.4 C tnh ty ra tin qua nhiu ngn hng: S dng tht nhiu ngn hng, nhiu cng ty tham gia vo chui u t, k la o to ra cng nhiu ro chn gia chng vi nh u t, lm cho ngn hng cng khng th pht hin ra ai l ch s hu thc s ca khon tin. V th khon tin d dng lt qua cc hng ro kim sot chng ra tin ca ngn hng. III. BIN PHP PHNG CHNG LA O BNG CC CNG C TI CHNH 1.Thn trng nh gi d n u t : Trc nhng d n u t ha hn li nhun qu cao, nh u t cn tnh to xem xt. iu ny khng kh nhn ra v chng ta c th nh gi c d n. 2.S dng mng lc

13

Trc khi quyt nh xem xt ngh u t, nh u t cn s dng h thng cu hi sau lm mng lc i vi bn la o : 1. ng l ai? 2. ng t u ti ? 3. ng c giy php hot ng lnh vc no ? 4. Cng ty ca ng hot ng t bao gi ? t c nhng thnh cng g? 5. Cng ty bt u tham gia vo lnh vc u t ny t khi no? 6. Hot ng u t ny c th gp ri ro g ? 7. ng/Cng ty ca ng bao gi b x pht theo lut Dn s hay hnh s ? 8. ng c th cho bit tn mt s nh u t thc hin thnh cng vi cng ty ca ng? 9. Nu tp on u t c kh nng thu u t thu hi vn nhanh thu li nhun cao nh vy, ti sao h cn n tin u t ca ti? 10. Nu c quan h vi cc t chc quc t (WB, IMF, FED), ti c th lin h trc tip vi ai trong s cc t chc trn xc nhn iu ng ni v xc nhn d n u t? 3. Tm hiu v cc cng c ti chnh thng b li dng la o 3.1 Th tn dng thng mi Th tn dng: l mt phng php ti tr ngoi thng trong cc bn tham gia hp ng mua bn k kt mt iu khon l vic thanh ton s c thc hin bi mt ngn hng theo cc iu khon ca tn dng th. Trong h thng ny, ngn hng cam kt thanh ton s tin ni n trong th tn dng hoc chp nhn mt hi phiu vi iu kin ngi xut khu phi xut trnh cho ngn hng cc ha n thng mi v cc chng t giao hng ph hp vi cc iu khon v iu kin ca tn dng th. Th tn dng c m ph hp vi UCP500. L/c tht L/c gi - Nu r tn, a ch ca cc bn lin - Tn a ch cc bn khng r rng quan - Khng lin quan n hng ha, hoc - C cc iu khon v hng ha v c s mu thun gia cc iu kin. phng thc vn chuyn thch hp. - Ch dn mp m, hoc rt phc tp - Ch dn thanh ton r rng - Gi bng th, trn giy c tiu ca - Pht hnh v gi qua h thng SWIFT Ngn hng (rt t khi = Telex) - S dng khng ng cc thut ng - Dn chiu ng s UCP ngn hng (VD: dn chiu s UCP khng ng, dng sai thut ng thng thng) Nhng du hiu khc thng: C th chuyn nhng: thng c cp n nh mt iu khon c bit.

14

Phn ln cc chng t xut hin trn giy tiu thng l cc ti liu gi, tuy nhin c mt vi loi chng t c cp n vic chng c to ra bng Telex, khng an ton bng Swift v hon ton li thi. Ghi ch: iu 48 ca UCP500 ni r cc thut ng nh: divisible, fractionable, assignable, transmissible khng to thnh mt th tn dng c th chuyn nhng. Nu cc thut ng ny c s dng chng s khng c tnh n. 3.2 Th tn dng d phng Th tn dng d phng l mt th tn dng c thanh ton khi c nhng s kin nht nh xy ra. y l mt hnh thc bo lnh m theo nu khng thanh ton cho ngi bn/ngi xut khu theo cch thng thng th c th thc hin vic i tin theo th tn dng d phng. VD: nhiu nc lut php khng cho php cc ngn hng pht hnh th bo lnh, v vy, mt khch hng c th yu cu mt ngn hng pht hnh mt th tn dng cho ngi th hng, ngi c quyn i mt s tin c thng bo bng cc xut trnh mt lnh i tin v iu kin hoc xut trnh mt s loi chng t h tr cho lnh i tin-i tin c iu kin. Mt th tn dng d phng cng c th c s dng trong phng thc giao dch ti khon m. Nu ngi mua vo mt thi im no m b v n th vic thanh ton vn c thc hin theo th tn dng khi xut trnh ha n hoc mt s loi chng t khc. Hoc khi nh thu km chng t c s dng thng xuyn, th mt ngi mua c th pht hnh mt th tn dng cho nh xut khu trong trng hp mt lnh nh thu hoc mt hi phiu khng c thanh ton th vic thanh ton vn c thc hin theo th tn dng d phng. Th tn dng d phng tht cp ti mt (mt s) ngha v r rang ca bn yu cu pht hnh th tn dng. Dn chiu UCP hoc ISP 98 Rt him khi cho php chuyn nhng hoc chit khu Pht hnh qua Swift Th tn dng d phng gi Khng cp n bt k ngha v no ca bn yu cu pht hnh Th tn dng. Dn chiu khng ng s UCP Cho php chuyn nhng cho bt k ai, hoc bt k NH no chit khu. Pht hnh bng th trn giy c tiu ca NH.

Phn ln cc trng hp th tn dng d phng c lp ra trn giy c tiu ca ngn hng l th tn dng gi. Cng c loi c lp bng Telex, mt hnh thc rt lc hu. 3.3 Bo lnh ngn hng Bo lnh : l trch nhim thanh ton mt khon n hoc c ngha v tr n khi ngi c bo lnh khng thc hin cc ngha v ca h. T quan im ca ngi Bo lnh: Bo lnh l trch nhim thc hin ngha v tr n v ngha v tr n ny c th hin nh l phn ch gii cho cc ti khon cui cng. 15

T quan im ca Ngn hng: Ngi Bo lnh khng nn l mt khch hng ca Ngn hng, nhng bt c ai a ra Bo lnh th phi c hiu bit v trch nhim rng buc h. Khi cn, Ngn hng c th yu cu ngi bo lnh phi k qu Ngn hng pht hnh Bo lnh. Tt c cc mu bo lnh ca ngn hng u c iu khon bi thng. Lu : n phm ca ICC 458, hin nay c Ngn hng Th gii cng nhn, nh du mt bc i ln, k vng, nhm c Ngn hng v cc bn lin quan tha nhn. Bo lnh tht cp ti ngha v ca bn yu cu bo lnh cn c theo hp ng. Cam kt thanh ton theo iu kin bo lnh cho ngi th hng c tn trn Bo lnh Dn chiu ICC 458 (Uniform Rules for Demand Guarantees) Thng thng khng c php chuyn nhng quyn th hng. Gi qua SWIFT, hoc bng th nhng c in SWIFT xc nhn km theo Bo lnh gi Khng cp Cam kt thanh ton cho bt k ai cm Th bo lnh Dn chiu UCP Cho php chuyn nhng, chia nh quyn th hng bo lnh, dng nhng thut ng khc thng (negotiable, devisible, assignable, prime bank, CUSIP Number, ISIN Number) Gi bng th, trn giy tiu ca NH, khng c in SWIFT xc nhn.

Bo lnh ngn hng siu gi Phn ln cc trng hp th tn dng d phng c lp ra trn giy c tiu ca ngn hng l tn dng gi. Cng c loi c lp bng Telex, mt hnh thc rt lc hu. S CUSIP: Chn k t nhn bit Gm by con s v hai ch ci. T nm 1998 h thng CUSIP c pht trin ln vi vic thm vo cc m bo nc ngoi, nhn bit bng h thng s hiu quc t CUSIP (CINS) Lu : Tnh bo m ca bo lnh ngn hng c xc nh nh sau : 1. Bo lnh phi c gi tr. 2. V c th c cm gi bi bn th 3 3. C th bn. Khng c th bo lnh gi no m chng ta nhn thy y p ng 3 tiu chun trn. Ch c mt cch chia nh vn bn ny l x n ra thnh tng mnh nh. Trong phn ln cc trng hp, bo lnh u khng th chuyn nhng, tr khi c nhng quy nh khc i trong hp ng.

16

3.4 Bng chng gi v bin lai ct gi an ton (In trn giy tiu ca ngn hng) Safe Keeping Receipt No : Ngy : Gi : Chng ti .(ngn hng)(a ch), di y cam kt vi y trch nhim ca ngn hng ny rng, chng ti ang gi (m t ti sn) hoc tng ng c m t di y (tn ca ch s hu)tun theo s ch dn ca ng ta trong tng lai: M t ti sn : Chng ti khng nh tng mnh gi ca ti sn ni trn (ti sn).hoc tng ng m chng ti cm gi l .USD (s tin), chng ti cng khng nh thm rng chng ti khng ghi chp vo trong s sch ca chng ti bt k khan cm c th chp no i vi s ti sn ni trn. Khch hng ch dn cho chng ti l ha n gi ti sn an ton c th chuyn nhng c. Ha n ny l mt cng c c hiu lc tr ngay theo UCP500, mi khon ph ly k u do ngi m L/c chu. Ha n lu gi an ton s c chp nhn bi tn ca ch s hu, ngy.thng..nm 2001. . Tn v chc v ca cn b Ngn hng Loi chng t ny do bn la o to ra v khng nn nhm ln vi giy chng nhn ct gi an ton, mt chng t chng minh quyn s hu i vi mt ti sn th chp hoc mt chng ch tin gi M. Nhiu ngn hng Anh c gng pht hnh giy bin nhn ct gi an ton. Xin lu nh ngha sau: Ct gi an ton: Mt trong cc chc nng ca ngn hng l ng vai tr nh ngi k gi hng ha, ngn hng khi cn thit s chun b nhn cc phong b, hp v cc chng t c gi nhm mc ch an ton trong cc phng st ca ngn hng. Ngn hng, khi c yu cu, s pht hnh mt giy bin nhn i vi vt , thng c ghi chp trong cc s sch ca ngn hng nh l hng mc v danh. Ngn hng v vy khng phi chu trch nhim v bt k s mt mt hoc thit hi no i vi vt trong hp, trong phong b hoc gi. Nu khch hng mun bo v mnh th anh ta cn phi c giy chng nhn bo him i vi vt c gi. Khi ly vt c gi ra, khch hng phi k tn vo giy bin nhn. 3.5 Bng chng gi v th xc nhn vn (In trn giy tiu ca ngn hng) Confirmation (proof) of Funds Ngy Gi: Chng ti (ngn hng). (a ch), di y xc nhn rng qu ng hin c khon tin tr gi ..t ti khon ti NH chng ti. Ti sn tr gi trn c ngun gc trong sch, khng c ngun gc ti phm v s c s dng theo ng cc ch dn ca qu ng. S tin ni trn ph thuc vo yu cu ca qu ng trong phm vi..ngy. Ch k, tn v chc v ca cn b Ngn hng Du ca Ngn hng 17

y l mt chng t do bn la o to ra nhm pht hin xem nn nhn ca h c tin khng, thu nhp cc thng tin c ch v ti khon ngn hng ca h v cc thng tin chi tit v ngn hng, tm hiu xem ai l ngi tuyn dng nh u t v gip xc nh xem ai l nhng cn b ngn hng non km v ai l ngi sn sng tham gia vo mu ca chng. c s dng trong nhiu trng hp trong cc giao dch gi. Khng c ngn hng no s dng nhng cm t ny v ngn hng khng th ph chun mt tuyn b nh vy, s rt ri ro nu nh sau ny ngi ta chng minh c rng s tin ny c ngun gc bt hp php. 3.6 Th by t s quan tm gi mo Giy c in sn tiu ca Nh u t a ch Th by t s quan tm Gi: .. V/v: Chng trnh u t mang li li nhun cao n chp nhn Tha Qu Ngi, Chng ti di y cam kt khng hy ngang, vi y trch nhim php l, rng chng ti sn sng, s v c th tham gia chng trnh u t mang li li nhun cao v ngh c ng mt s tin l USD (S tin bng ch: . la M) Bng bc th ny, ngi c th xc nhn s tin ny l tt, trong sch v khng c ngun gc ti phm, v li nhun ca khan tin ny, nu c s c s dng v nhng mc ch hp php. Chng ti l nhng ngi ch hp php v gi ti khan ca ngun vn ni trn, hin ang c gi ti ti khon sau : Tn ngn hng S ABA a ch ca ngn hng S ng truyn Tn ti khon S tel S ti khon S fax Cn b ngn hng M SWIFT Chc v ca cn b S Telex Chng ti thng bo cho ngn hng ca chng ti l ngn hng vn hnh s kim tra tnh xc thc ca ngun vn ny thng qua vic sng lc, vn tin qua m telex hoc gi in thoi. Bn gc xc nhn vn ca ngn hng chng ti c nh km theo th by t nh ny. Knh th, (ch k) Th by t s quan tm: Bt k bc th by t s quan tm no cng u ch r rng mt hnh ng nht nh s c thc hin khi tun th nhng iu kin nht nh. V d: mt ngn hng s xc nhn rng n s sn sng ng trc vn, tun th theo nhng iu kin nht nh, v d nh tin gi bo m. sn sng, s v c th l nhng cm t m bn la o hay to ra v c s dng rng ri trong nhiu chng t c s dng trong cch thc la o ny. Mt cch s dng khc ca cm t ny trc y cng c cp n. Mt nh u t khng nn k vo mt chng t c thng bo nh vy; nu h c gng trnh np thu i vi khon tin ny, h s phm ti theo lut ra tin trn th gii. 3.7 K phiu (ha phiu) gi mo Ha phiu:

18

Mt cam kt bng vn bn ha tr tin thng c s dng trong cc khon vay tr dn v cc khon vay thng mi. Mt ha phiu l mt bng chng php l v mt khon n : mt ha phiu c th c chuyn nhng cho mt bn th ba nh mt cng c c kh nng thanh ton. Ngi nm gi ha phiu nu mun thanh ton trc hn c th thanh ton c bng cch k hu vo ha phiu v xut trnh n cho ngi tr tin c thanh ton. (c d tho trn gi c tiu ca ngn hng) Ngy pht hnh S. HA PHIU Loi tin S tin Ngy pht hnh Ngy n hn Sau ngy ny, chng ti cam kt tr theo lnh ca ngi cm ha phiu ny v thanh ton (tn ca ngn hng, cc thng tin v chi nhnh) cho gi tr nhn c cng vi tin li bng khng nh tha thun Ch k ca ngn hng Ch k ca ngn hng Ngy Ngy nh ngha ny khng nh rng cc cng c ti chnh ny c s dng trong cc giao dch thng mi. Khng c th trng th cp mua bn cc cng c ny v y l mt yu t la o m bn ti phm hay to ra. Li sut 0% chc chn l mt giao dch khng bnh thng trong thng mi. 3.8 Mu gi ca ICC s 4081 Ngy pht hnh 2/8/2002 V vic : Bi thng cho bo lnh ti chnh Gi : Cn nhc vic ng cho vay mt khan tin l 150 triu USD theo tha thun bo lnh gia..(ngi vay), di y gi l ngi nhn giao c v ..(ch ca ngi vay) c chng minh bi mt ha phiu c gi tr l 150 triu USD, chng ti nhng ngi k tn di y gi l ngi bo lnh cam kt rng : Trong trng hp ngi vay khng tr c n cho ngi cho vay, th bt c s tin n no ca tha thun vay vn v bo lnh ni trn s cam kt khng iu kin v khng hy ngang bi hon cho ngi cho vay 100% s tin n v tin li n hn. Trong trng hp v n ngi cho vay s c quyn i n theo tha thun bo lnh ny i vi s tin n hn pht sinh do v n v ngi bo lnh s thanh ton cho ngi cho vay 100% s tin n hn v tin li cng dn trong vng 30 ngy k t ngy khng tr c n. Ngi bo lnh di y chp nhn rng : Vic ngi cho vay i n v xc nhn rng vic thanh ton khng c thc hin s c ngi bo lnh cho l bng chng y ca vic khng tr c n. Chng t xut trnh c th c t do chuyn nhng v gi nguyn hiu lc bt k ha phiu, tha thun vay vn v bo lnh c cp n trong th bo lnh ny c chuyn nhng cho mt bn th ba v gi nguyn tnh hiu lc i vi ch n mi cho n khi mn n ny c thanh ton. Cc bn u hiu v ng rng trong trng hp c bt k yu cu i n theo bo lnh ny vic thanh ton s c ngi bo lnh thc hin; Ngi bo lnh phi chu trch nhim v mt php l v phi tr trong vng 30 ngy giao dch Ngn hng, bt k tranh chp no u c a ra php lut xt x v c gii quyt bi y ban trng ti tun theo quy tc thc 19

hnh thng nht v tn dng chng t (n phm ca ICC s 500), Pari Php. Ngi cho vay s c quyn thc hin cc hnh ng php l i vi ngi bo lnh theo cc phn quyt ca ta n c thm quyn ti ni ngi bo lnh c tr hoc ca bt k ta n c thm quyn no khc. Chng t ny c coi l thng bo bo lnh thanh ton ca bn bo lnh. Bn bo lnh cam kt rng bo lnh ti chnh s c bo m bi ti sn theo tha thun bo lnh. Cng ty ti bo lnh m bo rng s thc hin th bo lnh ni trn v thanh l bt k ti sn c no cn thit thc hin th bo lnh ny vi s tin l 1 t USD c gi ti cng ty ti bo lnh, s ti khon.ti Ngn hng..Ngn hng c tn nhim di hn l A+ v c tn nhim ngn hn l A-1 (xp hng ca S&P). Tha thun ny s c sa i i vi ti sn c lm m bo ca ngi ti bo lnh nu nh c s thay i v xp hng tn nhim ca S&P. Tha thun ny c thc hin vo ngy..thng 08/2002 ti thnh ph.. Ch k c y quyn ng Du cng ty ng . Du cng ty

C th hiu rng ngi bo lnh nhn c t ngi vay y ti sn th chp cho ton b giao dch ca h v bo lnh ny hin ti c hiu lc i vi ngi cho vay. Trong trng hp ngi bo lnh thanh ton cho ngi cho vay bt k s tin no theo tha thun bo lnh ny th bn bo lnh s c thay bn cho vay thc hin cc quyn v hnh ng i vi bn vay c lin quan n cc khon n m bn bo lnh tr. y hon ton l mt chng t gi mo c cha ng nhng t ng tng t nh trong th tn dng gi, th tn dng d phng gi v trong bo lnh Ngn hng (trang 18-20). Chng t ny trc kia thng c s dng h tr cho vay v u t ln. Tuy nhin mt trng hp gn y li c lin quan n mt hp ng lao ng. C trng hp chng t gi cp n UCP 500-loi vn bn ch lin quan n tn dng chng t. 3.9 Th bo lnh gi mu ngn (Short Form Guarantee) Chng ti, nhng ngi k tn di y pht hnh mt th bo lnh khng hy ngang, c th c chuyn nhng, c phn chia v c xc nhn cho.vi s tin l triu USD n hn sau mt nm v mt ngy k t ngy pht hnh. Vic thanh ton c thc hin cho ngi th hng khi c yu cu i tin bng vn bn qua h thng SWIFT, lnh i tin phi c nh du v c thanh ton theo th bo lnh s ..Ngy... Chng ti cam kt vi ng rng hi phiu tr ngay theo v tun th cc iu khon ca th bo lnh ny s c thanh ton y vo ngy xut trnh hi phiu cho chng ti. Th bo lnh ny tun th theo UCP 500, bn mi nht. Bc in ny c hiu lc chnh thc, mi khon ph lin quan do ngi xin pht hnh bo lnh chu. Th bo lnh ny ht hn vo ngy /07/2003. K tn Theo nh tn gi y l mt bn rt gn ca th bo lnh gi trnh by.

20

3.10 Gi mo Chng ch tin gi Chng ch tin gi l mt cng c n do mt Ngn hng pht hnh chng nhn rng c mt khon tin gi c k hn vi t l li sut nht nh. Loi cng c ny c th chuyn nhng c v d nhin c th c mua bn trn th trng tin t th cp. Cc loi cng c ny thng c pht hnh bng ng Bng Anh v ng la M. Cn c tr gi nhn, ti, Tng Gim c NH di y xc nhn v iu kin v khng hy ngang rng (tn k la o) c gi ti NH chng ti s tin tr gi 26 triu USD v s tin ni trn khng b rng buc, cn tr bi bt k ngha v no i vi ngn hng, c ngun gc trong sch v c ton quyn i vi Bn th ba. Chng ti cng xc nhn rng khon tin gi ni trn c phong ta v s tip tc c duy tr di s kim sot ca chng ti trong thi hn 01 nm 03 thng k t ngy () v s kt thc vo ngy () Chng ch tin gi ny khng b khu tr hoc np thu, cng nh khng phi thc hin bt k khon thanh ton no khc, hin ti cng nh trong tng lai. Chng ch tin gi ny tun th theo Quy tc thc hnh thng nht v Tn dng chng t, bt k n bn s 400, 500 hoc n bn mi nht ca ICC. y l ni dung nguyn vn ca mt Chng ch tin gi trong v gian ln nhm chuyn nhng 26 triu USD v 217.000 USD ph ng trc cho k la o. Tuy nhin, y hon ton khng phi l mt Chng ch tin gi bi v: Ni dung trn y hon ton khng cp n li sut Nhng t ng s dng thiu chuyn nghip (xc nhn khon tin c ngun gc trong sch) Chng ch tin gi hon ton khng lin quan g n UCP.

21