Cash-flow-ului disponibil (CFD)

( unde:

( ) Valoarea actualizat net (VAN)

( ) ( )

unde: - valoarea net a cash-flow-ului disponibil din anul i; - investiia iniial; k- rata de actualizare; n - numrul de ani. Pentru a uura calculul matematic am folosit funcia NPV(rate, value1, [value2],...) din Excel. Rata intern de rentabilitate (RIR)
( ) ( )

Pentru a uura calculul matematic am folosit funcia IRR(values, [guess]) din Excel. Rata intern de rentabilitate modificat (RIRM) RIRM =
( )

n care

= rata de rentabilitate

specific firmei la care pot fi reinvestite cash flow-urile viitoare. Pentru a uura calculul matematic am folosit funcia MIRR(values, finance_rate, reinvest_rate) din Excel. Termenul de recuperare (TR) CFD viitoare neactualizate - termen de recuperare neactualizat ce ignor valoarea n timp a cash-flow-urilor: * | =

++

unde m este anul pentru care suma CFD pentru primii m ani < , iar suma CFD pentru primii (m+1) ani > . CFD viitoare actualizate - termen de recuperare actualizat ce ine cont de valoarea n timp a banilor: * | =
(

)
( ) )

++

( )

unde m este anul pentru care suma CFD actualizate pentru primii m ani < , iar suma CFD actualizate pentru primii (m+1) ani > .

Indicele de profitabilitate (IP)

IP =