estado de ganacias y perdidas

ingresos
egresos

ventas
comision representantes de ventas
M. de obra
gastos de fabricacion
UADI
Depresiacion
UDD
IR(30%)
UDDI

1
500000
60000
200000
160000
80000
25000
55000
16500
38500

2
500000
60000
200000
160000
80000
25000
55000
16500
38500

3
500000
60000
200000
160000
80000
25000
55000
16500
38500

0
250000

1
500000
60000
200000
160000
16500
63500

2
500000
60000
200000
160000
16500
63500

CAJA DE FLUJO

ingresos
egresos

ventas
C. de madera
M. de obra
gastos de fabricacion
IR(30%)
saldo

250000

VAN=

266,221.98
16,221.98

4
500000
60000
200000
160000
80000
25000
55000
16500
38500

5
500000
60000
200000
160000
80000
25000
55000
16500
38500

6
500000
60000
200000
160000
80000
25000
55000
16500
38500

7
500000
60000
200000
160000
80000
25000
55000
16500
38500

8
500000
60000
200000
160000
80000
25000
55000
16500
38500

9
500000
60000
200000
160000
80000
25000
55000
16500
38500

10
500000
60000
200000
160000
80000
25000
55000
16500
38500

3
500000
60000
200000
160000
16500
63500

4
500000
60000
200000
160000
16500
63500

5
500000
60000
200000
160000
16500
63500

6
500000
60000
200000
160000
16500
63500

7
500000
60000
200000
160000
16500
63500

8
500000
60000
200000
160000
16500
63500

9
500000
60000
200000
160000
16500
63500

10
500000
60000
200000
160000
16500
63500

ingresos
egresos

ventas
materiales
M. de obra
UADI
Depresiacion
UDD
IR(30%)
UDDI

1
1200000
300000
725000
175000
335000
-160000
0
-160000

2
1200000
300000
725000
175000
227000
-52000
0
-52000

3
1200000
300000
725000
175000
156000
19000
5700
13300

4
1200000
300000
725000
175000
117000
58000
17400
40600

5
1200000
300000
725000
175000
99000
76000
22800
53200

0
1100000

1
1310000
300000
725000
0
285000

2
1200000
300000
725000
0
175000

3
1200000
300000
725000
5700
169300

4
1200000
300000
725000
17400
157600

CAJA DE FLUJO

ingresos
egresos

ventas
materiales
M. de obra
IR(30%)
saldo

S/. 1,137,769.58

-1100000

S/. 37,769.58

6
1200000
300000
725000
175000
55000
120000
36000
84000

7
1200000
300000
725000
175000
55000
120000
36000
84000

8
1200000
300000
725000
175000
55000
120000
36000
84000

9
1200000
300000
725000
175000
0
175000
52500
122500

10
1200000
300000
725000
175000
0
175000
52500
122500

11
1200000
300000
725000
175000
0
175000
52500
122500

12
1240000
300000
725000
215000
0
215000
64500
150500

5
1200000
300000
725000
22800
152200

6
1200000
300000
725000
36000
139000

7
1200000
300000
725000
36000
139000

8
1200000
300000
725000
36000
139000

9
1200000
300000
725000
52500
122500

10
1200000
300000
725000
52500
122500

11
1200000
300000
725000
52500
122500

12
1240000
300000
725000
64500
150500

AO 1
Detalle
Sin IGV
Edificios
4000
Maquinaria
8000
Equipo
3000
Capital de trabajo 3000
Terrenos
2000
Credito Fiscal

IGV
720
1440
540
540
0
3240

Total
4720
9440
3540
3540
2000

Detalle
CFPV
M. de obra
Mat. Prima
CIF
G. de ventas

Sin IGV
7000
4000
2000
1000
847.46
AO 2

Estado de ganancias y perdidas

0
1

Detalle
Ingresos
Ventas
Egresos
Mano de obra
Materia Prima
Costos fabricacin
G. Administrativos
G. ventas
UADI
Depreciacin
UDDI
IR (50%)
UDD

30000

76500

4000
2000
1000
5500
847.46
16652.54
2800
13852.54
6926.27
6926.27

8000
4000
1000
5500
847.46
57152.54
2800
54352.54
27176.27
27176.27

Detalle
CFPV
M. de obra
Mat. Prima
CIF
G. de ventas

Sin IGV
13000
8000
4000
1000
847.46

Detalle
IGV Venta
IGV Compra
IGV Neto
IGV

Ao 1
5400
692.54
4707.46
-1467.46

Flujo de Caja
Detalle
0
Inversin
23240
Ingresos:
Venta
Egresos:
M. de obra
Mat. Prima
C. Fabricacin
G. Administrativos
G. de ventas
I.R (50%)
IGV
Saldo
-23240
VAN =

1
4130

35400

90270

4000
2360
1180
5500
1000
6926.27
1467.46
8836.27237

8000
4720
1180
5500
1000
27176.27
12717.46
29976

9566.75

ES VIABLE

AO 1
IGV
1260
0
360
180
152.54

con IGV
8260
4000
2360
1180
1000

IGV
2340
0
720
180
152.54

Con IGV
15340
8000
4720
1180
1000

AO 2

Ao 2
13770
1052.54
12717.46

Plan de Pagos:
periodo
0
1
2
3
4
5

al inicio
1000000
1000000
836202.52
656025.29
457830.34
239815.9

principal

intereses

cuota

163797.48
180177.23
198194.95
218014.45
239815.89

100000
83620.252
65602.529
45783.034
23981.59

263797.48
263797.48
263797.48
263797.48
263797.48

Saldo
1000000
836202.52
656025.29
457830.34
239815.9
0.004852

GASTO ANUAL:
DETALLE
sin IGV
IGV
total
18000
118000
G. de operacin100000
35000
0
35000
mano de obra
publicidad
8474.58
1525.42
10000
Total
143474.58
19525.42
163000
Estado de ganancias y perdidas:
DETALLE
1
ingresos
400000
egresos
G. de operacin 100000
mano de obra 35000
publicidad
8474.58
UADI
256525.42
depreciacin
0
UDD
256525.42
IR(30%)
76957.63
UDDI
179567.80
Flujo de Caja:

2
400000

3
400000

4
400000

5
400000

100000
35000
8474.58
256525.42
0
256525.42
76957.63
179567.80

100000
35000
8474.58
256525.42
0
256525.42
76957.63
179567.80

100000
35000
8474.58
256525.42
0
256525.42
76957.63
179567.80

100000
35000
8474.58
256525.42
0
256525.42
76957.63
179567.80

DETALLE
INVERSION
INGRESOS
EGRESOS
gastos de operacin
mano de obra
O. DE COMPRA
CUOTA
publicidad
IR
IGV
SALDO DE CAJA

0
0

1
DETALLE
72000
IGV VENTA
IGV COMPRA 19525.42
52474.58
IGV NETO
CREDITO FISCAL-52474.58
VAN =

######

472000

472000

472000

472000

472000

118000
35000
0
263797.48
10000
76957.627
-52474.58
20719.469

118000
35000
0
263797.48
10000
76957.627
0
-31755.11

118000
35000
0
263797.48
10000
76957.627
0
-31755.11

118000
35000
0
263797.48
10000
76957.627
0
-31755.11

118000
35000
10000
263797.48
10000
76957.627
52474.576
-94229.68

2
72000
19525.42
52474.58

3
72000
19525.42
52474.58

4
72000
19525.42
52474.58

5
72000
19525.42
52474.58

Erick Rojas Manayay

090769 H