Thực trạng và giải pháp phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại các NHTM của Việt Nam

Thc trng v gii php pht trin nghip v bao thanh ton ti cc NHTM ca Vit Nam
MC LC
MC LC...................................................................................................................................1 LI M U.............................................................................................................................5 Tnh cp thit ca ti..............................................................................................................5 Mc ch nghi n c!"...................................................................................................................5 #i t$%ng & ph'( &i nghi n c!"...............................................................................................) *h$+ng ph,p nghi n c!".............................................................................................................) -.i /"ng 0t c" ca 1i nghi n c!"2.........................................................................................) C345-6 I2 C5 7 L8 LU9- :; <=> T3=-3 T>?-......................................................@ 1.1. -hAng &n c+ 1Bn & nghiCp & 1aD thanh tD,n.............................................................@ 1.1.1. C+ EF Ga Hi ca 1aD thanh tD,n ..................................................................................@ 1.1.I. Jh,i niC(K 1Bn cht ca 1aD thanh tD,n.......................................................................@ 1.1.I.1 L"an iM( ca NCI.................................................................................................@ 1.1.I.I. ThOD cPng $Qc U-IRS>IT...................................................................................T 1.1.I.U. ThOD V"Wt Xnh E# 1YZ)[IYY\[L ] -3--........................................................T 1.1.I.\. ThOD V"an iM( nh nghi n c!"............................................................................T 1.1.U. *h^n _D'i 1aD thanh tD,n...............................................................................................Z 1.1.U.1. *h^n _D'i thOD ` nghaa 1BD hiM( Gi GD thanh tD,n.................................................Z 1.1.U.I. *h^n _D'i thOD ph'( &i thbc hiCn...........................................................................Z 1.1.U.U. *h^n _D'i thOD ph$+ng th!c 1aD thanh tD,n.........................................................1Y 1.1.U.\. Ccn c! &D c,ch th!c thbc hiCn...........................................................................11 1.1.\. L"W tGdnh thbc hiCn 1aD thanh tD,n phe 1in tGDng thbc t........................................11 1.1.\.1. 3C th#ng (.t +n &X 1aD thanh tD,n....................................................................11 1.1.\.I. 3C th#ng hai +n &X 1aD thanh tD,n.....................................................................1U 1.1.5. TiCn ch & Gi GD 0hi Ef /ng cPng c 1aD thanh tD,n...............................................15 1.1.5.1. TiCn ch ca 1aD thanh tD,n.................................................................................15 1.1.5.I. Si GD 0hi thbc hiCn 1aD thanh tD,n.....................................................................IY 1.I. 7D E,nh 1aD thanh tD,n & c,c hdnh th!c tn /ng 0h,c.....................................................I1 1.I.1. 7D E,nh 1aD thanh tD,n &Qi chD &aW thPng th$Hng.....................................................I1 1.I.I. 7D E,nh 1aD thanh tD,n & chit 0h" giW tH cg gi,..................................................II 1.I.U. 7D E,nh 1aD thanh tD,n &Qi nghiCp & 1BD _ahnh..........................................................IU 1.I.\. 7D E,nh 1aD thanh tD,n & chD th" ti chnh.............................................................I\ 1.U. Jinh nghiC( & hD't .ng 1aD thanh tD,n tG n th giQi....................................................I5 1.U.1. Jinh nghiC( thnh cPng ca *h,p.............................................................................I5 1.U.I. Jinh nghiC( thnh cPng ca !c...............................................................................I5 1.U.U. Jinh nghiC( thnh cPng ca Mi................................................................................I5 1.U.\. Jinh nghiC( ca TG"ng L"#c.....................................................................................I) 1.U.5. Jinh nghiC( ca -ga.................................................................................................I) 1.U.). Jinh nghiC( jn ......................................................................................................I@ 1.U.@. Jinh -ghiC( ca -hkt <Bn........................................................................................I@ 1.U.T. Jinh nghiC( ca i LDan.........................................................................................IT 1.U.Z. Jinh nghiC( Th,i Lan................................................................................................IT Teng 0t ch$+ng I.....................................................................................................................IT C345-6 II2 T3lC TSm-6 :; <=> T3=-3 T>?- TmI C?C -3TM Cn= :IoT -=M.........................................................................................................................................IZ I.1. L"W Xnh & 1aD thanh tD,n t'i :iCt -a(..........................................................................IZ I.1.1. C,c &cn 1Bn ph,p _"kt hiCn hnh................................................................................IZ I.1.I. #i t$%ng thbc hiCn & Ef /ng 1aD thanh tD,n.........................................................IZ I.1.U. Lpi & ph tGDng hD't .ng 1aD thanh tD,n..................................................................U1 I.1.\. C,c 0hDBn phBi th" 0hPng $%c 1aD thanh tD,n.........................................................U1 1
Thc trng v gii php pht trin nghip v bao thanh ton ti cc NHTM ca Vit Nam I.I. Tdnh hD't .ng ca c,c -3TM t'i :iCt -a(....................................................................UI I.I.1. -cng _bc ti chnh ca c,c ng^n hng th$+ng ('i.....................................................UI I.I.1.1. :#n i" _C...........................................................................................................UI I.I.1.I. M!c . an tDn &#n..............................................................................................U5 I.I.1.U. Tq _C n% r" tG n teng /$ n% ..............................................................................U) I.I.1.\. 3iC" V"B hD't .ng 0inh /Danh & 0hB ncng Einh _Hi..........................................U@ I.I.1.5. Teng (!c h"W .ng &#n ca hC th#ng ng^n hng...............................................U@ I.I.1.). Teng /$ n% tn /ng ca tDn hC th#ng ng^n hng..............................................UT I.I.I. Tdnh hdnh ch"ng thbc hiCn nghiCp & 1aD thanh tD,n t'i :iCt -a(...........................\I I.U. Tdnh hdnh 1aD thanh tD,n c thM t'i c,c -3TM.................................................................\@ I.U.1. Thbc tG'ng 1aD thanh tD,n t'i :C<............................................................................\@ I.U.1.1. -h" cs" ph,t tGiMn hD't .ng 1aD thanh tD,n t'i :C<........................................\@ I.U.1.I. -g"W n ttc 1aD thbc hiCn 1aD thanh tD,n............................................................\T I.U.1.U. Thbc tG'ng hD't .ng 1aD thanh tD,n t'i :C<....................................................5) I.U.I. Thbc tG'ng 1aD thanh tD,n t'i :I<..............................................................................5Z I.U.I.1. -g"W n ttc thbc hiCn 1aD thanh tD,n t'i :I<......................................................5Z I.U.I.U. Thbc tG'ng hD't .ng 1aD thanh tD,n t'i :I< .....................................................)5 I.\. ,nh gi, &iCc thbc hiCn nghiCp & 1aD thanh tD,n t'i :iCt -a(......................................)) I.\.1. Jt V"B 't $%c.........................................................................................................)) I.\.1.1. -ghiCp & 1aD thanh tD,n c+ 1Bn p hdnh thnh & ang /sn ph,t tGiMn thOD h$Qng a /'ng & ch"W n nghiCp h+n...............................................................................)) I.\.1.I. -ghiCp & 1aD thanh tD,n ggp phsn thuc vW Eb ph,t tGiMn ca c,c /Xch & 0h,c ca ng^n hng ...................................................................................................................)@ I.\.1.U. -ghiCp & <aD thanh tD,n ggp phsn thuc vW Eb ph,t tGiMn ca c,c /Danh nghiCpK wc 1iCt _ c,c /Danh nghiCp r"t nhkp 0hv" :iCt -a(...................................................)T I.\.I. 3'n ch & ng"W n nh^n.............................................................................................)T I.5.I.1. 3'n ch cxn tyn t'i...............................................................................................)T I.\.I.I. -g"W n nh^n r"t ph,t h'n ch...........................................................................)Z Teng 0t ch$+ng II2...................................................................................................................@U C345-6 III2 6IzI *3?* *3?T TSI{- <=> T3=-3 T>?- TmI C?C -3TM Cn= :IoT -=M...............................................................................................................................@5 U.1. 6iBi ph,p & (wt &a (P......................................................................................................@5 U.1.1. -hanh chgng hDn thiCn 0h"ng ph,p _` chD hD't .ng 1aD thanh tD,n.....................@5 U.1.I. |^W /bng tG"ng t^( i" tit V"Bn _` thPng tin tn /ngK ,nh gi, cht _$%ng c,c 1 n nh}( c"ng cp nhAng thPng tin r,c thbc chD c,c +n &X <TT. ..........................................@T U.I. 6iBi ph,p &i (P .................................................................................................................@Z U.I.1. |^W /bng EBn phv( ph~ h%p & chin _$%c (aG0Oting...............................................@Z U.I.I. Chnh E,ch h tG% & gi, & ph 0hi tha( gia hdnh th!c <TT...................................T1 U.I.U. |^W /bng V"W tGdnh _ba chn & 0iM( ED,t 1 n 1,n....................................................TI U.I.\. |^W /bng V"W tGdnh _ba chn & 0iM( ED,t 1 n ("a ................................................T5 U.I.5. L", tGdnh V"Bn _` 0h,ch hng.....................................................................................T@ U.I.). L"Bn _` c,c 0hDBn phBi th".........................................................................................TT U.I.@. 3Dn thiCn cPng t,c chc( Egc 0h,ch hng.................................................................TT U.I.T. -^ng caD cht _$%ng .i ng c,n 1. 0inh /Danh & /Xch & <TT..............................TZ U.I.Z. CBi thiCn & n^ng caD (!c . hiCn 'i hga cPng nghC tGDng +n &X <TT..................ZY U.I.1Y. MF G.ng c,c (#i V"an hC & r^W /bng hC th#ng 'i _`............................................Z1 U.U. C,c 0in nghX.....................................................................................................................ZI Teng 0t ch$+ng III2.................................................................................................................ZI
Danh mc cc bng, biu, s S 1: H thng m t n !" ba# thanh t#n S $: H thng hai n !" ba# thanh t#n %ng 1: &n i'u ( c)a m t s ng*n h+ng th,ng m-i &it .am %ng $: /u0 m1 !n i'u ( c)a m t s .H2M c)a cc 3uc gia t4#ng 5hu !6c %ng 7: 28 ( C9: m t s ng*n h+ng %ng ;: 28 ( n< =>u c)a h thng ng*n h+ng &it .am !+ m t s .H2M %ng ?: 2@ng mAc hu0 ng !n tB n'n 5inh tC %ng D: 2@ng E, n< tFn Eng i !Gi n'n 5inh tC %ng H: 2Fn Eng ng*n h+ng t4In JDK %ng L: D#anh s %22 t-i &Mt .am %ng N: D#anh s ba# thanh t#n c)a m t s 3uc gia ch*u O %ng 1P: D#anh s thanh t#n =u>t nhQR 5hSu c)a &C% %ng 11: %iu RhFT (Ui su>t E"ch ! c)a &C% S 7: /u0 t4Vnh th6c hin %22 t4#ng n,Gc c)a &C% S ;: /u0 t4Vnh th6c hin %22 =u>t 5hSu c)a &C% S ?: /u0 t4Vnh th6c hin %22 nhQR 5hSu c)a &C% %ng 1$: D#anh s %a# thanh t#n c)a &C% S D: /u0 t4Vnh th6c hin %22 c)a &M% %ng 17: D#anh s ba# thanh t#n c)a ng*n h+ng &M%
Danh mc 5F hiu !iCt tWt %22 XCM 3uc tC[ .H.. .H2M .H2MCK 2C2D ]^ .^ ].^ D.&&. &C% &M% .g*n h+ng nh+ n,Gc .g*n h+ng th,ng m-i .g*n h+ng th,ng m-i c@ Rh\n 2@ chAc tFn Eng ]u>t 5hSu .hQR 5hSu ]u>t nhQR 5hSu D#anh nghiR !Ba !+ nh_ .g*n h+ng th,ng m-i c@ Rh\n ng#-i th,ng &it .am .g*n h+ng th,ng m-i c@ Rh\n 3uc tC &it .am %a# thanh t#n Xact#4 Chains MntY4nati#na( ZHiR h i ba# thanh t#n
L`M Ma bcd 2Fnh c>R thiCt c)a ' t+i 3iCn naWK tG$Qc 1#i cBnh :iCt -a( p gia nhkp te ch!c th$+ng ('i th giQi T>K nn 0inh t :iCt -a( ngi ch"ng & ngnh ti chnh ng^n hng ngi Gi ng E (F cfa ('nh ( &Qi 0h" &bc & tG n th giQi. Chnh &d thK a /'ng & ph,t tGiMn EBn phv( (QiK O( _'i c,c tiCn ch chD 0h,ch hng _ (.t tGDng nhAng chin _$%c M tyn t'i & ph,t tGiMn ca 1t 0 ng^n hng nD. M"#n 't $%c (c ti " gK c,c Xnh ch ti chnh :iCt -a( 0hPng cxn cDn $Hng nD 0h,c _ phBi nhanh chgng $a &D ,p /ng nhAng EBn phv( ti chnh (Qi p $%c ,p /ng tG n th giQi. TGDng g cg EBn phv( 1aD thanh tD,n. p cg Gt nhi" n$Qc tG n th giQi Ef /ng /Xch & 1aD thanh tD,n nh$ (.t giBi ph,p t#i $" thuc vW V", tGdnh 1"Pn 1,n hng hgaK c"ng !ng /Xch & /in Ga nhanh chgng & hiC" V"B h+n. :d 1aD thanh tD,n &Qi nhAng wc iM( Gi ng ca ng p tGF thnh &X c!" c,nh chD &n n% ph,t Einh & tdnh tG'ng n% 0hg xi chD /Danh nghiCpK yng thHi _ 0 nh h"W .ng &#n _$" .ng nhanh chgng chD /Danh nghiCpK giup c,c /Danh nghiCp tcng 0hB ncng c'nh tGanh tG n thX tG$Hng. RD gK 1aD thanh tD,n ngW cng $%c 0hng Xnh & cPng nhkn G.ng Gpi. TG$Qc tdnh hdnh g chung tPi p V"Wt Xnh chn ti nghi n c!"2 Thbc tG'ng & giBi ph,p ph,t tGiMn nghiCp & 1aD thanh tD,n t'i c,c -3TM ca :iCt -a(. Chung tPi (Dng ("#n thPng V"a 1i nghi n c!" ca (dnh cg thM giup chD hD't .ng 1aD thanh tD,n ca ng^n hng ph,t tGiMn ('nh ( h+n cB & cht & _$%ng. Mc Fch nghiIn cAu ti nghi n c!" & thbc tG'ng ca hD't .ng 1aD thanh tD,n t'i ca c,c ng^n hng ca :iCt -a(K yng thHi td( Ga nhAng ng"W n nh^n /n tQi h'n ch & Eb ph,t tGiMn hD't .ng nW. TG n c+ EF gK ti $a Ga nhAng r"t hC th#ng c,c giBi ph,p nh}( ph,t tGiMn hD't .ng 1aD thanh tD,n t'i :iCt -a(.
5
bi t,<ng !+ Rh-m !i nghiIn cAu i t ng nghi!n c"#2 -ghiCp & 1aD thanh tD,n ca c,c ng^n hng th$+ng ('i. $hm vi nghi!n c"# ca %& ti2 -ghiCp & 1aD thanh tD,n t'i c,c ng^n hng th$+ng ('i t 0hi nghiCp & nW 1tt s" r"t hiCn t'i c,c ng^n hng :iCt -a( t nc( IYY5. Kh,ng RhR nghiIn cAu C,c ph$+ng ph,p nghi n c!" c+ 1Bn $%c &kn /ng M thbc hiCn ti nghi n c!" 1aD gy(2 ph$+ng ph,p /"W &kt 1iCn ch!ng ph$+ng ph,p /"W &kt _Xch Ef & ph$+ng ph,p th#ng 0 K ph^n tchK ED E,nh. . i Eung 5Ct c>u c)a b+i nghiIn cAu: Ch$+ng I2 C+ EF _` _"kn & 1aD thanh tD,n. Ch$+ng II2 Thbc tG'ng & 1aD thanh tD,n t'i c,c -3TM ca :iCt -a(. Ch$+ng III2 6iBi ph,p ph,t tGiMn 1aD thanh tD,n t'i c,c -3TM ca :iCt -a(.
CHef.J M: Cf Sa Lg Ldh. &i %9j 2H9.H 2jO. 1k1k .hlng !>n ' c bn !' nghiR ! ba# thanh t#n 1.1.1. C s ra i ca bao thanh ton -ghiCp & 1aD thanh tD,n cg _Xch Ef ph,t tGiMn _^" /iK r"t ph,t t hD't .ng 'i _` h$Fng hDa hyng 0hDBng IYYY nc( tG$Qc /$Qi thHi ch La MpK ph,t tGiMn F =nh &D th 0 15 /$Qi hdnh th!c !ng tG$Qc (.t phsn chD ng$Hi W nhiC( nh c"ng !ng EBn phv(K & ph,t tGiMn ('nh t th 0 1Z thPng V"a c,c nh 'i _` thanh tD,n ngnh /Ct (aW ca MiK ngnh cPng nghiCp iCnK hga chtK E%i teng h%p RD gK cg thM 0hng Xnh G}ng c+ EF Ga Hi ca 1aD thanh tD,n chnh _ c,c 0hDBn phBi th" ph,t Einh tGDng V"an hC th$+ng ('i giAa c,c 1 n. Ch 0hi p ph,t Einh hDwc E ph,t Einh c,c 0hDBn phBi th" giAa 1 n ("a & 1 n 1,n thd 1aD thanh tD,n (Qi cg thM Ga Hi. 1.1.2. Khi nim, bn cht ca bao thanh ton 1k1k$k1 /uan im c)a XCM ThOD hiCp h.i <aD thanh tD,n V"#c t NCIK 1aD thanh tD,n _ (.t /Xch & ti chnh tGn ggiK 0t h%p &iCc ti tG% &#n _$" .ngK phxng nga Gi GD tn /ngK thOD /i cPng n% & th" hyi n%. g _ tha th"kn giAa +n &X 1aD thanh tD,n & ng$Hi 1,nK tGDng g +n &X 1aD thanh tD,n E ("a _'i 0hDBn phBi th" ca ng$Hi 1,nK th$Hng _ 0hPng tG"W xiK yng thHi cg tG,ch nhiC( B( 1BD 0hB ncng chi tGB ca ng$Hi ("a. -" ng$Hi ("a ph, EBn haW (t 0hB ncng chi tGB &d nhAng _` /D tn /ng thd +n &X 1aD thanh tD,n E thaW ng$Hi ("a tGB tin chD ng$Hi 1,n. Jhi ng$Hi ("a & ng$Hi 1,n F hai n$Qc 0h,c nha" thd /Xch & nW $%c gi _ 1aD thanh tD,n V"#c t. ThOD i" 1 ] -hAng V"W Xnh ch"ng & hD't .ng 1aD thanh tD,n V"#c t n 1Bn th,ng Y)[IYY\ ca NCI 6OnOGa_ S"_OE DG IntOGnatiDna_ NactDGing
@
:OGEiDn "nO IYY\K h%p yng 1aD thanh tD,n _ h%p yngK thOD g nh c"ng cp E ch"WMn nh$%ng c,c 0hDBn phBi th" haW (.t phsn ca c,c 0hDBn phBi th" chD (.t +n &X 1aD thanh tD,nK cg thM &d hDwc 0hPng &d (c ch ti tG%K M thbc hiCn t nht (.t tGDng c,c ch!c ncng Ea"2 0 tD,n Ee E,ch c,c 0hDBn phBi th" 1k1k$k$k 2hY# c1ng ,Gc d.MD:jM2 i" I Ch$+ng I CPng $Qc U-IRS>IT & 1aD thanh tD,n V"#c t U-IRS>IT CDn&OntiDn Dn IntOGnatiDna_ NactDGing cxn 1e E"ng th ( (.t ch!c ncng nAa ca 1aD thanh tD,n _ ti tG% chD ng$Hi 1,nK 1aD gy( &iCc chD &aW _n &iCc c"ng !ng tin thanh tD,n tG$Qc. 1k1k$k7k 2hY# 3u0Ct "nh s 1PNDT$PP;T/b m .H.. <aD thanh tD,n _ (.t hdnh th!c cp tn /ng ca te ch!c tn /ng chD 1 n 1,n hng thPng V"a &iCc ("a _'i c,c 0hDBn phBi th" ph,t Einh t &iCc ("aK 1,n hng hga p $%c 1 n 1,n hng & 1 n ("a hng tha th"kn tGDng h%p yng ("a 1,n hng hgaK c"ng !ng /Xch &. 1k1k$k;k 2hY# 3uan im nh+ nghiIn cAu T nhAng Xnh nghaaK V"an iM( ca c,c te ch!c tGDng & ngDi n$QcK ta cg thM thW 1aD thanh tD,n $%c hiM" nh$ Ea"2 M.t _K 1aD thanh tD,n _ hdnh th!c cp tn /ng ngtn h'n ca c,c te ch!c tn /ng. ThOD gK hD't .ng 1aD thanh tD,n phBi gtn tGbc tip &Qi ch!c ncng ti tG% tn /ngK c,c nghiCp & V"Bn _` Ee E,chK V"Bn _` th" n% 0hPng $%c cDi _ (.t ch!c ncng .c _kp tGDng hD't .ng 1aD thanh tD,n. 3ai _K hD't .ng 1aD thanh tD,n /ba tG n V"an hC & V"Wn ("a 1,n V"Wn ti EBn & V"Wn xi n%K tGDng g V"Wn xi n% _ (.t _D'i ti EBn $%c r,c Xnh t (.t giaD /Xch th$+ng ('i c thM n n 0hi thbc hiCn 1aD thanh tD,nK +n &X 1aD thanh tD,n phBi tin hnh ph^n tch tDn /iCn & tGbc tip c,c giaD /Xch _( ph,t
T
Einh c,c 0hDBn phBi th"K tdnh hdnh ti chnh & hD't .ng ca 1 n 1,n hng & 1 n ("a hngK 1 n 1,n hng phBi ch"WMn giaD tDn 1. giW tH _i n V"an n giaD /Xch ("a 1,n M r,c _kp & ch"WMn giaD V"Wn xi n% chD 1 n 1aD thanh tD,n. 1k1k7k Kh*n (#-i ba# thanh t#n 1k1k7k1k Kh*n (#-i thY# n nghoa b# him 4)i 4# thanh t#n a' (ao thanh ton c) tr#* %+i <aD thanh tD,n cg tG"W xi _ hdnh th!c 1aD thanh tD,nK tGDng g +n &X 1aD thanh tD,n cg V"Wn tG"W xi _'i E# tin p !ng tG$Qc chD 1 n 1,n hng 0hi 1 n ("a hng 0hPng cg 0hB ncng hDn thnh nghaa & thanh tD,n 0hDBn phBi th". b' (ao thanh ton mi,n tr#* %+i <aD thanh tD,n (in tG"W xi _ hdnh th!c 1aD thanh tD,nK tGDng g +n &X 1aD thanh tD,n chX" tDn 1. Gi GD 0hi 1 n ("a hng 0hPng cg 0hB ncng hDn thnh nghaa & thanh tD,n 0hDBn phBi th". +n &X 1aD thanh tD,n ch cg V"Wn xi _'i E# tin p !ng tG$Qc chD 1 n ("a hng tGDng tG$Hng h%p 1 n ("a t ch#i thanh tD,n 0hDBn phBi th" /D 1 n 1,n hng giaD hng 0hPng ung h%p yng hDwc &d _` /D 0h,c 0hPng _i n V"an n 0hB ncng thanh tD,n ca 1 n ("a hng. 1k1k7k$k Kh*n (#-i thY# Rh-m !i th6c hin a' (ao thanh ton trong n-c <aD thanh tD,n tGDng n$Qc _ hdnh th!c cp tn /ng ca (.t ng^n hng th$+ng ('i haW (.t cPng tW ti chnh ch"W n nghiCp chD 1 n 1,n hng thPng V"a &iCc ("a _'i c,c 0hDBn th" ph,t Einh t &iCc ("a _'i c,c 0hDBn th" ph,t Einh t &iCc ("a 1,n hng hga p $%c 1 n 1,n hng & 1 n ("a hng hga tha
Z
th"kn tGDng h%p yng ("a 1,n hng hgaK tGDng gK 1 n 1,n hng & 1 n ("a hng _ ng$Hi c$ tGu tGDng ph'( &i (.t V"#c gia. b' (ao thanh ton .#/t nh0p 1h2# <aD thanh tD,n r"t nhkp 0hv" _ hdnh th!c cp tn /ng ca ng^n hng th$+ng ('i haW (.t cPng tW ti chnh ch"W n nghiCp chD 1 n 1,n hng thPng V"a &iCc ("a _'i c,c 0hDBn phBi th" ph,t Einh t &iCc ("a 1,n hng hga p $%c 1 n 1,n hng & 1 n ("a hng hga tha th"kn tGDng h%p yng ("a 1,n hng hgaK ( &iCc ("a 1,n hng hga &$%t Ga 0hi ph'( &i (.t V"#c gia. 1k1k7k7k Kh*n (#-i thY# Rh,ng thAc ba# thanh t#n a' (ao thanh ton t3ng 45n <aD thanh tD,n tng _sn _ hdnh th!c +n &X 1aD thanh tD,n & 1 n 1,n hng thbc hiCn c,c th tc csn thit & 0 0t h%p yng 1aD thanh tD,n #i &Qi c,c 0hDBn phBi th" ca 1 n 1,n hng. b' (ao thanh ton hn m"c <aD thanh tD,n h'n (!c _ hdnh th!c +n &X 1aD thanh tD,n & 1 n 1,n hng tha th"kn & r,c Xnh (.t h'n (!c 1aD thanh tD,n /"W tGd tGDng (.t 0hDBng thHi gian r,c Xnh. c' 6ng bao thanh ton yng 1aD thanh tD,n _ hdnh th!c hai haW nhi" +n &X 1aD thanh tD,n c~ng thbc hiCn hD't .ng 1aD thanh tD,n chD (.t h%p yng ("a 1,n hng hga & c"ng !ng /Xch &K tGDng g (.t +n &X 1aD thanh tD,n _( s" (#i thbc hiCn &iCc te ch!c yng 1aD thanh tD,n.
1Y
1k1k7k;k Cpn cA !+# cch thAc th6c hin a' $h7ng th"c thc hin tr#*&n thng <aD thanh tD,n thOD ph$+ng th!c tG"Wn th#ng _ hdnh th!c 1 n 1,n & 1 n ("a E _i n hC &Qi +n &X 1aD thanh tD,n M 1it chtc G}ng +n &X 1aD thanh tD,n cg ("a _'i c,c 0hDBn phBi th" chD 1 n 1,n hng haW 0hPng tG$Qc 0hi thbc hiCn ("a 1,n thOD tha th"kn tGDng h%p yng ("a 1,n. b' $h7ng th"c thc hin phi tr#*&n thng <aD thanh tD,n thOD ph$+ng th!c phi tG"Wn th#ng _ hdnh th!c +n &X 1aD thanh tD,n E tin hnh r^W /bng nhAng ti " ch"vn ch"ng chD 1 n ("a & 1 n 1,n i" 0iCn thbc hiCn 1aD thanh tD,n E cp h'n (!c 1aD thanh tD,n chD cB 1 n 1,n & 1 n ("a. -" nhAng V"an hC giaD /Xch ("a 1,n ph,t Einh ( 1 n ("a & 1 n 1,n n}( tGDng ti " ch"vn ch"ng thd +n &X nW E tin hnh thbc hiCn 1aD thanh tD,nK (in _ teng E# tin !ng tG$Qc 0hPng &$%t V", h'n (!c 1aD thanh tD,n p $%c cp chD 1 n 1,n. 1.1.4. Quy tr nh th!c hin bao thanh ton "h# bi$n tron% th!c t$ 1k1k;k1k H thng m t n !" ba# thanh t#n S 1: H thng m t n !" ba# thanh t#n
' . H < = n g b n h n g
N g i b n % (K h c h h n g )
7 . C h u y n n h n g h o n
. & ih! o n g
N g i ( Co n n )
1. T h 2 3 . T h u n 4 h i 5n h 6 n ' 7 . T h ! n h $o n
u !
8 . 9 : u c ; u $n . / n g
+ . T ) , - i $n . / n g
5 .K H B T T
' ' . T h ! n h $o n ( n g $) * c
0 . T h ! n h $o n $) * c
#n h $n . / n g
" # b ! o
$h ! n h
$o n
11
3C th#ng nW ch W" $%c Ef /ng tGDng 1aD thanh tD,n tGDng n$Qc. 7a" ^W _ V", tGdnh thbc hiCn 1aD thanh tD,n thOD hC th#ng (.t +n &X 1aD thanh tD,n2 1 -g$Hi 1,n & ng$Hi ("a tin hnh th$+ng _$%ng tG n h%p yng ("a 1,n hng hgaK c"ng !ng /Xch &. I -g$Hi 1,n nghX +n &X 1aD thanh tD,n ti tG% &Qi ti EBn B( 1BD chnh _ 0hDBn phBi th" tGDng t$+ng _ai t h%p yng ("a 1,n hng hgaK c"ng !ng /Xch &. U +n &X 1aD thanh tD,n tin hnh thv( Xnh 0hB ncng thanh tD,n tin hng ca ng$Hi ("a. \ -" rt thW cg thM th" $%c tin hng t ng$Hi ("a thOD ung h'n h%p yng ("a 1,nK +n &X 1aD thanh tD,n E thPng 1,D yng ` ti tG% chD ng$Hi 1,n. 5 +n &X 1aD thanh tD,n & ng$Hi 1,n tha th"kn & 0` 0t h%p yng 1aD thanh tD,n. ) -g$Hi 1,n giaD hng chD ng$Hi ("a thOD ung tha th"kn tGDng h%p yng ("a 1,n hng hga. @ -g$Hi 1,n ch"WMn giaD 1Bng 0 0( 1Bn g#c hDwc 1Bn EaD cg ca c+ V"an cg thv( V"Wn h%p yng ("a 1,n hng hgaK c"ng !ng /Xch & ch!ng t ("a 1,n hng hgaK c"ng !ng /Xch & & c,c giW tH 0h,c _i n V"an n c,c 0hDBn phBi th" chD +n &X 1aD thanh tD,n. T +n &X 1aD thanh tD,n !ng tG$Qc (.t phsn tin chD ng$Hi 1,n thOD tha th"kn tGDng h%p yng 1aD thanh tD,n. Z Jhi n h'n thanh tD,nK +n &X 1aD thanh tD,n tin hnh th" hyi n% t ng$Hi ("a.
1I
1Y -g$Hi ("a thanh tD,n tin hng chD +n &X 1aD thanh tD,n. 11 7a" 0hi p th" hyi tin hng t pha ng$Hi ("aK +n &X 1aD thanh tD,n thanh tD,n n#t tin ch"WMn nh$%ng 0hDBn phBi th" chD ng$Hi 1,n. 1k1k;k$k H thng hai n !" ba# thanh t#n S $: H thng hai n !" ba# thanh t#n
' . H b n i! o h n g
N h > K (N g i b n )
8 . 9 : u c ; u $n . / n g 5 . T ) , - i $n . / n g 0 . C h u y n n h n g h o n %. K H B T T 3 . T h ! n h $o n $) * c ' 1 . T h ! n h $o n ( n g $) * c
7 . &
h n g
N h NK ( N g ui) !
' ' . T h ! n h $o n
' 7 . T h u n 4 h i 5 n h 6 n
+. T h 2 #n h $n . / n g
1 . 9 : u 5 . T ) ,
c ; u
$ n
. / n g
- i $ n
. / n g
" #> K B T T
0 . C h u y n
' 8 . T h ! n h
n h n g
c o
" # B T T
$i@ n
N K
$o n ? b o
c h u y n
3C th#ng hai +n &X thanh tD,n th$Hng Ef /ng tGDng 1aD thanh tD,n V"#c t r"t nhkp 0hv" hng hD,. 7a" ^W _ V", tGdnh thbc hiCn ca hC th#ng nW2 1 -g$Hi 1,n & ng$Hi ("a tin hnh th$+ng _$%ng tG n h%p yng ("a 1,n hng hgaK c"ng !ng /Xch &. I -g$Hi 1,n nghX +n &X 1aD thanh tD,n r"t 0hv" ti tG% &Qi ti EBn B( 1BD chnh _ 0hDBn phBi th" tGDng t$+ng _ai t h%p yng ("a 1,n hng hgaK c"ng !ng /Xch &. U +n &X 1aD thanh tD,n r"t 0hv" nghX +n &X 1aD thanh tD,n nhkp 0hv" c~ng thbc hiCn h%p yng 1aD thanh tD,n. \ +n &X 1aD thanh tD,n nhkp 0hv" thbc hiCn ph^n tch c,c 0hDBn phBi th"K tdnh hdnh hD't .ng & 0hB ncng ti chnh ca 1 n ("a hng.
1U
5 +n &X 1aD thanh tD,n nhkp 0hv" yng ` tha( gia giaD /Xch 1aD thanh tD,n &Qi +n &X 1aD thanh tD,n r"t 0hv". +n &X 1aD thanh tD,n r"t 0hv" chp th"kn ti tG% chD ng$Hi 1,n. ) +n &X 1aD thanh tD,n r"t 0hv" & ng$Hi 1,n tha th"kn & 0` 0t h%p yng 1aD thanh tD,n. @ -g$Hi 1,n giaD hng chD ng$Hi ("a thOD ung tha th"kn tGDng h%p yng ("a 1,n hng hgaK c"ng !ng /Xch &. T -g$Hi 1,n ch"WMn giaD 1Bn g#c h%p yng ("a 1,n hng hgaK ch!ng t 1,n hng & c,c ch!ng t 0h,c _i n V"an n c,c 0hDBn phBi th" chD +n &X 1aD thanh tD,n r"t 0hv". +n &X 1aD thanh tD,n r"t 0hv" tip tc ch"WMn nh$%ng c,c ch!ng t tG n chD +n &X 1aD thanh tD,n nhkp 0hv". Z +n &X 1aD thanh tD,n r"t 0hv" ch"WMn tin !ng tG$Qc chD ng$Hi 1,n thOD tha th"kn tGDng h%p yng 1aD thanh tD,n. 1Y Jhi n h'n thanh tD,nK +n &X 1aD thanh tD,n nhkp 0hv" tin hnh th" hyi n% t ng$Hi ("a. 11 -g$Hi ("a thanh tD,n tin hng chD +n &X 1aD thanh tD,n nhkp 0hv". 1I +n &X 1aD thanh tD,n nhkp 0hv" tGch tG ph & _pi n" cg Gyi ch"WMn E# tin cxn _'i chD +n &X 1aD thanh tD,n r"t 0hv". 1U +n &X 1aD thanh tD,n r"t 0hv" tGch tG ph Gyi ch"WMn E# tin cxn _'i chD ng$Hi 1,n.
1\
1.1.&. 'in (ch )* ri ro +hi s, -.n% c/n% c. bao thanh ton 1k1k?k1k 2in Fch c)a ba# thanh t#n a #i &Qi ng$Hi 1,n Th" nh/t8 ci thin 9+ng 4# ch#*n ti&n t nh: th# % c ti&n hng nhanh h7n; < ng ti&n m=t >?n c) ti 9oanh nghip t@ng 4!n8 g)p ph5n thAc %2* hot %Bng >n .#/t 1inh 9oanh pht trin; <aD thanh tD,n _ (.t V", tGdnh ch"WMn hga c,c 0hDBn phBi th" thnh tin (wt. #i &Qi 1t 0 (.t ng$Hi 1,n nDK tin (wt _ V"Wn _bc & E!c ('nh. JhPng cg tin (wtK ng$Hi 1,n 0hPng thM tyn tGA nhi" hng h+nK cng 0hPng cg tin M tGB _$+ng chD cPng nh^n &i n. <aD thanh tD,n 0hPng ph^n 1iCt 0h,ch hng _ aiK g cg thM _ (.t cPng tW in nK (.t cfa hng 1,n cPng c (,W (gcK (.t nh (,W /Ct (aWK (.t /Danh nghiCp 0inh /Danh tGDng _anh &bc th$+ng ('i /Xch & haW 1t c! (.t ch thM nD ca nn 0inh t. Mi (.t +n &X 1aD thanh tD,nK &Qi 0inh nghiC( /W /'n tGDng Gt nhi" _anh &bcK E _ (.t c.ng t,c tc _bc h tG% chD cPng &iCc _( cn ca 0h,ch hng ngW cng th"kn _%i & ph,t tGiMn h+n. -g$Hi 1,n cg thM W n t^( &d c,c +n &X 1aD thanh tD,n hDn tDn cg ncng _bc ch"W n (PnK hC th#ng ('ng _$Qi G.ng 0htp cng nh$ _ Eb hiM" 1it thPng th,i & tng _anh &bc ch"W n (Pn M cg thM thbc hiCn t#t cPng &iCc ca (dnh. (.t E# te ch!c 1aD thanh tD,n ch"W n nghiCpK ng$Hi 1,n thk( ch cg thM nhkn $%c tin ngaW tGDng ngW nghX 1aD thanh tD,n. -gi (.t c,ch ngtn gnK c,c te ch!c 1aD thanh tD,n giup ng$Hi 1,n _p $%c _ hng thi" ht tin (wt tGDng 0hDBng thHi gian t 0hi giaD hng n 0hi $%c ng$Hi ("a thanh tD,n.
15
Th" hai8 %i&# 1in c/p tCn 9ng th7ng mi 9, 9ng8 h/p 9Dn 4m mEi 4c t@ng mnh8 t3 %) nh c#ng c/p ng#*!n v0t 4i# %5# vo cng >?n >ng hF tr nhi&# h7n; L (.t #i t,c ti chnhK c,c te ch!c 1aD thanh tD,n E O( _'i chD ng$Hi 1,n ng"yn _bc ti chnh M (F G.ng hD't .ng EBn r"t 0inh /DanhK tyn tGA th ( nhi" hng tyn 0hDK c"ng !ng nhi" +n hng haW ch +n giBn _ td( 0i( c,c c+ h.i _( cn (Qi. C,c te ch!c 1aD thanh tD,n _"Pn 0hng Xnh (dnh E _"Pn E,t c,nh &Qi 0h,ch hngK th" hiM" (i nh" cs" ca hK & thit _kp (.t ch$+ng tGdnh h tG% ti chnh M giup h. St nhi" ch thM 0inh t G+i &D tdnh tG'ng cng ph,t tGiMn 0inh /Danh _'i cng thi" tin. Jhi gK 1aD thanh tD,n E _ ph$+ng tiCn Gt hiC" V"B giup h &$%t V"a 0hg 0hcn. -g$Hi ("a nD cng (Dng ("#n ("a hng t (.t ng$Hi 1,n $a Ga gi, thp nht ( _'i cg ng"yn hng /yi /D nht. -h$ng chnh i" g _'i vW ng$Hi 1,n &D tdnh th 0hg rfK cng ph,t tGiMn _'i cng phBi 1,n chX" nhi" h+n. Thkt 0hPng (aW _ phsn _Qn ng$Hi 1,n 0hPng thM nD rDaW rF $%c &Qi tt cB c,c 0hDBn 1,n chX" nW. R~ &iCc 1"Pn 1,n cg ph,t 't n th nD thd tQi (.t _uc ng$Hi 1,n cng nhkn thW G}ng (dnh ang G+i &D (.t tdnh th Gt ng"W hiM(. C,c te ch!c 1aD thanh tD,n E giB( thiM" Gi GD nW 1}ng c,ch ch"WMn c,c hga +n ch$a th" $%c tin thnh tin (wtK nhH g ( ng$Hi 1,n cg thM tip tc cp tn /ng th$+ng ('i chD ng$Hi ("a ( 0hPng csn phBi _D Gi GD thanh 0hDBn nAa. 3C V"B tGbc tip ca &iCc nW _ ng$Hi 1,n n^ng caD $%c ncng _bc c'nh tGanh ca (dnh nhH En Eng chp nhkn 0hDBng thHi gian 1,n chX" hp /n ng$Hi ("a h+n. C,c te ch!c 1aD thanh tD,n ca( 0t tkn /ng Eb thPng th'D tGDng _anh &bc tn /ngK th" hyi n%K c"ng !ng ng"yn tin (wt haW ti tG% giup chD ng$Hi 1,n n^ng caD $%c hiC" V"B hD't .ngK &a tcng /Danh E# &a giB( $%c (t (,t
1)
/D 0hPng th" hyi $%c n%K yng thHi cBi thiCn G GCt /xng _$" ch"WMn tin tC. -hH (i Gtc G#i 0M tG n p $%c ch"WMn Eang chD te ch!c 1aD thanh tD,n n n ng$Hi 1,n cg thM tDn t^( tDn ` tkp tG"ng &D &iCc EBn r"t haW c"ng !ng hng hga. -gi tg( _'iK ng$Hi 1,n cng th ( cg nhi" c+ h.i _( cn nhH2
o
7n Eng 1,n chX" chD ng$Hi ("a ( 0hPng E% Bnh h$Fng n /xng _$" ch"WMn tin tC
o Tcng /Danh E# o Tcng tyn tGA hng tyn 0hD o CBi thiCn hiC" V"B hD't .ng n.i 1.
o o o
Tkn /ng th ('nh ca chit 0h" th$+ng ('i -^ng h'ng tn nhiC( #i &Qi c,c te ch!c tn /ng Td( 0i( nhi" c+ h.i (QiK (F G.ng giaD th$+ng V"#c t. Th" ba8 nGng cao hi# H# hot %Bng nh: ch#*!n mIn h)a >n .#/t; < n c'nh &iCc EBn r"t 0inh /Danh (wt hng chnh W"K ng$Hi 1,n cxn phBi
(t thHi gian V"Bn _` c,c 0hDBn phBi th" t ng$Hi ("a. -" ng$Hi 1,n Ef /ng 1aD thanh tD,nK cPng &iCc nW E $%c ch"WMn chD +n &X 1aD thanh tD,n. -g$Hi 1,n 0hPng cxn phBi t#n chi ph M /"W tGd & i" hnh (.t 1. phkn ch"W n tG,ch &iCc rO( rt 0h,ch hng cg i" 0iCn ("a chX" haW 0hPngK cng nh$ phBi 0iM( tGa & th" hyi c,c 0hDBn n% nW nAa. :Qi 0inh nghiC(K ng"yn _bc &kt cht & ng"yn nh^n _bc $%c D t'D 1i 1Bn ca (dnhK c,c te ch!c 1aD thanh tD,n E giBi V"Wt nhanh chgngK ch"W n nghiCp & hiC" V"B (i &n _i n V"an n c,c hga +n & &iCc th" hyi n%. Ch^( ngPn ca c,c te ch!c 1aD thanh tD,n _uc nW _ 3pW M chung tPi _( nhAng &iCc ( chung tPi _( t#t nhtK cxn 1'nK hpW _( nhAng &iCc ( 1'n _( t#t nht Chung ta hpW c~ng _ #i t,c t#t ca nha".
1@
1 #i &Qi ng$Hi ("a Th" nh/t8 nh nh0p 1h2# c) th gim gnh n=ng ti chCnhJ /D &iCc nh nhkp 0hv" 0hPng phBi (F th$ tn /ngK 0hPng phBi tGB ph (F th$ tn /ngK haW 0hPng phBi 0` V"i Th" hai8 nh nh0p 1h2# % c ch %Bng %i v-i hng h)aJ $%c nhkn hng & Ef /ng hng ( ch$a csn phBi thanh tD,n tin ngaWK & ch phBi thanh tD,n tin hng 0hi hng ,p !ng $%c c,c W " cs" ca h%p yng ("a 1,n. Th" ba8 nh nh0p 1h2# %7n gin h)a th tc thanh tonJ nhH tkp tG"ng thanh tD,n & (.t s" (#i _ ng^n hng Th" t8 nh nh0p 1h2# c) th m#a hng v-i %i&# 1in ti 1hon ghi >K nh$2 ("a giaD hng ngaWK ("a tGB chk(K & nh nhkp 0hv" cg c+ h.i ( ph,n i" 0hDBn ("a hng t#t h+n. 3dnh th!c nW h tG% Gt _Qn chD c,c nh nhkp 0hv" & 0hB ncng thanh 0hDBn cng nh$ hD't .ng ng^n V"i. Th" n@m8 nh nh0p 1h2# cLng gim % c cIng >"c v chi phC trong vic H#n 4M >K >ch 1N ton8 H#n 4M 1hon n 2 &d 0hi ng^n hng p 0 h%p yng 1aD thanh tD,n &Qi nh r"t 0hv" thd ng^n hng phBi cg tG,ch nhiC( tGDng &iCc thOD /iK gi,( E,t 0hDBn phBi th" t pha nh nhkp 0hv". :kW 0hi g nh nhkp 0hv" cg thM tha th"kn &Qi ng^n hng tGDng &iCc V"Bn _` Ee E,ch 0 tD,n cng nh$ 0hDBn n% ca (dnh. c #i &Qi +n &X 1aD thanh tD,n Thbc hiCn nghiCp & 1aD thanh tD,nK c,c +n &X 1aD thanh tD,n cng cg $%c (.t th"kn _%i _ $%c h$Fng _%i ch thOD V"W (P. C,c _%i ch g _2 Th" nh/t8 9oanh th# hot %Bng 1inh 9oanh ca %7n vO bao thanh ton >P t@ng 4!n nhanh ch)ng nhH c,c 0hDBn tin th" $%c 0hi thbc hiCn nghiCp & nW nh$ phK _pi E"t
1T
Th" hai8 vic thc hin bao thanh ton 4m %a 9ng h)a cc >n ph2m 9Och v cho %7n vO bao thanh tonK O( _'i tiCn ch (Qi chD 0h,ch hng & ng"yn th" 0hPng nh chD ng^n hng. -ghiCp & 1aD thanh tD,n cxn c"ng cp (.t E# /Xch & 0h,c nh$2 <BD hiM( Gi GD chD /Danh nghiCp
L"Bn _` c,c 0hDBn phBi th" & th" n% chD 0h,ch hng
Ti tG% &#n chD c,c /Danh nghiCp. Th" ba8 cc %7n vO bao thanh ton c) th 4oi tr3 % c cc 1hon n ./# thIng H#a thc hin bao thanh ton c) tr#* %+i. -gDi GaK V"W tGdnh thbc hiCn 1aD thanh tD,n " W " cs" +n &X 1aD thanh tD,n rO( rt n 0hB ncng ti chnh ca 1 n ("a & 1 n 1,nK hD't .ng ("a 1,n phBi thbc hiCn ung nhAng tha th"kn & 0hPng tG,i ph,p _"ktK ^W _ c+ EF &Ang chtc tGDng &iCc th" hyi c,c 0hDBn phBi th" Ea" 0hi +n &X 1aD thanh tD,n p ("a _'i t 1 n 1,n. Th" t8 cc %7n vO bao thanh ton c#ng c/p 9Och v n* cQng 4Ac cho nhi&# 1hch hng n!n .Rt v& H#* mI >P gim % c chi phC c %Onh _i n V"an n c,c 0h,ch hng g. / #i &Qi nn 0inh t <TT cg thM t'D Ga _%i th c'nh tGanh & th" hut giaD th$+ng V"#c t tGDng i" 0iCn V"#c gia g cxn nhi" h'n ch & _"kt th$+ng ('i & thbc thi _"kt th$+ng ('iK hC th#ng _"kt ph, EBn &a 0inh nghiC( V"Bn _`. #i &Qi nhAng V"#c gia nWK Eb h'n ch & ph,p _"ktK hnh _ang ph,p _"kt ch$a &Ang chtc & tGdnh . V"Bn _` W" 0( _ tGF ng'i _Qn chD hD't .ng giaD th$+ng tGDng & ngDi n$Qc. wc 1iCt _ tGDng giaD th$+ng V"#c tK c,c 1 n 1,n Gt h'n ch giaD /Xch #i &Qi 1 n ("a t'i c,c V"#c gia cg _"kt th$+ng ('i W" 0( &d c+ EF giaD /Xch 0hPng $%c 1BD B(. i" nW cng yng nghaa &Qi Eb ph,t tGiMn ca V"#c gia g cg nhi" h'n chK Eb hp /n s" t$ cng giB( Eut. ThPng V"a &iCc thbc hiCn <TTK
1Z
&n nW $%c cBi thiCn Gt nhi". :Qi &ai tGx hD't .ng ca (dnhK c,c +n &X <TT phBi cg tG,ch nhiC( t$ &nK 0iM( tGa c,c nghiCp & ("a 1an ch"ng nh}( 1BD B( cg thM 0iM( ED,t thOD /i 0hDBn phBi th" tGDng t$+ng _ai $%c chwt ch & _D'i tG $%c n% r". i" nW cng ggp phsn cBi thiCn hdnh Bnh ca 1 n ("a t'i nhAng V"#c gia cg _"kt th$+ng ('i W" 0( #i &Qi 1 n 1,nK nhH &D Eb B( 1BD & (wt ti chnh & "W tn ca c,c +n &X <TT thPng th$Hng _ c,c ng^n hng haW c,c cPng tW ti chnh ch"W n nghiCp. 1k1k?k$k :)i 4# 5hi th6c hin ba# thanh t#n <TT _ hdnh th!c thanh tD,n 0hPng csn Ef /ng h#i phi" haW th$ tn /ngK hai 1 n ("a 1,n ch csn 0` h%p yng &Qi nha" &Qi i" 0hDBn thanh tD,n thPng V"a te ch!c <TT hDwc ng^n hng. Jhi thbc hiCn 1t c! (.t nghiCp & nD cng cg Gi GD Gi ng ca ngK 0hi thbc hiCn <TTK c,c Gi GD #i &Qi ng$Hi 1,nK +n &X thbc hiCn <TT _ 0hPng thM tG,nh 0hi. C,c Gi GD nW cg thM nhkn thW t c,c 1 n nh$2 a' Si ro %i v-i ng:i bn TGDng nghiCp & <TT (in tG"W xiK ng$Hi 1,n hs" nh$ 0hPng chX" Gi GD ph,t Einh &d p 1,n tDn 1. 0hDBn n% chD ng^n hng. TGDng nghiCp & <TT cg tG"W xi thd ng$Hi 1,n &n cxn chX" tG,ch nhiC( haW chX" Gi GD t pha ng$Hi ("a. Jhi ng$Hi ("a (t 0hB ncng thanh tD,nK ng$Hi ("a cg tG,ch nhiC( hDn _'i E# tin p !ng tG$Qc t pha +n &X <TT. b' Si ro %i v-i %7n vO bao thanh ton TGDng nghiCp & <TTK +n &X <TT _ +n &X chX" nhi" Gi GD nhtK nhAng Gi GD nW cg thM 1tt ng"yn t pha ng$Hi 1,nK ng$Hi ("a & ngaW cB t chnh +n &X <TT. -hAng Gi GD g cg thM _ /D2
IY
+n &X <TT 0hPng nt( G thPng tin & pha ng$Hi 1,n nh$ tdnh hdnh ti
chnhK 0hB ncng th" hyi c,c 0hDBn ti tG%K cng nh$ V", tGdnh giaD th$+ng tGDng V", 0h! n n ng$Hi 1,n cg thM 0hPng thM 0hPng hDn tGB $%c 0hDBn ti tG%.
+n &X <TT thv( Xnh 0h,ch hng cxn ch$a chnh r,cK cxn nhi" thi"
Egt /D tGdnh . ca .i ng nh^n &i n cxn h'n chK ch$a nt( G thPng tin 0h,ch hng <TT. 1k$k S# snh ba# thanh t#n !+ cc hVnh thAc tFn Eng 5hc 1.2.1. 0o snh bao thanh ton )1i cho )ay th/n% th2n% %a# thanh t#n /ng2 < n 1,n & < n ("a. Ch# !a0 th1ng th,qng tn /ng2 < n &aW &#n. +n &X <TT ch$a cg Eb V"Bn _` E,t EaD tGDng V", tGdnh <TT hDwc cng cg thM /D ng$Hi 1,n & ng$Hi ("a c# tnh thPng yng &Qi nha" M _a BD +n &X
Cg I ch thM gtn _in &Qi 0hDBn tn Ch cg 1 ch thM gtn _in &Qi 0hDBn
Cp h'n (!c /ba tG n "W tn & ncng Cp h'n (!c /ba tG n "W tn & ncng _bc < n 1,n & < n ("a. _bc < n &aW &#n.
4ng tG$Qc chD < n 1,n hng /ba tG n Cp &#n chD < n &aW /ba tG n ti EBn hga +n 1,n hng. Th" n% t < n ("a hng. B( 1BD < n &aW. Th" n% t < n &aW.
ThOD /i 1,n hng & c,c 0hDBn phBi ThOD /iK 0iM( tGa tdnh hdnh Ef /ng th" t < n ("a. &#n < n &aW.
JhPng csn ph$+ng ,n 0inh /Danh t Thv( tGa ph$+ng ,n 0inh /Danh < n < n 1,n. &aW &#n.
I1
1.2.2. 0o snh bao thanh ton )* chi$t +hu %iy t c3 %i %a# thanh t#n ChiCt 5h>u gi>0 tq cr gi ^hi nim2 <TT _ (.t hdnh th!c cp ^hi niIsm2 Chit 0h" _ (.t nghiCp tn /ng ca TCTR chD 1 n 1,n hng & tn /ng ( thOD g ng^n hng tha thPng V"a &iCc ("a _'i c,c 0hDBn phBi th"kn ("a giW tH cg gi, ca 0h,ch th" ph,t Einh t &iCc ("a 1,n hng hgaK hng tG$Qc h'n thanh tD,n. /Xch & $%c 1 n ("a hng & 1 n 1,n hng tha th"kn tGDng h%p yng ("a 1,n hng. btc im: Ch) th c)a 3uan h ba# thanh t#n2 btc im: &' ch) th c)a 3uan h chiCt 5h>u2
(!n bao thanh ton2 L TCTR $%c cp (!n c#ng "ng 9Och v2 L TCTR nhkn php M tin hnh cp tn /ng chD chit 0h". 0h,ch hng ca (dnh /$Qi hdnh th!c ("a _'i c,c 0hDBn phBi th" th$+ng ('i. (!n th hTng tCn 9ngJ L 0h,ch hng rin chit 0h" nh$ng nghaa & hDn tGB
(!n % c bao thanh ton2 < n $%c tin &aW _'i th"Pc & 1 n th! U chnh <TT _ 1 n 1,n hng cg c,c 0hDBn phBi 1 n nh^n n+ tG n giW tH cg gi,. th" ph,t Einh & $%c tha th"kn thOD h%p yng ("aK 1,n hng hga /Xch &. bi t,<ng c)a ba# thanh t#n2 L c,c 0hDBn phBi th" th$+ng ('i. JhDBn phBi th" $%c r,c Xnh _ 0hDBn tin 1 n 1,n hng $%c php th" t h%p yng ("aK 1,n nh$ng ng$Hi ("a ch$a n h'n phBi thbc hiCn nghaa &" thanh tD,n. bi t,<ng chiCt 5h>u2 L c,c giW tH cg gi,K g cg thM _ th$+ng phi"K _ (.t 1Bn h%p yng hDwc (.t Ee tit 0iC(.
II
1.2.4. 0o snh bao thanh ton )1i n%hi" ). bo 5a6nh %a# thanh t#n ^hi nim2 <TT _ (.t hdnh th!c cp tn /ng ca TCTR chD 1 n 1,n hng thPng V"a &iCc ("a _'i c,c 0hDBn phBi th" ph,t Einh t &iCc ("a 1,n hng hgaK /Xch & $%c 1 n ("a hng & 1 n 1,n hng tha th"kn tGDng h%p yng ("a 1,n hng. %# (aunh ^hi nim2 <BD _pnh _ hdnh th!c cp tn /ng thPng V"a &iCc ph,t hnh &cn 1Bn ca -g^n hng &Qi 1 n cg V"Wn gi _ 1 n nhkn 1BD _pnh & &iCc thbc hiCn nghaa & ti chnh thaW chD 0h,ch hng 0hi 0h,ch hng 0hPng thbc hiCn hDwc thbc hiCn 0hPng ung nghaa & p ca( 0t &Qi 1 n nhkn 1BD _pnh. btc im:
btc im: Ch) th c)a 3uan h %222
(!n bo 4aUnh2 Th$Hng _ c,c ng^n hngK !ng Ga chX" tG,ch nhiC( tGB c,c (!n bao thanh ton2 L TCTR $%c cp 0hDan chi ph ph,t Einh chD 1 n $%c php M tin hnh cp tn /ng chD 1BD _ahnh 0hi 1 n $%c 1BD _ahnh 0hPng 0h,ch hng ca (dnh /$Qi hdnh th!c thanh tD,n chD #i t,c. ("a _'i c,c 0hDBn phBi th" th$+ng ('i. (!n % c bo 4aUnh2 Th$Hng _ c,c (!n % c bao thanh ton2 L < n 1,n cPng tW thbc hiCn &iCc ("a hng hgaK hng cg c,c 0hDBn phBi th" ph,t Einh & /Xch &. $%c tha th"kn thOD h%p yng ("aK 1,n hng hga /Xch &. (!n th hTng bo 4aUnh2 L 1 n cD V"W n Di n+ t$ 1 n $+c 1aD _ahnh. Jhi bi t,<ng c)a ba# thanh t#n2 _ c,c cD 1aD _ahnhK 1 n th" h$+ng cg V"Wn 0hDBn phBi th" th$+ng ('i. JhDBn phBi $%c xi ng^n hng tGB tin 0hi 1 n th" $%c r,c Xnh _ 0hDBn tin 1 n 1,n $%c 1BD _ahnh 0hPng thanh tD,n chD hng $%c php th" t h%p yng ("aK (dnh 0hi n h'n. 1,n nh$ng ng$Hi ("a ch$a n h'n phBi thbc hiCn nghaa &" thanh tD,n.
IU
1.2.4. 0o snh bao thanh ton )* cho thu7 t*i ch(nh %a# thanh t#n ^hi nim2 <TT _ (.t hdnh th!c cp tn /ng ca TCTR chD 1 n 1,n hng thPng V"a &iCc ("a _'i c,c 0hDBn phBi th" ph,t Einh t &iCc ("a 1,n hng hgaK /Xch & $%c 1 n ("a hng & 1 n 1,n hng tha th"kn tGDng h%p yng ("a 1,n hng. Ch# thuI t+i chFnh ^hi niIsm2 ChD th" ti chnh _ hD't .ng tn /ng tG"ng & /i h'n ca ng^n hng /nh chD 0h,ch hng /Danh nghiCp. -g^n hng ca( 0t ("a & chD th" _'i (,W (gcK thit 1XK ph$+ng tiCn &kn ch"WMn & c,c .ng EBn 0h,c thOD W " cs" ca /Danh nghiCp. TGDng E"#t thHi gian th" K ng^n hng &n _ ch EF hA" ti EBn & /Danh nghiCp cg nghaa & thanh tD,n tin th" chD ng^n hng thOD h%p yng p 0` giAa I 1 n. btc im2
btc im2
Th:i hn2 ThHi h'n c,c 0hDBn phBi th" Th:i hn2 Th$Hng _ tG"ng & /ai h'n $%c 1aD thanh tD,n th$Hng /$Qi 1TY ngW (!n tham gia2 cg U 1 n (!n tham gia2 cg I 1 n
< n 1aD thanh tD,n2 Th$Hng _ c,c < n c"ng cp /Xch &2 Th$Hng _ TCTRK ("a _'i c,c 0hDBn phBi th" ca ng^n hng hDwc cPng tW chD th" ti chnh ("a c,c thit 1X EBn r"t & chD 1 n th h$Fng. 1 n th h$Fng th" (.t thHi gianK Ea" < n th h$Fng2 L c,c cPng tW 1,n g EOh thanh _` chD 1 n th h$Fng. hngK c"ng !ng /Xch &. < n th h$Fng2 Th$Hng _ c,c cPng < n ("a hng2 L c,c cPng tW ("a tW csn tGang thit 1X EBn r"tK th" _'i hng hgaK /Xch & ca 1 n 1,n hng c,c thit 1X EBn r"t thOD tha th"kn &Qi c"ng cpK cg tG,ch nhiC( tGB n% chD 1 n chD th" & phBi tGB chD 1 n chD ng^n hng 0hi n h'n thanh tD,n. th" (.t 0hDBn tin t$+ng !ng &Qi thHi gian chD th" .
I\
1k7k ^inh nghim !' h#-t ng ba# thanh t#n t4In thC giGi 1.4.1. Kinh n%him th*nh c/n% ca 8h" C,c cPng tW 1aD thanh tD,n _ cPng tW cDn ca ng^n hng thd cg _%i th h+n tG n thX tG$Hng. C,c cPng tW cDn ca tkp Dn ng^n hng & c,c te ch!c ti chnh n$Qc ngDi cng ang /sn /sn chi( _anh thX phsn. <aD thanh tD,n F *h,p ch W" M ,p !ng nh" cs" ca tkp Dn _Qn & c,c cPng tW &a & nh tGDng 0inh /Danh &Qi c,c n$Qc Ch^" " 0h,c. TG$Qc ^WK nghiCp & 1aD thanh tkp tG"ng ch W" &D c,c cPng tW cg E# nh^n cPng t 5Y n IYY ng$HiK nh$ng 1^W giH p (F G.ng ,p /ng chD tt cB c,c ph^n D'n 0h,c ca thX tG$Hng. C,c cPng tW &a & nh _ 0h,ch hng (c ti " ca 1aD thanh tD,n tGDng n$Qc. T"W nhi nK chin _$%c ca c,c cPng tW 1aD thanh tD,n *h,p 1^W giH ch"WMn Eang nhAng cPng tW _Qn cg 0h#i _$%ng r"t 0hv" _Qn. 3C thPng hai 'i _` c'nh tGanh 1Fi nghiCp & 1aD tD,n r"t 0hv" tGbc tip. 1.4.2. Kinh n%him th*nh c/n% ca 9:c -ghiCp & 1aD thanh tD,n tkp tG"ng &D c,c /Danh nghiCp cg V"W (P &a. ThOD _"kt ca !cK 1aD thanh tD,n ch $%c ,p /ng hdnh th!c (in tG"W xi. 7b ph,t tGiMn ca nghiCp & 1aD thanh tD,n V"#c t 0hPng _i n V"an tQi Eb tcng tG$Fng ca thX tG$Hng r"t nhkp 0hv"K ( gtn _in &Qi (#i V"an hC 0hcng 0ht gifa cPng tW 1aD thanh tD,n & c,c 0h,ch hng ca h. C,c thX tG$Hng V"an tGng tGDng nghiCp & 1aD thanh tD,n V"#c t ca !c _ *h,pK =nhK 8 & ?D. -gDi Ch^" " thd Mi & -hkt _ hai thX tG$Hng V"an tGng nht. RDanh E# nghiCp & 1aD thanh tD,n ca !c ch W" r"t ph,t t 0h,ch hng ngnh EBn r"t \) & 1,n 1"Pn U5. 1.4.4. Kinh n%him th*nh c/n% ca ;< M tyn t'i & ph,t tGiMnK phBi ,p !ng c,c W " cs" ca thX tG$HngK /D gK nhi" cPng tW 1aD thanh tD,n ca Mi c"ng cp tt cB c,c nghiCp & tG"Wn th#ng
I5
cng nh$ 0hPng tG"Wn th#ng. C,c /Xch & tG"Wn th#ng gy(2 1aD thanh tD,nK 1BD B( tn /ngK 0 tD,n c,c 0hDBn phBi th"K /Xch & nhH th"K ti tG% tG n c+ EF c,c 0hDBn phBi th" & 0hD thnh phv(. C,c /Xch & 0hPng tG"Wn th#ng 1aD gy(2 V"Bn _` c,c 0hDBn phBi th"K 1,n 1"Pn c,c 0hDBn phBi th"K 1aD thanh tD,n r"t nhkp 0hv"K 1BD B( &#n _$" .ng r"t 0hv" #i &Qi hng E $%c r"t 0hv"K ti tG% c,c +n ("a hng p"GchaEO DG/OG inancingK th$ tn /ng 1.4.4. Kinh n%him ca 'run% Qu=c -ghiCp & thanh tD,n V"#c t thbc hiCn tG n c+ EF (in tG"W xiK tGDng 0hi 1aD thanh tD,n n.i Xa ch W" _ cg tG"W xi. C,c ngnh thpK rO 'pK /Ct (aW hiCn ang _ nhAng 0h,ch hng _Qn nht ca nghiCp & 1aD thanh tD,n TG"ng L"#c. C,c ng^n hng ang tGcn tGF M td( Ga c,ch th!c t#t nht M ph,t tGiMn nghiCp & 1aD thanh tD,n tGDng (P hdnh te ch!c ca (dnh. ThOD Png iang |"K teng gi,( #c <an0 > ChinaK c,ch th!c t#t nht cg _Oh _ (.t phxng 1aD thanh tD,n 1,n .c _kp EO(iin/OpOn/Ont tGDng ng^n hng hDwc (.t cPng tW cDn tGbc th".c ng^n hng &Qi i" 0iCn ti n V"Wt _ cg V"Wn .c _kp tin hnh c,c hD't .ng tip thX & cPng t,c ,nh gi, tn /ng 0h,ch hng. 1.4.&. Kinh n%him ca >%a :D giAa nhAng nc( 1ZTYK -g^n hng tG"ng $+ng |P :it p tng $a nghiCp & 1aD thanh tD,n Ga ,p /ng M vW ('nh thanh tD,n nh$ng 0hPng thnh cPng. -c( 1ZZTK (.t E# ng^n hng cg ting ca -ga 1$Qc s" th^( nhkp thX tG$Hng nW. T"W p tht 1'i &d hai _` /D chnh2 i C,c ng^n hng nW p cDi nghiCp & 1aD thanh tD,n nh$ (.t ph$+ng th!c thaW th chD tn /ng th$ hDwc (.t c+ ch ti tG% ngD'i th$+ng 1t 0 ii :D thHi iM( gK nn 0inh t -ga giA chnh E,ch yng Sup gi, tGX caDK 0hin chD /s" 0h _ ngnh /"W nht cxn cg thM chX" bng $%c tq gi, nh$ &kW & /"W tGd r"t 0hv" cg _pi. 3iCn naW (wc /~ 1aD thanh tD,n nhkp 0hv" cg c+ h.i ph,t tGiMn nh$ng c,c ng^n hng _'i 0hPng
I)
/,( chp nhkn (.t ph$+ng th!c cg & 0( phsn B( 1BD h+n c,c ph$+ng th!c tG"Wn th#ng. 1.4.?. Kinh n%him @n A 'D _"kt & nghiCp & 1aD thanh tD,n c,c 0hDBn n% thOD hga +n th$+ng ('i & cPng nghiCp ca jn . $%c 1an hnhK V"W Xnh V"Wn ca c,c +n &X 1aD thanh tD,n _ ng$Hi $%c ch"WMn nh$%ng 0hDBn n% & $%c ph,p _"kt 1BD &C. C,c ngnh ph t~ng P tPK hga chtK giW & 1aD 1dK / t (aWK th$+ng ('iK phsn c!ng (,W tnhK iCnK iCn tf _a 0h,ch hng chinh Ef /ng nghiCp & 1aD thanh tD,n. -hAng ng"W n nh^n 0hin chD nghiCp & thanh tD,n jn . ch$a ph,t tGiMn ('nh _2 i +n &X 1aD thanh tD,n ch$a tip ckn $%c &+i 1BD hiM( tn /ng M /ba &D g c"ng cp nghiCp & thanh tD,n (i( tG"W xi chD 0h,ch hng ii 0h"Pn 0he L"kt jn . ch$a ("a 1".c $+c ng$Hi ("a phBi thanh tD,n tin hng chD cPng tW 1aD thanh tD,n iii C,c ng^n hng cg th,i . cDi c,c +n &X 1aD thanh tD,n _ #i th c'nh tGanh ca h i& C,c +n &X 1aD thanh tD,n phBi &aW &#n ca ng^n hng M ti tG% n n chi ph nghiCp & 1aD thanh tD,n caD h+n ph c,c /Xch & ng^n hng 0h,c. 1.4.B. Kinh >%him ca >hCt Dn -hi" nc( naWK nghiCp & 1aD thanh tD,n ca -hkt <Bn $%c cDi _ EBn phv( c"ng cp 1Fi c,c cPng tW cDn ca c,c ng^n hngK hD't .ng thOD c,c V"W Xnh ca _"kt ph,p & ng^n hng. L"a nhAng c".c E,p nhkp (Qi ^W ca c,c ng^n hng _Qn F -hkt <BnK c,c cPng tW 1aD thanh tD,n r"t 0hv" _Qn nht ca -hkt <Bn U1. ThX tG$Hng _Qn nht ca c,c cPng tW 1aD thanh tD,n -hkt <Bn F Ch^" ? _ 3n L"#c T & i LDan \. 7b ch"WMn ei t c,c i" 0iCn thanh tD,n th$+ng ('i tG n c+ EF ch!ng t tG"Wn th#ng nh$ L[CKR[=K R[* Eang ghi Ee _ (.t /" hiC" ,ng (ng. T"W nhi nK 3iCp h.i 1aD thanh tD,n -hkt <Bn (Qi ch giQi h'n F che tGaD ei 0inh nghiC( ch"W n (PnK ch! ch$a thbc Eb ph,t h"W &ai tGx ca ng.
I@
1.4.E. Kinh n%him ca 9*i Foan *h$+ng th!c thanh tD,n ghi Ee tGF n n phe 1in _ tin t#t M ph,t tGiMn nghiCp & 1aD thanh tD,n. wc 1iCt &+i (.t &~ng _pnh the ch"W n r"t 0hv" nh$ i LDanK nghiCp & 1aD thanh tD,n V"#c t cg i" 0iCn ph,t tGiMn &Ang chtc. 1.4.G. Kinh n%him 'hi Fan -ghiCp & 1aD thanh tD,n ca Th,i _an $%c h tG% 1Fi _"kt ph,p EF t'i. -ghiCp & nW $%c i" chnh 1Fi 'D L"kt <aD Thanh TD,n NactDGing <i__K tGDng g V"W Xnh chD php thPng 1,D & &iCc ch"WMn nh$%ng /$Qi 1t 0 hdnh th!c nD thaW chD V"W Xnh phBi 1}ng &cn 1Bn nh$ tG$Qc ^W. C,c +n &X 1aD thanh tD,n Th,i Lan ph,t tGiMn (.t phsn nhH th,i . thkn tGng ca c,c ng^n hng tGDng nghiCp & chD &aW. RDanh nghiCp V"W (P &a & p nhdn nhkn 1aD thanh tD,n nh$ (.t ng"yn ti tG% _inh hD't. T"W nhi nK c,c nh r"t 0hv" Th,i Lan &^hn V"On &Qi ph$+ng th!c tn /ng ch!ng t tG"Wn th#ng h+n.
2@ng 5Ct ch,ng M T nhAng iM( 0h,i V",t nht & nghiCp & <TT nh$ p ph^n tch F ch$+ng IK c~ng &Qi Eb ph,t tGiMn _^" Hi ca <TTK chung ta p thW $%c nhAng _%i ch ( <TT p O( _'i chD ng$Hi ("aK ng$Hi 1,n cng nh$ +n &X <TT ] a E# _ c,c ng^n hng. 7Bn phv( nW O( _'i nhAng _%i th nht Xnh #i &Qi c,c ng^n hng thbc hiCn ng. RD gK &iCc hiM" G Xnh nghaaK V"W tGdnh thbc hiCnK c,c Gi GD cg thW thW $%c cng nh$ c,c i" 0iCn thbc hiCn <TT E _ c+ EF nn tBng chD &iCc Ga Hi & ph,t tGiMn nghiCp & nW F (i ng^n hng. :Qi nhAng hiM" 1it & <TT nh$ tG nK chung tPi p tin hnh nghi n c!"K td( hiM"K tha( 0hBD ti _iC" M thW $%c thbc tG'ng <TT tG n th giQiK :iCt -a( & (.t E# -3TM ti " 1iM" E $%c tGdnh 1W F ch$+ng II.
IT
CHef.J MM: 2HvC 2:w.J &i %9j 2H9.H 2jO. 2wM COC .H2M Cx9 &My2 .9M $k1k /u0 "nh !' ba# thanh t#n t-i &it .am 2.1.1. Cc )Hn bn "h" 5uCt hin h*nh #i t$%ng thbc hiCn 1aD thanh tD,n _ c,c ng^n hng th$+ng ('i & c,c te ch!c tn /ng &Qi t$ c,ch _ (.t /Danh nghiCp hD't .ng 0inh /Danh 0i( _Hi. 3iCn naW hC th#ng ng^n hng th$+ng ('i & c,c te ch!c tn /ng chX" Eb i" chnh ca c,c &cn 1Bn ph,p _"kt Ea"2

L"kt c,c te ch!c tn /ng nc( IY1Y ca L"#c 3.i. ThPng t$ 1U[IY1Y[TT-3-- ngW IY th,ng 5 nc( IY1Y V"W Xnh & tq _C L"Wt Xnh \ZU[IYY5[L ] -3-- ngW II th,ng \ nc( IYY5 ca -3--
B( 1BD an tDn tGDng hD't .ng ca te ch!c tn /ng.
:iCt -a( V"W Xnh & ph^n _D'i n%K tGch _kp & Ef /ng /b phxng M rf _` Gi GD tn /ng.
L"Wt Xnh ca Th#ng #c -g^n hng nh n$Qc & &iCc 1an hnh V"W ch
hD't .ng 1aD thanh tD,n ca c,c te ch!c tn /ng E# 1YZ)[IYY\[L-3-ngW ) th,ng Z nc( IYY\.
L"Wt Xnh E# UY[IYYT[L-3-- ca Th#ng #c -g^n hng nh n$Qc
& &iCc 1an hnh V"W ch hD't .ng 1aD thanh tD,n Efa ei 1e E"ng V"W ch 1YZ). 2.1.2. 9=i t2In% th!c hin )* s, -.n% bao thanh ton a Th! nhtK cc tK ch"c tCn 9ng8 ngGn hng $%c thbc hiCn nghiCp & 1aD thanh tD,n 1aD gy(2 Te ch!c tn /ng thnh _kp & hD't .ng thOD L"kt c,c Te ch!c tn /ng2
IZ
Thc trng v gii php pht trin nghip v bao thanh ton ti cc NHTM ca Vit Nam z -g^n hng th$+ng ('i nh n$Qc z -g^n hng th$+ng ('i ce phsn
z -g^n hng _i n /Danh

z -g^n hng 1YY &#n n$Qc ngDi
z CPng tW ti chnh z CPng tW chD th" ti chnh.

-g^n hng n$Qc ngDi $%c (F chi nh,nh t'i :iCt -a( thOD L"kt Te
ch!c tn /ng. -h$ng c,c te ch!c tn /ng & c,c ng^n hng phBi tha (pn c,c i" 0iCn Ea"2

Cg nh" cs" thbc hiCn 1aD thanh tD,n. Tq _C n% r" tG n teng /$ n% t'i thHi iM( c"#i tng th,ng ca 1a
th,ng gsn nht /$Qi 5 0hPng &i ph'( c,c V"W Xnh & c,c tq _C B( 1BD an tDn tGDng hD't .ng ng^n hng.
JhPng th".c #i t$%ng ang 1X rO( rt rf _` &i ph'( hnh chnh
tGDng _anh &bc ti chnhK ng^n hng hDwc p 1X rf _` &i ph'( hnh chnh tGDng _anh &bc ti chnh ng^n hng nh$ng p 0htc phc $%c hnh &i &i ph'(.
#i &Qi hD't .ng 1aD thanh tD,n r"t nhkp 0hv"2 -gDi c,c i"
0iCn tG nK te ch!c tn /ng rin hD't .ng 1aD thanh tD,n r"t nhkp 0hv" phBi _ te ch!c tn /ng $%c php hD't .ng ngD'i h#i. 1 Th! haiK cc 9oanh nghip nD n n ,p /ng 1aD thanh tD,n tGDng V", tGdnh EBn r"t 0inh /Danh C,c /Danh nghiCp n n Ef /ng /Xch & 1aD thanh tD,n _ c,c te ch!c 0inh t :iCt -a( & n$Qc ngDi c"ng !ng hng hga & $%c th h$Fng c,c 0hDBn phBi th" ph,t Einh t &iCc ("aK 1,n hng hga thOD tha th"kn giAa 1 n 1,n hng & 1 n ("a hng t'i h%p yng ("aK 1,n hngK c thM2 z C,c /Danh nghiCp r"t ] nhkp 0hv".
UY
Thc trng v gii php pht trin nghip v bao thanh ton ti cc NHTM ca Vit Nam z C,c /Danh nghiCp cg nh" cs" &#n _$" .ng caD tGDng 0hi g h'n (!c tn
/ng /D c,c ng^n hng c"ng cp _'i h'n ch.

z C,c /Danh nghiCp hD't .ng /Xch & 0hg tip ckn ng"yn &#n t c,c ng^n
hng th$+ng ('i. z RDanh nghiCp 0inh /Danh cg tnh cht thHi & csn tin (wt M /b tGA hng hga.
z RDanh nghiCp tkp tG"ng &D EBn r"t ph,t tGiMn h+n _ thOD /i & th" n%. z C,c /Danh nghiCp &a & nh cg nh" cs" ph,t tGiMn EBn r"t nh$ng 0hg
tip ckn ng"yn &#n ng^n hng. 2.1.4. FJi )* "h( tron% hoKt An% bao thanh ton Lpi & ph tGDng hD't .ng 1aD thanh tD,n /D c,c 1 n tha th"kn t'i h%p yng 1aD thanh tD,nK 1aD gy(2
Lpi $%c tnh tG n E# &#n ( +n &X 1aD thanh tD,n !ng tG$Qc chD 1 n 1,n
hng ph~ h%p &Qi _pi E"t thX tG$Hng. *h $%c tnh tG n gi, tGX 0hDBn phBi th" M 1~ tp Gi GD tn /ngK chi ph V"Bn _` Ee E,ch 1,n hng & c,c chi ph 0h,c. 2.1.4. Cc +hon "hi thu +h/n% 2Ic bao thanh ton -hAng 0hDBn phBi th" Ea" ^W 0hPng $%c 1aD thanh tD,n2 *h,t Einh t h%p yng ("a 1,n hng hga 1X ph,p _"kt c(. *h,t Einh t c,c giaD /XchK tha th"kn 1t h%p ph,p. *h,t Einh t c,c giaD /XchK tha th"kn ang cg tGanh chp.
*h,t Einh t c,c h%p yng 1,n hng /$Qi hdnh th!c 0` gfi. *h,t Einh t h%p yng ("a 1,n hng hga cg thHi h'n thanh tD,n cxn _'i
/i h+n 1TY ngW. C,c 0hDBn phBi th" p $%c g,n n% hDwc cs( c#K th chp.
U1
C,c 0hDBn phBi th" p V", h'n thanh tD,n thOD h%p yng ("aK 1,n hng. $k$k 2Vnh h#-t ng c)a cc .H2M t-i &it .am Tnh n ht nc( IY1YK hC th#ng ng^n hng :iCt -a( 1aD gy(2 1 ng^n hng chnh E,chK 5 -3TM nh n$QcK UZ -3TM ce phsnK \@ chi nh,nh ng^n hng n$Qc ngDiK 5 ng^n hng _i n /DanhK 5 ng^n hng 1YY &#n n$Qc ngDi. TGDng nhAng nc( tGF _'i ^WK hC th#ng ng^n hng :iCt -a( p cg nhi" 1$Qc ph,t tGiMn nhanh chgng & ,ng ghi nhknK ggp phsn V"an tGng &Qi Eb ph,t tGiMn 0inh t t n$Qc. 2.2.1. >Hn% 5!c t*i ch(nh ca cc n%Ln h*n% th2n% mKi $k$k1k1k &n i'u ( %ng 1: &n i'u ( c)a m t s ng*n h+ng th,ng m-i &it .am
7n vOJ tV %6ng -c( IYY@ 1Y.5\U @.)ZZ @.)YZ 5.))I \.\IZ I.TYY I.)UY I.5I1 I.YYY -c( IYYT 1Y.ZI\ T.@5) @.@1@ 5.Z@T 1I.1Y1 @.IIY ).U5) U.)\I I.11@ -c( IYYZ 11.ITU 1Y.\ZZ 11.I5U T.Y@T 1I.1Y1 T.TYY @.T1\ 5.\Y1 I.11@ -c( IY1Y 15.1@I 1Y.ZU1 1U.II\ 1Y.5)Y ).ZUI
=gGi1an0 <IR: :iOttin1an0 7acD(1an0 :C< ri(1an0 =C< TOchcD(1an0 :*1an0
WNg#6nJ TKng h p bo co ti chCnh ca cc NHTM'
UI
ThOD E# _iC" cPng 1#K tGDng nhAng nc( V"a c,c -3TM :iCt -a( 0hPng ngng n^ng caD E!c ('nh ti chnh ca (dnh. T 1Bng tG nK chung ta cg thM thW $%c V"W (P &#n ca ng^n hng p cg Eb tcng 0h, nhanh tGDng thHi gian gsn ^W. wc 1iCt nh$ ng^n hng ri(1an0 t nc( IYY@ n nc( IY1Y &#n i" _C tcng t I.TYY tq yng _ n 1Y.5)Y tq yng t!c tcng gsn \ _snK ng^n hng :iOtcD(1an0 tcng t \.\IZ tq yng _ n 1U.II\ tq yng t!c tcng gp gsn U _snK ng^n hng :iOtin1an0 & 7acD(1an0 cng n^ng &#n i" _C ca (dnh gp gsn I _sn t nc( IYY@ n nc( IY1Y. -c( IY1Y2 Thbc hiCn c,c V"W Xnh ca -3-- &#n i" _C t#i thiM" ca c,c -3TM _ U.YYY tq yng chD n c"#i nc(K cng nh$ chin _$%c ph,t tGiMn 0inh /DanhK c,c -3TM F n$Qc ta p tcng &#n i" _CK tcng V"W (P teng ti EBn 0h, n t$%ng. T"W nhi n tGDng i" 0iCn hiCn naWK tnh n ht V"` I[IY1Y thd cg 1Y -3TMC* ch$a n^ng &#n i" _C _ n UYYY tq yngK tGDng g cg 1 ng^n hng (Qi cg 1.YYY tq yngK \ ng^n hng cg &#n I.YYY tq yngK cxn _'i n}( tGDng 0hDn 1.5YY tq yng n 1.TIY tq yng. T"W &#n i" _C ca c,c -3TM 0hPng ngng $%c n^ng caDK nh$ng n" ED E,nh &Qi c,c -3TM tGDng 0h" &bc thd V"W (P &#n ca c,c -3TM :iCt -a( cxn V", nh 1.
UU
%ng $: /u0 m1 !n i'u ( c)a m t s .H2M c)a cc 3uc gia t4#ng 5hu !6c
7n vOJ Tri# XYZ /uc gia M.Dj.{SM9 <an0 Man/iGi <an0 <-I <an0 cOntGa_ =Eia <an0Sa0WatIn/DnOEia <an0 Rana(Dn In/DnOEia *anin <an0 &M{2.9M :iOtin1an0 <IR: :iOtcD(1an0 =gGi1an0 7acD(1an0 =C< TOchcD(1an0 KHMLMKM.{S <an0 D *hi_ippinO IE_an/E MOtGDpD_itan <an0 t TG"Et CD(panW V"ita1_O *CI <an0 &n I.1II 1.\ZZ 1.UY\ 1.Y@Y TY@ U)U 5@@ @I\ )I1 1.Y)I U\\ \Y1 U55 Z@5 @Y\ \)\ /uc gia M9L9|SM9 MaW1an0 *"1_ic 1an0 *<< CD((OGcO =EEOt 3D_/ing =MM< 3D_/ing S3< <an0 <OGha/ 3Dng LODng <an0 2H9ML9.D <ang0D0 <an0 7ia( CD((OGcia_ <an0 JaEi0DGn1an0 JG"ng Thai <an0 7ia( CitW <an0 Thai Mi_itaGW <an0 <an0 D =W"/hWa SM.J9Kj:{ R<7 <an0 UnitO/ D&OGEOaE <an0 &n \.1YI I.UTI 1.)Z5 1.\@) 1.1@Z 1.1IT U.1@T I.1TZ 1.ZZ) 1.TU@ T5U TYI @@1 Z.)IU ).IZ@
>&OGEOa ChinOEO <an0ing 5.5TZ CDGpDGatiDn WNg#6nJ [[[;th\ban1\r;com]top^___'
Tnh n thHi iM( c"#i nc( IYYZK \ -3TM cg E# &#n i" _C &$%t 1Y.YYY tq yng t$+ng $+ng h+n 5YY tGiC" U7RK 15 ng^n hng cg &#n i" _C 't U.YYY tq yng t$+ng $+ng gsn 1)Y tGiC" U7RK E# cxn _'i thp nht _ 1.YYY tq yng t$+ng $+ng h+n 5Y tGiC" U7R ang tip tc thbc hiCn 0 hD'ch tcng &#n _ n U.YYY tq yng &D IY1Y. -hAng ng^n hng cg V"W (P &#n _Qn nht tDn hC th#ng nh$ =gGi1an0K :iOtcD(1an0 haW <IR: cng ch cg 0hDBng tG n TYY tGiC" U7RK thp ra ED &Qi nhAng ng^n hng _Qn ca (.t E# V"#c gia tGDng 0h" &bc nh$ -g^n hng <cng
U\
C#c Th,i Lan2 h+n U tq U7RK -g^n hng R<7 ca 7ingapDGO2 h+n Z tq U7RK -g^n hng Man/iGi ca In/DnOEia h+n I tq U7RK -g^n hng MaW1an0 ca Ma_aWEia h+n \ tq U7R & -g^n hng *hi_ippinOE h+n ZYY tGiC" U7R. 3iCn naWK (!c &#n 1dnh V"^n ca 1Y ng^n hng _Qn ca *hi_ipinOE cng p &D 0hDBng h+n \YY tGiC" U7R In/DnOEia h+n TYY tGiC" U7R Ma_aWEia & Th,i Lan 0hDBng h+n 1.YYY tGiC" U7R. $k$k1k$k MAc an t#+n !n 7b _Qn ('nh & V"W (P &#nK ti EBn & t#c . tcng tG$Fng ca ng"yn &#n /sn ,p !ng $%c t#c . tcng tG$Fng ca ti EBn p ggp phsn cBi thiCn tq _C an tDn &#n t#i thiM" C=S V"a tng nc(. -" rt & (!c . an tDn &#nK &Qi Eb gia tcng ca &#n i" _CK tq _C &#n an tDn t#i thiM" C=S ca a E# c,c -3TM " tG n (!c t#i thiM" T thOD W " cs" ca <aEO_ II. 3iCn naW thOD thPng t$ 1U[IY1Y[TT -3--K C=S $%c V"W Xnh chD c,c te ch!c tn /ng $%c n^ng t T _ n Z. ^W cg thM $%c cDi _ (!c i" chnh M tin gsn h+n n (!c ( c,c ng^n hng th giQi hiCn naW ang ,p /ng _ 1Y ] 11 chD giai D'n n nc( IY1Z thOD <aEO_ III. T"W nhi n (!c . an tDn ca hC th#ng ng^n hng :iCt -a( &^hn cxn thp n" ED &Qi hC th#ng ng^n hng tGDng 0h" &bc. -" ED E,nh (!c 1dnh V"^n 1UK1 ca c,c ng^n hng 0h" &bc ch^" ? Th,i <dnh R$+ng gy( 5I ng^n hng th".c 1Y n$Qc &Qi tq _C 1IKU ca c,c ng^n hng c,c n$Qc ch^" ? (Qi nei 1\ ng^n hng ca Th,i LanK In/DnOEiaK Ma_aiEiaK *hi_ipin thd tq _C ca c,c ng^n hng :iCt -a( hiCn naW cxn thp h+n nhi" ch tG n Z.
%ng 7: 28 ( C9: m t s ng*n h+ng

7n vOJ ` -c( IYY@ -c( IYYT -c( IYYZ -c( IY1Y U5
Thc trng v gii php pht trin nghip v bao thanh ton ti cc NHTM ca Vit Nam Va( WVit Nam' Vi\tinban1 WVit Nam' Z(Y WYingapor\' (ang1o1 WThi <an' Ma9iri Wkn9on\>ia' b8c ^^8fc ^g8h ^h8jh c^8^ d8b 11K\5 ^h8_ ^g8ib ^j8i d8^^ d8_f ^f8i ^j8j^ ^j8f e d8_c ^d8h ^f8_b e
WNg#6nJ (o co ti chCnh ca cc NHTM H#a cc n@m'
T 1Bng tG nK :C< & :iOtin1an0 _ I tGDng E# nhAng ng^n hng _Qn ca :iCt -a(K nh$ng tq _C an tDn &#n C=S cng ch F (!c T ] ZK tGDng 0hi gK (.t E# ng^n hng _Qn t'i 0h" &bc Png -a( ? cg tq _C C=S caD h+n Gt nhi" nh$ ng^n hng R<7 ca 7ingapDGO 't (!c C=S _ 1TK\ nc( IY1YK haW ca ng^n hng <ang0D0 <an0 ca Th,i Lan _a 1)KY\ nc( IY1Y. $k$k1k7k 28 ( n< =>u t4In t@ng E, n< %ng ;: 28 ( n< =>u c)a h thng ng*n h+ng &it .am !+ m t s .H2M
-c( IYYT Ton h thng ngGn g8j hng Va( h8f^ Vi\tin ban1 ^8d^ (kZV h8_c lgriban1 g8cj la( _8db Yacomban1 _8jb -c( IYYZ ^8b c8hi _8f^ c8bd h8^j _8h^ _8fh -c( IY1Y c8j h8^j _8ff c8bc _8gi _8fc
WNg#6nJ(o co ca NHNN8 bo co ca cc NHTM v bo co ca mitch'
Tq _C n% r" ca hC th#ng ng^n hng :iCt -a( hiCn naW 0hPng phBi _ _ i" _D ng'i 0hi tq _C n% r" ca hC th#ng ng^n hng _"Pn thp h+n 5 /b 0in ca -3--. T"W nhi n t nc( IYYZ n nc( IY1Y thd tq _C n% r" p tcng t 1KZ _ n IK5. wc 1iCt _ 0hDBn n% _ n tQi I).YYY tq ca 1Y -3TM chD :inaEhin &aW n" nh$ $a &D n% r" thd E vW -*L _ n n (!c UKI. T
U)
nhi" W" t# nh$ _'( ph,t caDK th^( ht c,n c^n th$+ng ('iK th^( ht ng^n E,ch nh n$Qc & wc 1iCt _ & :inaEhin ( cht _$%ng tn /ng ca c,c -3TM giB( ,ng 0M. : n" ED E,nh &Qi c,c n$Qc tGDng 0h" &bc thd :iCt -a( _"Pn _ n$Qc cg tq _C n% r" caD. $k$k1k;k Hiu 3u h#-t ng 5inh E#anh !+ 5h npng sinh (qi 3iC" V"B hD't .ng 0inh /Danh & 0hB ncng Einh _Hi ca hC th#ng ng^n hng :iCt -a( ch$a t$+ng r!ng &Qi (!c . gia tcng Gi GD & V"W (P hD't .ngK yng thHi F (!c thp ED &Qi c,c ng^n hng tGDng 0h" &bc. C~ng &Qi t#c . tcng tG$Fng ca nn 0inh tK _%i nh"kn 0h" &bc ng^n hng :iCt -a( _i n tc tcng. Tnh n c"#i nc( IYYZK _%i nh"kn tDn hC th#ng ng^n hng :iCt -a( 't IZ.I\1 tq :-RK tcng 0hDBng UK@ _sn ED &Qi nc( IYY5 @.ZT\ tq :-R. Chi ph hD't .ng ca 0h" &bc ng^n hng cng tcng _ n t$+ng !ng h+n ZY nc( IYYZ. 7b tcng _ n t$+ng !ng giAa th" nhkp & chi ph phBn ,nh Eb en Xnh & _%i nh"kn ca hC th#ng ng^n hng. T"W nhi nK n" nh$ t#c . gia tcng ca chi ph &n $%c /"W tGd tGDng 0hi c+ EF h' tsng hD't .ng ca 0h" &bc ng^n hng 0hPng cg nhAng thaW ei _Qn thd ^W _ &n ,ng _$" ` 1Fi ng ch!ng t ncng E"t _aD .ng tGDng 0h" &bc ng^n hng thpK /D g Bnh h$Fng _( giB( th" nhkp & giB( ncng _bc ti chnh ca 0h" &bc ng^n hng. : hiC" V"B hD't .ngK tq _C 1dnh V"^n _%i nh"kn Gxng Ea" th" ED &Qi teng ti EBn S>= (wc /~ tcng " V"a c,c nc( _ n tQi 1KI c"#i IYYZK nh$ng &n cxn thp ED &Qi (.t E# n$Qc ch^" ? (Qi nei In/DnOEia tG"ng 1dnh 0hDBng I Ma_aWEia tG"ng 1dnh 0hDBng 1K5 *hi_ippinOE 0hDBng 1K5 & 7ingapDGO 0hDBng 1K\. $k$k1k?k 2@ng mAc hu0 ng !n c)a h thng ng*n h+ng %ng ?: 2@ng mAc hu0 ng !n tB n'n 5inh tC
U@
WNg#6nJ (o co th:ng ni!n ca NHNN'
T 1Bng 1iM" tG n chD thW teng h"W .ng &#n ca hC th#ng ng^n hng _i n tc tcng tGDng nhAng nc( gsn ^W. -c( IYYZ2 3"W .ng &#n ca hC th#ng ng^n hng tcng IZKTTK caD h+n ED &Qi (!c IIKT\ ca nc( IYYT. TGDng g h"W .ng &#n 1}ng :-R tcng UYKY@ nc( IYYT tcng I1KUTK h"W .ng 1}ng ngD'i tC tcng IIKIZ nc( IYYT tcng I@K@\ 3"W .ng &#n tcng nhanh tGDng ) th,ng s" nc(K 't (!c 1dnh V"^n tG n U[th,ng. T"W nhi n tGDng ) th,ng c"#i nc(K t#c . tcng tG$Fng h"W .ng &#n p chk( _'iK 1dnh V"^n tcng 1K)@ th,ng. -c( IY1Y2 3"W .ng &#n ca ng^n hng tcng I@KI _ /D -g^n hng -h n$Qc p i" hnh chnh E,ch tin tC thOD h$Qng ch .ngK _inh hD'tK ph~ h%p &Qi (c ti " tcng tG$Fng & W " cs" 0i( ch _'( ph,t ca Chnh ph nh}( (c ti " 0iM( ED,t _'( ph,tK h tG% thanh 0hDBn chD c,c te ch!c tn /ng. $k$k1kDk 2@ng E, n< tFn Eng c)a t#+n h thng ng*n h+ng %ng D: 2@ng E, n< tFn Eng i !Gi n'n 5inh tC
UT
WNg#6nJ (o co th:ng ni!n ca NHNN'
Cng t$+ng tb nh$ teng (!c h"W .ng &#n t nn 0inh tK tyng /$ n% tn /ng chD nn 0inh t cng ngW cng tcng -c( IYYZ2 Teng /$ n% tn /ng chD nn 0inh t ca hC th#ng ng^n hng tcng U@K5U caD h+n nhi" ED &Qi (!c tcng IUKUT ca nc( IYYT ch W" _ /D chnh E,ch 0ch thch nn 0inh tK ,p !ng nh" cs" &#n chD ph,t tGiMn 0inh t ca t n$Qc. TGDng g tn /ng 1}ng :-R tcng \UK51K caD h+n nhi" ED &Qi nc( IYYT tcng I5KYIK tn /ng 1}ng ngD'i tC tcng 15K1I thp h+n ED &Qi nc( IYYT tcng 1@K)I. TGDng I th,ng s" nc( IYYZK tcng thp thOD r" h$Qng t nfa c"#i nc( IYYT. T th,ng U n th,ng Z[IYYZK tn /ng p tcng ('nh tGF _'i M h$Fng !ng & tGanh th chnh E,ch 0ch cs"K h tG% _pi E"t ca chnh ph nh}( ngcn chwn E"W giB( 0inh t. T"W nhi nK (!c tcng p chk( _'i tGDng U th,ng c"#i nc( IYYZ /D (!c . h tG% _pi E"t p giB( /sn. C+ c" tn /ng ph^n thOD ngnh 0inh t thaW ei 0hPng nhi" ED &Qi tq tGng ca nc( IYYT. Tq tGng tn /ng phc & ph,t tGiMn nPng thPn chi( II.T nc( IYYT2 ITKT\K ngnh th$+ng nghiCp chi( 1ZKI nc( IYYT2 1TK)@. Tq tGng tn /ng #i &Qi ngnh 0h,c nh$ cPng nghiCp chi( I)K5K
UZ
r^W /bng chi( 1IKZK &kn tBiK 0hD 1piK thPng tin _i n _'c chi( 5K\K t 1in .ng ED &Qi nc( IYYT. -c( IY1Y2 n th,ng )[IY1Y tn /ng tcng 0hDBng 1YK5IK nh$ng tn /ng 1}ng :- ch tcng \K)K tn /ng ngD'i tC tcng I@. T"W nhi nK n ht nc( IY1YK tn /ng tcng I@K)5 p _D'i tG h$ E# tcng ca tq gi, &ngK tn /ng 1}ng :-R tcng I5KU\K 1}ng ngD'i tC tcng U@K@). T#c . tcng tG$Fng tn /ng thOD c,c ph^n &~ng p cg nhAng ch"WMn .ng h%p _`2 0h"Wn 0hch tn /ng chD EBn r"t 0inh /DanhK h'n ch tn /ng tGDng _anh &bc phi EBn r"t2 hD't .ng s" t$K 0inh /Danh ch!ng 0hD,nK 1t .ng EBn & tn /ng ti " /~ng. : iM( nei 1kt tGDng nc( IY1Y _ Eb _ n ngPi ca tn /ng phc & 0h#i /Danh nghiCp nh & &a 7ME -c( IY1Y p cg Eb tcng tG$Fng tn /ng 1}ng ngD'i tC Gt _Qn ED &Qi c,c nc( tG$Qc g. -c( IY1YK tcng tG$Fng tn /ng 1}ng ngD'i tC _ n tQi U@K@)K ED &Qi nc( IYYZ _ 15K1I. -c( IY112 nh}( thbc hiCn (c ti " ph,t tGi n nn 0inh t en Xnh & 0i( ch _'( ph,tK 3-- p Xnh h$Qng nhiC( & chD ngnh ng^n hng nc( IY11 _ tn /ng #i &Qi nn 0inh t tcng 0hDBng IU.
%ng H: 2Fn Eng ng*n h+ng t4In JDK

7n vOJ `
\Y
WNg#6nJ chn > pht trin thN gi-i'
Tq _C tn /ng ng^n hng tG n 6R* cg Bnh h$Fng tch cbc n tcng tG$FngK thM hiCn V"W (P t$+ng #i ca hC th#ng ti chnh ED &Qi 6R*K $%c rO( nh$ _ (.t tGDng nhAng 1}ng ch!ng ca Eb ph,t tGiMn ca 0h" &bc ti chnh tGDng (.t V"#c gia. T U5 nc( IYYY _ n n Z\KZZ nc( IYYT & 1Y@ nc( IYYZ. -c( IY1YK /b 0in 't 115K ngang (!c 1dnh V"^n ca 0h" &bc Png -a( ? nh$ Th,i Lan & Ma_aWEia. i" g ch!ng t thX tG$Fng ti chnh ca :iCt -a( p ph,t tGiMn Gt nhanh & ngW cng th" hp 0hDang cach ED &Qi c,c n$Qc tGDng 0h" &bc. -h$ &kWK V"a nhAng ch ti " tG nK chung ta cg thM 0t _"kn $%c G}ng hC th#ng ng^n hng :iCt -a( thHi gian V"a p cg Eb ph,t tGiMn ht E!c nhanh chgng cB & (wt V"W (P &#nK t#c . C,c ch E# nh$2 tq _C an tDn & &#n t#i thiM" C=SK hiC" V"B 0inh /DanhK S>=K S> /sn /sn $%c cBi thiCn. T"W nhi nK n" ED E,nh &Qi c,c ng^n hng 0h,c th".c c,c n$Qc tGDng 0h" &bc nh$ 7ingapDGOK Th,i LanK Mai_aiEia thd hC th#ng ng^n hng :iCt -a( &n cxn (.t 0hDBng c,ch &Qi c,c n$Qc tGDng 0h" &bc cB & V"W (P &#nK t#c . tcng tG$Fng cng nh$ & cht _$%ng hD't .ng ca ng^n hng C=SK tq _C n% r". : 0hi thX tG$Hng ti chnh t'i :iCt -a( ngW cng ph,t tGiMn nhanh nh$ &kWK thd c,c hD't .ng tn /ng ngW cng $%c (F G.ng. ThOD L"kt c,c te ch!c
\1
tn /ng ca :iCt -a( 1an hanh nc( IY1Y thd hD't .ng tn /ng cg 5 hdnh th!c2 chD &aWK 1BD _pnhK chD th" K chit 0h" & 1aD thanh tD,n. 2.2.2. ' nh h nh chun% th!c hin n%hi" ). bao thanh ton tKi Mit >am -ghiCp & 1aD thanh tD,n F :iCt -a( 1tt s" (anh nha t nhAng nc( 1ZZYK nh$ng ch$a cg i" 0iCn M ph,t tGiMn. -gW Y)[YZ[IYY\K Th#ng #c ng^n hng nh n$Qc :iCt -a( p 0` V"Wt Xnh E# 1YZ)[IYY\[L-3-- 1an hnh V"W ch hD't .ng 1aD thanh tD,n ca c,c te ch!c tn /ng. 7b Ga Hi ca &cn 1Bn ph,p _` nW 1$Qc s" p t'D .ng _bc thuc vW c,c te ch!c tn /ng tGiMn 0hai & ph,t tGiMn /Xch & 1aD thanh tD,n. n s" nc( IYY5K 1aD thanh tD,n (Qi chnh th!c $%c tGiMn 0hai t'i :iCt -a(. : i ti n phDng tGDng &iCc thbc hiCn nghiCp & 1aD thanh tD,n _ RO"tEchO <an0 th,ng 1 nc( IYY5K NaG aEt -atiDna_ <an0 N-< th,ng YU[IYY5K UN <an0K Citi <an0 -=K 37<CK ng^n hng Mi"hDK -3TM ce phsn ? Ch^" =C<K -3TM 7i 6xn Th$+ng Tn 7acD(1an0K -3TMC* Ji Th$+ng :iCt -a( TOchcD(1an0K -g^n hng L"#c T :I< <an0 3iCn naWK E# _$%ng ng^n hng th$+ng ('i :iCt -a( tGiMn 0hai thbc hiCn nghiCp & 1aD thanh tD,n p tcng _ n2 -g^n hng Ji Th$+ng TOchcD(1an0K ? Ch^" =C<K -gD'i Th$+ng :C<K 7i 6xn Th$+ng Tn 7acD(1an0K *h$+ng Png >C<K |"t nhkp 0hv" ri(1an0K L"#c T :I<K Png -a( ? 7Oa1an0K :iCt ?K -a( ?K -3 ph,t tGiMn nh thnh ph# 3y Ch Minh 3R<K -3 ph,t tGiMn nh 3 -.i 3a1"1an0K -3 3ng 3Bi MaGiti(O 1an0K TGDng E# nWK cg \ ng^n hng p tha( gia &D NCI2 -g^n hng th$+ng ('i ce phsn ngD'i th$+ng :iCt -a(K -g^n hng th$+ng ('i ce phsn Ji Th$+ngK -g^n hng th$+ng ('i ce phsn ? Ch^" & -g^n hng th$+ng ('i ce phsn 7i 6xn Th$+ng Tn. %ng L: D#anh s %22 t-i &Mt .am
\I
Thc trng v gii php pht trin nghip v bao thanh ton ti cc NHTM ca Vit Nam 7n vOJ tri# o#ro $PP; NBi Oa p#c TN TKng 9oanh th# _ _ _ $PP? c _ c $PPD ^j ^ ^f $PPH h^ c hg $PPL d^ j dj $PPN b_ j bj
WNg#6nJ (o co th:ng ni!n ca mak'
ThOD E# _iC" th#ng 0 ca NCIK /Danh E# 1aD thanh tD,n ca :iCt -a( nc( IYYZ _ Z5 tGiC" O"GD. T nc( IYY\ tGF & tG$QcK /Danh E# 1aD thanh tD,n ca :iCt -a( ch _ cDn E# YK nh$ng n nc( IYY5K cDn E# nW p tcng _ n 't I tGiC" "GDK nc( IYY) 't 1) tGiC" "GDK n nc( IYY@ $%c \U tGiC" "GDK n nc( IYYT cDn E# nW tcng n T5 tGiC" "GD & nc( IYYZ thd /Danh E# 1aD thanh tD,n ca :iCt -a( 't Z5 tGiC" "GD. Ta thW /Danh E# 1aD thanh tD,n ca nc( IYYZ tcng gp 1K11 _sn ED &Qi nc( IYYTK & tcng gp \@K5 _sn ED &Qi nc( IYY5. -h$ &kW ta cg thW t#c . tcng /Danh E# 1aD thanh tD,n ca :iCt -a( _ ht E!c n t$%ng. T"W nhi n tq tGng 1aD thanh tD,n V"#c t &n cxn 0h, 0hi ( t#n ED &Qi 1aD thanh tD,n n.i Xa. -c( IYY)K /Danh th" 1aD thanh tD,n n.i Xa 15 tGiC" "GD gp 15 _sn /Danh th" 1aD thanh tD,n V"#c t 1 tGiC" "GD. n nc( IYYZK (wc /~ teng /Danh E# 1aD thanh tD,n t'i :iCt -a( tcng gp \@K5 _snK nh$ng /Danh th" 1aD thanh tD,n V"#c t &n tcng 0hPng ,ng 0M. -c( IYYZ 1aD thanh tD,n V"#c t ch tcng th ( cg \ tGiC" "GDK tGDng 0hi g 1aD thanh tD,n n.i Xa tcng th ( @5 tGiC" "GD. -" ED E,nh &Qi (.t E# n$Qc Ch^" ?K thd /Danh E# 1aD thanh tD,n ca :iCt -a( &n cxn Gt thp %ng N: D#anh s ba# thanh t#n c)a m t s 3uc gia ch*u O
\U
Thc trng v gii php pht trin nghip v bao thanh ton ti cc NHTM ca Vit Nam 7n vOJ tri# \#ro
Tr#ng p#c Yingapor\ Thi <an Ma4a*>ia Vit Nam
$PP7 cfh_ chgj ^hcj i^d _ _
$PP; hg^j cf__ ^j__ ig_ c
$PP? jdg_ cdd_ ^fh_ jgc
$PPD ^hg_ _ cbjj ^bcj hd_ ^f
$PPH gcbi f gci_ cch_ hfd hg
$PPL jj__ _ h___ cgfi jj_ dj
$PPN fig_ _ hi__ c^_i i__ bj
WNg#6nJ (o co th:ng ni!n ca mak'
-c( IYY\K 0hi nghiCp & 1aD thanh tD,n cxn ch$a r"t hiCn F n$Qc taK thd t'i (.t E# V"#c gia nh$ TG"ng L"#cK -hkt <BnK 7ingapDGOK Th,i Lan p 0h, ph,t tGiMn Gyi. T"W Gcng t#c . tcng /Danh E# 1aD thanh tD,n ca :iCt -a( _ 0h, n t$%ngK nh$ng V"W (P ca nghiCp & 1aD thanh tD,n :iCt -a( ED &Qi c,c n$Qc ch^" ? 0h,c _ Gt nh 1. T 0hi hD't .ng 1aD thanh tD,n (Qi $%c $a &D hD't .ng t'i :iCt -a( thd :C< (.t tGDng nhAng ng^n hng tha( gia &D hD't .ng 1aD thanh tD,n Gt EQ(.:C< _"Pn ch!ng (inh (dnh _ (.t Png _Qn tGDng _anh &bc 1aD thanh tD,n.:C< ch W" _ thbc hiCn hD't .ng 1aD thanh tD,n &Qi nhAng /Danh nghiCp _Qn & nhAng /Danh nghiCp cg (#i V"an hC h%p t,c _^" /i &Qi :C<. :C< _ ng^n hng hng s" ca :iCt -a( & _anh &bc r"t nhkp 0hv"K n n tGDng _anh &bc 1aD thanh tD,n 0hPng _' gd 0hi 1aD thanh tD,n ca :C< ch W" _ 1aD thanh tD,n r"t nhkp 0hv"K & :C< cng chnh _ ng^n hng thbc hiCn nghiCp & 1aD thanh tD,n r"t nhkp 0hv" t#t nht :iCt -a( hiCn naW. -gW @[\[IY11K t'i 3yng JPngK ThO =Eian <an0OG ] t'p ch hng s" th giQi & c"ng cp thPng tin chin _$%c p tGaD twng chD :C< giBi -g^n hng n.i Xa t#t nht :iCt -a( tGDng _anh &bc ti tG% th$+ng ('i nc( IY1Y. ThO =Eian <an0OG yng thHi cng p tGaD chD :iOtcD(1an0 giBi th$Fng *h,t tGiMn ti ncng & _pnh 'D ThO =Eian <an0OG Ta_Ont an/ LOa/OGEhip RO&O_Dp(Ont =aG/ ng *h'( L"ang Rng *hg Teng gi,( #c :iOtcD(1an0 cng p &inh /b nhkn giBi th$Fng -h Lpnh 'D -g^n hng tG & tGiMn &ng nc( IY11 ThO =Eian
\\
<an0OG *GD(iEing D"ng <an0OG =aG/K IY11 Jh" &bc Ch^" ? Th,i <dnh R$+ng.Tip tc hDn thiCn (P hdnh te ch!c 37C 1}ng &iCc hdnh thnh 0h#i 1,n _ K 0h#i ti chnhK thnh _kp phxng &#n tn /ng V"#c tK : ph$+ng /iCn V"Bn tGXK :iOtcD(1an0 p 1tt s" tGiMn 0hai r^W /bng hC th#ng ,nh gi, _%i nh"kn thOD +n &X nh}( ,nh gi, E,t h+n hiC" V"B 0inh /Danh ca tng +n &X tGDng hC th#ng 1$Qc s" tGiMn 0hai th" t$ &n & cDGO 1an0ing tip tc hDn thiCn hC th#ng L"W ch n.i 1.K 1an hnh nhi" V"W ch (Qi nh$2 chnh E,ch ph^n _D'i n% thOD Xnh tnhK chnh E,ch B( 1BD tn /ngK L"W ch ng$Hi 'i /iCn &#nK V"W Xnh & c,c tq _C B( 1BD an tDn hD't .ng *h,t tGiMn ng"yn nh^n _bc $%c rO( _ th ('nh &#n cg & _ W" t# V"Wt Xnh M ei (QiK t'D Eb .t ph,tK _( n n E!c ('nh c'nh tGanh ca :iOtcD(1an0. :d &kWK <an _pnh 'D :iOtcD(1an0 rO( &iCc ph,t tGiMn nh^n _bc _ 0h^" thOn ch#t vW ('nh D t'DK 1yi /$ngK ei (Qi cPng t,c t"WMn /ng V"W hD'chK 1e nhiC( c,n 1.K _"^n ch"WMn cPng &iCcK t'D (Pi tG$Hng _( &iCc 1dnh ngK 0q c$+ngK 0q _"kt caD. caD tinh thsn tG,ch nhiC( c, nh^nK t$ /"W ei (QiK /,( ngha /,( _(K tinh thsn h%p t,cK En Eng h tG%. Mi +n &X c, nh^n tGDng hnh rf cPng &iCc phBi r,c Xnh !ng tG n V"an iM( 0inh /DanhK thOD t$ /"W thX tG$HngK &d _%i ch ch"ng ca :C< 1Bn Etc & c,c V"W ch"vn &cn hga :iOtcD(1an0 csn $%c ` th!c & tb gi,c thbc hiCn tGDng tDn hC th#ngK t'D .ng _bc tch cbc thuc vW Eb ph,t tGiMn 1n &Ang. C,c ng^n hng :iCt -a( ang $%c c,c ng^n hng -hkt <Bn (F G.ng _i n 0t. Tkp Dn ti chnh 7"(itD(D MitE"i 7MN6 ca -hkt <Bn ang rO( rt 0hB ncng s" t$ 15 &D -g^n hng r"t nhkp 0hv" nh n$Qc ri(1an0 ca :iCt -a(. < n c'nh gK -g^n hng MitE"1iEhi UN p t'D /bng (#i V"an hC 0inh /Danh &Qi -g^n hng -gD'i th$+ng :iCt -a( :iOtcD(1an0. -htc n :C<K chung ta 0hPng thM 0hPng nhtc n =C<K =C< chnh _ ng^n hng :iCt -a( s" ti n cPng 1# EBn phv( 1aD thanh tD,n ca (dnh. =C< _ ng^n hng p $%c 1it n _ ng^n hng hiCn 'i ca :iCt -a(K ,p /ng cPng nghC hiCn 'i & _"Pn cg nhAng EBn phv( ht E!c a /'ng. : tGDng _anh
\5
&bc tn /ng ngi ch"ng & nghiCp & 1aD thanh tD,n ngi Gi ng cng &kW. Th,ng 1 nc( IYYIK ng^n hng =C< thbc hiCn cPng c".c hiCn 'i hga ng^n hng 1}ng &iCc chnh th!c &kn hnh TC<7 ] ThO CD(p_OtO <an0ing 7D_"tiDn 6iBi ph,p ng^n hng teng thM. : n nc( IYY@ -g^n hng ? Ch^" =C< 0` 0t h%p t,c & cPng 1# &iCc n^ng cp _ n phi n 1Bn IYY@ hC th#ng TC<7.6iBi ph,p nW $%c c"ng cp 1Fi >7I >pOn 7D_"tiDnE IncDGpDGatiDn cg tG EF chnh t'i 3Da J. :Qi &iCc !ng /ng tDn /iCn giBi ph,p TC<7 t nc( IYY1 n naWK ng^n hng ? Ch^" =C< p tGF thnh ng^n hng hng s" tGDng !ng /ng cPng nghC thPng tin t'i :iCt -a(. 6iBi ph,p TC<7 cg thit 0 (( / DK . E# hga caD chD php =C< c"ng cp chD 0h,ch hng nhi" EBn phv( wc th~K cg h( _$%ng cPng nghC caD nh$2 V"Bn _` tin (wtK EBn phv( 1aD thanh tD,nK V"Bn _` E# _iC" gfi &ng & ngD'i tCK /b th$Fng ] re E#K & gsn ^W nht _ En giaD /Xch &ngK ggp phsn giA &Ang &X tG hng s" ca =C< tGDng 0h#i c,c ng^n hng th$+ng ('i ce phsn t'i :iCt -a(. -gi Gi ng tGDng _anh &bc 1aD thanh tD,n thd EBn phv( ca =C< cng ht E!c a /'ngK t 1aD thanh tD,n r"t nhkp 0hv" n 1aD thanh tD,n n.i XaK t 1aD thanh tD,n #i &Qi /Danh nghiCp _Qn n 1aD thanh tD,n #i &Qi /Danh nghiCp &a & nh. TGDng _anh &bc 1aD thanh tD,nK cg thM ngi =C< & :C< _ I Png _Qn ca ngnh ng^n hng :iCt -a(. -h$ng i" g 0hPng cg nghaa _ c,c ng^n hng 0hPng thM c'nh tGanh $%c &Qi I Png _Qn nW. : iMn hdnh nht g _ :I<K chnh E,ch ca :I< _ 1aD thanh tD,n n.i XaK h$Qng n #i t$%ng _ nhAng /Danh nghiCp &a & nh. Chnh nhH chnh E,ch ht E!c h%p _` W ( 1aD thanh tD,n t'i :I< p th" $%c nhAng thnh tb" ht E!c tD _Qn. :I< p thbc hiCn nhi" ch$+ng tGdnh 0h"Wn (pi _Qn nh$2 <aD thanh tD,nK (~a &ng 1.i th" IY1Y. 'i /iCn ng^n hng nW 0hng Xnh2 Ch$+ng tGdnh nW nh}( (c ch h tG% R- n^ng caD 0hB ncng c'nh tGanh thPng V"a &iCc 1,n hng tGB chk( & tcng c$Hng E!c ('nh ti chnh /D $%c !ng tin ngaW chD c,c 0hDBn phBi th". wc iM( nei 1kt ca /Xch & 1aD thanh tD,n n.i Xa ca :I< c"ng !ng _ 0hPng csn cg ti EBn 1BD B( 0hi 1 n ("a hng tha (pn c,c i" 0iCn thOD V"W Xnh
\)
ca :I<. TiCn ch nW giBi V"Wt &n 0hg 0hcn c+ 1Bn ca R- & ti EBn 1BD B(K wc 1iCt _ c,c R-::-. -gDi GaK &Qi th tc thbc hiCn +n giBn c~ng .i ng nh^n &i n t$ &n nhiCt tdnhK tkn t^( E giup /Danh nghiCp tit 0iC( thHi gianK chi ph & Ef /ng yng &#n hiC" V"B. 3iCn naWK :I< $%c ,nh gi, _ (.t tGDng nhAng ng^n hng ti n phDng tGDng c"ng !ng /Xch & <aD thanh tD,n n.i Xa t'i thX tG$Hng :-. 7a" h+n 5 nc( tGiMn 0hai & c"ng !ng /Xch & 1aD thanh tD,n n.i Xa chD c,c /Danh nghiCpK :I< p ,p !ng nh" cs" & &#n &Qi gi, tGX h+n I.YYY tq yng ( 0hPng W " cs" ti EBn 1BD B(. -gDi GaK (.t &i ng^n hng 0h,c tGiMn 0hai hD't .ng hD't .ng 1aD thanh tD,n (".n h+n nh$2 =gGi1an0K :iOtin1an0K -3TMC* 3ng 3BiK 7Oa 1an0 Cng cg (.t E# -3TM thbc hiCn hdnh th!c _i n 0t &Qi ng^n hng n$Qc ngDi hDwc c,c te ch!c ti chnh n$Qc ngDi M thbc hiCn nghiCp & nW tG n c+ EF hc tkp 0inh nghiC( V"Bn _`K cPng nghC cng nh$ chia E Gi GD cg thM gwp phBi. $k7k 2Vnh hVnh ba# thanh t#n c th t-i cc .H2M 2.4.1. 'h!c trKn% bao thanh ton tKi MCD $k7k1k1k .hu c\u Rht t4in h#-t ng ba# thanh t#n t-i &C% |"t ph,t t nh" cs" thbc t ca V", tGdnh h.i nhkp & ph,t tGiMn 0inh t ch"ng ca t n$Qc & cng nh$ ngnh ng^n hng & :iOtcD(1an0 ngi Gi ngK &iCc ph,t tGiMn th ( _D'i hdnh /Xch & (Qi _ (.t tt W". -h$ p ph^n tch F tG nK &iCc ph,t tGiMn th ( /Xch & 1aD thanh tD,n F :iCt -a( cng _ (.t tt W" /D g & 0h,ch V"an thd :iOtcD(1an0 cng n n ph,t tGiMn _D'i hdnh /Xch & nW. Cxn & (wt ch V"anK :iOtcD(1an0 ph,t tGiMn 1aD thanh tD,n _ hDn tDn ph~ h%pK wc 1iCt n n chu tGng &D Eb ph,t tGiMn /Xch & 1aD thanh tD,n V"#c t ngi ch"ng & 1aD thanh tD,n r"t 0hv" ngi Gi ng. ThPng V"a c,c E# _iC" & hD't .ng thanh tD,n V"#c t <Bng 1Y tGDng nhAng nc( V"a cg thM thW G}ng :iOtcD(1an0 _"Pn chi( (.t thX phsn _Qn
\@
tGDng hD't .ng 1aD thanh tD,n r"t nhkp 0hv"K & /Danh E# thanh tD,n r"t nhkp 0hv" cng 0hPng ngng tcng V"a c,c nc(K nc( Ea" _"Pn caD h+n nc( tG$Qc. RD g cg thM thW G}ng nh" cs" & _xng tin ca /Danh nghiCp hD't .ng r"t nhkp 0hv" #i &Qi :iOtcD(1an0 _ Gt _QnK & cxn tip tc tcng. TGDng 0hi g hD't .ng 0inh /Danh ca c,c /Danh nghiCp cng ngW cng ph,t tGiMn. RD &kW :iOtcD(1an0 csn phBi c"ng cp th ( c,c /Xch & (ang _'i tiCn ch chD 0h,ch hang M giup 0h,ch hng ca (dnh th"kn tiCn h+n tGDng hD't .ng 0inh /Danh & (.t (wt M /"W tGd _xng tin ca 0h,ch hng & th" hut $%c th ( nhi" 0h,ch hng (Qi. %ng 1P: D#anh s thanh t#n =u>t nhQR 5hSu c)a &C%
.pm 2hanh t#n =u>t 5hSu RDanh E# tq U7R 5K5@1 5K)ZI )KZU@ ZKU@5 IYYI IYYU IYY\ IYY5 IIKT ITK) I)K@ ITKZ tq U7R )K)IY )K@5) ZK\YZ 11K5TU 2hanh t#n nhQR 5hSu ThX phsn tGDng n$Qc I5KZ I@KY UZKZ U1KU
ThX phsn tGDng n$Qc RDanh E#
W Ng#6nJ (o co ca Vi\tcomban1'
-h$ &kWK &iCc ph,t tGiMn /Xch & 1aD thanh tD,n F :iOtcD(1an0 _ nh" cs" cB ch V"an _n 0h,ch V"an. :n wt Ga #i &Qi :iOtcD(1an0 _ _( th nD M tGiMn 0hai (.t c,ch cg hiC" V"B /Xch & 1aD thanh tD,n. $k7k1k$k .gu0In tWc ba# th6c hin ba# thanh t#n a[ .gu0In tWc chung 2hA nh>tK <aD thanh tD,n _ &iCc 1 n 1,n[r"t 0hv" Ea" ^W gi ttt _ 1 n 1,n hDwc 'i _` 1aD thanh tD,n ca 1 n 1,n ch"WMn nh$%ng chD :iOtcD(1an0 tt cB c,c V"Wn & _%i ch _i n V"an tQi nhAng 0hDBn phBi th" cg thHi h'n thanh tD,n /$Qi 1TY ngW ca 1 n 1,n M $%c :iOtcD(1an0 & 'i _` 1aD thanh tD,n
\T
ca :iOtcD(1an0 c"ng cp t#i thiM" I tGDng E# c,c /Xch & ch W" ca 1aD thanh tD,n2
z ThOD /i Ee E,ch 1,n hang ca ng$Hi 1,n z ng tG$Qc tQi TY ZY gi, tGX 0hDBn phBi th"
z Th" n% h. z <BD B( Gi GD tn /ng ca 1 n ("a[ 1 n nhkp 0hv" &iYtc#mban5 cg thM c"ng cp /Xch & 1aD thanh tD,n chD ng$Hi 1,nK ng$Hi ("a hDwc cB ng$Hi 1,n & ng$Hi ("a.:iCc thbc hiCn giaD /Xch 1aD thanh tD,n tG n cF EF2
z 3%p yng 1aD thanh tD,n $%c 0` 0t giAa :iOtcD(1an0 &Qi ng$Hi 1,n &
thHi h'n h%p yng _ 1 nc(.

z 6iW ch"WMn nh$%ng c,c 0hDBn phBi th" ] /D ng$Hi 1,n hDwc 'i _` 1aD
thanh tD,n ca ng$Hi 1,n 0` & cg r,c nhkn ca :iOtcD(1an0.

z " cs" Gut &#n t'( !ng 0i ( giW n% /D ng$Hi 1,n 0` & cg r,c nhkn
ca :iOtcD(1an0.
z Ca( 0t thanh tD,n /D ng$Hi ("a 0` & cg r,c nhkn ca :iOtcD(1an0. z Tha th"kn 'i _` ] 0` 0t giAa :iOtcD(1an0 & 'i _` 1aD thanh tD,n
n$Qc ngDi.
z C,c tha th"kn tG n $%c i" chnh 1Fi ph,p _"kt :i t -a( & c,c V"W
ttc i" chnh /Xch & 1aD thanh tD,n V"#c t 6SIN ca hiCp h.i 1aD thanh tD,n V"#c t NCI. 2hA haiK ph c"ng !ng /Xch & 1aD thanh tD,n $%c r,c Xnh thOD 1iM" ph & _pi E"t t'( !ng 1aD thanh tD,n ca :iOtcD(1an0 &D ngW 0` r,c nhkn giW ch"WMn nh$%ng 0hDBn phBi th". Lpi E"t t'( !ng 1aD thanh tD,n $%c r,c Xnh thOD 1iM" ph & _pi E"t t'( !ng 1aD thanh tD,n ca :iOtcD(1an0 &D ngW :iOtcD(1an0 thPng 1,D chp
\Z
nhkn t'( !ng chD ng$Hi 1,n #i &Qi (.t 0hDBn phBi th" 1t 0. Lpi E"t nW E $%c ,p /ng chD tt cB c,c _sn Gut &#n t'( !ng ca c~ng (.t 0hDBn phBi th". Tq gi, h#i D,i $%c r,c Xnh thOD thPng 1,D tq gi, h#i D,i ca :iOtcD(1an0 thOD tng thHi 0. b[ .gu0In tWc c th LUi su>t a Lpi E"t 1aD thanh tD,n _2 _pi E"t ccn c! thOD _pi E"t chD &aW ngtn h'n thPng th$Hng ca :iOtcD(1an0 t'i thHi iM( 1aD thanh tD,nK _pi $%c tnh tG n (!c !ng tG$Qc chD 1 n 1,n & E# ngW thbc t 0M t ngW !ng tin tG$Qc n ngW thanh tD,n c,c 0hDBn phBi th" 1 Tin _pi $%c thanh tD,n tb .ng Ea" 0hi 1 n C ng$Hi ("a nh nhkp 0hv" thanh tD,n 0hDBn phBi th" & $%c tnh thOD cPng th!c2 Zs ti'n Ang t4,Gc } s ng+0 s~ Eng !n th6c tC} (Ui su>t[ T 7P ng+0k c[ TG$Hng h%p ngW ,D h'n 0hDBn phBi th" _ ngW nghK thd ngW n h'n thanh tD,n _ ngW _( &iCc 0 tip & _pi &vn $%c tnh chD n ngW th!c t thanh tD,n 0hDBn phBi th". KhF *h /Xch & 1aD thanh tD,n _ E# phsn gi, tGX 0hDBn phBi th". 7# tin ph nW 1 n = ng$Hi 1,n hng thanh tD,n tDn 1. chD 1 n < ng^n hng (.t _sn &D thHi iM( giBi ng^n. < n pha < ng^n hng 0hPng cg tG,ch nhiC( hDn _'i ph & _pi 1aD thanh tD,n tGDng 1t 0 tG$Hng h%p 1t 0 nD. <iM" ph c"ng !ng /Xch & 1aD thanh tD,n /D :iOtcD(1an0 c"ng cp
5Y
%ng 11: %iu RhFT (Ui su>t E"ch ! c)a &C%

S22 1 1.1 1.I 1.U 1.\ DCH & MC KHT LM Sd2 Jhi :iOtcD(1an0 _ 'i _` 1 n ("a *h V"Bn _` *h rA _` hga +n *h 'i _` 1aD thanh tD,n 1 n ("a Lpi E"t !ng tG$Qc 1.\.1 #i &Qi tG$Hng h%p 1aD thanh tD,n Lpi E"t chit 0h" /D :iOtcD(1an0 cPng 1# cg 1BD B( Gi GD tn /ng tng thHi 0 1i n . Y1 1.\.I #i &Qi tG$Hng h%p 1aD thanh tD,n Lpi E"t chD &aW th$+ng ('i ngtn h'n /D 0hPng cg 1BD B( Gi GD tn /ng I I.1 I.I I.U :iOtcD(1an0 cPng 1# tng thHi 0 1i n . Y 1 <aD thanh tD,n 0hi :iOtcD(1an0 _ 'i _` 1 n ("a Y.IY Y.5Y[ /Danh E# 1aD thanh tD,n th" Y.1Y Y.IY[ /Danh E# 1aD thanh tD,n Y1Y U7R[ hga +n hDwc phi" ghi cg ThOD thPng 1,D ca 'i _`
*h th" n%
n% *h B( 1BD Gi GD p 1aD gy( ph th" Y.5Y 1.5[/Danh E# 1aD thanh tD,n 1BD n% *h rf _` hga +n B( Y1Y U7R [ hga +n hDwc phi" ghi cg Ng#6nJVi\tcomban1
2hA baK h'n (!c 1aD thanh tD,n #i &Qi 0h,ch hng _ (.t 1. phkn ca giQi h'n tn /ng haW ngi c,ch 0h,c _ teng E# tin t#i a ( 0h,ch hng g $%c h$Fng chD tng +n hng hDwc chD tDn 1. c,c +n hngK cp chD 0h,ch hng g tGDng hC th#ng :iOtcD(1an0. Cc sn RhSm ba# thanh t#n c)a &C% 3iCn naWK :iOtcD(1an0 c"ng cp c,c EBn phv( 1aD thanh tD,n gy( YU nhg( chnh2 -hg( EBn phv( 1aD thanh tD,n r"t 0hv". -hg( EBn phv( 1aD thanh tD,n nhkp 0hv".
51
-hg( EBn phv( 1aD thanh tD,n tGDng n$Qc. TGDng (i nhg( EBn phv( nW cg nhAng EBn phv( c thM B( 1BD ,p !ng sW c,c nh" cs" a /'ng ca 0h,ch hng. C thM nh$ Ea"2 .hrm sn RhSm ba# thanh t#n =u>t 5hSu 7Bn phv( nhkp 0hv" c+ 1Bn <=7IC IM*>ST2 c"ng cp /Xch & thOD /i 0hDBn phBi th" & th" n%. 7Bn phv( nhkp 0hv" ti " ch"vn 7T=-R=S IM*>ST2 c"ng cp /Xch & thOD /i 0hDBn phBi th"K th" n%K chD &aW !ng tG$Qc & B( 1BD Gi GD tn /ng /D 'i _` 1 n ("a c"ng cp. 7Bn phv( $" pi *SMIUM R>M7TIC2 c"ng cp /Xch & thOD /i 0hDBn phBi th"K th" n% & chD &aW !ng tG$Qc. .hrm sn RhSm ba# thanh t#n nhQR 5hSu: 7Bn phv( nhkp 0hv" c+ 1Bn <=7IC IM*>ST2 c"ng cp /Xch & thOD /i 0hDBn phBi th" & th" n%. 7Bn phv( nhkp 0hv" ti " ch"vn 7T=-R=S IM*>ST2 c"ng cp /Xch & thOD /i 0hDBn phBi th"K th" n% & B( 1BD Gi GD tn /ng.
.hrm sn RhSm %a# thanh t#n t4#ng n,Gc:
7Bn phv( <aD thanh tD,n ti " ch"vn 7T=-R=SR R>M7TIC2 c"ng cp /Xch & thOD /i 0hDBn phBi th"K th" n% chD &aW !ng tG$Qc & B( 1BD Gi tn /ng. 7Bn phv( $" pi *SMIUM R>M7TIC2 c"ng cp /Xch & thOD /i 0hDBn phBi th"K th" n% & chD &aW !ng tG$Qc.
5I
-gDi nhAng nhg( EBn phv( chnh ngi tG nK :iOtcD(1an0 _inh .ng tGDng &iCc tha th"kn c"ng cp /Xch & chD 0h,ch hng nh}( ,p !ng nh" cs" c thM ca 0h,ch hng. /u0 t4Vnh cung Ang E"ch ! ba# thanh t#n c)a &C% Dao 'hanh ton tron% n21c: _ hdnh th!c :C< cp tn /ng !ng tG$Qc chD 1 n 1,n hng thPng V"a &iCc ("a _'i c,c 0hDBn phBi th" ph,t Einh t &iCc ("a 1,n hng hga tGB chk( p $%c 1 n 1,n hng & 1 n ("a hng tha th"kn tGDng h%p yng ("aK 1,n hng hga ( tGDng g cB 1 n 1,n hng & 1 n ("a " _ ng$Hi c$ tGu thOD V"W Xnh ph,p _"kt & V"Bn _` ngD'i h#i.
S 7: /u0 t4Vnh th6c hin %22 t4#ng n,Gc t-i &C%
%,Gc 1k < n <,n giaD hng chD < n M"a.

5U
%,Gc $k < n <,n r"t tGdnh ch!ng t t'i :iOtcD(1an0. %,Gc 7k :iOtcD(1an0 !ng tG$Qc chD < n <,n. %,Gc ;k :iOtcD(1an0 tin hnh c,c th tc th" n% t < n M"a 0hi n h'n. %,Gc ?k < n M"a thanh tD,n tin hng chD :iOtcD(1an0. %,Gc Dk :iOtcD(1an0 tt tD,n phsn !ng tG$Qc & thanh tD,n phsn cxn _'i chD < n <,n. Dao 'hanh ton NutOnhC" +hPu: _ 1aD thanh tD,n /ba tG n h%p yng r"t ] nhkp 0hv" .
S ;: /u0 t4Vnh th6c hin %22 =u>t 5hSu t-i &C%
%,Gc 1k < n |"t 0hv" giaD hng chD < n -hkp 0hv".
5\
%,Gc $k < n |"t 0hv" r"t tGdnh ch!ng t t'i :iOtcD(1an0. %,Gc 7k :iOtcD(1an0 thPng 1,D chD 'i _` <aD Thanh tD,n < n -hkp & !ng tG$Qc chD < n |"t 0hv". %,Gc ;k 'i _` <aD Thanh tD,n < n -hkp 0hv" tin hnh c,c th tc th" n% t < n -hkp 0hv" 0hi n h'n. %,Gc ?k < n -hkp 0hv" thanh tD,n tin hng chD 'i _` <aD Thanh tD,nK 'i _` <aD Thanh tD,n ch"WMn tin chD :iOtcD(1an0. %,Gc Dk :iOtcD(1an0 tt tD,n phsn !ng tG$Qc & thanh tD,n phsn cxn _'i chD < n |"t 0hv". QDao thanh ton nhC" +hPuRS _ hdnh th!c :C< tha( gia &D V"W tGdnh 1aD thanh tD,n r"t 0hv" /$Qi hdnh th!c c"ng cp c,c /Xch & 1BD _pnh thanh tD,nK thOD /i & th" h. c,c 0hDBn phBi th" chD 1 n #i t,c n$Qc ngDi _ te ch!c thbc hiCn 1aD thanh tD,n r"t 0hv".
55
S ?: /u0 t4Vnh th6c hin %22 nhQR 5hSu t-i &C%
%,Gc 1k < n |"t 0hv" giaD hng chD < n -hkp 0hv". %,Gc $k < n |"t 0hv" r"t tGdnh ch!ng t t'i 'i _` <aD Thanh tD,n < n |"t 0hv". %,Gc 7k 'i _` <aD Thanh tD,n < n |"t 0hv" thPng 1,D chD :iOtcD(1an0 & !ng tG$Qc chD < n |"t 0hv". %,Gc ;k :iOtcD(1an0 tin hnh c,c th tc th" n% t < n -hkp 0hv" 0hi n h'n. %,Gc ?k < n -hkp 0hv" thanh tD,n tin hng chD :iOtcD(1an0K :iOtcD(1an0 ch"WMn tiMn chD 'i _` <aD Thanh tD,n. %,Gc Dk 'i _` <aD Thanh tD,n < n |"t 0hv" tt tD,n phsn !ng tG$Qc & thanh tD,n phsn cxn _'i chD < n |"t 0hv". $k7k1k7k 2h6c t4-ng h#-t ng ba# thanh t#n t-i &C% 6ia nhkp hiCp h.i 1aD thanh tD,n V"#c t NCI t c"#i nc( IYY5K nh$ng n giai D'n nc( IYY@ ] IYYT ta thW t#c . tcng tG$Fng ca /Danh E# 1aD thanh
5)
tD,n sW n t$%ngK ch!ng t Eb V"an t^( ca c,c /Danh nghiCp & _D'i hdnh ti tG% th$+ng ('i nW ah cg /" hiC" 0hFi Etc. %ng 1$: D#anh s %a# thanh t#n c)a &C%
7n vOJ oXS Ch tiIu RDanh E# <TT |J :C< RDanh E# <TT -J :C< RDanh E# <TT |-J :C< $PPH )U5.1UI IU.UI) )5T.\5T $PPL I1I\.ZY@ 5\.11I I1@Z.Y1Z $PPN UUY5.TT1 1II.)\Z U\IT.5UY
RDanh E# <TT |-J :-
1Z\U.Z5Y
5YI\.T5U \\KU)
5Y1I.T5Y )TK\Z
ThX phsn <TT |-J :C<[ UUKT@ :-
WNg#6nJ (o co nghip v bao thanh ton ca Va('
TGDng E# c,c thnh &i n tha( gia hiCp h.i NCI ca :iCt na(K :iOtcD(1an0 _"Pn $%c nhtc tQi &Qi &X tG hng s" & /Danh E# _QnK cng nh$ _n t#c . tcng tG$Fng ca /Xch & nW thOD c,c nc(. -c( IYY@ &Qi /Danh E# gsn @YY.YYY US thd ch Ea" g 1 nc(K nc( IYYT cDn E# nW tcng _ n gp U _snK gsn IKI tGiC" US & tQi nc( IYYZ thd /Danh E# :iOtcD(1an0 p _ gsn UK5 tGiC" US & t#c . tcng tG$Fng gp 1K) _sn. -hAng cDn E# M ch!ng t chD Eb ph,t tGiMn &$%t 1kc ca /Xch & nW. ung nh$ c,i t n 0h,c :iOtcD(1an0 -g^n hang th$+ng ('i ce phsn ngD'i th$+ng :iCt na(K :iOtcD(1an0 _ ng^n hng !ng s" & (Bng th$+ng ('i V"#c t r"tnhkp 0hv". Cng nh$ hs" ht c,c /Xch & 0h,c _i n V"an tQi r"t nhkp 0hv"K /Xch & 1aD thanh tD,n ca :iOtcD(1an0 p chi( (.t thX phsn Gt ,ng nM tGDng c,c h%p yng 1aD thanh tD,n V"#c t ca :iCt -a(. Lsn _$%t tGDng U nc( nh$ng thX phsn ca :iOtcD(1an0 p nhanh chgng t UUKT@ _ n )TK\ZK tng 1$Qc chi( _anh thX tG$Hng 1aD thanh tD,n V"#c t ca
5@
:iCt -a(K thOD $Qc tnh /Danh E# 1aD thanh tD,n ca :iOtcD(1an0 tGDng nc( IY1Y cg thM 't $%c 5 tGiC" US T'p ch ng^n hng E# @ th,ng \ nc( IY11. CDn E# g cng ch!ng t chD Eb ph,t tGiMn ('nh ( ca /Xch & nW ca :iOtcD(1an0 & Eb chi( _anh hng s" ca :iOtcD(1an0. T nhAng thnh V"B 't $%c ca 0t V"B nghiCp & <TT ca :C< p chD thW M 't $%c nhAng thnh tb" W V"a nhi" nc( thd :C< p n _bc (aG0Oting t#t & EBn phv( &Qi c,c hD't .ng nh$ te ch!c h.i thBD & <TT thOD tng V"`K & r^W /bng 1Bn 1,D c,D & nghiCp & <TT I th,ng[_sn. :iCc r^W /bngK nghi n c!" ph,t tGiMn nghiCp & <TT _ (.t h$Qng i !ng tn nh}( a /'ng hga EBn phv(K ,p !ng r" th ph,t tGiMn thX tG$Hng. L"a ) nc( ph,t tGiMn nghiCp & <TTK :iOtcD(1an0 p 't $%c nhAng thnh cPng Ea" ^W2 s" ti nK cng 0hng Xnh & &X th ca nhg( /n s" ca (dnh tGDng E# nhAng -3TM :iCt -a( & c,c nghiCp & _i n V"an tQi thanh tD,n V"#c t ngi ch"ng & 1aD thanh tD,n ngi Gi ng. 7b Ga Hi & ph,t tGiMn ca nghiCp & <aD thanh tD,n cng chD ta thW $%c Eb V"an t^( & chin _$%c ph,t tGiMn ung tn p giup chD :iOtcD(1an0 ngW cng thnh cPng tGDng (Bng EBn phv( nW. T"W nhi nK ngi n (wt ('nh ca :iOtcD(1an0 thd chung ta cng nhtc tQi (.t E# h'n ch cxn hiCn hA" tGDng nghiCp & <aD thanh tD,nK t 1Bng E# _iC" chung ta cng nhkn Ga (.t i" g _ /Danh E# ca nghiCp & <TT n.i Xa ch 1}ng U \ ED &Qi /Danh E# <TT V"#c tK &Qi (.t cDn E# Gt 0hi ( t#n tG n thd cng chD thW $%c :iOtcD(1an0 cxn V", chu t^( tQi nhAng /Danh nghiCp _QnK ('nh & nghi ng &D (Bng r"t ] nhkp 0hv" V"#c t ( ch$a thbc Eb chu t^( tQi E^n nh g chnh _ thX tG$Hng n.i Xa tGDng n$Qc.
5T
2.4.2. 'h!c trKn% bao thanh ton tKi MTD $k7k$k1k .gu0In tWc th6c hin ba# thanh t#n t-i &M% a' Ng#*!n tqc ch#ng :I< L (.t tGDng nh$hng ng^n hng th$+ng ('i iMn hdnh thbc hiCn nghiCp & 1aD thanh tD,nK tG n c+ EF V"Wt Xnh 1YZ)[IYY\[L-3-- ca -g^n hng nh n$QcK V"Wt Xnh UY[IYYT[L-3-- ca -g^n hng nh n$Qc & tdnh hdnh hD't .ng thbc t ca hC th#ngK -g^n hng :I< B r^W /bng (.t V"W ch hD't .ng 1aD thanh tD,n Gi ng chD (dnhK nh}( ch"vn hga th tcK i" 0iCn & V"W tGdnh thbc hiCn 1aD thanh tD,n tG n tDn hC th#ng. 7D &Qi V"Wt Xnh 1YZ)[IYY\[L-3-- & V"Wt Xnh UY[IYYT[L -3-- ca -g^n hng -h n$QcK V"W ch hD't .ng 1aD thanh tD,n ca ng^n hng :I< ah cg Eb cBi tin GDh GCtK thM hiCn F nh$hng iM( Ea"2 Th! nht2 *h$+ng th!c h$Qng /vn thaD t,c 0 tD,n tG n hC th#ng V"Bn _` ca ng^n hng :I< B $%c 1an hnh. Cg thM rO( ^W _ Eb cBi tin V"an tGng nht &d ng p t'D Ga Eb th#ng nht tGDng c,ch th!c phBn ,nh nghiCp & 1aD thanh tD,n tG n Ee E,ch 0 tD,n ng^n hng. i" nW giup chD Ee E,ch 0 tD,n tGF n n GDh Gng & (inh 1'chK n^ng caD hdnh Bnh ca ng^n hng. T"W nhi nK n" cg Eb 0h,c 1iCt & c,ch th!c h'ch tD,n ED &Qi h$Qng /^hn ca -g^n hng nh n$Qc thd ng^n hng :I< EOh phBi t#n nhi" nh^n _bc & &kt _bc M i" chnh & hDn thiCn Ee E,ch 0 tDan ca (dnh. Th! hai2 -g^n hng :I< ah r^W /bng $%c gi, ("a c,c 0hDBn phBi th". C thMK t~W thOD #i t$%ng 1 n ("a hng ca +n &X 1,n hng th".c nhg( nD ( :I< $a Ga (.t (!c 1aD thanh tD,nK (!c 1aD thanh tD,n t#i a ( :I< $a G _ T5 #i &Qi tG$Hng h%p 1 n ("a hng th".c nhg( #i t$%ng _ c,c Teng CPng tW nh n$Qc hD't .ng thOD (P hdnh cPng tW (cPng tW cDn c,c /Danh nghiCp cg &#n s" t$ n$Qc ngDi cg th$+ng hiC" nei ting c+ V"an -h n$Qc t
5Z
cp tnh tGF _ n c,c te ch!c chnh tGX rah h.i cp TG"ng $+ngK c,c tG$Hng h%p cxn _'i t#i a _ @Y gi, tGX c,c 0hDBn phBi th". -" &$%t (!c ah V"W Xnh thd ng^n hng :I< W " cs" ti EBn B( 1BD chD phsn &$%t (!c ah V"W Xnh. T"W c,c tq _C nW $%c r^W /bng tG n c+ EF hD't .ng & Xnh h$Qng ph,t tGiMn Gi n ca ng^n hng :I<K nh$ng phsn nD ah t'D n n Eb nht V",n tGDng hD't .ng 1aD thanh tD,n ca tDn hC th#ng. Th! 1a2 ThHi h'n thbc hiCn 1aD thanh tD,n. T$+ng tb V"W ch ca -g^n hng nh n$QcK thHi h'n thanh tD,n cxn _'i ca c,c 0hDBn phBi th" /$Qi 1TY ngW. T"W nhi nK tG n thbc t thd -g^n hng :I< 0h"Wn 0hch c,c +n &X tGDng hC th#ng ch n n thbc hiCn 1aD thanh tD,n #i &Qi c,c 0hDBn phBi th" cg thHi h'n nh h+n ZY ngW M cg thM 0iM( ED,t t#t hD't .ng thOD /Dhi c,c 0hDBn phBi th". b' Ng#*!n tqc c th
i" 0iCn #i &Qi 0h,ch hng _ 1 n 1,n hng z $%c thnh _kp & hD't .ng h%p ph,pK cg ncng _bc ph,p _"ktK ncng _bc
hnh &i /^n Eb thOD V"W Xnh ca ph,p _"kt :iCt -a(.
z Mc ch Ef /ng &#n h%p ph,p. z Cg "W tn tGDng &iCc c"ng !ng hng hga /Xch &. z Cg thHi gian t#i thiM" 1I th,ng EBn r"tK c"ng !ng hng hgaK /Xch &. z ThHi gian V"an hC &Qi 1 n ("a hng t#i thiM" _ Y) th,ng & E# _sn giaD
/Xch &Qi 1 n ("a hng t nht _ YU _sn.

z JhPng cg 0hDBn phBi th" V", h'n hDwc ang tGanh chp &Qi 1 n ("a
hng.
z Cg 0hB ncng ti chnh B( 1BD tGB n% g#cK _pi & c,c chi ph 0h,c chD
:I<.
z JhPng cg n% V", h'n t'i :I<.
i" 0iCn #i &Qi 1 n ("a hng

)Y
Thc trng v gii php pht trin nghip v bao thanh ton ti cc NHTM ca Vit Nam z L c,c teng cPng tW nh n$QcK hD't .ng thOD (P hdnh cPng tW ( cPng
tW cDnK tkp Dn.

z L c,c /Danh nghiCp cg &#n s" t$ n$Qc ngDi cg th$+ng hiC" nei ting. z L c,c /Danh nghiCp cg V"an hC &Qi :I<K cg 0hB ncng ti chnh t#tK cxn
h'n (!c tn /ng t'i :I<.

z L c+ V"an nh n$Qc cp tnh tGF _ nK c,c te ch!c chnh tGX rp h.i cp
tG"ng $+ng.
z C,c +n &X 0h,c $%c W 1an rt /"WCt thOD tng tG$Hng h%p.
C,ch tnh _pi & ph /Xch & 1aD thanh tD,n *h /Xch & 1aD thanh tD,n $%c tnh thOD cPng th!c2 *p1tt 6pt Trong %)J *2 *h nghiCp & 1aD thanh tD,n *1tt 2 Tq _C ph /Xch & 1aD thanh tD,n 6pt 2 6i, tGX 0hDBn phBi th" $%c 1aD thanh tD,n
z Lpi 1aD thanh tD,n $%c tnh thOD cPng th!c2
C L[UY T 6"t Trong %)J C2 Lpi nghiCp & 1aD thanh tD,n L2 Lpi E"t chD &aW ngtn h'n tG'i thHi iM( 1aD thanh tD,n tnh thOD th,ng T2 ThHi gian 0M t thHi iM( !ng tG$Qc n ngW :I< $%c thanh tD,n sW c,c 0hDBn phBi th"
)1
6pt 2 JhDBn tn /ng !ng tG$Qc c,c 0hDBn phBi th" L"W tGdnh thbc hiCn 1aD thanh tD,n n.i Xa t'i :I< S D : /u0 t4Vnh %22 t-i &M% /d| 2:.H %9j 2H9.H 2jO. &M%
%In mua %In bn &M% ban5
<tt s"
<tt s"
<tt s"
1
J` h%p yng ("a 1,n hng hga[c"ng !ng /Xch & :Qi ph$+ng th!c2 ("a hng tGB chk( J` h%p yng ("a <,n hng hga[c"ng !ng /Xch & :Qi ph$+ng th!c2 1,n hng tGB chk(
1 Tip ruc &Qi 1 n ("aK 1 n 1,n & giQi thiC" /Xch & <TT
U 1
Ua
Uc
Tip nhkn hy E+ & t$ &n chD 1 n ("aK 1 n 1,n.
\
-.p hy E+ <TT2 3y E+ ph,p _` C,c 1,D c,D ti chnh tGDng U nc( gsn nht ThPng tin & tdnh hdnh hD't .ng 0inh /Danh
-.p hy E+ <TT2 3y E+ ph,p _` 6iW nghX cp h'n (!c <TT. <,D c,D ti chnh I nc( gsn nhtKKK
Thv( Xnh < n ("a < n 1,n.Thv( Xnh hy E+

5 5 5
J` h%p yng <TT

) 1
J` h%p yng <TT

)a
J` h%p yng <TT

@
-hkn hng hga[/Xch &"
Thbc hiCn h%p yng ("a 1,n hng hga[c"ng !ng /Xch &
Ta
ThOD /i &iCc thbc hiCn h%p yng giAa I 1 n
Ta
1. Chp nhkn thPng 1,D ch"WMn h$%ng J*T & ca( 0t thanh tD,n /"ng h'n chD :I<
Ch"WMn giaD2 1.6iW nghX giBi ng^n chD :I< 1an0 I. <. ch!ng t _i n V"an n J*T2 3%p yng ("a 1,n hng hga g#K hga +n 1,n hng_i n I (" tGtng & thPng 1,D ch"WMn nh$%ng J*T p $%c 1 n ("a yng `
T1
1. Tip nhkn & thv( tGa ch!ng t <TT I. J` chp nhkn thPng 1,D ch"WMn nh$%ng J*T
Tip tc 1
)I
Tip tc 1
Tip tc 1
1 Y Z
1. -hkn tin I. Thanh tD,n ph <TT
1. 6iBi ng^n I. Th" ph <TT & c,c ph 0h,c n" cg.
11 c
Ckp nhkt thPng tin & ch"vn 1X thanh tD,n 0hi ,D h'n J*T
11 1
*h#i h%p &Qi :I< Pn #c < n ("a thanh tD,n J*T ung h'n
1. Pn #c 1 n ("a thanh tD,n ung h'n. I. ThPng 1,DK ckp nhkt tdnh hdnh thbc hiCn nghaa & thanh tD,n ca < n ("a chD < n 1,n.
11a
,D h'n thanh tD,n J*T
Thanh tD,n
1I a
Thanh tD,n 0hDBn phBi th"
1. Th" g#cJhDBn !ng tG$Qc I. Th" _pi <TT U. TGB phsn cxn _'i &D ti 0hDBn 1 n 1,n
1\ a
1U a
-hkn _'i phsn cxn _'i 7a" 0hi tG i 0hDBn !ng tG$Qc & _pi ph,t Einh
1I 1
-hkn _'i hy E+
Jt thuc
1) a
15 a
TGB _'i hy E+ & tt tD,n

1U 1
ThPng 1,D & n " _` /D & &iCc thanh tD,n chk(

1\ 1
Tb .ng gia h'n IY ngW chD 1 n 1,n
7a" IY ngW gia h'n tb .ng ca :I<
Tip tc I
)U
Tip tc I Thanh tD,n

1) a
15 a
Thanh tD,n phBi th"
1. Th" g#c0hDBn !ng tG$Qc. I. Th" _pi <TT U. TGB phsn cxn _'i &D ti 0hDBn < n 1,n.
1@ a
-hkn _'i phsn cxn _'i 7a"0 hi tG i 0hDBn !ng tG$Qc & _pi ph,t Einh.
1Z a 1T a
-hkn _'i hy E+
TGB _'i hy E+ & tt tD,n.
15 1
Jt thuc
15 c
ThPng 1,D & &iCc 0hPng cg 0hB ncng thanh tD,n nh$ ca( 0t.
Thbc hi n V"W tGdnh gia h'n <TT hDwc ch"WMn Eang n% V", h'n
Jt thuc
)\
$k7k$k7k 2h6c t4-ng h#-t ng ba# thanh t#n t-i &M% T"W $%c rO( _ (.t tGDng nhAng -3TM /^hn s" tGDng _nh &bc 1aD thanh tD,n n.i XaK th nh$ng 0t V"B hD't .ng 1aD thanh tD,n ca ng^n hng :I< tGDng thHi gian V"a &^hn cxn Gt 0hi ( t#n. %ng 17: D#anh s nghiR ! ba# thanh t#n n i "a c)a ng*n h+ng &M% 3ua cc npm
W%7n vOJ tri# VN' .pm RDanh E# 7# _$%ng chi nh,nh thbc hiCn 7# _$%ng 0h,ch hng WNg#6nJ (o co nghip v bao thanh ton ca Vk(' Z 1) 1T 1T $PPD Z1.UTYK5)Y \ $PPH 1)Y.\Z\KY15 T $PPL I1Y.YYZK1I1 1I $PPN I\I.1)@KU\I 15
-hdn &D 1Bng E# _iC" ta thW /Danh E# 1aD thanh tD,n t'i -g^n hng :I< tcng nhanhK nc( IYY@ tcng @5K)U ED &Qi nc( IYY)K nc( IYYT tcng UYKT5 ED &Qi nc( IYY@K nc( IYYZ tcng 15K)Y ED &Qi nc( IYYT nh$ng teng /Danh E# &vn F nh$hng cDn E# Gt 0hi ( t#n nc( IYYZ 't caD nht ch I\I.1)@KU\I tGiC" PngK Gt thp ED &Qi c,c nghiCp & 0h,c ca ng^n hng. 7# _$%ng 0h,c hng tha( gia nghiCp & 1aD thanh tD,n tcng nhanhK E# _$%ng chi nh,nh thbc hiCn nghiCp & 1aD thanh tD,n tcng nhanhK nh$ng nhdn &D E# _$%ng 0h,ch hng tha( gia nghiCp & 1aD thanh tD,n t'i :I< chD thW :I< cg E# _$%ng 0h,ch hng Gt h'n hpK thk( ch nc( IYYZ E# _$%ng 0h,ch hng 0hPng tcng ED &Qi nc( IYYT. -ghiCp & 1aD thanh tD,n _ (.t nghiCp & (Qi F :iCt -a(K :I< _ (.t ng^n hng &Qi V"W (P &#n cxn nh ( 't $%c nhAng 0t V"B tG n $%c rO( _
)5
1$Qc s" thnh cPng. 7a" gsn 1#n nc( thbc hiCn nghiCp & 1aD thanh tD,n ng^n hng :I< ah 't $%c nhAng thnh cPng 1$Qc s" Ea"2 Th" nh/tK &Qi Eb ch"vn 1X 0i _$ngK ch" ,D cng nh$ chin _$%c ph,t tGiMn ung tn & nghiCp & 1aD thanh tD,nK ng^n hng :I< p giQi thiC" 0h, thnh cPng nghiCp & (Qi nW. 7b Ga Hi c"hng nghiCp & 1$Qc s" ah th" hut $%c E V"an t^( ca /Danh nghiCpK +n &X 0inh t hD't .ng t'i :iCt -a(K wc 1iCt _ /Danh nghiCp &a & nh. -ghiCp & 1aD thanh tD,n p phsn nD ,p !ng $%c nh" cs" & &#n ca (.t E# /Danh nghiCp nh$ng h'n ch ti EBn B( 1BDK thuc vW nhi" c+ h.i 0inh /Danh ("a 1,n. Th" haiK Eb Ga Hi ca nghiCp & 1aD thanh tD,n p ggp phsn n^ng caD 0hB ncng c'nh tGanh ca ng^n hng :I< tGDng (Pi tG$Hng ti chnh ang c'nh tGanh gaW gtt nh$ hiCn naW. -g^n hng :I< 0hPng ch _sn nAa 0hng Xnh _ ng^n hng hD't .ng hiC" V"B & c"ng cp cht _$%ng /Xch & t#t tGDng hC th#ng ng^n hng th$+ng ('i :iCt -a( hiCn naWK ( cxn 0hng Xnh _ (.t tGDng nh$hng ng^n hng _"Pn td( 0i( thX tG$Hng EBn phv( (Qi. Th" baK Eb Ga Hi nghiCp & 1aD thanh tD,n ah 0hng Xnh -g^n hng :I< ngi Gi ng & c,c ng^n hng th$+ng ('i 0h,c _"Pn wt &n c"ng cp a /'ng hga EBn phv( /Xch & nh}( phc & 0h,c hng ngW (.t t#t h+n _ nhiC( & hng s" ca (dnh. $k;k bnh gi !ic th6c hin nghiR ! ba# thanh t#n t-i &it .am 2.4.1. K$t Uu Kt 2Ic $k;k1k1k .ghiR ! ba# thanh t#n c bn U hVnh th+nh !+ ang E\n Rht t4in thY# h,Gng a E-ng !+ chu0In nghiR hn Mwc /~ ph,t tGiMn nghiCp & <aD thanh tD,n (Qi $%c gsn 1Y nc( nh$ng p 't $%c nhAng 0t V"B ht E!c tGiMn &ng. L V"#c gia cg t _C pht tGiMn 1aD
))
thanh tD,n caD nht ch^" ? &Qi (!c tcng 1Z@K)@ ED &Qi nc( IYY@ /Danh th" nc( IYY@ _ \U tGiC" USK n nc( IYYT p _ n tQi T5 tGiC" USK n nc( IYYZ cDn E# nW p _ n n Z5 tGiC" US. !ng th! hai _ TG"ng V"#c &Qi (!c tcng 1UYK). -hAng nt c+ 1Bn nht ca nghiCp & <TT cng p $%c hdnh thnhKchD tQi thHi iM( nW cg Gt nhi" ng^n hng th$+ng ('i tGDng n$Qc $%c ng^n hng nh n$Qc chD php thbc hiCn nghiCp & <aD thanh tD,n iMn hdnh _ c,c ng^n hng ngD'i th$+ng :iOtcD(1an0K ? ch^" =C<K Ji th$+ng &iCt na( TOchcD(1an0K 7i gxn th$Hng tn 7acD(1an0K |"t nhkp 0hv" |IM <an0K *h$+ng Png >C< & cPng tW ti chnh /s" 0h *:NC.-gDi Ga c,c chi nh,nh ca c,c ng^n hng n$Qc ngDi F :iCt -a( cng $%c cp giW php c"ng !ng /Xch & nW iMn hdnh nh$ Citi <an0K RO"EchO <an0K 37<CK =--K N-<K UN <an0:Qi &iCc tha( gia &D NCIK (.t te ch!c &Qi 0hDBng I51 thnh &i n n t )5 V"#c giaK thd ng t'D Ga nhi" c+ h.i M c r,t & thbc hiCn nghiCp & <TT hiC" V"B h+n chD c,c ng^n hng & c,c te ch!c ti chnh ca :iCt -a(. Mwt 0h,cK (Pi tG$Hng c'nh tGanh cng xi hi /Xch & ng^n hng csn phBi a /'ng & ch"W n nghiCp h+n. :d thK c,c ng^n hng cng hiM" G}ng nghiCp & <TT 0hPng nhAng csn ph,t tGiMn tGDng tDn hC th#ng ( cxn phBi 0hPng ngng a /'ng hga & ch"W n nghiCp tGDng c"ng cp EBn phv( ca (dnhK wc 1iCt _ EBn phv( <TT V"#c t. $k;k1k$k .ghiR ! ba# thanh t#n grR Rh\n thc S0 s6 Rht t4in c)a cc E"ch ! 5hc c)a ng*n h+ng TGiMn 0hai nghiCp & <aD thanh tD,n thM hiCn Xnh h$Qng chin _$%c ph,t tGiMn a /'ng /Xch & ng^n hng hiCn 'i ca c,c ng^n hng. :iCc thbc hiCn nghiCp & nW p thuc vW Eb ph,t tGiMn ca nghiCp 1pD _pnhK thanh tD,n & ch"WMn tin tGDng n$Qc cng nh$ V"#c tK thuc vW cB /Xch & 0inh /Danh tin tC tG n thX tG$Hng h#i D,i V"#c tK thanh tD,n V"#c t & ch!ng 0hD,n.
)@
$k;k1k7k .ghiR ! %a# thanh t#n grR Rh\n thc S0 s6 Rht t4in c)a cc E#anh nghiR, tc bit (+ cc E#anh nghiR =u>t nhQR 5hSu &it .am Thbc t chD thW 0h,ch hng ch W" ca <aD thanh tD,n :iCt -a( _ c,c /Danh nghiCp r"t nhkp 0hv" tGDng n$QcK ng phBn ,nh nh" cs" ngW cng tcng ca c,c /Danh nghiCp & &#nK & c,c hdnh th!c 1BD hiM( M h'n ch Gi GD tGDng thanh tD,n. C,c 0ha c'nh tch cbc ca <TT thM hiCn F \ ch!c ncng c+ 1Bn ca 1aD thanh tD,n2 ch!c ncng ti tG% !ng tG$QcK ch!c ncng 1BD hiM( Gi GD tn /ngK ch!c ncng th" h. tin & ch!c ncng V"Bn _` Ee E,ch phBi th". TG n c+ EF nhAng 0ha c'nh tch cbc WK <aD thanh tD,n thuc vW Eb tha( gia nhi" h+n ca c,c /Danh nghiCp :iCt -a( &D &iCc ("a 1,n &Qi c,c te ch!c tGDng & ngDi n$Qc. 2.4.2. VKn ch$ )* n%uy7n nhLn $k?k$k1k H-n chC cn tn t-i L"a (.t thHi gian tGiMn 0hai hD't .ngK (wc /~ cg nhAng /" hiC" tch cbc nh$ng tdnh hdnh 1aD thanh tD,n F :iCt -a( &vn ch$a thbc Eb ph,t tGiMn & ch$a thM hiCn ht $" iM( &#n cg ca ng. L"a V", tGdnh g chung ta cg thM thW $%c (.t E# h'n ch c+ 1Bn ca nghiCp & <TT F :iCt -a( nh$ Ea" 2
a)
D#anh s %22 !n cn th>R
T 1Bng E# _iC" & /Danh E# <TT ca hC th#ng ng^n hng :- & /Danh E# ca (.t E# ng^n hng ti " 1iM"K chung ta cg thM thW $%c t"W V"a c,c nc( thd /Danh E# <TT ca 3T-3 :- ngi ch"ng & c,c -3TM ngi Gi ng " tcngK nh$ng /Danh E# <TT &n cxn Gt thp ED &Qi c,c n$Qc 0h,c tGDng 0h" &bc. : tGDng c,c -3TM c thM thd tq tGng ca hD't .ng <TT ED &Qi c,c hD't .ng 0h,c _ &n cxn Gt thpK nghiCp & chD &aW &n _ nghiCp & chi( tq tGng caD nht tGDng hD't .ng tn /ng ca c,c -3TM.
)T
b[
S (,<ng 5hch h+ng tham gia nghiR ! %22 cn 5hiIm tn
#i t$%ng 0h,ch hng hiCn naW Ef /ng /Xch & <aD thanh tD,n t'i c,c ng^n hng cxn Gt h'n ch. 7b nhkn th!c & nghiCp & <aD thanh tD,n ca nh^n &i n ng^n hng _n 0h,ch hng &n ch$a G Gng t g /n n 0h,ch hng 0hPng hiM" G ht gi, tGX ca &iCc Ef /ng nghiCp & nW /D &kW ( h cxn ngsn ng'i Ef /ng EBn phv( nW. ThOD c,c 0t V"B thd 0h,ch hng tha( gia EBn phv( nW ch W" th$Hng _ c,c 0h,ch hng V"OnK p tng Ef /ng nghiCp & nW hDwc cg V"an hC tn /ng &Qi ng^n hng thd (Qi tha( gia /Xch & nWK & / 2 ng^n hng :I<K E# _$%ng 0h,ch hng thbc hiCn /Xch & nW nc( IYY@ ch _ 1)K nc( IYYT _ 1T & nc( IYYZ cng _ 1T 0h,ch hng. L"a ^W ta thW $%c &n tip thXK (aG0Oting t pha c,c ng^n hng &n cxn h'n hp & ch$a 't $%c &Qi W " cs" Ga. ChD /~ nghiCp & p $%c ,p /ng #i &Qi cB /Danh nghiCp _Qn & R-::- nh$ng E# _$%ng 0h,ch hng Ef /ng /Xch & <TT ca c,c -3TM cxn W" 0(.
c
&n cn tn t-i nhlng Rht sinh, t4anh ch>R =S0 4ak
<tt ng"yn t c,c &cn 1Bn ph,p _` & cxn V", ch"ng ch"ng ca -g^n hng nh n$Qc ( c,c ng^n hng th$+ng ('i hiCn naW thbc hiCn /Xch & 1aD thanh tD,n /ba tG n nhAng V"W ch Gi ng & 0inh nghiC( hD't .ng ca (dnhK t ^W /n n nhAng tGanh chp 0hi" n'i /iMn Ga. M.t (wt nAa c,c ng^n hng _'i _ung tung tGDng c,ch giBi V"Wt 0hin chD thHi gian rf _` hy E+ 1aD thanh tD,n chk( /D g 0hPng ,p !ng $%c W " cs" phc & 0h,ch hng. $k;k$k$k .gu0In nh*n =u>t Rht h-n chC a' Ng#*!n nhGn 1hch H#an
z 3'n ch /D chnh E,ch ph,p _"kt nh n$Qc
)Z
Jh"ng ph,p _` ( ng^n hng nh n$Qc 1an hnh chD hD't .ng 1aD thanh tD,n &n (ang tnh ch"ng ch"ngK c,c &cn 1Bn 1an hnhK V"W ch 0h,c &n ch$a sW K c thMK GDh Gng. C thM nh$ _ Efa ei 1e E"ng V"W ch 1YZ) L E# UY[IYYT[L-3-- & L"kt c,c te ch!c tn /ng nc( IY1Y V"W inh 1aD thanh tD,n _ (.t nghiCp & tn /ng nh$ng ch$a cg &cn 1Bn c thM h$Qng /^hn c,ch h'ch tD,n nghiCp & 1aD thanh tD,n /vn n c,c ng^n hng th$Hng tb $a Ga c,ch th!c h'ch tD,n Gi ng /^hn n 0hPng yng 1. tGDng cPng t,c h'ch tD,n t'i c,c ng^n hng.
z Chi ph caD g^W O ng'i chD c,c /Danh nghiCp
<aD thanh tD,n _ (.t nghiCp & cg nhi" Gi GDK wc 1iCt _ Gi GD t pha ng$Hi ("a. :d &kWK /Xch & 1aD thanh tD,n cg chi ph t$+ng #i caDK tG"ng 1dnh 0hDBng U5 /Danh th". Chi ph caD &d ngDi chi ph M g,nh chX" Gi GDK cxn 1aD gy( chi ph V"Bn _` Ee E,chK chi ph ch"WMn ph,t nhanh & c,c chi ph ph 0h,c. i" nW g^W t^( _` O ng'i chD c,c /Danh nghiCp 0hi Ef /ng /Xch & 1aD thanh tD,n.
z " t# Gi GD tGDng hD't Png 1aD thanh tD,n
ThX tG$Hng :iCt -a( _ (.t thX tG$Hng sW Gi GDK n" c,c ng^n hng tb rt /"WCt h'n (!c tn /ng +n th"sn Ea" 0hi phBi th" thkp thPng tin & 0h,ch hngK & &iCc ch!ng (inh tdnh tG'ng ti chnh ca 0h,ch hng thPng V"a phsn _Qn t &iCc ph^n tch c,c 1Bn 1,D c,D 0t V"B 0inh /Danh ti chnh thd 0t V"B nW th!c Eb _ 0hPng ,ng tin ckW & (ang _'i nhi" Eb ('D hiM( chD ng^n hng. b' Ng#*!n nhGn ch H#an
z |"t ph,t t 0hB ncng ti chnhK 0inh nghiC( & cht _$%ng ng"yn nh^n
_bc.
@Y
Ta 1it G}ng hiCn t'i 0hPng nhi" ng^n hng F n$Qc ta $%c cp giW php chD c"ng cp EBn phv( nW Ga thX tG$Hng.i" nW ch!ng t &iCc (.t ng^n hng E phBi #i (wt &Qi Gt nhi" i" 0iCn 0htt 0hO t pha -g^n hng nh n$Qc $a Ga M $%c c"ng cp /Xch & nW. < n c'nh ch!ng (inh & 0hB ncng ti chnh ca (dnhK c,c ng^n hng cxn phBi ch Ga $%c G}ng nh^n &i n ca (dnh cg sW ncng _bcK _n 0inh nghiC( 0hi c"ng cp EBn phv( nWK t"W nhi n nh$ chung ta cng p 1it &iCc EBn phv( nW (Qi Ga Hi F :iCt -a( chng $%c &i nc(. RD &kW & 0inh nghiC( haW cht _$%ng ng"yn nh^n _bc ca c,c ng^n hng thd &n cxn Gt nDn 0(K c,n 1. $%c D t'D ngtn h'n & 0in th!c _n 0inh nghiC( n n p ch$a cg Eb hiM" 1it nht Xnh & V"an t^( ung (bc tQi /Xch & nW.RD &kWK i" g _( chD Bnh h$Fng tQi &iCc tip ckn EBn phv( nW ca 0h,ch hng.
z T^( _` ca RDanh nghiCp
C,c /Danh nghiCp :iCt na( hiCn naW gy( cB /Danh nghiCp _QnK &a & nh " $a thch Ef /ng tn /ng chD &aW tG"Wn th#ng h+n _ c,c /Xch & (Qi nh$ _ 1aD thanh tD,n. RD c,c /Danh nghiCp ch$a hiM" sW c,c $" th ca 1aD thanh tD,n ED &Qi c,c _D'i hdnh cp tn /ng 0h,c ca ng^n hng nh$ _ +n giBn / & nhanh $%c cp tn /ng ( 0hPng csn ti EBn B( 1BD M ti tG chD &#n _$" .ngK giB( thHi gian chi phi & cPng E!c V"Bn _` c,c 0hDBn n% 1,n hng tGB chk(K giB( Gi GD chD /Danh nghiCp #i &Qi c,c 0hDBn n% phBi th". M.t phsn nAa _ 0hi thbc hiCn /Xch & 1aD thanh tD,n c,c ng^n hng p $a Ga nhAng i" 0iCn _( tGiCt ti " i _%i th ca 1aD thanh tD,n nh$ 0hDBn !ng tG$+c csn ti EBn B( 1BDK 1 n 1,n phBi ch!ng (inh i" 0iCn ti chnh ca 1 n ("a _ t#tK
z
M'ng _$Qi hC th#ng 'i _` &n cxn h'n ch. TGDng 1aD thanh tD,n V"#c tK ng$Hi ("a & te ch!c 1aD thanh tD,n r"t
0hv" F hai V"#c gia 0h,c nha"K &d th &iCc thv( Xnh ng$Hi ("a Gt 0hg 0hcn. -ht thit csn phBi cg Eb tha( gia h tG% ca (.t te ch!c 1aD thanh tD,n t'i
@1
V"#c gia ng$Hi ("a. RD gK (.t ng^n hng ("#n thbc hiCn 1aD thanh tD,n V"#c t t#t thd csn phBi cg (#i V"an hC G.ng GpiK hC th#ng ('ng _$Qi 'i _` ('nh. -h$ng W" t# nW #i &Qi c,c ng^n hng F n$Qc ta thd cxn 0(. -gDi GaK ch W" nghiCp & 1aD thanh tD,n t'i :iCt -a( $%c thbc hiCn F h.i EF ca c,c ng^n hng. *hsn _Qn c,c chi nh,nh ch$a V"On th".c & cng ch$a V"an t^( nhi" n &iCc thbc hiCn cng nh$ vW ('nh tip thX /Xch & nW n 0h,ch hng. iM" nW _ (.t GD cBn g^W 0hg 0hcn chD &iCc (F G.ng & ph,t tGiMn EBn phv( thX tG$Hng F n$Qc ta.
z
7Bn phv( 1aD thanh tD,n ch$a cg E!c hp /n #i &Qi 0h,ch hng
|t & (wt _` th"WtK 1aD thanh tD,n 0htc phc $%c tdnh tG'ng chD &aW /ba tG n ti EBn th chp $%c ng"yn ti tG% t c,c te ch!c tn /ng. T'i :iCt -a(K ti EBn B( 1BD 0hPng nhAng $%c c,c ng^n hng :iCt -a( ( cxn $%c c,c te ch!c n$Qc ngDi rO( tGng. i" nW cng _ tt W"K 1Fi &d wc iM( thX tG$Hng :iCt -a( sW Gi GDK 0hPng chD php ng^n hng ('D hiM(. C,c ng^n hng 0hPng thM tb rt /"WCt h'n (!c tn /ng +n th"sn Ea" 0hi nghO c,c /Danh nghiCp :iCt -a( ch!ng (inh tdnh tG'ng ti chnh ca (dnh _ _nh ('nh tGDng 0hi nhAng _` _ g cg $%c t &iCc ph^n tch c,c 1Bn 1,D c,D 0t V"B 0inh /Danh ti chnh 0hPng thM tin t$Fng $%c. Chnh &iCc ng^n hng xi hi 1 n 1,n phBi cg ti EBn B( 1BD p _( giB( i $" th ca /Xch & 1aD thanh tD,n yng thHi cng _( (t i 1Bn cht ca /Xch & nW.
@I
2@ng 5Ct ch,ng MM: p#a nhrng > 4i# v& tsnh hsnh thc tN hot %Bng (TT tr!n thN gi-i r/t 1h H#an v ng* cng pht trin nhanh ch)ng >G# v rBng; (TT % c trin 1hai T Vit Nam tt n@m c__h8 cho %Nn na* hot %Bng (TT ti Vit Nam n)i ch#ng v cc NHTM n)i ri!ng chAng ta c) th th/* nhrng 1Nt H# %t % c c+n 1h 1hi!m tn8 c+n nhi&# v-ng mqc trong H# trsnh thc hin; Tr!n g)c %B H#n 4M vu mI8 cc H#* %Onh php 4M ca nh n-c c+n H# ch#ng ch#ng cha >t v-i tsnh hsnh thc tN t3 %) gG* 1h) 1h@n b/t c0p cho vic trin 1hai hot %Bng ca cc %7n vO (TT; ahAng tIi %E t0p tr#ng phGn tCch r/t 1v v& v/n %& n*; (!n cnh %)8 %i v-i cc %7n vO (TT ti Vit Nam8 >n ph2m (TT 4 >n ph2m r/t m-i8 cc %7n vO (TT cha c) nhi&# 1inh nghim .w 4M nghip v v& >n ph2m n*8 b!n cnh %) cc 9oanh nghip Vit Nam c+n r/t rt rx8 H#an nim chn thCch >w 9ng nhrng >n ph2m H#\n th#Bc;;; %E gG* 1h) 1h@n cho hot %Bng (TT; p# trsnh thc hin (TT ti cc NHTM cK ph5n Vit Nam 9o %) c+n nhi&# *N# 1Rm8 >ai >)t v c+n ti&m 2n nhi&# ri ro; Vs v0*8 vic %a ra cc gii php mang tCnh c/p thiNt tr!n g)c %B vu mI8 vi mI hin na* 4 r/t c5n thiNt; V/n %& n* >P % c trsnh b* trong ch7ng g ca %& ti;
@U
@\
CHef.J MMM: JMM KHOK KHO2 2:M. %9j 2H9.H 2jO. 2wM COC .H2M Cx9 &My2 .9M 7k1k Jii RhR !' mtt !o m1 V& phCa ngGn hng nh n-c8 c5n nhanh ch)ng v hon thin 1h#ng php 4M cho hot %Bng (ao thanh ton; NHNN c5n >-m ban hnh cc v@n bn H#* 1hc bK >#ng 1hc8 1hqc phc nhrng t6n ti8 hn chN ca H#* chN (ao thanh ton hin hnh8 %=c bit v@n bn n* n!n .\m .Rt8 tham 1ho v-i v@n bn 4#0t tr!n thN gi-i % thng nh/t v-i cch hi# ch#ng ca thIng 4 H#c tN v& (ao thanh ton8 v % mT rBng %i t ng c#ng "ng 9Och bao thanh ton; 4.1.1. >hanh ch3n% ho*n thin +hun% "h" 5W cho hoKt An% bao thanh ton. Th" nh2t8 csn (F G.ng #i t$%ng c"ng !ng /Xch & 1aD thanh tD,nK 0hPng n n ch /ng _'i tGDng ph'( &i c,c te ch!c tn /ngK csn thit tQi &iCc thnh _kp c,c cPng tW 1aD thanh tD,n .c _kp. Th" hai8 hiCn naW 0hPng cg V"W Xnh nD r,c _kp (#i V"an hC ca &iCc ch"WMn giaD V"Wn xi n% ca 1 n 1,n chD +n &X 1aD thanh tD,n. :d th csn $a Ga V"W Xnh r,c Xnh i" 0iCn & &iCc ch"WMn giaD V"Wn xi n% ca c,c 1 n cg hiC" _bc. Th" ba8 n n cg V"W Xnh & c,c i" 0iCn giQi h'n #i &Qi ng$Hi ("aK h'n (!c 1aD thanh tD,n t#i a ca tng ng$Hi ("a ED &Qi &#n tb cg ca +n &X 1aD thanh tD,n. 3iCn naWK &iCc V"W Xnh & teng E# /$ 1aD thanh tD,n chD 0h,ch hng 0hPng &$%t V", 15 &#n tb cg ca +n &X 1aD thanh tD,n _ 0hPng h%p _` 1Fi &d Gi GD ca +n &X 1aD thanh tD,n 0hPng phBi ch n}( F che ng$Hi 1,n ( cxn n}( F 0hB ncng thanh tD,n ca ng$Hi ("a.
@5
Th" tK csn rO( rt & V"W Xnh G &iCc ,p /ng th" & V"W Xnh & &iCc gia h'nK ch"WMn n% V", h'n #i &Qi hD't .ng nW. 3iCn naWK &n ch$a cg 1t 0 &cn 1Bn ph,p _"kt nD ckp tQi &n nW.
#i &Qi th" 2
3iCn t'i thd &iCc ,p /ng th" ch"WMn nh$%ng hiCn naW _ 0hPng n n. Cg chcngK 0hi hD't .ng <TT p thbc Eb ph,t tGiMn thd (Qi ,p /ng th"K & &iCc th" th" n n tin hnh thOD _. tGdnh nht Xnh &a 0h"Wn 0hch <TT ph,t tGiMn & B( 1BD 0hPng g^W tht th" chD ng^n E,ch nh n$Qc. -" cg V"W Xnh & th" thd n.i /"ng c+ 1Bn ca nhAng V"W Xnh & th" n n B( 1BD2
L"W Xnh & (!c . (in giB( th" #i &Qi c,c +n &X <TT tGDng V",
tGdnh thbc hiCn cng nh$ c,c i" 0iCn c+ 1Bn M (in giB( th"K c+ V"an th" can thiCp n (!c nD #i &Qi hD't .ng <TT.
C,c hdnh th!c 0hOn th$Fng 0hi +n &X <TT thbc hiCn ung c,c V"W Xnh
& n.p th" ung h'n #i &Qi gia h'nK ch"WMn n% V", h'n ,p /ng #i &Qi c,c 0hDBn (c ca hD't .ng <TT :iCc V"W Xnh c thM h+n & nhAng i" tG n E giup chD c,c +n &X <TT cg thM ,nh gi, t#t h+n hiC" V"B hD't .ng ( cxn giup c,c c+ V"an ch!c ncng cg thM 0iM( tGaK V"Bn _` t#t hD't .ng <TT tG n cp . &a (PK h'n ch nhAng Gi GD chD nn 0inh t. -" $a Ga c,c V"W Xnh (Qi thd c,c V"W Xnh nW n n ,p !ng c,c W " cs" Ea"2 Jhi nD thd $%c gia h'n thHi h'n c,c 0hDBn phBi th".
@)
ThHi gian c thM ch"WMn t n% phBi th" Ea" 0hi p gia h'n Eang n% V", h'n. M!c tGch /b phxng gia h'n & ch"WMn n% V", h'n. M!c . t#i a c,c 0hDBn <TT $%c gia h'nK ch"WMn n% V", h'n.
-hAng V"W XnhK ch ti 0hi c,c +n &X <TT 0hPng thbc hiCn ung c,c
V"W Xnh gia h'n & ch"WMn n% V", h'n. Th" n@mK <an hnh ch"vn (bc 0 tD,n c thM 0hi thbc hiCn <TT ChD n naWK 1aD thanh tD,n p $%c tGiMn 0hai thbc hiCn 0hDBng ) nc( nh$ng -3-- &n ch$a 1an hnh V"W ch h'ch tD,n 0 tD,n ch"vn (bc. RD gK c,c +n &X <TT p phBi tb r^W /bng chD (dnh ch . h'ch tD,n thOD V"W Xnh h$Qng /n ca c,c EBn phv( /Xch & 0h,c & thbc t hD't .ng ca /Danh nghiCp. iMn hdnh g _ -3TM ce phsn ? Ch^"K -3TM :iOtcD(1an0 Chnh &d &kW /n n tdnh tG'ng ch . h'ch tD,n ca c,c +n &X <TT 0hPng th#ng nht &Qi nha"K c,c c+ V"an hA" V"an Gt 0hg tGDng &iCc V"Bn _` cng nh$ thOD /i Eb ph,t tGiMn ca EBn phv( (Qi nW. RD &kWK &iCc 1an hnh nhAng ch"vn (bc h'ch tD,n 0 chD chD EBn phv( <TT _ Gt csn thit. L"W ch h'ch tD,n 0 tD,n 1an hnh csn phBi ,p !ng c,c W " cs" c+ 1Bn Ea" ^W 2 Th! nhtK phBi ph~ h%p &Qi ng"W n _`K ch"vn (bc 0 tD,n hiCn hnh ,p /ng t'i c,c /Danh nghiCp hD't .ng tGDng _anh &bc 0 tD,n ti chnh. Th! haiK B( 1BD tnh nht V",nK chwt ch 0hi ,p /ng &D thbc t. Th! 1aK B( 1BD tnh G Gng ('ch _'c 0hi phBn ,nh hD't .ng <TT tG n Ee E,ch 0 tD,n ca +n &X <TT.
Th! t$K #i &Qi hD't .ng <TT r"tK nhkp 0hv"K c,c V"W Xnh h'ch tD,n
0 tD,n phBi ph~ h%p &Qi thPng _C V"#c tK cng nh$ c,c hiCp $QcK tha th"kn ( :iCt -a( tha( gia.
@@
Thc trng v gii php pht trin nghip v bao thanh ton ti cc NHTM ca Vit Nam Th! nc(K tGDng V", tGdnh h.i nhkp 0inh t ngW cng E^" & G.ng nh$ hiCn
naWK c,c V"W Xnh & h'ch tD,n 0 tD,n #i &Qi hD't .ng <TT chtc chtn E 0hPng ,p !ng $%c ht nhAng tdnh h"#ng rBW Ga tGDng thbc t. RD gK c,c V"W Xnh nW csn phBi cg tnh (FK t!c _ cg thM ckp nhktK Efa ei 1e E"ng 0hi csn thit. 4.1.2. XLy -!n% trun% tLm iYu ti$t Uun 5W th/n% tin t(n -.n%, nh %i cht 52In% cc b7n nhZm cun% c" nh[n% th/n% tin Nc th!c cho cc n )\ D''. 3iCn naW c,c ng^n hngK TCTR cg thM tG"W ckp thPng tin & c,c /Danh nghiCp thPng V"a O1EitO Gi ng 1iCt g _ hC th#ng thPng tin tn /ng CIC. RD gK &iCc r^W /bng (Qi hDwc tip tc ph,t tGiMn h+n nAa tG"ng t^( CIC _ Gt csn thit chD c,c +n &X <TT. TG"ng t^( nW cg thM thbc hiCn c,c ch!c ncng nh$ Ea"2 Th" nh/t2 C"ng cp thPng tinK ,nh gi, cht _$%ng hD't .ng ca c,c /Danh nghiCpK cPng tW tha( gia hD't .ng <TT (.t c,ch nhanh chgng & 0Xp thHi. C,c thPng tin nW 1aD gy(2 ThPng tin ngnh nghK Xa ch 0inh /Danh ca /Danh nghiCp. Tdnh hdnh hD't .ngK ti chnh ca c,c /Danh nghiCp tha( gia hD't .ng <TT. UW tn thanh tD,nK _Xch Ef giaD /Xch ca c,c /Danh nghiCp tGDng V", tGdnh hD't .ng #i &Qi c,c TCTR. -hAng V"W Xnh (Qi ca nh n$Qc & hD't .ng <TT.
@T
M.t thbc t hiCn naW _ &iCc c"ng cp thPng tin ca c,c /Danh nghiCp Gt h'n chK cg thM ngi ^W _ giBi ph,p _^" /iK tDn /iCn 0hPng ch Gi ng #i &Qi /Danh nghiCp ( cxn #i &Qi tt cB c,c ngnh nghK _anh &bc 0inh t. Th" haiS T'D Eb _i n 0t giAa c,c +n &X <TTK tG n c+ EF g t'D n n c,c _i n (inh giAa c,c +n &X <TT M tin hnh thbc hiCn yng <TT n" (.t +n &X <TT 0hPng thM thbc hiCn. Th" ba2 |f _` tGanh chp giAa c,c +n &X thbc hiCn yng <TT. Th" tJ Tha( gia t$ &n chD c,c +n &X <TT tGDng V", tGdnh thbc hiCn <TT cng nh$ h.i nhkp thbc hiCn <TT V"#c t. 7k$k Jii RhR !i m1 Z bo trong t7ng 4ai >P c) th!m mBt > NHTM 1hc tham gia vo nghip v m-i my v ti&m n@ng n*; T#* nhi!n 8 th\o .# thN thanh ton H#c tN 4 ph7ng th"c ghi >K ng* cng chiNm # thN v th\o nh# c5# thc tN ca cc 9oanh nghip trong n-c >y b#Bc cc ngGn hng trong n-c c) hot %Bng thanh ton H#c tN v ti tr th7ng mi phi 1h2n tr7ng trin 1hai nghip v n*8 1hi %) (TT >y 4 mBt nghip v 1hIng th thiN# ca mBt ngGn hng hin %i; >n ph2m bao thanh ton pht trin nhanh ch)ng ti Vit Nam ths cc NHTM c5n c) gii php t0p tr#ng 1hqc phc nhrng hn chN v nhrng ng#*!n nhGn c7 bn T tr!n; 4.2.1k ]*0 E6ng sn RhSm Rh h<R !+ chiCn (,<c ma45Yting a' zG* 9ng >n ph2m phQ h p v-i thO tr:ng 3iCn naW EBn phv( 1aD thanh tD,n cxn 0h, +n iC" & 0( hp /n &Qi hdnh th!c /"W nht _ cg tG"W xi. :d th csn nghi n c!" & ph,t tGiMn th ( nhi" EBn phv( (Qi M a /'ng hga EBn phv( 1aD thanh tD,n.
@Z
< n c'nh &iCc ("a _'i c, 0hDBn phBi th" /$Qi hdnh th!c cg tG"W xiK ng^n hng cg thM thbc hiCn 1aD thanh tD,n (in tG"W xi 0t h%p &Qi &iCc c"ng cp th ( ch!c ncng 1BD hiM( Gi GD #i &Qi 1 n ("a cg "W tn caD tG n thX tG$HngK _ cPng tW _Qn cg tdnh hdnh ti chnh (inh 1'ch. #i &Qi hD't .ng th$+ng (ai V"#c tK &iCc ng^n hng thbc hiCn 1aD thanh tD,n (in tG"W yi 0t h%p &Qi 1BD hiM( Gi GD chD ng$Hi ("a _ ggi EBn phv( E $%c nhi" nh r"t 0hv" _ba chn. <Fi &d /D thi" thPng tinK 0hPng nt( G & #i t,cK M B( 1BD $%c thanh tD,nK nh r"t 0hv" tGDng n$Qc E En Eng tGB chD ng^n hng &Qi (!c ph caD h+n. i" nW &a _( phDng phu th ( hD't .ng 1aD thanh tD,n ca ng^n hng &a cg thM tcng th ( th" nhkp chD ng^n hng. : i" nW csn Eb n _bc Gt _Qn t pha ng^n hng tGDng &iCc vW ('nh (#i V"an hC &Qi c,c +n &X 1aD thanh tD,n nhkp 0hv"K cng nh$ nt( 1tt $%c thPng tin & thX tG$Hng r"t 0hv" ca 0h,ch hng. b' zG* 9ng chiNn 4 c pht trin thIng H#a mar1\ting; -h$ chung ta cng p 1it t'i thX tG$Hng :iCt -a(K EBn phv( <TT $%c rO( _ EBn phv( (QiK ng$Hi ti " /~ng hs" nh$ ch$a 1it tQi & /D &kW cng 0hPng thW $%c tnh $" &iCt ca EBn phv( nW n n cng 0hPng thM Ef /ng EBn phv(. RD gK M EBn phv( ph,t tGiMnK &iCc s" ti n +n &X <TT csn thbc hiCn _ giQi thiC" chD 0h,ch hng _( V"On &Qi EBn phv( thPng V"a c,c 1"ei h.i thBDK V"Bng c,D thPng V"a nhAng chin _$%c (aG0Oting hiC" V"B. M"#n _( t#t i" nWK c,c +n &X <TT tG$Qc ht phBi tkp h"n chD c,c c,n 1. tGbc tip thbc hiCn & nhAng $" nh$%c iM( ca EBn phv(K yng thHi h$Qng /n thbc hiCn thOD V"W Xnh ca +n &X. Cg nh$ &kWK c,n 1. g (Qi cg thM giQi thiC" /Xch & &Qi 0h,ch hng 't hiC" V"B caD $%c. <$Qc tip thODK +n &X <TT csn thbc hiCn V"Bng c,D & EBn phv(K (.t E# 1iCn ph,p giup c,c /Danh nghiCp V"an t^( n _%i ch ca EBn phv( 1aD thanh tD,n 2
TY
<,n hng tGbc tipK V"Bng c,D tGbc tip t'i V"sW M EBn phv( <TT n $%c &Qi 0h,ch hng. 6fi th$ tGbc tip n 0h,ch hng. Th$ phBi ch!a bng sW thPng tin nh$ng ngtn gnK G Gng & 1tt (tt nh}( th" hut $%c Eb V"an t^( ca 0h,ch hng. Te ch!c h.i thBD & EBn phv( <TT2 #i t$%ng tha( /b _ c,c 0 tD,n tG$FngK tG$Fng phxng r"t nhkp 0hv"K gi,( #c ti chnh ca c,c /Danh nghiCp. M tip ckn c,c 0h,ch hng ti( ncng 0h,cK +n &X <TT n n tkn /ng c,c 0 nh tG"Wn thPng hiC" V"B2 V"Bng c,D tG n ph$+ng tiCn thPng tin i tG"Wn hdnhK i ph,t thanhK IntOGnOtK V"Bng c,D tG n $Hng ph#K te ch!c c,c Eb 0iCn Chng h'n +n &X <TT cg thM tG"Wn hdnh tGbc tip 1"ei ta ( giAa +n &X <TT & c,c /Danh nghiCp p Ef /ng thnh cPng /Xch & <TT ca +n &X <TT. 7k$k$k ChFnh sch h t4< !' gi !+ RhF 5hi tham gia hVnh thAc %22 M.t tGDng nhAng ng"W n nh^n _( chD EBn phv( <TT t"W p Ga Hi c"#i nc( IYY\ nh$ng n naW &n ch$a $%c c,c /Danh nghiCp V"an t^( & Ef /ng G.ng Gpi _ /D /Danh nghiCp :iCt -a( chD G}ng gi, cB EBn phv( <TT 0h, caD ED &Qi c,c EBn phv( tn /ng &aW &#n thPng th$Hng hiCn naW. T"W nhi nK giai D'n s" hD't .ng /D ch$a cg nhi" 0h,ch hng n n &iCc giB( gi, Gt 0hg 0hcn chD +n &X <TTK +n &X <TT cg thM thbc hiCn 0hai th,c EBn phv( chD M h' gi, thnh EBn phv(. Jhai th,c EBn phv( chD _ 0h,i niC( 0hPng (Qi & p $%c thbc hiCn Gt nhi". Thbc hiCn c,c ch$+ng tGdnh 0h"Wn (piK giB( ph /Xch & 1aD thanh tD,n tGDng thHi gian s"K t#i thiM" _ I U nc( t'D Eb hp /n & _( V"On ca c,c /Danh nghiCp. -gDi Ga c,c ng^n hng th$+ng ('i cg thM tcng tnh hp /n chD /Xch & <TT 1}ng c,ch &kn /ng _inh hD't hdnh th!c 1BD B( tin &aWK n n /ba tG n c+ EF tn nhiC( hDwc hdnh th!c B( 1BD 0h,c thaW chD ti EBn th chp.
T1
7k$k7k ]*0 E6ng 3u0 t4Vnh (6a chn !+ 5im s#t bIn bn M 0` $%c h%p yng <TT &Qi 1 n 1,n & /"W tGd $%c (#i V"an hC h%p t,c _^" /i c~ng cg _%iK +n &X <TT csn thbc hiCn t#t c,c W " cs" nh$2 phBi _$Hng tG$Qc tt cB nhAng Gi GD cg thM rBW Ga tGDng V", tGdnh _( cn &Qi 0h,ch hng phBi V"Wt Xnh rO( _iC" +n &X <TT cg thM V"Bn _` nhAng 0hDBn Gi GD nW (.t c,ch an tDn & hiC" V"B 0hPng... a' p# trsnh 4a ch{n 1hch hng g6m cc b-cJ
JhBD E,t W " cs" ca 0h,ch hng2 1}ng c,ch gi iCn thD'i hDwc W " cs" Td( hiM" hD't .ng 0inh /Danh2 <$Qc nW giup chung ta nhkn 1it c,c
0h,ch hng in &D c,c phi" c"ng cp thPng tin. nh" cs" ca ng$Hi 1,n M 1,n $%c EBn phv( & 0iM( tGa rO( nghX c"ng cp /Xch & <TT ca 0h,ch hng cg ph~ h%p &Qi c,c V"W Xnh ca +n &X haW 0hPng. JhBD E,t 0h,ch hng2 :iCc nW phBi $%c (.t 1. phkn ch"W n tG,ch thbc hiCn &Qi (c ch _ 0iM( tGa _'i nhAng thPng tin p th" thkp $%c tG$Qc g cg naW & chnh r,c haW 0hPng & 1e E"ng th ( chi tit & hD't .ng 0inh /Danh ca 0h,ch hng.
Sa V"Wt Xnh _ba chn2 Ccn c! &D gi, tGX ca c,c 0hDBn phBi th" c~ng
&Qi nhAng thPng tin th" thkp & 0iM( tGa chung V"a hai 1$Qc tG nK ch"W n &i n tn /ng hDwc h.i yng tn /ng E Ga V"Wt Xnh chp nhkn haW t ch#i c"ng cp /Xch & <TT. -" chp nhkn thd h.i yng tn /ng E n Xnh chnh r,c c,c i" 0hDBn & i" 0iCn h%p yng <TT. 7a" g V"Wt Xnh nW E $%c ch"WMn n phxng nghiCp & M gfi chD 0h,ch hng. J` h%p yng <TT2 TGDng g cg n Xnh ngW thbc hiCn <TT. b' ac ti!# chC 4a ch{n 1hch hng Ti!# chC ^J |hon phi th# th}a mEn cc *N# t >a#J
TI
Thc trng v gii php pht trin nghip v bao thanh ton ti cc NHTM ca Vit Nam Cg thM ch"WMn nh$%ng &P i" 0iCn
Cg thM th" hyi $%c t ng$Hi ("a cg "W tn 1}ng c,c ph$+ng th!c th!c th" n% thPng th$Hng
-" ng$Hi 1,n 1X ph, EBnK &n cg thM th" hyi $%c E# tin p ti tG% t c,c
0hDBn phBi th". Ti!# chC cJ |h n@ng pht trin v v #* tCn ca b!n bn; M ,nh gi, (.t cPng tW csn rO( rt nhAng W" t# chnh2 <Bn th^n cPng tW2 _D'i hdnh 0inh /DanhK thHi gian hD't .ngK ce PngK ca( 0t ca ce Png & &iCc Ef /ng & (F G.ng 0hDBn (c &#n
-cng _bc V"Bn _`2 (P hdnh V"Bn _` ca /Danh nghiCp L"Wn V"Bn _` tkp
tG"ng &D (.t ng$Hi haW (.t nhg( ng$Hi Jinh nghiC( & 0i ncng V"Bn _` M!c . _i ( 0hit Tdnh hdnh ti chnh2 CPng tW 0inh /Danh cg _pi 0hPng JhB ncng thanh tD,n n% ngtn h'n CPng tW cg chX" ,p _bc t c,c ch n%
7Bn phv( ( h c"ng cp cg "W tn tG n th$+ng tG$Hng 0hPng Cg ti(
ncng ph,t tGiMn 0hPng

L` /D csn $%c ti tG%2 M ph,t tGiMn 0inh /Danh haW M 1~ _K M s" t$
0inh /Danh &D ti EBn c# Xnh haW &#n _"^n ch"WMn. :iCc Ef /ng &#n Eai (c ch E g^W Ga hk" V"B nghi ( tGng chD 1 n 1,n & cB chD +n &X <TT. Ti!# chC gJ ZOch v th}a %ng v-i nh# c5# ca 1hch hng Jh,ch hng ch cB( thW hi _xng n" chung ta c"ng cp /Xch & ( anh ta csn &Qi (.t (!c gi, ( anh ta cB( thW h%p _`. M _( $%c i" nWK +n &X <TT phBi 2 o $a Ga (.t h'n (!c <TT ph~ h%p o $a Ga (!c ti tG% ph~ h%p
TU
o Tnh n c,c 0hDBn 0h" tG

o |O( rt 0hB ncng thanh tDn ca 1 n ("a hng o *hBi ED E,nh /Xch <TT tGDng (#i t$+ng V"an &Qi /Xch & chD &aW ca
ng^n hng
o *hBi ED E,nh /Xch & ca +n &X (dnh tGDng (#i t$+ng V"an &Qi /Xch &
ca c,c +n &X <TT 0h,c. Ti!# chC hJ Hi# H# 4 i nh#0n th# % c 3s" ht c,c +n &X <TT ch chp nhkn <TT chD nhAng /Danh nghiCp 't (.t /Danh E# nht XnhK yng thHi h cng tin hnh 0iM( tGa E# _$%ng ng$Hi ("a & E# _$%ng hga +n 1,n hng _i n V"an n /Danh E# g. -gaW 0hi /Danh E# ca /Danh nghiCp _ caD nh$ng +n &X <TT cng 0hPng cg _pi n" E# _$%ng 0h,ch hng & ch!ng t ("a 1,n V", nhi" 0hin +n &X <TT phBi t#n nhi" cPng E!cK chi ph rf _` ch!ng t & V"Bn _` 0h,ch hngK +n &X <TT E 0hg cg _pi tG 0hi h th" ph caD. M &iCc th" ph caD th$Hng 0hPng $%c ng$Hi 1,n chp nhkn. .gDi nhAng ti " ch rt /"WCt ch"ng chD c,c _D'i <TTK #i &Qi c,c EBn phv( wc 1iCtK +n &X <TT csn _$" ` & i" chnh chD ph~ h%p. :Qi <TT r"t 0hv"K +n &X <TT phBi rO( rt n &n ng$Hi 1,n ti( ncng cg r"t hng Eang V"#c gia t'i g te ch!c <TT _ thnh &i n ca NCI haW 0hPng. -" 0hPng +n &X <TT 0hg ( cg h'n (!c tn /ng /nh chD 1 n ("a tG 0hi +n &X <TT hDwc ng$Hi 1,n ca chung ta cg ti( _bc ti chnh Gt ('nh. Mwt 0h,c phBi chtc G}ng &iCc thanh tD,n phBi $%c thbc hiCn thOD hdnh th!c ghi Ee & i" 0hDBn g 0hPng tG,i &Qi V"W Xnh ca n$Qc nhkp 0hv". Mwc /~ V", tGdnh & ti " ch _ba chn 0h,ch hng $%c rO( rt 0h, 0i _$ng t"W nhi n (#i V"an hC giAa +n &X <TT & ng$Hi 1,n _"Pn cg nhAng thaW ei Bnh h$Fng ti " cbc n (#i V"an hC giAa hai 1 n & ^W _ (.t tGDng nhAng
T\
ng"W n nh^n g^W Ga Gi GD #i &Qi hD't .ng <TT. RD gK +n &X <TT csn phBi V"Bn _` gi,( E,t nhAng thaW ei ca 0h,ch hng (.t c,ch chwt ch. 7k$k;k ]*0 E6ng 3u0 t4Vnh (6a chn !+ 5im s#t bIn mua a |im >ot ri ro t3 phCa ng:i m#a v v/n %& ti tr ; Cht _$%ng & tnh a /'ng ca ng$Hi ("a _ (.t tGDng nhAng &n ( +n &X <TT csn phBi _$" ` tGDng &n ,nh gi, 0hDBn phBi th"2 T~W &D cht _$%ng ca ng$Hi ("a ( +n &X <TT V"Wt Xnh cg ti tG% haW 0hPng & n" cg thd E cp (.t h'n (!c ph~ h%p. Tnh a /'ng ca ng$Hi ("a E h'n ch $%c Gi GD chD +n &X <TT tGDng tG$Hng h%p cg rBW Ga & n%. RD &kWK n" c,c 0hDBn phBi th" tkp tG"ng &D (.t E# t ng$Hi ("a thd (.t c,ch M V"Bn _` Gi GD hA" hiC" _2 V"W Xnh n" teng 0hDBn phBi th" ca 1t 0 ng$Hi ("a nD ( &$%t V", (.t (!c nD teng gi, tGX 0hDBn phBi th" ca ng$Hi 1,n thd +n &X <TT E 0hPng ti tG% chD phsn &$%t V", g. T"W nhi nK i" nW E giB( 0hB ncng c'nh tGanh ca +n &X <TT n n &iCc chp nhkn tnh tkp tG"ng &D (.t E# t ng$Hi ("a csn phBi tha (pn nhAng W" t# Ea"2 7Bn phv( ca ng$Hi 1,n _ EBn phv( cg thM <TT. -g$Hi ("a ,ng tin ckWK cg thM cp tn /ng $%c & cg (#i V"an hC _( cn t#tK _^" /i &Qi ng$Hi 1,n. 3y E+ & c,c 0hDBn phBi th" phBi sW . -g$Hi 1,n phBi ` th!c $%c _%i ch ca &iCc r^W /bng V"an hC &Qi nhi" ng$Hi ("aK cg "W tn & _"Pn tch cbc M 't $%c (c ti " g.
T5
+n &X <TT phBi td( Ga $%c giBi ph,p th" hyi $%c 0hDBn tin p ti tG% tGDng tG$Hng h%p ng$Hi 1,n 0inh /Danh _. 1 nh gi %B tin c0* ca ng:i m#a; M thbc hiCn i" nWK +n &X <TT csn th" thkp thPng tin t ng$Hi ("aK nhAng thPng tin nW 1aD gy(2 LD'i hdnh /Danh nghiCp. C,c thPng tin phi 0 tD,n. ThPng tin & t$ c,ch ng$Hi ("a. ThPng tin t c,c te ch!c ,nh gi, tn /ng. ThPng tin t ng^n hng. ThPng tin t tG"ng t^( thPng tin tn /ng. ThPng tin t c,c #i t,c 0inh /Danh & c,c thPng tin phi 0 tD,n 0h,c. C,c thPng tin 0 tD,n 1aD gy(2 <,D c,D hD't .ng 0inh /Danh.
<,D c,D 0iM( tD,n th$Hng ni n.
-hAng E# _iC" ca 1,D nW ch n " _ n tdnh hdnh ti chnh ca /Danh nghiCp t'i (.t thHi iM( nht Xnh tGDng nc(K th$Hng _ c"#i nc( & Ea" g 0hPng $%c ckp nhkt n n chtc chtn cg nhi" &n ph,t Einh &d &kW 0hPng n n ch /ba &D 1Bng ph^n tch tdnh hdnh ti chnh M Ga V"Wt Xnh. c p#n 4M ri ro t3 ng:i m#a;
T)
Jhi V"Wt Xnh thbc hiCn /Xch & <TT chD (.t 0h,ch hngK +n &X <TT _"Pn hW &ng G}ng h p $a Ga (.t V"Wt Xnh ung tn /ba tG n nhAng thPng tin th" thkp ngaW t'i thHi iM( g. T"W nhi n tdnh hdnh ti chnh ca ng$Hi ("a _"Pn thaW ei. RD &kW +n &X <TT phBi _"Pn 0iM( ED,t V", tGdnh 0inh /Danh giaD /Xch ca ng$Hi ("a M cg chin _$%c xi tin thkt hiC" V"B ( &n /"W tGd $%c (#i V"an hC t#t #i &Qi ng$Hi ("a. M"#n &kWK 1. phkn th" n% csn phBi2 Cg 0i ncng ch"vn 1X thkt t#t yng thHi ch"vn 1X c,c cPng c xi tin thkt hiC" V"B. C# gtng th"Wt phc ng$Hi ("a Ef /ng ph$+ng th!c thanh tD,n hiC" V"B nht. Cg 0hB ncng ph^n 1iCt $%c nhAng ng"W n nh^n ca &iCc 0hPng thanh tD,n &d 0hPng phBi _uc nD ng"W n nh^n thbc Eb cng chnh _ nhAng gd chung ta thW 1an s". T g $a Ga c,c 1iCn ph,p rf _` 0Xp thHi 7k$k?k /u t4Vnh 3un (n 5hch h+ng M thbc hiCn t#t cPng t,c V"Bn _` 0h,ch hngK +n &X <TT csn phBi2 ,nh gi, Xnh 0 hD't .ng 0inh /Danh ca 0h,ch hng. Th$Hng r"W n _i n hC &Qi 1 n 1,n nh}( cng c# (#i V"an hC & h tG% 0Xp thHi n" 1 n 1,n gwp 0hg 0hcn hDwc cg 0in nghX & EBn phv(. yng thHi nh^n c+ h.i nW giQi thiC" & 1,n th ( EBn phv( chD 0h,ch hng 1,n chD EBn phv(. 7a" 0hi _i n hC &Qi 0h,ch hngK +n &X <TT csn phBi _kp (.t 1,D c,D hDn chnh & 1,D c,D nW $%c Ef /ng chD nhAng _sn tip thOD. T"W nhi n nhAng thPng tin nW csn phBi $%c ckp nhkt (.t c,ch th$Hng r"W n.
T@
T$ &n chD 1 n 1,n. +n &X <TT nhanh chgng tin hnh ,nh gi, ph,t Einh tGDng nhAng tdnh h"#ng ng$Hi 1,n 0hPng hi _xng &Qi EBn phv( & h cg thM ch( /!t h%p yng <TT haW ti 0hDBn cg &n & cg thM g^W Gi GD chD +n &X <TT. M tG,nh tG$Hng h%p 0h,ch hng _kp hga +n 0h#ng M !ng tG$Qc tin t +n &X <TTK /D g csn phBi phBi n^ng caD tinh thsn cBnh gi,c cng nh$ 0inh nghiC( nghiCp & M ph,t hiCn nhAng tG$Hng h%p gian _kn cg thM rBW Ga. 7k$kDk /un (n cc 5h#n Rhi thu L"Bn _` c,c 0hDBn phBi th" t#t E ph,t hiCn EQ( nhAng /" hiC" r" _i n V"an n 0hDBn phBi th"K /D g cPng &iCc nW csn phBi $%c tin hnh (.t c,ch nhanh chgngK 0Xp thHiK 1aD gy( c,c n.i /"ng Ea" ^W2 ThOD /i ph$+ng th!c thanh tD,n. ThOD /i nhAng thaW ei /anh E,ch 0h,ch hng. ThOD /i & V"Bn _` (wt hng 0inh /Danh. ThOD /i & V"Bn _` c,c 0hDBn giB( tG. |,c (inh c,c 0hDBn phBi th". 4.2.B. Vo*n thin c/n% tc chHm s3c +hch h*n% 7Bn phv( <TT _ (.t EBn phv( t$+ng #i (Qi &Qi cB 0h,ch hng. RD gK tG$Qc ti n csn thit phBi thnh _kp 1. phkn t$ &n 0h,ch hng & EBn phv( <TT M cg thM t$ &n & giBi ,p (i thtc (tc ca 0h,ch hng. L( nh$ &kW E tG,nh $%c _png ph _Qn & thHi gian & chi ph 0h,ch hng & +n &X <TTK tG,nh M _'i n t$%ng 0hPng t#t chD 0h,ch hng & +n &X <TT. <$Qc tip thOD gK cg thM 0Xp thHi nt( 1tt t^( _`K nh" cs" ca tng nhg( #i t$%ng 0h,ch hngK thit _kp
TT
nhAng (#i V"an hC #i t,c &Qi c,c te ch!c tn /ng 0h,cK t g yng thHi cng n^ng caD 0hB ncng c'nh tGanh chD chnh +n &X thbc hiCn <TT. Thbc hiCn c,c ch$+ng tGdnh 0h"Wn (piK te ch!c h.i nghX 0h,ch hng M V"Bng 1,K (aG0Oting G.ng Gpi h+n & <TTK t g cg thM tip nhkn nhAng ` 0in phBn hyiK ggp ` tGbc tip t 0h,ch hng & /Xch & <TTK ti( ncng chD &iCc (F G.ng ('ng _$Qi hD't .ngk 4.2.E. >Ln% cao cht 52In% Ai n%] cn bA +inh -oanh )Y -\ch ). D'' :n cDn ng$Hi _"Pn _ W" t# c#t _i tGDng hD't .ng ca 1t 0 (.t /Danh nghiCp nD. -ghiCp & <TT _ (.t nghiCp 0h, (Qi ( #i &Qi c,c -3TM t'i :iCt -a(. RD gK&iCc D t'D & 1yi /$ng c,n 1. & nh^n &i n thbc hiCn nghiCp & <TT csn cg Eb V"an t^( tch cbcK D t'D ch"vn (bcK cg cht _$%ngK c"ng cp 0in th!c 0inh t thX tG$Hng & hD't .ng ng^n hng hiCn 'iK ng"yn nh^n _bc 1e E"ng & thaW th thOD W " cs" (Qi. wc 1iCtK ngD'i ngA _ 0in th!c csn thnh th'D #i &Qi ng$Hi _( _anh &bc ti tG% ngD'i th$+ng. TGDng t$+ng _ai csn _i n 0t &Qi c,c tG$Hng 'i hcK caD ng 0h#i 0inh t $a ch$+ng tGdnh D t'D 0in th!c & ti tG% th$+ng ('i ngi ch"ng & 1aD thanh tD,n ngi Gi ng chD Einh &i n. ei (QiK hDn thiCn n.i /"ng c,c _D'i gi,D tGdnh hiCn cg & r^W /bng th ( c,c _D'i gi,D tGdnh &Qi c,c ch$+ng tGdnh (Qi ph~ h%p &Qi W " cs" thbc t cPng &iCc t'i c,c ng^n hng :iCt na( hiCn naWK n^ng caD E# _$%ng & cht _$%ng .i ng giBng /'W nh}( phc & cPng t,c D t'D Einh &i n 1Fi chnh nhAng Einh &i n Ea" 0hi GHi gh nh tG$Hng tGDng t$+ng _ai E _ ng$Hi ch /Danh nghiCpK nhAng ng$Hi tGbc tip _( &iCc tGDng ng^n hng. :iCc /Danh nghiCp cg nhiCt tdnh Ef /ng /Xch & 1aD thanh tD,n haW 0hPng chnh _ t 1^W giH c,c Einh &i n phBi hiM" $%c gi, tGX ch thbc ca &iCc Ef /ng 1aD thanh tD,n.
TZ
Cf c,n 1. tha( gia c,c 0hga D t'D & ch"W n (Pn hDwc te ch!c c,c ch"W n tGDng g (Hi c,c giBng &i n 0inh t tGDng & ngDi n$Qc & giBng /'W. 3%p yng &Qi c,c ng^n hng 'i _` M nh^n &i n cg thM tkp EbK hc hi 0inh nghiC(. 6Fi i D t'D F n$Qc ngDi #i &Qi (.t E# c,n 1. nh^n &i n cg tGiMn &ng. *h,t .ng phDng tGD thi "a tGDng nh^n &i n nh}( 0h"Wn 0hch tinh thsn hc hi & _( &iCc ca nh^n &i n. Cg thM Ef /ng hdnh th!c c.ng t,c &i n M th" hut cht r,( tGDng rp h.i. Cg ch . tin _$+ng ung &Qi W " cs" cPng &iCc nh}( giA $%c nhAng c,n 1. nghiCp & cg 0inh nghiC(K ncng _bc caD. -hAng ng$Hi $%c t"WMn chn phBi _ nhAng ng$Hi cg t^( h"Wt & cg 'D !c ngh nghiCp. Xnh 0 te ch!c E,t h'chK thi nghiCp & tGDng thaD t,c <TTK & /Xch & i 0( 1aD thanh tD,n giAa c,c c,n 1. nh^n &i n. D t'D .i ng c,n 1. hiCn t'i th$Hng r"W n thOD c,c hdnh th!c 0h,c nha" ,p !ng W " cs" nghiCp & (Qi. yng thHi cng csn 0h"Wn 0hch c,n 1. ng^n hng tb hc tb i D t'D _'i thOD c,c 0 nh 0h,c nha" M n^ng caD tGdnh . ch"W n (Pn. |^W /bng ch . ph^n cp thv( V"Wn ph,n V"Wt chD Gut ngtn $%c thHi gian rf _` nghiCp &K c"ng cp thPng tin nhanh chgng chD 0h,ch hng ( &n B( 1BD an tDn chD hC th#ng. 4.2.G. Ci thin )* nLn% cao m:c A hin Ki h3a c/n% n%h tron% n )\ D'' CPng nghC _ W" t# V"an tGng Ea" W" t# cDn ng$Hi. 3C th#ng +n &X <TT cg nh^n &i n gii nh$ng 0hPng cg hC th#ng c,c EBn phv( cPng nghC $" &iCt thd cng 0hPng thM _( n n (.t hC th#ng <TT cg cht _$%ng caD c"ng cp chD
ZY
0h,ch hng. M ph,t tGiMn <TTK +n &X <TT csn ('nh /'n s" t$ hC th#ng (,W (gc tGang thit 1X hiCn 'iK $Hng tG"Wn t#c . caD & cg 0hB ncng t#i (kt t#tK /"ng _$%ng _Qn < n c'nh g csn t"WMn /ng & 1# tG .i ng V"Bn tGX ('ngK V"Bn tGX hC th#ng (,W (gc M B( 1BD tDn 1. c+ EF &kt cht 0i th"ktK c+ EF h' tsng phc & chD hD't .ng <TT. Te ch!c thbc hiCn hD't .ng 1aD thanh tD,n n n thbc hiCn c,c /b ,n teng thM 0t h%p (Hi ch"W n gia t$ &n M EaD chD &iCc s" t$ $%c yng 1. c,c chng _D'i tGang thit 1X hiCn 'i 0hi _tp wt tGDng tDn 1. hC th#ng +n &X thbc hiCn. 4.2.1^. ; rAn% cc m=i Uuan h )* NLy -!n% h th=n% Ki 5W 7D &Qi c,c ng^n hng n$Qc ngDi hD't .ng t'i :iCt -a( thd c,c ng^n hng tGDng n$Qc 1t _%i h+n & ('ng _$Qi hD't .ng &d a E# c,c ng^n hng nW " cg ('ng _$Qi tG n 0htp th giQi. Jhi thbc hiCn <TT chD (.t 0h,ch hng F V"#c gia nD thd chi nh,nh F V"#c gia g E th" thkp thPng tin (.t c,ch / /ngK tin hnh ,nh gi, 0h,ch hng & thv( Xnh 0hB ncng thanh tD,n &d &kW giB( $%c Gi GD chD +n &X <TT. :iCc (F chi nh,nh F n$Qc ngDi _ (.t &n 0hg thbc hiCn #i &Qi c,c ng^n hng :iCt -a( 1Fi Eb h'n ch 0hB ncng ti chnh cng nh$ phBi cg Eb c^n nhtc giAa chi ph 1 Ga & hiC" V"B (ang _'i. 3+n nAaK c,c ng^n hng tGDng n$Qc csn phBi thtng tG n E^n nh thd (Qi cg thM thtng tG n " tG$Hng V"#c t. RD gK M hD't .ng <TT 't hiC" V"B & ph,t tGiMnK c,c ng^n hng Gt csn thit phBi (F G.ng V"an hC 'i _` &d c,c _%i ch Ea"2 -g^n hng 'i _` E c"ng cp /Xch & & tiCn ch & _anh &bc thanh tD,nK thPng tin _i n _'c.
Z1
-g^n hng 'i _` E c"ng cp thPng tin & 0h,ch hngK thX tG$Hng r"t 0hv" ca :iCt -a( n+i h cg tG EF hDwc chi nh,nh. M'ng _$Qi -g^n hng 'i _` E giup ta giB( chi ph giaD /XchK Gut ngtn thHi gian thbc hiCn /Xch & /D g th" hut $%c 0h,ch hng V"an hC ti tG% ngD'i th$+ng &Qi ng^n hng. -g^n hng 'i _` E cg nhAng h tG% & 0inh nghiC(K D t'D & nh^n Eb. 7k7k Cc 5iCn ngh" Th! nhtK thnh _kp hiCp h.i 1aD thanh tD,n :iCt -a( tGDng thHi gian EQ( nht nh}( h$Qng /n thbc hiCn cng nh$ 1BD &C c,c +n &X <TT. < n c'nh g t'D Eb _i n 0t giAa c,c +n &X <TTK tG n c+ EF g t'D n n c,c _i n (inh giAa c,c +n &X <TT M tin hnh thbc hiCn yng <TT n" (.t +n &X <TT 0hPng thM thbc hiCn. Th! haiK r^W /bng O1EitO & hD't .ng <TT nh}( c"ng cp thPng tin & hD't .ng <TT. 6iup c,c /Danh nghiCp hiM" E^" G.ng h+n & nghiCp & <TT cng nh$ nhAng Einh &i n ngnh ng^n hng t$+ng _ai cg i" 0iCn td( hiM"K nghi n c!".
2@ng 5Ct ch,ng MMM: TG n ^W _ nhAng giBi ph,p $a Ga nh}( ph,t tGiMn nghiCp & <TT t'i c,c ng^n hng th$+ng ce phsn $a EBn phv( <TT tip ckn tQi c,c /Danh nghiCp ngW cng t#t h+n. C,c giBi ph,p $a Ga ch W" _ c,c giBi ph,p hDn thiCn c+ EF ph,p _`K hD't .ng (aG0Oting & EBn phv( & V"Bn _` Gi GD #i &Qi hD't .ng <TT. < n c'nh g c,c nghX $%c $a Ga g _ thnh _kp hiCp h.i <TT :iCt -a(K O1EitO ch"W n ngnh & <aD thanh tD,n t'i :iCt -a(.
ZI
ZU

Thực trạng và giải pháp phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại các NHTM của Việt Nam

Uploaded by

Document Information

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Thực trạng và giải pháp phát triển nghiệp vụ bao thanh toán tại các NHTM của Việt Nam

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

Thc trng v gii php pht trin nghip v bao thanh ton ti cc NHTM ca Vit Nam

btc im: Ch) th c)a 3uan h %222

B( 1BD an tDn tGDng hD't .ng ca te ch!c tn /ng.

L"Wt Xnh E# UY[IYYT[L-3-- ca Th#ng #c -g^n hng nh n$Qc

z -g^n hng _i n /Danh

z CPng tW ti chnh z CPng tW chD th" ti chnh.

JhPng th".c #i t$%ng ang 1X rO( rt rf _` &i ph'( hnh chnh

/ng /D c,c ng^n hng c"ng cp _'i h'n ch.

=gGi1an0 <IR: :iOttin1an0 7acD(1an0 :C< ri(1an0 =C< TOchcD(1an0 :*1an0

WNg#6nJ TKng h p bo co ti chCnh ca cc NHTM'

>&OGEOa ChinOEO <an0ing 5.5TZ CDGpDGatiDn WNg#6nJ [[[;th\ban1\r;com]top^___'

%ng 7: 28 ( C9: m t s ng*n h+ng

WNg#6nJ (o co ti chCnh ca cc NHTM H#a cc n@m'

WNg#6nJ(o co ca NHNN8 bo co ca cc NHTM v bo co ca mitch'

WNg#6nJ (o co th:ng ni!n ca NHNN'

WNg#6nJ (o co th:ng ni!n ca NHNN'

%ng H: 2Fn Eng ng*n h+ng t4In JDK

WNg#6nJ chn > pht trin thN gi-i'

WNg#6nJ (o co th:ng ni!n ca mak'

Tr#ng p#c Yingapor\ Thi <an Ma4a*>ia Vit Nam

$PP7 cfh_ chgj ^hcj i^d _ _

$PP; hg^j cf__ ^j__ ig_ c

$PP? jdg_ cdd_ ^fh_ jgc

$PPD ^hg_ _ cbjj ^bcj hd_ ^f

$PPH gcbi f gci_ cch_ hfd hg

$PPL jj__ _ h___ cgfi jj_ dj

$PPN fig_ _ hi__ c^_i i__ bj

WNg#6nJ (o co th:ng ni!n ca mak'

ThX phsn tGDng n$Qc RDanh E#

thHi h'n h%p yng _ 1 nc(.

thanh tD,n ca ng$Hi 1,n 0` & cg r,c nhkn ca :iOtcD(1an0.

%ng 11: %iu RhFT (Ui su>t E"ch ! c)a &C%

S 7: /u0 t4Vnh th6c hin %22 t4#ng n,Gc t-i &C%

%,Gc 1k < n <,n giaD hng chD < n M"a.

S ;: /u0 t4Vnh th6c hin %22 =u>t 5hSu t-i &C%

S ?: /u0 t4Vnh th6c hin %22 nhQR 5hSu t-i &C%

RDanh E# <TT |-J :-

ThX phsn <TT |-J :C<[ UUKT@ :-

WNg#6nJ (o co nghip v bao thanh ton ca Va('

/Xch &Qi 1 n ("a hng t nht _ YU _sn.

i" 0iCn #i &Qi 1 n ("a hng

tW cDnK tkp Dn.

h'n (!c tn /ng t'i :I<.

Thv( Xnh < n ("a < n 1,n.Thv( Xnh hy E+

J` h%p yng <TT

J` h%p yng <TT

J` h%p yng <TT

-hkn hng hga[/Xch &"

ThOD /i &iCc thbc hiCn h%p yng giAa I 1 n

1. -hkn tin I. Thanh tD,n ph <TT

1. 6iBi ng^n I. Th" ph <TT & c,c ph 0h,c n" cg.

,D h'n thanh tD,n J*T

Thanh tD,n 0hDBn phBi th"

TGB _'i hy E+ & tt tD,n

ThPng 1,D & n " _` /D & &iCc thanh tD,n chk(

Tb .ng gia h'n IY ngW chD 1 n 1,n

7a" IY ngW gia h'n tb .ng ca :I<

Tip tc I Thanh tD,n

Thanh tD,n phBi th"

TGB _'i hy E+ & tt tD,n.

D#anh s %22 !n cn th>R

S (,<ng 5hch h+ng tham gia nghiR ! %22 cn 5hiIm tn

&n cn tn t-i nhlng Rht sinh, t4anh ch>R =S0 4ak

ncng ph,t tGiMn 0hPng

$PP; hg^j cf ^j ig_ c