VENTAS (ROPA DEPORTIVA)

INTERESES A FAVOR
COMPRAS
SUELDOS Y SALARIOS
PAGO LUZ
PAGO TELEFONO

BASE DE ACTOS IVA (GASTOS)

TASA
IVA ACREDITABLE

ENERO
100,000.00
4,000.00
60,000.00
10,000.00
5,000.00
3,000.00

68,000.00
16%
10,880.00

FEBRERO
115,000.00
4,500.00
69,000.00
11,500.00
5,750.00
3,450.00

MARZO
130,000.00
5,000.00
78,000.00
13,000.00
6,500.00
3,900.00

ABRIL
145,000.00
5,500.00
87,000.00
14,500.00
7,250.00
4,350.00

MAYO
160,000.00
6,000.00
96,000.00
16,000.00
8,000.00
4,800.00

JUNIO
175,000.00
6,500.00
105,000.00
17,500.00
8,750.00
5,250.00

2013
ENERO
(=)
(*)
(=)
(-)
(+)
(-)
(-)
(=)
(-)
(=)
(*)
(=)
(-)
(-)
(=)

FEBRERO

MARZO

ABRIL

INGRESOS NOMINALES
104,000.00 223,500.00 358,500.00 509,000.00
COEFICIENTE DE UTILIDAD
0.0125
0.0125 0.13823039 0.13823039
UTILIDAD FISCAL POR PAGOS PROVISIONALES
1,300.00
2,793.75
49,555.60
70,359.27
ANTICIPOS Y RENDIMIENTOS DISTRIBUIDOS Y QUE
- SE HAYAN ASIMILADO A SALARIOS
INVENTARIO ACUMULABLE DEL PERIODO
DEDUCCION INMEDIATA DE INVERSIONES A REAIZARSE
EL EJERCICIO
PTU PAGADA
UTILIDAD FISCAL PARA PAGOS PROVISIONALES
1,300.00
2,793.75
49,555.60
70,359.27
PERDIDAS FISCALES DE EJERCICIOS ANTERIORES ANT.PENDIENTES
DE AMORTIZAR
RESULTADO FISCAL ESTIMADO PARA PAGOS
1,300.00
PROVISIONALES
2,793.75
49,555.60
70,359.27
TASA
0.30
0.30
0.30
0.30
ISR CAUSADO
390.00
838.13
14,866.68
21,107.78
PAGOS PROVISIONALES ANTERIORES
390.00
838.13
14,866.68
RETENCIONES Y REDUCCIONES POR AGAPES
ISR POR PAGAR
390.00
448.13
14,028.55
6,241.10

MAYO

JUNIO

675,000.00 856,500.00
0.13823039 0.13823039
93,305.51 118,394.33

93,305.51

118,394.33

93,305.51
0.30
27,991.65
21,107.78

118,394.33
0.30
35,518.30
27,991.65

6,883.87

7,526.64

PROCEDIMIENTO DE PAGO PROVISIONAL DE IVA

VENTAS COBRADAS
IVA a cargo, el IVA que generaron tus ingresos
IVA retenido, el IVA que ya te fue retenido
IVA acreditable, el IVA que puedes acreditar por las compras y gastos hechos.
IVA a favor de meses anteriores, se usara para acreditarlo
Impuesto a cargo

ENERO
FEBRERO
MARZO
100,000.00
$16,000.00
$0.00
$10,880.00
$0.00
$5,120.00

ABRIL

MAYO

JUNIO