Trang

D
D
D
oc
o
D
D
c
D
c
D
D
. .
,
Cng ty C phn Chng khon
Ngn hng Si Gn Thng Tn
,
Bo co ca Hi ng Qun Tri v
cc bo co ti chnh ring c kim ton
ti ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm li
chnh kt Ihc cng ngy
c
c
MC LC
Trang
Cng TIN
t c
phn
THNG
CHUNG
Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn
BO CO CA HI NG QUN TR
1-2
3 CC BO CO TI CHNH RING C KIM TON
Bo co kim ton c lp
4-5
Bng cn i k ton ring
6-9
Bo co kt qu hot ng knh doanh ring

Bo co lu chuyn tin t ring
Bo co tnh hinh bin ng vn ch s hu ring
Thuyt minh cc bo co ti chnh ring
10
11-12
13
14-55
Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn

THNG TIN CHUNG
CNG TY
Cng ty c phn Chng khon Ngn nng S Gn Thng Tn ('Cng ty") l mt cng ty c phn c
thnh lp theo Lut Doanh Nghip ca Vit Nam theo Giy chng nhn ng k kinh doanh s
4104000197 do S K hoch v u t Thnh ph H Ch Minh cp vo ngy 25 thng 9 nm 2006. v
Giy php hoat ng knh doanh s 17/UBCK-GPHKD do y ban Chng khon Nh nc cp vo
ngy 29 thng 9 nm 2006 v theo cc Giy chng nhn ng k kinh doanh iu chnh sau:
NI dung thay l
Giy chng nhn ng k
kinh doanh iu chinh s Ngy _________
Thnh lp v hot ng Cng ty c phn Chng khon
109/U BCK-GPHKD 28/01 /2010
Ngn hng Si Gn Thng tn v tng vn iu l ln
1 100.000.000.000 ng
Tng vn iu l ln 1.128.500.000.000 ng
345/UBCK-GP
20/08/2010
Tng vn iu l ln 1.266.600.000.000 ng
17/GPC-UBCK
10/03/2011
Thay i ngi i in theo php lut ca Cng ty
99/GPC-UBCK
09/07/2012
Hot ng chnh trong nm hin ti ca Cng ty l mi gii chng khon, t doanh chng khon, bo
lnh pht hnh chng khon, lu k chng khon v t vn u t chng khon
Cng ty c tr s chinh ti s 278 Nam K Khi Ngha. Qun 3, Thnh ph H Chl Minh v mt (1) chi
nhnh ti H Ni ti ngy 31 thng 12 nm 2012
Ti ngy 31 thng 12 nm 2012. Cng ty c hai (2) cng ty con l Cng ty Chng khon Si Gn
Thng Tn Campuchia (Cng ty s hu 99.96%) c tr s ti Vng quc Campuchia v Cng ty i
chng Chng khon Lanexang (Cng ty s hu 50,50%) c tr s tl nc Cng ha Dn ch Nhn
dn Lo
HI NG QUN TR
Cc thnh vin Hi ng Qun tr trong nm v vo ngy lp bo co ny nh sau:
H v tn
Chc v
Ngy b nhimA nhim
Kiu Hu Dng
Ch tch
Nguyn H Nam
Phm Nht Vinh
V Duy o
inh Hoi Chu
Mc Hu Danh
Ch tch
Ph Ch tich
Ph Ch tch
Ph Ch tch
Ph Ch tch
Thnh vin
Thnh vin
Thnh vin
Thnh vin
Thnh vin
B nhim ngy 16 thng 6 nm 2012

T nhim ngy 16 thng 6 nm 2012
Hong Mnh Tn
Nguyn Hi Tm
Nguyn Th Binh
Trn Thanh Hi
BAN KIM SOT

Cc thnh vin Ban Kim sot trong nm v vo ngy lp bo co ny nh sau
Ho v ln
Chc v
Ha Ngc Ngha
Hong Khanh Sinh
Nguyn Nht Hi
ng Huynh c My
Trn Th Mai
Hng
Ngy b nhimA
nhim
Trng ban
Trng ban
Thnh vin

Thnh
vin
Thnh Vn
Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng

Tn
THONG TIN CHUNG (tip theo)
BAN TNG GIM c
Cc thnh vin Ban Tng Gim c trong nm v vo ngy lp bo co ny nh sau
H v ln
Chc v
Ngy b nhimA nhim
V Duy o Nguyn
Thanh Hng Mc
Hu Danh Hong
Mnh Tin Nguyn
Thi Binh Phm
Quang Thnh
Tng Gim c Tng Gim

c
Ph Tng Gim c
Ph Tng Gim c
Ph Tng Gim c
Quyn Ph Tng Gim c

NGI I DIN THEO PHP LUT

Ngi i din theo php lut ca Cng ly trong nm v vo ngy lp bo co ny l ng Kiu Hu
DOng, chc danh Ch tch Hi ng Quan tr.
VN IU L
Ti ngy 31 thng 12 nm 2012, tng vn iu l ca Cng ty l 1.266.600.000.000 ng.
NHN VIN
S lng nhn vin ca Cng ty ti ngy 31 Ihng 12 nm 2012 l 123 ngi (t ngy 31 thng 12
nm 2011. 211 ngi).
KIM TON VIN
Cng ty TNHH Emst & Young Vit Nam l cng ty kim ton cho Cng ty

BAO CAO CA HI NG QUN TRI
Hi ng Qun tri Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tin ("Cng ty") trnh by
bo co ny v cc bo co ti chinh ring ca Cng ty cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12
nm 2012
CNG B TRCH NHIM CA BAN TONG GIM C I VI CC BO CO TI CHNH RING
Ban Tng Gim c chu trch nhim m bo cc bo co ti chnh ring cho tng nm ti chinh ca
Cng ty phn nh trung thc v hp l tinh hnh ti chnh ring, kt qu hoi ng kinh doanh ring v
tinh hlnh lu chuyn tin t ring ca cng ty Trong qu nh lp cc bo co ti chinh ring ny. Ban
Tng Gim c cn phi:
> la chn cc chnh sch k ton thch hp v p dng cc chnh sch ny mt cch nht qun;
thc hin cc nh gi v c tnh mt cch hp l v thn trng;

nu r cc chun mc k ton p dng cho Cng ty c c tun th hay khng v tt c nhng
sai lch trng yii so vi nhng chun mc ny c trnh by v gii Ihch trong cc bo co
ti chnh ring, v
lp cc bo co ti chnh ring trn c s nguyn tc hot ng lin tc tr trng hp khng th
cho rng Cng ty s tip tc hot ng.
Ban Tng Gim c chu trch nhim m bo vic cc s sch k ton thch hp c lu gi phn
nh tnh hnh ti chinh ring ca Cng ty. vi mc chinh xc hp l, ti bt k thi im no v m
bo rng cc s sch k ton tun th vi h thng k ton c ng k Ban Tng Gim c cng
chu trch nhim v vic qun l cc ti sn ca Cng ty v do phi thc hin cc bin php thich
hp ngn chn v phat hin cac hnh vi gian ln v nhng VI phm khc.
Ban Tng Gim c cam kt tun th nhng yu cu nu trn trong vic lp cc bo co ti chinh
ring cho nm ti chnh kt thc ngay 31 thng 12 nm 2012.
PH DUYT CC BO CO TI CHNH RING

Chng ti ph duyt cc bo co ti chnh ring km theo. Cc bo co ti chinh ring ny phn nh
trung thc va hp l tinh hnh ti chnh ring ca Cng ty tc ngy 31 thng 12 nm 2012. kt qu hot
ng Kinh doanh ring v tinh hinh lu chuyn tin t ring cho nm ti chinh kt thc cng ngy ph
hp vi Chun mc K toan va H thng K ton Vit Nam. cc chinh sch k ton p dng cho cng
ty chng khon c quy inh ti Thng t s 95/2008/TT-BTC ngy 24 thng 10 nam 2008, Thng t
s 162/2010/TT-BTC ngay 20 thng 10 nm 2010 ca B Ti chinh va tun th cc quy inh c lin
quan.
Ch tich
Thnh ph H Chl Minh, Vit Nam

Ngy 25 thng 1 nm 2013
If*r#'
l ERNST &YOUNG
Ernst K Young Vtotnom Limited
Financial towai 28MI floor. 2 Mal frieu
Street Dfttfift 1, Hl) Chi MmhCilv, S:R. of

Vietnam
Ter r84 3524 525*
Fax: *84 8 3624 5250
wwwv.<wi/vn
S tham chiu: 61000412/16030418
BO CO KIEM TON C LP
Knh gl: Cc c ng ca Cng ty C phn Chng Khon Ngn hng Si Gn Thng Tn
Chng ti kim ton cc bao cao ti chnh ring ca Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn
Thng Tn ("Cng ty) c trinh by t trang 6 n trang 55. bao gm bng cn i k ton nnc; ti
ngy 31 thng 12 nm 2012, bo co kt qu hot ng kinh doanh ring, bo co lu chuyen tn t ring,
bo co tinh hlnh bin ng vn ch s hu ring cho nm ti chnh kt thc cng ngy v thuyt minh cc
bo co ti chinh ring km theo
Vic lp v trnh by cc bo co ti chnh ring ny thuc trch nhim ca Ban Tng Gim c ca Cng ty
Trch nhim ca chng ti l a ra kin v cc bo co ti chnh ring ny da trn kt qu kim ton
ca chng ti.
Cac bo co ti chnh nng ca Cng ty cho nm ti chinh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2011 c kim
ton bi cng ty Kim ton khc v cng ty ny pht hnh bo co kim ton chp nhn ton phn v
cc bo co tl chinh ring trn vo ngy 30 thng 3 nm 2012
C s kin Kim ton
Chng ti tin hanh kim ton theo cc quy cTnh ca Chup mc Kim ton Vit Nam Cc chun mc
ny yu cu chng ti phi lp k hoach v thc hin vic kim ton t c mc tin cy hp l v vic
liu cc bo co ti chnh ring c cn cc sai st trong yu hay khng. Vic kim ton bao gm vic Kim
tra theo phng php chn mu. cc bng chno v s liu v cc thuyt minh trn cc bo co ti chnh
ring. Vic kim ton cng bao m vic nh gi cc nguyn tc k ton c p dng v cc c tnh
quan trng ca Ban Tng Gim c cng nh nh gi vic trnh by tng th cc bo co ti chinh ring.
Chng tl tn tng rng cng vic kim ton ca chng ti cung cp c s hp l cho kin kim ton.
kin Kim ton
Theo kin ca chng ti, cc bo co ti chnh ring phn nh trung thc v hp l trn cc kha cnh
trng yu tinh hnh ti chnh ring ca Cng ty vo ngy 31 thng 12 nm 2012, kt qu hot ng kinh
doanh ring v tinh hnh lu chuyn tin t nng cho nm ti chnh kt thc cng ngy ph hp vi cc
Chun mc K ton v H thng K ton Vit Nam, cc chinh sch k ton p dung cho cng ty chng
khon c quy nh ti Thng t s 95/2008/TT-BTC ngy 24 thng 10 nm 2008, Thng t s
162/2010/TT-BTC ngy 20 thng 10 nm 2010 ca B Ti chnh v tun th cc quy nh c lin quan.
Mc d khng a ra kin ngoi tr, chng ti xin lu ngi c bo co ti chnh n cc vn

sau:
1
Ti ngy 31 thng 12 nm 2012, vn ch s hu ca Cng ty b m 252 t ng do Cng ty pht

sinh l ly k l 1.768 t ng. T l vn kh dng ca Cng ty l 0.57% ti ngy 31 thng 12 nm
2012 v khng p ng yu cu theo quy nh ca Thng t s 226/2010/TT-BTC do B Tl chnh
ban hnh ngy 31 thng 12 nm 2010 quy nh v chi tiu an ton ti chinh v bin php x l i
vi cc t chc kinh doanh chng khon khng p ng ch tiu an ton ti chinh. Ngoi ra, Cng ty
vn cha thanh ton c cho tri ch khon n gc tri phiu n hn tr gi 130 t ng nh
c trinh by ti Thuyt minh s 14 - Vay v n ngn hn, khon phi tr bi qu hn lin quan n
cc hp ng mua cc c phiu cha nim yt tr gi 59 t ng nh c trinh by tai Thuyt
minh s 15- Phi tr ngi bn v cc khon ph tr hp ng mi gii mua chng khon qu
hn thanh ton tr gi 70 t ng nh c trinh by ti Thuyt minh s 18- Cc khon phi tr,
phi np ngn hn khc cho n ngy lp cc bo co ti chinh ny Cc vn ny gy ra mi nghi
ng v kh nng tip tc hot ng ca Cng ty trong mt tng lai gn
Ban Tng Gim c Cng ty nhn bit c vn trn nn lp k hoch t) cu trc ton
din v vn, t chc v hot ng kinh doanh Cng ty d kin s t chc i hi c ng trong
thng 2 nm 2013 xin kin chp thun v'k hoch tl cu trc xut, v s trinh cc co quan
chc nng ph duyt. Ban Tng Gim c tin tng rng k hoch ti cu trc ca Cng ty s c
chp thun Cng ty c th tip tc hot ng kinh doanh v thc hin cc ngha v thanh ton
ca Cng ty trong thi gian ti VI vy. cc bo co ti chnh ring c lp trn co s hot ng lin
tc
Nh c trinh by ti huyt minh s 6.3 - Chi ti cc khon u t ti chinh b gim gi, trong
danh mc u t chng khon ti ngy 31 thng 12 nm 2011. Cng ty nm gi 12.266.375 c
phiu SBS tr gi 301 t ng Cc c phiu ny c Cng ty mua gin tip thng qua vn y thc
cho mt s i tc khc thc hin kinh doanh chng khon Theo kin ca 8an Tng Gim c,
Cng ty khng phn loi cc c phiu ny l c phiu qu trn cc bo co ti chnh ti ngy 31
thng 12 nm 2011 v) cho rng cc c phiu ny c mua gin tip v c thanh l ton 'D
trong thng 3 nm 2012 n ngy 31 thng 12 nm 2012, Cng ty khng cn nm gi bt K c
phiu no ca SBS.
Trong nm, Cng ty pht hin cc sai st v hch ton cc khon u tu' chng khon, d
phng u t chng khon, cc khon phi thu lin quan n hot ng y thc u t. kinh doanh
chng khon, hp tc u t, thu thu nhp doanh nghip hon li v cc khon khc trong cc
nm trc nn thc hin cc bt ton iu chnh cn thit i vi s d u nm ca cc khon
mc tng ng trn cc bo co t! chinh ring cho nm ti chinh kt thc
ng c trinh by ti
Nguyn Xun i Ph Tng Gim c

Chng ch kim ton vin s 0452/KTV
Hong Th Hng Minh Kim ton vin

Chng chi kim ton vin s: 0761/KTV
Thanh ph H Ch Minh, Vit Nam

BNG CN I K TON RIENG
tal ngy 31 thng 12 nm 2012
B01-CTCK

VN
M
S
100
TI SN
A. TI SN NGN HN
110
I. Tin v cc khon tng ng
111
112
tin
1. Tin
2. Cc khon tng ng tin
120
121
129
130
131
132
133
135
138
139
150
151
154
158
Thuyt
minh
S cui nm S u nrn (trinh by

li)
888.063.248.248
2.022.923.873.435
169.492.344.837
151.492 344.837
18.000.000.000
387.316.699.191
387.316 699.191
-
6.1
535.307.346.133
556.773 901.071
152.080.079.664
670.775.134.651
(21 466.554.938)
(518.695 054.987)
181.753.933.628
1.461.146.470.134
4.279.938.089
5.795.996.016
116 287 744
410.566.344
15.341.144.043
36.954.258.112
636.345 952.116
23.388.775.096
2.255.309 577.801
(501 738.498 449)
(833.303.593.150)
1509623.650
22.380.624.446
29.304.082
2.210.641.625
38.304.939
1.442.014.629
18.021 705.551
2 148.277.270
II. Cc khon u t' ti chinh

ngn hn
1. u t ngn han
3. D phng gim ai u t
ngn han
III. Cc khon phi thu ngn hn
1 Phi thu khch hng

2. Tr trc cho ngi bn
3. Phi thu ni b ngn hn
4. Phi thu hot ng giao dCh
chng khon
5. Cc khon phi thu khc
6. D phng phi thu ngn han
kh i
7.2
IV. Ti san ngn hn khc

1. Chi ph tr trc ngn han
2. Thu v cc khon phi thu
Nh nc
3. Ti sn nan han khc
BNG CN I K TOAN RING (tip theo)

ti ngy 31 Ihng 12 nm 2012
B01-CTCK

VN
M
s
TI SN
200
B TI SAN DI HN
220
I. Ti sn c nh
221
222
223
224
225
226
227
228
229
230
250
251
253
254
258
259
260
261
263
268
270
Thuyt
minh
1 Ti sn c nh hu hlnh
Nguyn gi
Gi tr hao mn ly k
z Ti sn c inh thu ti chnh
Nguyn gi
Gi hao mn ly k
3. Ti sn c nh v hlnh
Nguyn gi
Gi tr hao mn ly k
4 Chi ph u t xy dng
c bn d dang
S cui nm S u nm (trinh bay

lai)
256.840.384.317
567.818.953.483
44.974.058.373
225.616.342.505
17 497.200.296
57.964.327.787
(40.467.127 491)
2 123.548.045
3.027 956.346
(904.408.301)
24.499.196.682
48.783 327.723
(24.284 131.041)
130.332.581.891
178 914.043.215
(48.581 461 324)
5.709.948.082
8.414.109.086
(2.704 161 004)
88 712.649.182
106.317.327.723
(17.604 678.541)
854 113.350
861.163.350
200831.131.001
212.251.257.964
329.147.238.903
181 344.788.978
237 136.463.805
237 136.463.805
1.331 600.000
361 875.606.264
361 875.606.264
1.331 600.000
(249.888 190.768)
(215.404.756.339)
11.035.194.943
13.055.372.075
12
151 779.833
2693.121.157
13
10.881 215.110
2.200.000
8692.011.158
1 670.239.760
1.144.903.632.565
2.590.742826.918
10-.
11
II. Cc khon du t ti chnh

di hn
1 u t vo cng ty con
2 u t vo chng khon
di hn
Chng khon sn sng bn
3. u t di hn khc
4 D phng gim gi u t
ti chnh di hn
6.2
III. T sn di hn khc
1 Chi ph tr c di hn
2. Tin np Qu h tr
Ihanh ton
3. Ti sn di hn khc
TONG CNG TI SAN
BNG CAN I K TON RING (tip theo)

ti ngy 31 thng 12 nm 2012
B01 -CTCK

VN
M
S
NGUN VN
300
A. N PHI TR
310
I. N ngn hn
311
312
313
314
315
316
317
319
320
321
323
330
333
334
336
Thuy
t
minh
1 Vay v n ngn han

2. Phi tr ngi bn
3. Ngi mua r tin trc
4 Thu v cc khon phi np
Nh nc
5. Phi tr ngi lao ng
6. Chi ph phi tr
7. Phi tr ni b
8. Cc khon phi tr, phi np
ngn hn khc
9. Phi tr hot ng giao dch
chng khon
10. Phi tr h c tc, gc v
li tri phiu
11. Qu khen thng, phc li
1.397.000.387.173
2.708.287.534.706
595.072.091 073
2.702.098.032.599
14
15
139.000.000.000
59.671.500.000
635.105.000
844.822.222.222
60.108.885.493
4.070.000.000
16
585.957.281
114.927.352.550
481.142 248
595.591.524
1.059.413.016
16.248.322.633
-
18
87.106.500.690
1.431 414.145.552
19
173.505.357.736
320.012.360.925
2.361.085.336
16.798.090.232
2.973.888.079
20.793.203.155
801.928.296.100
6.189.502.107
801 136.123803
792.172.297
594.215.825
3,641.615.202
1.953671.080
17
ll N* di hn
1 Phi tr di hn khc
2. Vay v n di hn
3. D phng tr cp mt Vic m
s cui nm S u nm (trinh by
lai)
20
400
B. VN CH S HU
(252.096.754.608)
(117.544.707.788)
410
I. Vn ch s hu
(252.096.754.608)
(117.544.707.788)
1.266.600.000.000
140.300.000.000
4.006.041.610
55.523.179 467
1.266.600.000.000
140.300.000.000
4.006.041.610
55.523.179.467
49.563.234.852
(1 768.089.210.537)
49.563.234.852
(1.633.537.163.717)
1.144.903.632.565
2.590.742.826.918
411
412
417
418
419
420
440
1. vn u t ca ch s hu
2. Thng d vn c phn
3. Qu u t pht in
4. Qu d phng ti chnh
5. Qu khc thuc vn ch
s hu
6. L l O yk
21.1
TNG CNG NGUN VN

BNG CN I K TON RING (tip theo)
tai ngy 31 Ihng 12 nm 2012
B01-CTCK
CC CHI TIU NGOAI BNG CN I K TOAN

VN
M
s
004
006
007
008
009
010
012
014
015
017
019
027
029
030
037
038
039
r~
040
042
044
CHlTIU
1. N* kh i x l
2. Chng khon lu k
Trong :
2 1 Clnmg khon giao dch
2 1.1. Chng khon giao dch ca thnh vin
lu k
2.1.2. Chng khon giao dch ca khch hng
trong nc
2 13 Chng khon giao dch ca khch hng
nc ngoi
2.2. Chng khon tam ngng giao dch
2.2.1 Chng khon tm ngng giao dich ca
khch hng trong nc
2.2.2. Chng khon tm ngng giao dch ca
khch hng nc ngoi
2.3. Chng khon cm c
2.3.1 Chng khon cm c ca khch hng
trong nc
2.5. Chng khon ch thanh ton
2.5.1. Chng khon ch thanh ton ca khch
hng irong nc
2.52. Chng khon ch thanh toan ca khch
hng nc ngoi
2.7. Chng khoan ch giao dch
2.7.1 Chng khon ch giao ch ca thnh
vin lu k
2.7.2 Chng khon ch giao dch ca khch
hng trong nc
2.7 3. Chng khon ch giao dch ca khch
hng nc ngoi
2.8.
Chng khon k qu m bo khon vay
2.81. Chng khon k qu m bo khon vay
ca khch hng trong nc
3. Chng khon cha lu k ca khch hng
4. Chng khon cha lu k ca Cng ty
Ngi kim sot ^
ng
K ton Tng hp
Thnh ph H Chl Minh. Vit Nam
565.533.112.077
6.721.056.720.000
9.147.256.720.000
4.822 189.830.000
6.950.528.050.000
459.500.0
11.124.010.000
433.978.560.000
5.971.283.830.000
387.751.770.000
968.120.210.000
58.088.280.000
171.474.670.000
171.474.670.000
30.088.280.000
28.000.000.000
1.452.661.770.000
1.842.846.520.000
1
1.452.661 770.000
842.846.520.000
92.677.390.000
92 435.190.000
242.200.000
153.990.910.000
105.219 740.000
76.634.740.000
28.585.000.000
34.396.030.000
46 750000
153.543.850.000
34.326.440.0
447.060.000
141 448.540.000
141.448.540.000
22.840.000
42.791.710.0
42.791.710QQ0
2.656.45000
184.604.000.000
083
S u nm
65.283.720.000
082
S ctii hm
BJfThjThu Nga K
ton Trng
dut:

BAO CAO KT OU HOT NG KINH DOANH RING cho nm ti chnh
kt thc ngy 31 thng 12 nm 2012
M
s
01
01.1
01.2
01.3
01.5
01.5
01.9
CH TIU
1. Doanh thu
Trong :
Doanh thu hot ng mi gii chimg
khon
Doanh thu hot ng u t chng
khon, gp von Doanh thu bo !nh
pht hnh chng khon
Doanh thu hot ng t vn Doanh thu
lu k chng khon Doanh thu khc
02
2. Cc khon gim tr doanh thu
10
3. Doanh thu thun v hot ng knh

doanh
11
4. Chi phi hot ng kinh doanh
20
5. L gp ca hot ng kinh doanh
25
6. Chi ph qun l doanh nghip
30
7. L thun t hot dng kinh doanh
31
8. Thu nhp khc
32
9. Chi phi khc
40
Thuy
t
minh
22
B02-CTCK
VN
Nm nay Nm trc (trnhby
li)
195.852.571.647
919.426.784.696
23.736.131.996
39.383.278.099
91.842.967.271
416.947.944.825
2
060.000.000
984.545.455 3.557 31.658.873.931
148.431
429.376.687.841
75.731,778.494
(417.119)
(46.021.166)
195.852.154.528
919.380.763.530
(318.096.143.543)
(1.725.522.986892)
(122.243.989.015)
(806.142.223.362)
(288.840.438.745)
(847.310.570546)
(411.084.427.760)
(1.653.452.793.908)
25
532.992 582.284
15.003.792 490
26
(167.400.082.969)
(10546.922.226)
10. Li nhun khc
365.592.499.315
4.456.870.264
50
11. Tng l k ton trirc thu
(45.491.928.445)
(1.648.995.923.644)
51
12. (Chi ph)/hon ttiu TNDN hin hnh
271
(89.060.118.375)
837.928.567
52
13. Chi phi thu TNDN hon li
27.3
(9.375.980.415)
60
14. L sau thu TNDN
(134.552.046.820)
(1.657.533.975.492)
23
24
Ngi lp:
Ba Trn Th Thu Nga

Ngi
kim sot: /l
K
ton Trng
/cHQ
h/ c PHN \ \ /
n Hng Anh Tin Krton Tng hp

Thanh ph H Chi Minh. Vit Nam
10
Du
y ao
* ng Gim c
VN
3
Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tin

BAO CO LU CHUYN TIN T RING
cho nm ti chinh thc ngy 31 thng 12 nm 2012
M
s
n
LJ
02
03
05
06
08
09
o
c
10
11
12
13
14
15
o
16
20
21
u
n
22
o
23
24
25
26
2. iu Chnh cho cc khon

- Khu hao TSC
- Cc khon d phng
- Li t hot ng t
- Chi ph li vay
3 (L)/li nhun t hot ng
kinh doanh trc thay i vn
lu ng
- (Tng)/Gim cc khon
phi th
- Gim u t ngn hn
- Gim cc khon phi tr
- Gim chi ph tr trc
- Tin li vay tr
- Thu TNDN np
- Tin thu Khc t hot
ng kinh doanh
- Tin chi khc cho hot
ng kinh doanh
23, 24
23. 24
27.1
(45.491.928.445)
(1 648.995.923.644)
16.522.520.498
(243.908.399.996)
(347.504.471.582)
105.666.222.796
18.665.060.271
1.360 106.367.958
(373.744.330.348)
786.951.871.517
(514 716.056.729)
142 983.045.754
(525 861.806.807)
(450.130.478.602)
6.904.016.410
(71 744.350.575)
(81.108.680.754)
333.651.074.393
33 391.377.036
(75.584.026.113)
7 175.663.204
(914.058.891 985)
-
787 180.683
6.999.951.301
(7.139.308.360)
(20.723.611.013)
(1.643.009.484.734)
(486.165.417.423)
(390.000.000)
{20.345.527 247)
3.054.665.670
1.981 834.833
(1.077.406.765.628)
(24.736.597 120.408)
2.810.255.337.149
29.380 529.250.803
(30.906.468.986)
(156.097.354.068)
3.381.488 430
36.370107.581
485.409.937 757
1.740.976.875.786
4.958.262.510.100
Lu chuyn tn thun s dng
NG U T
1 L trc thu
vo hot ng kinh doanh

II. LU CHUYN TIN T HOT
Nm nay Nm trc (trinh by li)
HOT NG KINH DOANH

01
Thuyt
minh
I. LU CHUYN TIN T
ni
CH TIU
B03-CTCK
27
1 Tin chi mua sm. xy

dng TSC v cc ti sn
di hn khc
2. Tin thu t thanh l. nhng
bn TSC v cc ti sn di
hn khc
3. Tin chi cho vay. mua cc
cng c n ca n v khc
4. Tin thu hi cho vay. bn li
cc cng c n ca n v
khc
5. Tin chi u t gp vn vo
n v khc
6. Tin thu hi u tir gp vn
vo n VI khc
7 Tin thu l cho vay, c tc
v li nhun c chia
11
30
Lu chuyn tin thun t hot

ng u t
11

BO CO LU CHUYN TIN T RING (tip theo)
Cho nm ti chnh kt Ihc ngy 31 thng 12 nm 2012
VN
M
s
CH TIU
Thuyt
minh
B03-CTCK
Nm nay Nm trc (trinh by

lai)
|| LU CHUYN TIN T HOT

NG TI CHNH
33
34
35
36
2.041713745.993 14 733.834.893 621 (19

(2.355.000.000.000) 436.554.684.687)
1. Tin vay ngn han di han

nhn c
2. Tin chi tr n gc vay
3. Tin chi tr n thu ti chinh
4 C tc li nhun tr cho ch s
hu
(2.505 491.399)
(3.094.927 114)
(75.075.725 126)
40
LiPU chuyn tin thun s dng vo

hot dng ti chnh
(315.791.745.406)
(4780.890443.306)
50
Lu chuyn tin thun trong nm
(217.824.354.354)
(308.793.350.629)
60
Tin v cc khon tng ng

tin u nm
387316.699.191
696.110.049.820
70
Tin v cc khn tng ung

tin cui nm
169.492.344.837
387.316.699.191
Giao dch phi tin t

Trong nm, Cng ty chuyn nhng ta nh tr s chnh v mt s c phiu u t di hn cho
Ngn hng TMCP Si Gn Thng Tin vi gi tri chuyn nhng ln lt l 516.883-909.091 ng v
57 789.000.000 ng. Cc khon tin ny c cn tr vi khon n vay ca Cng ty VI Ngn
hng TMCP Si Gn Thng Tn.
Ngi lp
ng Hong Anh Tin

K ton Tng hp
Thnh ph H Ch Minh, Vit Nam

12
n n n D d D D B n n n D H Q D D B n D p a n c
BO CO TlNH HlNH BIN NG VON CH S Hu RING
cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2012
VN
CH TIU
Sdu nm
Thuyl
minh
Ngy 1 thng 1 nm
2012 (Irnh by l!)
1 vn u l ca ch
s hu
2. Thng d vn c
phn
3 Qu u l pht
trin
4. Qu d phng
ti chinh
5. Qu khc thuc
vn ch s hu
6. Li nhun chira
phn phi/
00 Qv k)
TNG CNG
B05-CTCK
21.1
1.266
S tng/gim
Nm nay
Ngy 1 thng 1
nm 2011 (trinh
by li)
Tng
(134.552 046.820)
Nm Irvc
Tng
Gim
- 2.024.978 619
(1.440.000.000)
Gim
600.000.000 I 266 600.000.000
140,300.000.000
140.300.000.000 5
4.006.041.610 55 523 446.041

179.467
49
(909.717.610)
610
563.234 55.523.179.467
852
(1.742.642.379.277)
48.447.973.843
(1 633.537 163.717)
I09.105-215.5S0
(117.544.707.788)
1.625.422.410.48
0
Ngy 31 thng 12
Ngy 31 thng 12
nm 2012 nm 2011 (trinh by
li)
1.266.600 000 000
t.266.600.000.000
140.300.000 000 4
140.300.000.000
006.041 610 55.523
4.006.041.610
179.46?
55.523.179 467
49.563.234.852
49.563.234 852
(1.768.089.210 (1.633.537 163.717)

537)
(134.552.046.820)
Ngi kim sot:^
ng Hong Anh Tin

K ton Tong hp
S d cui nm
B Trn Th Thu Nga

K ton Trng
Thnh ph H Ch Minh, Vit Nam Ngy 25 thng 1 nm 2013
13
- 2.024.978.619 (1.744.992096887)
(252096754.608)
_mtT544.707.788)

THUYT MINH CC BO CAO TI CHlNH RING
ti ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm ti chnh kt thc cng ngy
B09-CTCK
1 THNG TIN CNG TY

Cng ty l mt cng ty c phn c thnh lp theo Lut Doanh Nghip ca Vit Nam theo
Giy chng nhn ng k kinh doanh s 4104000197 do S K hoch v u t Thnh ph H
Chl Minh cp vo ngy 25 thng 9 nm 2006. v Giy php hot ng kinh doanh s 17/UBCKGPHKD do y ban Chng khon Nh nc cp vo ngy 29 thng 9 nm 2006 v theo cc
Giy chng nhn ng k kinh doanh iu Chnh sau.
Giy chng nhn ng k
kinh doanh iu chnh s Ngy ___________
109/UBCK-GPHKD
28/01/2010
345/UBCK-GP
17/GPC-UBCK
99/GPC-UBCK
Ni dung thay l
20/08/2010
10/03/2011
09/07/2012
Thnh lp v hot ng Cng ty c phn

Chng khon Ngn hng Si Gn Thng tin
v tng vn iu l ln 1100.000.000.000
ng
Tng vn iu ! ln 1.128.500.000.000 ng
Tng vn iu l ln 1.266.600.000.000 ng
Thay i ngi i din theo php lut ca
Cng ty
Hot ng chinh trong nm hin tai ca cng ty l mi gi1 chng Khoan, t doanh chnq
khon. bo lnh pht hnh chng khoan, lu k chng khoan v t vn u t chng khon.
cng ty c tr s chnh ti s 278 Nam K Khi Ngha, Qun 3, Thnh ph H Ch Minh v mt
(1) ch nhnh ti H Ni ti ngy 31 thng 12 nm 2012.
Cng ty con
Thng tin v cc cng ty con trong nm 2012 nh sau
Cng ty Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn Campuchia
Theo Giy chng nhn u t ra nc ngoi s 323/BKH-TRNN ca B K hoch va
u t cp ngy 1 thng 3 nm 2010, cng ty c php u t trong vng 50 nm v0
Cng ty Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn Campuchia c tr s chinh tai s 60
Preah Norodom Blvd. Sangkat Chey Chummeas, Khan Daun Penh Phnom Penh, Vng
quc Campuchia. Tng vn u t ng k ca cng ty con ny la
7.0.
000
o la M
Theo Giy php s 0704 PcrNor.ChorBorPor ca B Thng Mi Campuchia cp ngy 10
thng 2 nm 2010, hot ng chinh ca cng ty Chng khon Ngn hng Si Gn Thng
Tn Campuchia l t doanh, mi gii v t vn u t, thi hn hot ng l 99 nm Ti
ny 31 thng 12 nm 2012, Cng ty gp 3 798.600 la M, chim 99,96% vn iu
l ca cng ty con
Cng ty i chng Chng khon Lanexang
Theo Giy chng nhn u t ra nc ngoi s 413/BKH-TRNN ca B K hoch v
u t cp ngy 18 thng 1 nm 2011. Cng ty c php u t trong vng 50 nm vo
Cng ty i chng Chng khon Lanexang c tr s chinh ti tng 5, LSX Building. Ban
Phonettianh Neua. Qun Sisattanak Th Vin Chn, nc Cng ha Dr ch Nhn dn
Lo. Tng vn u t ng k ca cng ty con ny l
100.0.
000.000 Kp Lo (LAK)
Theo Giy php s 001/UBCKL ca y ban Qun l chng khon v th trng chng
khon nc CHDCND Lo cp ngy 1 thng 12 nm 2010, hot ng chinh ca cng ty
con ny l bo lnh, pht hnh, t doanh chng khon, mi gii v l vn ti chnh, hiu
lc trong sut, thi gian hot ng ca cng ty l 99 nm. Ti ngy 31 thng 12 nm 2012.
Cng ty gop 50.500.000.000 LAK. chim t l 50,5% vn iu l ca cng ty con
14

THUYT MINH CC BO CO TI CHNH RING (tp theo)
ti ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm ti chinh kt thc cng ngy
1.
B09-CTCK
THNG TIN CNG TY (tip theo)

Hi ng Qun tr
Cac thanh vin Hi ng Qun tr trong nm v vao ngy lp bo co ny nh sau:
Ho v tn
Kiu Hu Dng
Nguyn
H
Nam
Phm
Nht Vinh V
Duy o inh
Hoi Chu Mc
Hu Danh
Hong Mnh Tin
Nguyn Hi Tm
Nguyn Th Binh
Trn Thanh Hi
Chc v
Ch
tCh
Ch tch Ph
Ch tch Ph
Ch tch Ph
Ch tch Ph
Ch
tch
Thnh vin
Thnh vin
Thnh vin
Thnh vin
Thnh vin
Ngy
b
nhimA
nhim
B nhim ngy 16 thng 6
T nhim ngy 16 thng 6
nam 2012
nm 2012
nm 2012
nam 2012
nm 2012
nm 2012
nrn 2012
nm 2012
nm 2012
nm 2012
nm 2012
Ban Kim sot

Cc thnh vin Ban Kim sot trong nm v vo ngy lp bo co ny nh sau
H v tn
Chv v
Ngy b nhim/t nhim
Ha Ngc Ngha
Hong Khnh Sinh
Nguyen Nht Hi
ng Hunh c My
Trn Th Mai Hng
Trng ban
Trng ban
Thnh vin
Thnh vin
Thnh vin

Ban Tng Gim c

Cc thnh vin Ban Tng Gim c trong nm v vo ngy lp bo co ny nh sau:
H v tn
V Duy o Nguyn
Thanh Hng Mc
Hu Danh Hong
Mnh Tin Nguyn
Th Bnh Phm
Quang Thnh
C/7C v
Tng Gim c
Tng Gim c Ph
Tng Gim c Ph
Tng Gim c Ph
Tng Gim c
Quyn Ph Tng
Gim c
Ngy b nhim/
nhim
Ngi i din theo php lut

Ngi i din theo php lut ca Cng ty trong nm v vo ngy lp bo co ny l ng Kiu
Hu Dng, chc danh Ch tch HI ng Qun tr.
Vn iu l
Ti ngy 31 thng 12 nm 2012, vn iu l ca Cng ty l 1 266.600 000.000 ng vit Nam
Nhn vin
S lng nhn vin ca cng ty ti ngy 31 thng 12 nm 2012 l 123 ng (t ngy 31 thng
12 nm 2 0 1 1 2 1 1 ngi)
15

THUYT MINH CC BO CO TI CHNH RiNG (tip theo)
B09-CTCK
2.
C S TRNH BY
2.1
Chun mc v H thng k ton p dng

Cc bo co ti chinh rng ca Cng ty c trinh by bng ng Vit Nam (ng" hoc "VN")
ph hp vi ch k ton p dng cho cc cng ty chng khon c quy nh ti Thng t s
95/2008/TT-BTC ngy 24 thng 10 nm 2008 v Thng t s 162/2010/TT- BTC ngy 20 thng 10
nm 2010 ca B Ti chnh v cc Chun mc K ton Vit Nam do B Ti chinh ban hnh theo:
Quyt nh s 149/2001/Q-BTC ngy 31 thng 12 nm 2001 v vic ban hnh 4 Chn mc
K ton Vit Nam (t 1);
Quyt nh s 165/2002/Q-BTC ngy 31 thng 12 nm 2002 v vic ban hnh 6 Chun mc
Quyt inh s 234/2003/Q-BTC ngy 30 thng 12 nm 2003 v vic ban hnh 6 Chun mc
Quyt nh s 12/2005/Q-BTC ngy 15 thng 02 nm 2005 v vic ban hnh 6 Chun mc K
ton Vit Nam (t 4); v
Quyt nh s 100/2005/Q-BTC ngy 28 thng 12 nm 2005 v vic ban hnh 4 Chun mc
K ton Vit Nam (t 5).
Theo . bng cn i k ton ring, bo co kt qu hoat ng kinh doanh ring, bo cao tinh hinh
bin ng vn ch s hu nng, bao cao lu chuyn tin t nng v thuyt minh cc bo co ti
chnh ring c trinh by Km theo va vic s dng cc bao co nay khng dnh cho cc i
tng khng c cung cp cc thng tin v cc th tc, nguyn tc v thng l K ton tai Vit
Nam v hn na khng ch inh trinh by tinh hnh ti chinh ring, kt qu hot ng kinh doanh
ring v lu chuyn tin t ring theo cc nguyn tc v thng l k ton c chp nhn rng ri
cc nc v lnh th khc ngoi Vit Nam
Cng ty c cc cng ty cn nh c trinh by ti Thuyt minh s 1 cng ty lp cc bo co ti
chinh hp nht ca cng ty v cc cng tv con ph hp VI Chun mc K ton v H thng K
ton Vit Nam. cc chinh sch ke ton ap dng cho cng ty chng khon c quy inh ti Thng
t s 95/2008/TT-BTC ngy 24 thng 10 nm 2008 va Thng t s 162/2010/TT-BTC ngay 20
thng 10 nm 2010 ca B Ti chnh v tun th cac quy dinh c lin quan. Cc bo co ti chinh
hp nht ny c pht hanh c lp vi cac bo co ti chinh ring ca Cng ty
Ngi s dung cc bo cao ti chinh nng cn c cc bo co ti chnh rng ny cng vi cc
bo co tai chinh hp nht ca Cng ty v cac cng ty con vo ngy 31 thng 12 nam 2012 v cho
nm ti chnh kt thc cng ngy co c y thng tin v tinh hnh ti chnh hp nht kt
qu hot ng kinh doanh bp nht v tinh hnh lu chuyn tin t hp nht ca cng ty va cc
cng ty con
2.2
Hinh thc s k ton p dng

Hlnh thc s k (on p dung c ng k ca Cng ty l Nht k chung.
2.3
Nin k ton
Nin k ton ca Cng ty bt u t ngy 1 thang 1 v kt thc ngay 31 thng 12.
on v tin t s dng trong k ton

cng ty thc hin vic grn chp s sch k ton bng VN
THUVT MINH CC BO CO TI CHlNH RING (tip theo)
2.4
B09-CTCK
3. CC CHNH SCH K TON CH YU

3.1
Cc c s nh gi v cc c tinh k ton p dng

Vic trinh by cc bo co ti chnh ring yu cu Ban Tng Gim c phi thc hin cc c tnh
v gi inh nh hng n s liu bo co ca ti sn, n phi tr cng nh vic trinh by cc cng
n tim n. Cc c tinh v gi nh ny cng nh hng n thu nhp, chi ph v kt qu s liu
d phng. Cc c tinh ny c da trn cc gi nh v mt s yu t vi cc mc khc nhau
v ch quan v tnh Khng chc chn Do vy, cc kt qu thc t c th c thay i dn n vic
iu chnh cc khon muc c6 lin quan sau ny
Hot ng lin tc
16

Ban Tng Gim c Cng ty thc hin nh gi kh nng tip tc hot ng ca Cng ty v
nhn thy cc vn sau y;
Ti ngy 31 thng 12 nm 2012, vn ch s hu ca Cng ty b m 252 t ng do Cng ty pht
sinh l ly ke l 1 768 t dng T l vn kh dng ca Cng ty l 0,57% ti ngy 31 thng 12 nm
2012 v khng p ng yu cu theo quy nh ca Thng t s 226/2010/TT- BTC do B Ti chnh
ban hnh ngy 31 thng 12 nm 2010 quy nh v chi tiu an ton ti chinh v bin php x l i
vi cc t chc kinh doanh chng khon khng p ng ch tiu an ton ti chnh.
Ngoi ra, Cng ty vn cha thanh ton c cho tri ch khon n gc tri phiu n hn tr gi
130 t ng nh c trinh by ti Thuyt minh s 14 - Vay v n ngn hn, khon phi tr b
qu hn lin quan n cc hp ng ma cc c phiu cha nim yt tr gi 59 t ng nh
c trnh by ti Thuyt minh s 15 - Phi tr ngui bn v cc Khon phi tr hp ng mi gii
mua chng khon qu hn thanh ton tr| gi 70 t ng nh c trinh by ti Thuyt minh
s 18- Cc khon phi tr, phi np ngn hn khc cho n ngy lp cc bo co ti chnh ny
Ban Tng Gim c Cng ty nhn bit c vn nay nn lp k hoch ti cu trc ton
din v vn, t chc v hot ng kinh doanh Trong . ti cu trc ngun vn ! gii phap cp
bch cn thc hin nhm m bo hai muc tiu:
Khi phuc vn iu l mc cao hn vn php inh cn thit; v
m bo ch tiu vn kh dung theo quy inh hin hnh
Ni dung c bn ca k hoach ti cu truc ngun vn d kin nh sau:

(1) chuyn i mt phn tri phiu chuyn i phat hanh thanh vn c phn da trn co s tha
thun vi tri ch;
(2) thc hin chuyn i c phiu theo mt t l thch hp. dng vn t co xa i y k; v
(3) thc hin pht hnh c phiu mi nhm tng vn iu l p ng yu cu v t l vn kh
dung.
Cng ty d kin s t chc i hi c ng trong thng 2 nm 2013 xin Kin chp thun v k
hoch ti cu trc xut, v s trinh cc c quan chc nng ph duyt sau .
Bn cnh vic thc hin cc gi php ti cu trc ngun vn, SBS s thc hin cc gii php ti
cu trc v t chc, vn hnh v nh hng lai hoat ng kinh doanh nhm at c cc mc tiu
ra
8an Tng Gim c tin tng rng k hoch ti cu trc ca Cng ty s c chp thun Cng
ty c th tip tc hot ng kinh doanh v thc hin cc ngha vu thanh lon ca Cng ty trong thi
gian t. Vi vy. cc bo co ti chnh ring c lp trn c s hoat ng lin tc.
THUYT MINH CC BAO CO TI CHNH RING (tip theo)
B09-CTCK
3 CC CHNH SCH K TON CHU YU (tip theo)
3.2
Cc thay i trong cc chinh sch k ton v thuyt minh

Cc chinh sch k ton cng ty s dng lp cc bo co ti chinh ring c p dng nht qun
vi cc chnh sch c s dng lp cc bo co ti chnh ring cho nm ti chnh kt thc
ngy 31 thng 12 nm 2011
3.3
Tin v cc khon tng ng tin

Tin v cc khon tng ng tin bao gm tin mt ti qu, tin gi ngn hng c k hn di
ba thng, tin gi ca nh u t v giao dch chng khon, cc khon u t ngn hn c thi
hn thu hi khng qu ba thng k t ngy mua, c tnh thanh khon cao, c kh nng chuyn i
d dng thnh cc lng tin xc nh v khng c nhiu ri ro trong chuyn i thnh tin.
3.4
Cc khon phi thu

Cc khon phi thu c ghi nhn ban u theo gi gc v lun c phn nh theo gi gc trong
thi gian tip theo.
Cc khon phi thu c xem xt trich lp d phng ri ro theo tui n qu hn ca khon n hoc
theo tn tht d kin c th xy ra trong trng hp khon n cha n hn thanh ton nhng t
chc kinh t lm vo tinh trang ph sn hoc ang lm th tc gii th; ngi n mt tch, b trn,
ang bi cc c quan php lut truy t. giam gi, xt x. ang thi hnh n hoc cht Chi phl d
phng pht sinh c hch ton vo "Chi phi qun l doanh nghip trong nm
i vi cc khon n phi thu qu hn thanh ton thl mc trch lp d phng theo hng dn ca
Thng t s 228/2009/TT-BTC do B Ti chnh ban hnh ngy 7 thng 12 nm 2009 nh sau:
17

Thi gian qu hn ________________________
T trn su (06) thng n di mt (01) nm
T mt (01) nm n di hai (02) nm
T hai (02) nm n di ba (03) nm
T ba (03) nm tr ln
Mirc trch d phng

30%
50%
70%
100%
Ngoi ra, Cng ty cn thc hin nh gi mc ri ro v xc nh mc d phng ca cc khon

phi thu thng qua nh gi tinh hnh ti chinh v kh nng tr n ca i tng phi thu.
3.5
Ti sn c nh
Ti sn c nh c th hin theo nguyn gi tr i gi tri hao mn ly k.
Nguyn gi ti sn c nh bao gm gi mua v nhng chi ph c lin quan trc tip n vic a
ti sn vo hot ng nh d kin.
Cc chi phi mua sm, nng cp v i mi ti sn c nh c ghi tng nguyn gi ca ti sn.
Cc chi ph bo tri, sa cha c hch ton vo kt qu hot ng kinh doanh ring Khi pht sinh,
Khi ti sn x: bn hay thanh l, nguyn gi v gi tri hao mn ly k c xa s v cc khon
li l pht sinh do thanh l ti sn c hch ton vo kt qu hot ng kinh doanh ring
18
Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng I n
THUYT MINH CC BO CAO TI CHlNH RING (tip theo)

B09-CTCK
3. CC CHNH SCH K TON CH YU (tip theo)

3.6
Khu hao v khu tr

Khu hao v kh tr ti sn c nh hu hlnh v ti sn c nh v hlnh c trch theo phng
php khu hao ng thng trong sut thi gian hu dng c tinh ca cc ti sn nh sau;
40 nm
4-5 nm
10 nm
3 -1 0 nm
4 -1 5 nm
6 nm
3 - 6 nm
3-6 nm
Nh ca, vt kin tnic

My mc, thit b
Phng tin vn ti
Thit b vn phng
Ti sn c nh hu hnh khc
Bn quyn, bng sng ch
Phn mm tin hc
Ti sn c nh v hnh khc
Quyn s dng t khng c thi hn xc nh thi khng trch khu hao.

3.7
Thu ti sn
Vic xc dinh mt tha thun c phi l tha thun thu ti sn hay khng da trn bn cht ca
tha thun o vo thi im khi u: liu vic thc hin tha thun ny c ph thuc vo vic s
dng mt ti sn nht nh v tha thun c bao gm iu khon v quyn s dng ti sn hay
khng.
Ti sn theo hp ng thu ti chinh c vn ha irn bng cn i k ton ring tai thi im
khi u thu ti sn theo gi tri hp l ca ti sn thu hoc, nu thp hn. theo gi tri hin ti ca
khon thanh ton tin thu ti thiu. Khon tin gc trong cc khon thanh ton tin thu trong
tng lai theo hp ng thu ti chinh c hch ton nh khon n phi tr. Khon tin li trong
cc khon thanh ton tin thu c hch ton vo kt qu hot ng kinh doanh ring trong sut
thi gian thu ti sn theo li sut c nh trn s du cn li ca khon n thu ti chinh phi tr.
Ti sn thu ti chnh c vn hoa c tricb khu hao theo phng php khu hao ng
thng theo thi gian ngn hn gia thi gian hu dung c tnh va thi han thu t sn. nu khong
chc chn l bn thu s c chuyn giao quyn s hu ti sn khi ht han hp ng thu.
Cc khon tin thu theo hp ng thu hogt ng c hch ton vao kt qu hoat ng knh
doanh ring theo phng php ng thng trong th'1 han ca hp ng thu.
3.8
Chi phi tr trc

Ch ph tr trc bao gm cc chi phl trc ngn hn hoc chi ph tr trc di han trn bng
cn i k ton ring va c phn b trong khong thi gian tr trc ca chi phl tng ng VI
cc li fch kinh t c tao ra t cc chi ph ny.
Cc loi chi ph sau y c hach toan vo chi ph tr trc dai han phn b dn t trn mt
(1) n nm (5) nm vo kt qu hoat ng kinh doanh ring:
Ii
Chl phl ci tao vn phng v

Chi phl vt dng vn phng
3.9
u t chng khon
Thng t s 95/2008/TT-BTC cho php cc cng ly chng khon thc hin hch ton k ton cc
khon u t chng khon theo mt trong hai nguyn tc l gi gc hoc gi tr hp l. Theo ,
Cng ty la chn phng php gi gc ghi nhn cc khon u t chng khon.
19

THUYT MINH CC BAO CO TAl CHNH RING (tip theo)
tl ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm ti chnh kt thc cng ngy
B09-CTCK

3.9 u t chng khon (tip theo)
3.9.1
Cc ktn u t chng khon ngn hn

Cc khon u t chng khon ngn hn bao gm cc chng khon thng mi Chng khon
thng mi nhng chng khon c thi hn thu hi khng qu mt nm hoc mua vo, bn ra
chng khon kim li. Chng khon thng mi dc ghi nhn theo gi thc t mua chng
khon (gi gc), bao gm. Gi mua cng (+) cc chi phl mua (nu c) nh chi ph mi gii, giao
dch, cung cp thng tn, thu, l phl v phl ngn hng
Li d thu nhn c trong nm c ghi nhn gim gi vn chng khon i vi Khon li dn
tch trc ngy mua v ghi nhn tng doanh thu u t i vi phn li k t ngy mua.
Cc chng khon ny c xem xt kh nng gim gi ti thi im lp bo co ti chnh ring.
Chng khon thng mi c lp d phng khi gi tr ghi s ln hn gi tr thi trng D phng
gim gi c ghi nhn vo bo co kt qu hot ng kinh doanh ring trn khon mc Chi ph
hot ng kinh doanh"
3.9.2
Chng khon u t sn sng bn

Chng khon u t sn sng bn l cc chng khon phi phi sinh c xc nh i sn sng
bn m khng phi l cc khon u t chng khon nm gi n ngy o hn hoc l chng
khon thng mi.
Cc khon u t chng khon di hn c ghi nhn ban u theo gi gc cng V! chi ph gio
dch lin quan trc tip n vic mua. D phng gim gi c ghi nhn vo bo co kt q hot
ng kinh doanh ring nu c bng chng khch quan cho thy S gim gi tr chng khon.
3.9.3
Cc khon u t di hn khc
Cc khon u t di hn khc th hin cc khon u t gp vn vo cc n v khc di 20%
quyn biu quyt Cc khon u t ny c ghi nhn theo gi gc. D phng gim gi c ghi
nhn vo bo co kt qu hot ng kinh doanh ring khi c bng chng khch quan v vic gim
gi lu di ca khon u t
3.10
u t vo cc cng ty con
u t vo cng ty con th hin cc khon u t vo cc doanh nghip m Cng ty nm gi quyn
biu quyt chi phi trn 50% v kim sot doanh nghip
u t vo cng ty con c phn nh theo gi gc tr d phng gim gi u t
3.11
D phong gim gi u t chng khon
3.11.1
D phng gim gi chimg khon thuxrng mi v chng khon u t sn sng bn

D phng gim gi chng khon c lp cho tng loi chng khon c mua bn trn th trng
v c gi tr th trng thp hn gi tr ghi s. D phng c lp cho vic gim gi tri ca cc
khon u t c th chuyn nhng c trn thj trng vo ngy kt thc nm ti chnh tng
ng vi chnh ch gia gi gc ca c phiu vi gi tri thi trng ti ngy theo hng dn ca
Thng t s 228/2009/TT-BTC do B Ti chinh ban hnh ngy 7 thng 12 nm 2009. Tng hoc
gim s d ti khon d phng c hch ton vo *c/w ph hoat ng kinh doanh* trong nm.
Gi tri thi trng ca chng khon nim yt c xc inh trn c s tham Kho gi khp lnh (gi
binh qun i vi S Giao dch Chng khon H Ni, gi ng ca i vi S Giao dich Chng
khoan Thanh ph H Chi Minh) tai ngy 31 Ihng 12 nm 2012.
B09-CTCK
3. CC CHNH SCH KE TON CH YU (tip theo)

3.11
D phng gim gi u t chng khon (tip theo)
3.11.1
D phng gim gi chng khon thng mi v chng khon u l sn sng bn

I vl cc chng khon ca cc cng ty cha nim yt trn th trng chng khon nhng
20
ng k giao dch trn thi trng giao dch ca cc cng ty i chng cha nim yt (UPCoM) thi gi
tr th trng c xc nh i gi giao dch bnh qun trn h thng ti ngy p d phng
i vi cc chng khon ca cc cng ty cha ng k giao dch trn thi trng giao dch ca cc
cng ty i chng cha nim yt (UPCoM) thi gi tri thi trng c xc nh l gi trung binh trn
c s tham kho bo gi c cung cp bi ti thiu ba (3) cng ty chng khon c quy m ln v
uy tn trn th| trng chng khon
i vi cc chng khon khng c gi tham kho trn th trng. Cng ty s dng cc phng
php nh gi, tham kho cc ngun thng tin tin cy trn th trng v gi tr s sch ca n vj
c u tu xc nh gi tri hp l ca cc chng khon ny. D phng trch lp c tnh bng
chnh lch thp hn gia gi trj hp l xc inh theo phng php nh gi v gi gc ca chng
khon
Nu khng th xc nh c gi tri hp l ca chng khon t cc phng php inh gi v ngun
thng tin nu trn thl khon u t c phn nh theo gi gc
3.11.2 D phng gim gi cc khon u t di nn

D phng gim gi ca cc khon u t dl hn c lp nu t chc kinh t m Cng ty ang
u l b l (tr trng hp l theo k hoch c xc nh trong phng n kinh doanh trc
kh u t) theo hng dn ca Thng t s 228/2009/TT-BTC do B Ti chinh ban hnh ngy 7
thng 12 nm 2009 Theo , mc trch lp d phng l chnh lch gia vn gp thc t ca cc
bn ti l chc kinh t v vn ch s hu thc c nhn (x) vi l l vn u t ca doanh nghip so
vi tng vn gp thc t ca cc bn ti t chc kinh t.
3.12
Cc hp ng mua li v bn li
Nhng ti sn c bn ng thi cam kt s mua li vo mt thi im nht inh trong tng lai
(cc hp ng mua lai) Khng c ghi gim trn bao cao ti chinh ring Khon tin nhn c
theo cc hp ng mua li ny c ghi nhn l khon n phi tr trn bng cn i k ton ring
v phn chnh lch gia gi bn v gi cam kt ma lai trong tng iai c ghi nhn l ti sn/chi
ph ch phn b va c phn b vao kt qu hoat ng kinh oanh ring trong sut thi gian hiu
!c ca hp ng mua lai theo li sut trn hp ng
Nhng ti sn c mua ng th' cam kt s ban li vao mt thi im nht nh trong tng lai
(cc hp ng ban lai) khng c ghi tng trn bao cao ti chinh ring Khon tin thanh ton theo
cc hp ng bn lai ny c ghi nhn l ti sn trn bng cn i k toan ring v phn chnh
lch gia gi mua va gi cam kt bn li c ghi nhn l doanh thu/khon phi tr ch phn b v
c phn b vao kt qu hoat ng kinh donh ring trang sut then gian hiu lc ca hp ng bn
lai I VI cc cam kt qu han, phn chnh lch ny khng c d thu v c ghi nhn vo bo
co kt qu hoai ng kinh doanh ring khi cng ty thc nhn
D phng ri ro c c tinh da trn chnh lch gia gi tr gii ngn v gi tri thi trng ca cc
ti sn trong hp ng mua lai v bn lai tai thi im cui nam ti chnh.
3.13
Cc khon phi tr v chi phi trch trc
Cc khon phi tr v chi phl trch trc c ghi nhn cho s tin phi tr trong tng lai lin quan
n hng ha v dch v nhn c khng ph thuc vo vic Cng ty nhn c ha n
ca nh cung cp hay cha.
THUYT MINH CC BO CO TI CHNH RING (tip theo)
B09-CTCK
tl ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm ti chinh kt thc cng ngy
3.14
Li ich ca nhn vin
3.14 1 Tr cp nghi hu
Nhn vin Cng ty khi ngh hu s c nhn tr cp v hu t Bo him X hi thuc B Lo
ng v Thng binh X hi Cng ty s phi ng bo him x hi cho mi nhn vin bng 17%
lng c bn hng thng cua h. Ngoi ra, Cng ty khng phi c mt ngha vu no khc.
3.14.2 Tr cp thi VIC
Tr cp thi vic cho nhn vin c trch trc vo cui mi k bo co cho ton b ngi lao
ng lm vic tai cng ty c hn 12 thng cho n ngy 31 thng 12 nm 2008 vi mc trich
cho mi nm lm vic tnh n ngy 31 thng 12 nm 2008 bna mt na mc lng bnh qun
ca nm tinh n thi im chm dt hp ng lao ng theo Lut Lao ng, Lut Bo hm x hi
v cc vn bn hng dn c lin quan T ngy 1 thng 1 nm 2009, mc lng binh qun thng
tinh r cap thi vic s u c iu chnh vo CUI mi k bo cao theo mc binh qun ca nm
21
gn nht tnh n thi im lp bo co. Tng hay gim ca khon trich trc ny s c ghi nhn
vo bo co kt qu hot ng kinh doanh nng.

Khon tr cp thi vic trch trc ny c s dng tr tr cp thi vic cho ngi lao ng khi
chm dt hp ng lao ng theo iu 42 ca B lut Lao ng
3.14.3 Tr cp tht nghip
Theo Thng t s 04/2009/TT-BLTBXH hng dn Nghi nh s 127/2008/N-CP v Do him
tht nghip, t ngy 1 thang 1 nm 2009, Cng ty c ngha v ng bo him tht nghip vi mc
bng 1% q tin lng, tin cng ng bo him tht nghip ca nhng ngi tham gia bo him
tht nghip v trich 1% tien lng, tin cng thang ng bo hm tht nghip ca tng ngi lao
ng ng cng lc vo Qu Bo him Tht nghip.
3.15
Cc nghip v bng ngoi t

Cc nghip v pht sinh bng cc n v tin t khc vi n v tin t k ton ca Cng ty (VN)
c hch ton theo t gi giao dch ca ngn hng thng mi vo ngy pht sinh nghip v. Ti
ngy kt thc nm ti chnh, cc khon mc tin t c gc ngoi t c nh gi li theo t gi lin
ngn hng cng b ti thi im ny Tt c cc khon chnh lch t gi thc t pht sinh trong nm
v chnh lch do nh gi li s d tin t c gc ngoi t cui nm c hch ton vo kt qu
hot ng kinh doanh ring
3.16
Ghi nhn doanh thu

Doanh thu c ghi nhn khi cng ty c Kh nng nhn c cc li ch kinh t c th xc nh
c mt cch chc chn. Doanh thu c xc nh theo gi tr hp l ca cc khon thu hoc
s thu c sau khi tr i cc khon chit khu thng mi, gim gi hng bn v hng bn b tr
li. Cc iu kin ghi nhn c th sau y cng phi c p ng khi ghi nhn doanh thu:
Doanh thu hot ng mi gii chng khon
Khi c th xc nh c kt qu hp ng mt cch chc chn. doanh thu s c ghi nhn da
vo mc hon thnh cng vic. Trong trng hp khng th xc nh c kt qu hp ng
mt cch chc chn, doanh thu s chi c ghi nhn mc c th thu hi c ca cc chi phi
c ghi nhn.
Thu nhp t kinh doanh chng khon
Thu nhp t kinh doanh chng khon c xc nh da trn mc chnh lch gi bn v gi vn
bnh qun ca chng khon
22

THUYT MINH CAC BO CO TI CHNH RING (tip theo)
tai ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm ti chnh kt thc cng ngy
B09-CTCK

3.16
Ghi nhn doanh thu (tip theo)

Cc nghip v mua li v bn li chng khon
Doanh thu c ghi nhn vo bo co kt qu hot ng kinh doanh ring theo thi hn ca hp
ng mua v bn li chng khon theo phng php ng thng,
Tin li
Doanh thu c ghi nhn khi tin li pht sinh trn c s dn tch (c tnh n li tc m tai sn
em li) tr khi kh nng thu hi tin li khng chc chn
C tc
Doanh thu dc ghi nhn khi quyn c nhn khon thanh ton c tc ca Cng ty c xc lp.
ngoi tr c tc nhn bng c phiu chi c theo di s lng m khng c ghi nhn l doanh
thu.
3.17
Phng php tinh gi vn chng khon

Cng ty p dng phng php binh qun gia quyn di ng tnh gi vn c phiu t doanh v
phng php ch danh tinh gi vn tri phiu.
3.18
Thu thu nhp doanh nghip

Thu thu nhp doanh nghp hin hnh
Ti sn thu thu nhp doanh nghip v thu thu nhp doanh nghip phi np cho nm hin hnh v
cc nm trc c xc inh bng s tin d kin phi np cho (hoc c thu hi t) c quan
thu. da trn cc mc thu sut v cc lut thu c hiu luc n nay kt thuc nm ti chnh
Thu thu nhp doanh nghip hin hanh c ghi nhn vao kt qu hot ng kinh doanh ngoai tr
trng hp thu thu nhp doanh nghip pht sinh lln quan n mt khon muc c ghi thng vo
vn ch s hu. trong trng hp ny. thu thu nhp doanh nghip hin hnh cng c ghi nhn
c tp vo vn ch s hu.
Cng ty ch c b cc ti sn thu thu nhp coanh nghip nin hnh V thu thu nhp oanh
nghip hin hnh phi tr khi Cng ty c quyn hp php c b gia ti sn thu thu nhp
doanh nghip hin hnh vi thu thu nhp doanh nghip hin hnh phi np v Cng ty d inh
thanh ton thu thu nhp doanh nghip hin hnh phi tr v ti sn thu thu nhp doanh nghip
hin hnh trn c s thun
Thu thu nhp doanh nghip hon lai
Thu thu nhp doanh nghip hon li c xc nh cho cc Khon chnh lch t$m thi vo ngy
kt thc nm ti chnh gia c s tnh thu thu nhp doanh nghip ca cc ti sn v n phi tr v
gi tri ghi s ca chng cho mc ch lp bo co ti chinh.
Thu thu nhp doanh nghip hon li phl tr c ghi nhn cho tt c cc khon chnh lch tm
thi chu Ihu. ngoi tr:
Thu thu nhp doanh nahip hon li phi tr pht sinh t ghi nhn ban u ca mt ti sn hay
n phi tr t' mt giao dich m giao dch ny khng c nh hng n li nhun k ton hoc
li nhun tinh thu thu nhp doanh nghip (hoc l tnh thu) tai thi im pht sinh giao dch.
Cc chnh lch lam thi chu thu gn lin vi cc khon u t vo cng ty con, cng ty lin
kt v cc khon vn gp lin donh khi c kh nng kim sot thi gian hon nhp khon
chnh lnh tm thi v chc chn khon chnh lch tm thl s khng c hon nhp trong
tng tai c th d on

THUYT MINH CC BO CO T! CHNH RING (tip theo)
3.
CC CHNH SCH K TON CH YU (tip theo)
3.18
Thu thu nhp doanh nghip (tip theo)
B09-CTCK
Thu thu nhp doanh nghip hon li (tip theo)

Ti sn thu thu nhp doanh nghp hon li cn c ghi nhn cho tt c cc chnh lch tm thi
c khu tr. gi tr c khu tr chuyn san cc nm sau ca cc khon l tnh thu v cc
khon U'U i thu cha s dng, khi chc chn trong tng la s c li nhun tinh thu s dng
nhng chnh lch tm thi c khu tr. cc khon l tnh thu v cc U i thu cha s dng
ny. ng03i tr
Ti sn thu thu nhp doanh nghip hon lai pht sinh t ghi nhan ban u ca mt ti sn
hoc n phi tr t mt giao dch m giao dch ny khnq c nh hng n li nhun k ton
hoc li nhun tinh thu thu nhp doanh nghip (hoc l tnh thu) tai thi im pht sinh giao
dich;
Tt c cc chnh lch tam thi c Khu tr phat sinh t cc khon u t vao cng ty con,
cng (y lin kt va cc khon vn gp lin doanh khi chc chn l chnh lnh tm thi s c
hon nhp trong tng lai c th d oan c v c li nhun chu thu s dng c
khon chnh lch tam thi .
Gi tri ah s ca ti sn thu thu nhp doanh nghip hon li phi c xem xt li vo ngy kt
thc nm ti chnh va phi gim gi tr ghi s ca ti sn thu thu nhp doanh nghip hon l n
mc bo m chc chn co li nhun tnh thu cho phep li ch ca mt phn hoc ton b ti
sn thu thu nhp doanh nghip hon li c s duna. Cc ti sn thu thu nhp doanh nghip
hon li cha ghi nhn trc y c xem xt lai vo ngy kt thc nm ti chinh v c ghi
nhn khi chc chn c li nhun tnh thu c th s dung cc t! sn thu thu nhp doanh
nghip hon li cha ghi nhn ny
Ti sn thu thu nhp doanh nghip hon ti va thu thu nhp doanh nghip hon lai phi tr c
xc inh theo thu sut d tnh s p dung cho nm tai chinh m ti sn c thu hi hay n phi
tr c thanh ton. da trn cc mc thu sut v lut hu c hiu lc vo ngy kt thc nm tai
chinh.
Thu thu nhp doanh nghip hon li c ghi nhn vo kt qu hoat ng Kinh doanh ngoai tr
trng hp thu thu nhp doanh nghip pht sinh ln quan n mt khon mc c ghi thng vo
vn ch s hu. trong trng hp ny. thu thu nhp doanh nghip hon li cng c ghi nhn
trc tip vo vn ch s hu.
Cng ty ch c b tr cc ti sn thu thu nhp doanh nghip hon li v !hu thu nhp doanh
nghip hon lal phi tr khi Cng ty c quyn hp php c b tr gia ti sn thu thu nhp
doanh nghip hin hnh VI thu thu nhp oanh nghip hin hnh phi np ln quan ti thu thu
nhp doanh nghip c qun l bi cng mt c quan thu i VI cng mt n v chu thu v
Cng ty d inh thanh ton thu thu nhap doanh nghip hin hnh phi tr v t sn thu thu nhp
oanh nghip hin hnh trn c s thun
3.19
Cc qu
Cn ty s dng li nhun sau thu hng nm trch lp cc qu theo quy inh ti Thng t s
11/2000/TT-BTC do B Ti chinh ban hnh ngy 1 thng 2 nm 2000 nh sau
MCrc trlch lp t li nhun sau thu MX lch p ti a
Qu d tr b sung vn iu l
Qu d tr bt buc
5%
5%
10% v6n iu l
10% vn iu l
Cc qu khc c trch lp theo Ngh quyt ca i hi ng c ng.

3.20
Phn chia li nhun

Li nhun thun sau thu thu nhp doanh nghip c th c chia cho cc c ng sau Khi c
i hi ng c ng ph duyt v sau khi trch lp cc qu d phng theo iu l Cng ty v
cc quy nh ca php lut Vit Nam
24

THUYT MINH CAC BAO CO TI CHNH RING (tip theo)
B09-CTCK
TIN VA CC KHON TNG NG TIN

VN u nm
Cui nm
Tin gi khng k hn
Tin gi c K han (*)
Tin gi thanh ton b tr giao dich
chng khon
TONG CNG
1.933.834 903
18.000 000.000
187 169.523 760
149.558.509.934
200.147.175.431
169492.344.837 387.316.699191
(* y l cc khon tin gi c k hn di 3 thng ca Cng ty ti Ngn hng TMCP Si Gn

Thng Tn c k hn t 1 thng n 3 thang vi li sut t 8% - 9%/nm.
GI TR KHI LNG GIAO DCH THC HIN TRONG NM
Khi Itrng
chng khon thc
hin trong nm
(n v)
Gi tri chng khoan

thc hin trong nm
(VN)
37.977.610
229.000.084.540
Ca Cng ty
C phiu nim yt C
phiu cha nim yt
28.698.475
9.279.135
Ca nh u tu>
164.611.084.540
64.389.000.000
1.020.724613 15.407.279.679.710
C phiu Chng ch qu
Tri phiu
1.012.651 123 14.744.910.500.760

1.941.920
6.131.570
TNG CONG
13.329.004.000
649.040.174.950
1.058.702.223 15.636.279.764.250
6. TNH HNH U T T CHNH
Gi gc
Gim so vi
gi th trvng
VN
Tng gi tri
th trng
36.773.901.071
72.651.071 36
701.250.000
(21.466554.938)
(46.104.938)
(21.420.450.000)
15.307.346.133
26.546.133
15.280.800.000
S
lung c
phiu
Chng khon
thng mi
1058.178
C phiu mm yt
3.178
C phiu cha mm yt 1.055.000
520.000.000.000
Tn gi co ky hn
- 520.000.000.000
Chng khon u tu* sn sang
bn
8.276.265 237.136.463805 (218.171.706.960) 18.964.756.845
u tiP gp vn
u tu* vo cng ty con u ( di
hn khc
TNG CNG
213.582.857.964
212.251.257 964
1.331.600.000
(31.716.483.808) 181866.374.t56
(31.716 483.808) 180.534.774.156 - 1
331 600.000
1.007.493.222.840 (271.354.745.706) 736.138.477.134
25
Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng I n

tl ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm ti chnh kt thc cng ngy
6.
B09-CTCK
TNH HNH AU T TI CHNH (tip theo) . 1 Cc khon u t ti chinh ngn hn

VN
Cui nm
Tin gi c k han
u t chng khon ngn hn
u nm
(trinh by lai)
_
520 000.000.000
36.773.901.071
670.775.134.651
556.773.901.071
670.775.134.651
D phng gim gi u t ngn hn
(21.466.554.938)
(518.695.054.987)
Gi tr thun u t ti chinh ngn hn
535.307.346.133
152.080.079.664
(*) y l cc khon tin gi c k hn ca Cng ty ti Ngn hng TMCP Si Gn Thng Tn

c k hn trn 3 thng n 1 nm vi ii sut t 11% - 12%/nm
Chi tit tinh hinh tng gim d phng gim gi u t ti chnh ngn hn:
Nm nay
S d u nm
D phng trch lp/(hon nhp) trong nm
S ducu nm
6.2
VN
Nm trc
(trinh by lai)
518.695.054.987 128.117.723.268
(497.228.500.049) 390.577.331 719
21.466.554.938 518.695.054.987
Cc khon u t ti chnh di hn
Chng khon sn sng bn
C phieu cha nim yt Chng ch qu
1.331.600.000
134 713.770.965
(249.888.190.768)
1.331600.000
(215404.756.339)
<18.214.101
139) (197
u i vo Cng ty con
Cng ty Chng khon Ngn hng Si Gn
Thng Tin Campuchia
Cng ty i chng Chng khon Lanexang
(31.716.483.808)
(218.171
u tiF di hn khc
D' phng gim gi u tu* di hn
u t vo cng ty con Chng khoan sn
sng bn
212.251.257.964 181.344.788.978
706960)
200.831.131.001
VN u nm
Gi tr u tu thun
Cui nm
237.136.463805
237 136.463.805
190.655.200)
329147.238.903
361.875.606.264
287.915.606.264
73.960.000.000
77 537.486.999 134 713.770.965

46.631.018.013
Chi tit tinh hinh tng gim d phng gim gi u t ti chnh di hn
Nm nay
VN
Nm truc
S u nm
D phng trch lp trong nm
215,404.756.339 7.848.627.293
34.483.434.429 207.556.129.046
S du- CJl nm
249.888.190.768 215.404.756.339
26

THUYT MINH CC BAO CO TI CHlNH RING (tip theo)
6.
TNH HNH AU T TI CHNH (tip theo)
6.3
Chi tit cc khon u t ti chinh b glm gi
B09-CTCK
VN
Cui nm
u nm
Gi gc (trinh by li)
Chng khon thcmg mi
C phiu nim yt
Cng ly CP Chng khon Ngn hng Si Gn
Thng Tin (SBS) (o)
Cng ty CP a c Si Gn Thng Tin (SCR)
Cng t CP SPM
Cng t CP Vn t bin Vit Nam
Cc c phiu khc
C phiu cha nim yt
Cng ty CP u t Xy lp Thng mi ICC
Cng ty CP Dc Danapha cng ty CP Dy
cp in Vit Nam
Chng khon sn sng bn
TNG CNG
Cui nm
u nm (trnh
by li)
36.773.901.071 670.775.134.651 (21.466.554.938) (518695.054.987)

(493.093.804.987)
72.651.071 625.673.884.651 (46.104.938)
(262.901.178.803)
300.925.872.96
(139.635.021.500)
5
167
(25.676.880.0)
571.102.520
(64.818046 000)
75.148.130.000
(62.678.684)
81,930836.00
72.651.071
(46.104.938)
(25.601.250.0)
0 97.943 166
36.701.250.000
45.101.250.000 (21.420.450.000) (4 151.250.000)
(4151.250.000) (1.800.000.000)
8.201,250.000
8.201.250.000
(19.650.000.000)
8.400.000.000
28.500.000.000
28.500.000.000 (17.269.200.000)
237.136.463.805
361.875.606.264 (218.171.706.960) (197190.655.200)
Cui nm
u nm (trnh
Tng gi tr th
by li)
rng
16.307.346.133 152.080079.664
26.546.133 132.580.079.664
26.546.133
15.280.800.000
4.050.000.000
n.230.800.000
18.964.756.845
38.024.694
162
27.936.081.02
0
49
471.250.000
17 112 790
000
35.264.482
19.500.000.000
4.050.0. 000
6.600.0. 000
8.850.0. 000
164.684.951.064
18.964.756.845
287.915.606.264 (218.171.706.960) (180.115.299.400)
12.802.500.0
(770.625.000)
64.125.0.
000
609.960.000
107.800.306.864
(51.322.500.000)
63.354.375.000
5.100.0.
000
5.100.0. 000
(1.375.000.000)
(4.490.040.000)
(94.230.734.400)
1.347.276.845
7.448.411.864
1.375.0.
000 (1.375 000 (83.738.940.000)
4.205.020.000 31.897.520.000
000)
(17.075.355.800)
56.884.644.200
101.679.146.264 (49.552.726.96
(1.779.355.800)
18.220
0)
115.636.460.000
(15.296.000.000)
644.200
(111.431.440.000)
38.664.000.00
(18.214.101.139)
73.960.0.
000
212.251 257.964 181.344.788.978
(31.716.483
0
808)
20.0.
000.000 53.960.000.000
(18.214 101 139)
180.534.774.156 163.130.687.839
28 416.916.874
46.631 018.013
(29.498
48.039.24.050
77.537.486.999
134.713.770.965 134.713.770.96
134.713.770.96
192.949)
132.495.480.10
5
5
(2.218.290.859)
6
486.161.622.840 1.213.995.529.893 (271.354.745.706) (734.099.811.326) 214.806.877.134 479.895.718.567
C phiu cha nim yt

237.136.463.805
Cng ty CP u t Tin Vit (b)
64.125.000.000
Cng ty CP u t Ti chnh Thng Long5100.000.000 Cng ty CP
Dch v Phn mm & Cng ngh
Ihng tin Unicom1.375.000.000 Cng ty CP Ch bin Thy sn Xul
khu Minh Hi 50.900.003.805
Cng t CP Vn ti va Thng mi Quc t ITC
115.636.460.000
Chng chi qu
Qu u i Chng khon Y t Bn Vit Qu u t Tng trng
Vit Nam (VF2)
u t vo cc cng ty con
Cng ty Chng khon Ngn hang Si Gn
Thng Tn Campuchia (c)
Cr>9 ty i chng Chng khon Lanexang (Lo)
Gim so vi gi th trung
27
L_!

t ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm ti chinh kt thc cng ngy
6.
TNH HNH U T TI CHNH (tip theo)
6.3
Chi tit cc khon u t ti chinh (tip theo)
B09-CTCK
(a) Cc c phiu ny c Cng ty mua gin tip thng qua vn y thc cho mt s i tc
Khc thc hin kinh doanh chng khon, cng ty khng phn loi cc c phiu ny l c
phiu qu trn cc bo co ti chinh ring ti ngy 31 thng 12 nm 2011 vl cho rng cc
c phiu ny c mua gin tip v c thanh l ton b trong thng 3 nm 2012.
(b) Trc y l Cng ty CP u t Si Gn Thng Tn (STI).
Khon gim gi trn gi tri u t vo Cng ty chng Khon Ngn hng Si Gn Thng tn Campuchia c
C(c)
trch lp do cng ty con ny pht sinh l ly k ti ngy 31 thng 12 nm 2012.
c
p
D
D
D
D
3n n
;.n
n o n n D
n n D D D n n n c n n

THUYT MINH CC BO CO TI CHlNH RING (tip theo)
tai ngy 31 thang 12 nm 2012 v cho nm ti chnh kt thc cng ngy
7.
CC KHON PHI THU NGAN HN
3. D
B09-CTCK
7.1
Cc khon phi thu ngn hn
______ S u nm (trnh by li) ________________S phi sinh trong nm _____________________ S cui nni ___________
Tng s
s qu hn
Tng
Gim
Phi thu khch hng
VN
D phng
Tng S
410.566.344
531.924.735.319
(528.055363.574)
4.279.938089
Tr trc cho ng-i bn
15.341.144.043
22.689.176.928
(32.234.324.955)
5.795996.016
Phi thu hot ng giao dch chng

khon
23388775.096
1.690.253.244.100 (1.676.687.761.084)
36.954.258.112
- Phi tnu khch hng v giao d|Ch

chng khon
. Phi thu phl bn T+-3
154 091.909
- Phi thu dch v ng trc cho nh

u l
Cc khoan phi thu khc
Phi Ihu lt tin g ngn hang
S qu hgn
trch lp
*
5.4S2.957.021
2.621.175.000
353.380-082.178
(316.791 033.341)
36743.140.746
48.838.203
162.279 163
211.117.366
23.072 404 024
1 336 824.323.719 (1 359.896 727.743)
2.255.309.577.801
971.817.490.151
516.739.391.806 (2.135.586.729.747)
636.462.239.860
612.706.019.413
499.117.323.449
22.110.583.334
10.504.200.000
33.305.700 110
23.607.487 317
22.110.583.334
10.504 200.000
(10 504 200.000)
41.033.996 049
37.955 296.050
..
(7.728 295.939)
1.600.851.644
5.587 709.221
(7.188.560.865)
- Phi Ihu t Kp ng hrp tc u

l, y thc qun l vn (a)
- Phi thu li t hp ng hp lac
du l-, y hc qun l vn
1.093 160.719 835
273.964.890.345
(839.855.316 978)
253.305 402.857
253.305.402 857
212.962 510.035
64 110.997 546
43.320.823.895
(107 431.821 441)
- Phi thu gc t hot ng h tr

vn cho nh u t (b)
- Phl thu li t hot ng h It vn
cho nh u t
- Phi thu l hoai ng Ur aoann (C)
928.648.167.147
5S8.231 603.756
(685.319.082.077)
243 329.085.070
243.329.085.070
212.721 270.077
61.194.729.444
(95.376.493.777)
- Phi thu theo cc hp ng mua v

cam kt bn li tri phiu
- Phi Ihu theo cc hp ng mua v
cam kt bn ii c phiu
- Phi thu li tho cc hp ng mua
v cam kt bn lai c phiu
- Cc khon phlhu ngn han Khc

TNG CNG
34 181 764 333
33 305.700.110
81.397.130.774
81.161.500 000
378.355.228.504
(377,142.215.688)
02.610 143.590
81.161.500.000
49.416.500.000
671.750.473
6.170.317,408
(5.040.742.982)
1.801.324.899
1.604.331.376
409.556.020
2.294.450.063.284 971.817.490.151 2.761.606.548.153 (4.372.564.179360) 683.492.432.077 618.168.976.434 501.738.498.449
30
acnnoDioaonDDnnnannnnnnnnnninonnannn
ti ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm tl chnh kt thc cng ngy
7.
CC KHON PHI THU NGN HN (tip Iheo)
7.1
Cc khon phi thu ngn hn (tip theo)

(a)
B09-CTCK
y l cc Khon hp lc u t v y thc vn pht sinh t nhng nm trc hin bi qua han. Cng ty ang trong qua trinh thu hi vn u l. S
d ti ngy 31 thng 12 nm 2012 nay bao gm cc khon muc ln sau:
Di tixng
Cng ly CP u t
Ti chinh Thng Long
S d VN)
18%
Khng
150.000.000.000
T/ sn
bo
m
27% Khng
Cng ty CP Qun l
Qu u t VIPC v
Cng ty Hng Quang
Cng ty CP vn Thin
Nin k
40.342.892.822
16% C phiu cha nim

yt
40.207.545.054
ngy 24/06/2011 vi Cng ly CP

u t Ti chinh Thng Long
Hp ng y thc u t s
06/2010/VIPC/UTT/SBS
ngy
5/11/2010 vi Cng ty CP Qun l Quy
au l VIPC v/v mua tri phiu v Bin
bn tha thun ngy 18/9/2012 vi
Cng ty Hng Quang
Hp ng hp tc u t s
1405/2010/HTDT-S8S ngy
14/05/011 vi Cng ty CP vn
Thin Nin K (Mcapital)
Hp tc u l v y thac qun l danh
mc
Ngy o hn Gm hn thanh u tin

ton n ngy
Cc i tng
25/07/2011
22.754.964.981 16% - 28% Khng
Ni dung giao dich

khc Tng cng
Li sut
253.305.402.857
Hp ng hp tc
u l s 2406201
l/HTT/2011/TLI-SBS
19/09/2014
31
16/05/2011
25/06/201
2
05/11/2011
14/11/2010
THUYET MINH CAC BO CAO TAl CHNH RING (tip theo)

7.
CC KHOAN PHAI THU NGN HN (tip theo)
7.1
Cc khon phi thu ngn hn (tip theo)

(b) y l cc khon phi thu theo cc hp ng hp tc u tu gia Cng ty v khch hng
Cc khon ny pht sinh t nhng nm trc v hin qu hn Cng ty ang tin hnh
cc bin php thu hi n.
(c)
S d ti ngy 31 thng 12 nm 2012 bao gm ch yu cc khon sau y:

Tm ng mua tri phiu cho Cng ty CP Chng khon Phng ng (ORS) vi s tin
50.000.000.000 ng. y l khon phi thu lin quan n hp ng mi gii chng
khon c k kt vo ngy k ngy 5 thng 7 nm 2011 v o hn vo ngy 5 thng
8 nm 2011 Tho , ORS s tim kim trn th trng mt s tri phiu p ng c
cc yu cu Cng ty Trong thi gian tim kim tri phiu ph hp, ORS phi thanh ton
cho Cng ty khon tin [i tng ng vi li st 20%/nm trn tng s tin ng
trc. Thi hn thanh ton c gia hn n ngy 7 thng 11 nm 2011 v vn
cha thu hi c n ngy lp cc bo co ti chnh ring ny.
Phi thu tin bn chng khon cho Cng ty CP u t Si Gn Thng Tn theo hp
ng ngy 20 thng 8 nm 2009 vi s tin 17.671 500.000 ng Thi hn thanh ton
tin ma chng khon c Cng ty gia hn n ngy 5 thng 5 nm 2012 v hin
b qu hn
7.2
Tinh hnh trch lp cc khon phi thu kh i

VN
Nm nay
S du' u nm
S s ng trong nm x l n S trlch
lp trong nm
S dircu nm
Nm trc
by li)
(trinh
833.303.593.150
71.330.685.957
(550.401,760.325)
218.836.565.624
761.972.907 193
501.738.498.449
833.303.593.150
VN
TI SN NGAN HN KHC
8.
Tm ng
t cc thu nh, phn mm
TNG CNG
32
Cui nm
u nm
1 429.778 192 12.236 437
2.090.258.001
58.019.269
1.442.014.629
2.148.277.270
onninnnnnnnDDnQBEisinnnnnninnnnnnnnnD
B09-CTCK
THUYT MINH CC BO CO TI CHlNH RING (tp theo)

9. TI SN C NH HU HNH
VN
Nh ca, vt kin
trc
My mc, thit b
mt bi
vn phng
Phng tin, vn
ti
614 252.200
59.263.200.511
3.525098.954
2.959.899.122
417.047.535
178.914.043.215
2.959.899.122
(614.252.200)
(7.411.746.808)
(76.000.000)
(351.402.727)
(361.768.800)
(123.833.614.550)
(76.000.000)
51.775.453.703
6.133.595.349
55.278 735
57.964.327 787
231.250.854
35.893.735.123
1.422.960.568
215.367 167
48.581 461 324
8.430.209 153
494.624.919
1.612.765.109
18.426.244
9.424.907.174
1.612.765.109
(11.299.794.470)
(231.250.854)
(7.118 648.804)
(24.181.818)
(280.249.762)
(197.880.408)
(19.127.824.298)
(24.181.818)
37 181 113.654
3.250 100.834
35.913.003
40.467.127491
104.276.296.403
S u nm S cui
383.001.346
23.369.465.388
2.102.138.386
201,680.368
130.332.581.891
14 594.340.049
2.883.494.515
19.365.732
17.497.200.296
Nguyn gi
115.094.444.015
S u nm Tng do
phn loai li Gim
(115.094.444.015)
trong nm Thanh
l
Phn loi li
S cui nm
Gi tr hao mn 10.818.147.612
S u nm Tng
trong nm
Khu hao
481 646.858
Phn loai lai
Gim trong nm
Thanh l
Phn loi li
S cui nm
Gi tr cn li
Ti sn c inh
hu hnh khc
7 ng cng {trinh
by li)
nm
Trong nm, Cng ty chuyn nhng quyn s dng t (Thuyt minh s 11) v ta nh tr s chinh gn lin vi t cho Ngn hng TMCP Si Gn
Thng Tin vi gi tri chuyn nhng l 516.883.909.091 ng. Khon tin ny c cn tr vi mt phn d n vay ca Cng ty vi Ngn hng
TMCP Si Gn Thng Tln (Thuyt minh s 25 v 26).
33

"
" '
B09-CTCK
10 TI SAN C NH THU TI CHNH

VN Phng tin vn ti
8.414.109.086
Nguyn gi
S u nm
Gim trong nm
(2 426.253.618) (2.959.899-122)
3.027.956.346
- Thanh l
S cui nm
Phn loi li
Gi tr hao mn
904 408.301
S
u
nm Khu
* Thanh
l - Phn
hao
Gim
loi
li
trong nm
S cui nm
i tr cn li
S u nm
S cui nm
2.704 161 004 442.342.642

(629.330.236) (1.612.765.109)
5.709.948.082 2.123.548.045
D n n n D D D D O D D n D O P n n n n n c n n n n n D D n n n n
THUYT MINH CC BAO CO TA! CHlNH RING (tip theo)
11.
B09-CTCK
TI SN C NH V HNH
Nguyn g
S u nm Tng trong nm Mua
mi - Phn loi li Gim do thanh
l trong nm
Quyn s dng t
Bn quyn, bng
sng che
Phn mm tin hc
(trnh by li)
58.000.000.000
1.033.486.447
42.526.116.646
Ti sn c nh
v hlnh khc
4 757.724.630
106.317 327.723
390.000.000
76.000.000
(58.000.000.000)
390.000.000
76.000.000
(58.000.000.000)
S cui nm
Tng cng (trinh by

li)
1.033.486.447
42.992 116.646
4 757.724.630
48.783.327.723
157 893.761
13.993.549.094
3.453.235.686
17.604.678.541
172.247.739
6.214.849.702
268.173.241
6.655.270.682
330.141.500
24.181.818
20.232.580.614
3.721.408.927
24.181 818
24 284 131.041
S u nm
58.000.000.000
875.592.686
28.532.567.552
1.304.488.944
88.712.649182
S cui nm
703.344.947
22.759.536.032
1.036.315.703
24.499.196.682
Gi tr hao mn
S u nm
Tng trong nm Khu hao
- Phn loi li
S cui nm
Gi tr cn li
34
S d>
Chi phi ci tao vn phng Chi

ph vt dng vn phng
D
o
B09-CTCK
cui nm
151.779.83
12. CHI PH TRA TRC DAl HN
TNG CNG
14.
VAY V
N NGAN HN
128.238.96
9
S diru nm
Tin np b sung trong nm
Tn li nhn c trong nm
Vay
ngn
han (a)
13. TIN NP QU H TR THANH TON

Tin np qu h tr thanh ton phn nh cac Khon tin k qu tai cc trung tm giao dCh chng
khon.
Theo Quyt nh s 60/2004/Q-BTC ngy 15 thang 7 nm 2004, Quyt nh s 72/2005/Q-BTC
ngay 21 thng 10 nm 2005 ca B Ti chinh v Quyt nh s 17/2005/Q-TTLK ngy 2 thng A
nm 2008 ca Trng tm Lu k thuc y ban Chng khon Nh nc Cna ty phi k qu mt
khon tin ban u la 120 triu ng tai mi trung tm giao dch chng khoan v hang nm phi
ng thm 0.01% tng gi tri chng khon mi gii ca giai oan trc.
Bin ng tn np qu h tr thanh ton trong nm nh sau:
Tri
phiu
ngn
han (b)
TNG
CNG
Cui nm
23.540 864
D
u
139.000.000.000 844.822.222.222
o
D
(a) y la khon vay b sung vn IU'U ng, cm c bng s tit kim gi ti Ngn hng TMCP Si
Gn Thng Tn Thi hn vay t ngy 28 thng 12 nm 2012 n ngy 2 thng 1 nm 2013
vi li sut l 13%. Khon vay ny c tt ton vo ngy n han
(b) S d tri phin ngn hn ti ngy 31 thng 12 nm 2012 bao gm 130.000 tri phiu c mnh
gi 1.000.000 ng/tri phiu. s tri phiu ny c pht hnh vo ngy 29 thng 3 nm 2011
va o han vao ngy 29 thng 3 nm 2012 VI li sut c inh l 15.50%/nm. Bn mua l
Ngn hng Pht trin nh ng bng sng Cu Long Vo naay 5 thng 3 nm 2012 li sut
c tha thun iu chinh thnh 13,50%/nm
35
Cui nm
9.000.000.000
130.000.000.000
VN u nm
1.476.146.037
1.216.975.120
2.693.121.157
VN Nm nay
8.692.011158
1.388.480.829
800.723.123
10881.215110
VN u nm
414.822.222.222
430.000.000.000
36

THUYET MINH CC BO CO TI CHNH RING (tip theo)
15.
B09-CTCK
PHI TR NGI BN
Khon mc ny th hin khon phi tr b qu hn lin quan n cc hp ng mua cc c
phiu cha nim yt t Ngn hng TMCP Si Gn Thng Tn m Cng ty cha thanh ton l
59.671 500.000 ng
16.
THU V CC KHOAN PHI NP NH NC

Thu thu nhp c nhn ca nhn vin Thu gi tr
gia lng
Cui nm
VN
u nm
595.591.524
TNG CNG
17.
585.957.281
585.957.281
595.591.524
CHI PH PHI TR
VN
Li tri phiu chuyn i (Thut minh s 20b)
Li tri phiu ngn hn (Thuyt minh s 14)
Trch trc phi thu vn phng
Trch trc ph lu k v giao dch chng khon
Trch trc chi ph dch v t vn
Trch trc ch v thu ngoi khc
Cui nm
u nm
86.088.888.889
13.552.500.000
12.664 159.800
410.950.752
3.339 127.777
2.210.843.109
9.776.180.000
3 133.014.856
114.927.352.550
16.248.322.633
TNG CNG
KHC
Phi tr hp ng mi gii mua chng khon )

Phi tr ph hp ng mi gii mua chng khon
Bo him x hi, y te, kinh phl cng on Phi tr
nh cung cp
Cc khon phi tr, phi np ngn hn khc
VN
Cui nm
u nm
70.000.000.000
1.051.000 000 000
2.674.194.444
20 458 410
14.411.847 836
65.054.583.335
177.648.840
2.081.429.054
313.100.484.323
87.106.500.690
1.431.414.145.552
TNG CNG
37
1 'n n D D D D n D
0 n n n I
aaa
Cng ty c phn Chng khon Ngn
hng Si Gn Thng Tn
THUYT MINH CC BO CO TAI CHlNH RING (tip theo)
tl ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm ti chinh kt thc cng ngy
18.
B09-CTCK
CC K H O N PH! TR, PHI NP NGN HN K H C (tip theo)

Chi tit cc hp ng mi gii mua chng khon theo i tng ti ngy 31 thng 12 nm 2012 nh sau
Khch hng
S tin Ni
Cng ty Ti chinh c phn Handico
dung giao dch VN
Ngy o hn Gia hn thanh u

tin ton n ngy
25/10/2011 25/06/2012
20.0.
000.000
Cng ty nhn tin tam ng t Cng ty Handico theo hop ng m gii mua tri phiu. Trong thi
gian thc hin hp ng. Cng ty phi chiu chi ph s dung vn l 17.5%/nm.
Nan hang TMCP Tin Phong (TPB)
TNG CNG
50.0.
000.000
y l khon tm ng mua tri phiu
theo Hp ng mi gii mua chng khon cn li chua
c Cng ty thanh ton cho TPB. Trong thi gian thc
hin hp ng, Cng ty phi chu li sut l 14%/nm v
c iu chnh thnh 19%/nm k t ngy 5 thng 9
nm 2011
28/06/2012 07/11/2011
70.000.000.000
Cna ty vn cha thanh toan cc khon phi tr theo hp ng mi gii chng khon nu trn cho n ngy lp cc bo co ti chnh ring ny.
38

19.
B09-CTCK
PHI TR HOT NG GIAO DCH CHNG KHON

VN
Cui nm
u nm (trinh
by lai)
Phi tr tin gi giao dch chng khon

ca nh u t
Phi tr v thanh toan b tr
Phi tr khc
150.592.343.892
22.863.904920
49.108.924
165.645.479.861
153.817.791.799
549.089.265
TNG CNG
173.505.357.736
320.012.360.925
VN
VAY V N DI HN
Cui nm
u nm
Thu ti chinh (a)

Tri phiu chuyn i (b)
1.136.123.803
800.000.000.000
3.641.615.202
TNG CNG
801.136.123.803
3.641.615.202
(a) S d tai ngy 31 thng 12 nm 2012 l khon phi tr gc lin quan n cc hp ng

thu ti chnh VI cng ty TNHH Mt thnh vin Cho thu ti chnh Si Gn Thng Tn
Cc Khon thu ny p dng li sut l 14%/nm v s o hn trong nm 2014
(b) y l cc tri phiu chuyn i pht hnh ngy 25 thang 11 nm 2011 tho Hp ng s
2511/2011/HMTP/SBS VI cng ty CP Dch v Gi tri mi Theo . s lng pht hnh
i 800.000 tri phiu. gi bn bng mnh gi l 1.000.000 ng/tri phiu, li sut c inh
13%/nm v c thanh ton hng nm Tri phiu s c chuyn i vo thi im ao
hn hoc the la chn chuyn i ca nh u t hoc khi Cng ty c c quan nh
nc chp thun tng vn iu l t ngun tri phiu chuyn i ny. Tuy nhin, Cng ty
CP Dich v Gi tr mi khng thc hin thanh ton tin mua tri phiu m chuyn nhng
cho Ngn hng TMCP Si Gn Thng Tn theo tha thun chuyn i s 0703/2012fiTCN
ngy 7 thng 3 nm 2012 Cng ngy, cng ty vi t cch l t chc pht hnh xc nhn
vic chuyn nhng ny. n ngy 9 thng 3 nr 2012. Ngn hng TMCP Si Gn
Thng Tin thanh ton 800 t ng tin mua tri phiu cho cng ty. Cng ty tin
hnh ghi nhn khon tri phiu ny k t ngy c thanh ton v trch trirc li tri phiu
y ti ngy 31 thang 12 nm 2012
cng ty d kin s thc hin chuyn ! mt phn tri phiu ny thnh vn c phn trong
nm 2013 phu thuc Vo vic chp thun ca i hi c ng v cc c quan chc nng
c lin quan.
39

D
D
21. VN CH S HU
21.1 Chi tit vn u t ca ch s& hu
Chi tit thnh phn c ng ca Cng ty ti ngy 31 thng 12 nm 2012 nhu* sau:
Tn c ng
S c phn
Vn gp VN
T l s hu
%
Nguyn Nh Khnh Phm Th Nht

Thanh Ngn Hng TMCP Si Gn
Thng Tin
Cng ty CP Sn Xut Thng Mi
Dch V Ton Thnh Tm Cng ty
CP Kho vn Thin Sn La M
Phng Nguyn Thnh Nhn Cc
c ng khc
25.000.000
250.0. 000.000
231.300.0.
00
19,74
23.130.000
18,26
00
0
10,95
00
0
56.610.560.000
55.105.0.
00
0
1.266.600.000.000
4,81
4,47
4.35
4,00
33.42
100,00
Cui nm C phiu
u nm C
phiu
126.600.000
126.600.000
126.600 000
126.600.000
126.600.000
126.600.000
126.600.000
126.600.000
126.600.000 126
600.000
Nm nay
VN
B09-CTCK
TNG CNG
13.870.000
6.090.000
5.661.056
5.510.500
5.066.750
42.331.694
126.660.000
21.2 C phiu
S lng c phiu c php pht hnh

S lng c phiu pht hnh C
phiu ph thng
S lng c phiu ang lu hnh
C phiu ph thng
138.700.0.
60.900.0.
GJ
22. DOANH THU KHC
Nm trx: (trinh
by li)
c
o
Thu li tin gi ngn hng
Doanh thu hot ng giao dch k qu chng khon

Doanh thu hogt ng ng trc cho nh u t
Doanh thu hot ng cam kt mua v bn li
c phiu, tri phiu
Doanh thu hot ng qun l c ng
Doanh thu hot ng cm co c phiu. tri phiu
Doanh thu khc
TNG CNG
57.676.097.676
48.059.923.280
5.978 174 584

3.527.589 065
245 430.801.248
9.393.742.582
1.551.914 407
499.367.213
91.277.604
6.407.357.945
101.951.151.961
548.291.366 137
783 475
23.854.993.929
75.731.778.494 429.376.687.841
D
o
40
41

D
D
D

THUYT MINH CC BO CO TI CHNH RING (tip iheo)
23. CHI PH HOT NG KINH DOANH
VN
c
n
o
cc chi ph lin quan

Li tri phiu pht hnh v li vay
Chi ph d phng u t vo cng ty con
Chi ph nhn vin
Chi ph lu k chng khon cho nh u t
Chi ph mi gii chng khon cho nh u t
Chi ph dch v mua ngoi
Chi ph Khu hao ti sn c inh
Chi ph vt liu, cng c lao ng
Chi ph hot ng t vn
Chi ph Khc
Trich lp/(hon nhp) d phng gim gi u
t chng khon
TNG CNG
CHI PH QUAN L DOANH NGHIP
D
n
k
Nm trc
(trinh by li)
647 420.994.533
105.666.222796
13.502.382.669
11.286.929.771
4.807.485.876
4.545.437.024
2.508.667.140
2.008.585.633
1.205.888.692
1.390.997.698
259.337.369.615
786.951.871.517
13.428.429.328
24.904.411.018
5.864 084.530
8.170975.888
12.257 086.476
2.819.834.499
2.189.624.076
4.192.700.087
20.701.568421
(476.247 448.289)
584.705.031.437
318.096.143.543
1.725.522.986.892
24.
VN
Chi ph d phng phi thu Kh i

Chi ph nhn vin qun l
Chi ph thu vn phng
Chi ph khu hao ti sn c nh
Chi ph dch v mua ngoi
Chi ph vt liu qun l
Chi ph cng tc v o to cn b qun l
Chi ph Khuyn mi, hi ngh
Chi ph cng c, dng vn phng
Chi ph ci to, sa cha vn phng
Thu, ph v l phi
Chi ph bo him tht nghip cho nhn vin
Chi bo him ti sn
Chi ph khc bng tin
TNG CNG
o
G
FI
Nm nay
L t kinh doanh chng khon v
B09-CTCK
42
Nm nay
Nm trc
(trinh by li)
218.836.665.624
761.972.907.193
24.298.402.945
16,489.642.321
14 513.934.865
5.503.677.397
3.662.869.731
1 252.712 150
839.935.781
720.231.965
532.953.883
365.832.994
330.632.881
138.195.231
1.354.750.977
37.702.070.059
6.060.234.030
15.845.225.772
10.943 180.869
2.981.737 404
2.840.599.563
2.389.596.597
4.080.800.642
621 449.203
592.928.506
151.537 242
210780.703
917.522.763
288.840.438.745
847.310.570.546
TNG
CNG
Nm nay
c
D
o
B09CTCK
THUYT MINH CC BO CO TI CHlNH R1NG (tip theo)

25. THU NHP KHC
519.675913.637
8.810358.993
3.973.931.691
532.377.963
Thu nhp t thanh l t! sn C)

Thu nhp t cho thu vn phng
Thu nhp t n x l Thu
nhp khc
749
4
057.598.908
VN
Nm trc
532.992.582.284 15.003.792490
C) Bao gm ch yu trong khon mc ny l 516.883.909091 ng thu t chuyn nhng ta nh
tr s chinh (quyn s dng t v ta nh gn lin vl t) cho Ngn hng TMCP Si Gn
Thng Tin trong nm. Khon tin ny c cn lr vi khon n vay ca Cng ty vi Ngn
hng TMCP Si Gn Thng Tn (Thuyt minh s 9 v 11)
G
D
Nm nay
TNG CNG
1
981.834.833
8.964.358
26 CHI PH KHC
164.502.713.634
1.610.056.226
1.287.313.109
VN
Nm
trc
(rinh by li)
Chi phi thanh l tai sn c inh (')

Chi phl lin quan n hoat ng cho Ihu nh
Chi ph cho thu khc Chi ph khc
(trnh by li)
3.338.067.68
1
4 126.828.00
9
301
182.841
2.780.843695
167.400.082969 10.546.922.226
(*) Bao gm ch yu trong khon mc ny l 162.276 296.388 ng gi l cn lai C3 ta nh tr s

chnh v quyn s dng t c hach ton vao chi ph khi chuyn nhng cho Ngn hng
TMCP Si Gn Thng Tn trong nm (Thuyt minh s 9 v 11).
27.
THU THU NHP DOANH NGHIP

Cng ty c ngha v np cho Nh nc thu thu nhp VI thu sut 20% trn li nhun tnh
thu trong mi (10) nm k t khi thnh lp va 25% trong nhng nm tip theo
27.1
Chi phi thu thu nhp doanh nghip hin hnh
43
Cc bo co thu ca Cng ty s chu s kim tra ca c quan thu. Do vic p dng lut va
cac quy nh v thu i vi cc loi nghip v khc nhau c th c gii thch theo nhiu
cch khc nhau, s thu c trinh by trn cc bo co ti chinh ring c th s bi thay i
theo quyt inh cui cng ca c quan thu.
Thu thu nhp oanh nghip hin hnh phi tr c xc nh da trn thu nhp chiu thu ca
nm hin ti. Thu nhp chu thu ca Cng ty khc vi thu nhp c bo co trong Bo co
kt qu hot ng kinh doanh ring vi thu nhp chiu thu khng ba gm cc Khon mc thu
nhp chiu thu hy chi ph c khu tr cho mc ch tnh thu trong cc nm khc v cng
khng bao gm cc khon mc khng phi chu thu hay khng c khu tr cho mc ich
tnh thu Thu thu nhp doanh nghip hin hnh phi tr ca Cng ty c tnh theo thu sut
ban hnh n ngy kt thc nm ti chnh
FI
44
tai ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm ti chinh kt thc cng ngy
D
n
B09-CTCK
27. THU THU NHP DOANH NGHIP (tip theo)

27.1 Chi ph thu thu nlip doanh nghip hin hnh (tip theo)
Bng c tinh mc thu thu nhp doanh nghip hin hanh ca Cng
ty cho nm ti chnh
kt thc ngy 31 thng 12 nm 2012 v ngy 31 thng 12 nm 2011
c trinh bay di
Nm nay
VN
Nm trc
L trc thu
D
(45.491.928.445) (1.648.995923644)
Tnr
Thu nhp c tc khng chu thu
(7.695.403.720)
(40.092.931.375)
242.183.956.960
485.693 084.003
236.328.757.392
575.954.212.905
94.486.086.343
7.999.450.000
792.172.297
315.705.009
59.993.333.334
4.047 000.000
528.918.795.836
(560.679.756.840)
173.876.858 135
355.041.937.701
(560.679.756 840)
-
(173.876.858.135)
355.041.937.701
(560.679.756.840)
-
Cng:
c
*< 1
o
D
r-T
u_
Chi phi phng chng khon

Chi ph d phng sn phm h tr v cc
cam kt mua bn li
Chi phi d phng phi thu vt mc quy
nh
- Chi ph d phng khc
D phng tr cp thi vic
- Chi ph khng c ha n
Li nhun/(i) iu chinh trc thu cha
b tr l nm trc
Trong :
Li nhun/(l) t hot ng kinh doanh
- Li nhun t chuyn nhng bt ng sn
2.721.467.937
L nm trc chuyn sang
Thu nhp chu thu/(l tinh thu) trong nm
Thu TNDN c tinh trong nm

iu chinh thu TNDN nm trc
88.760.484.425
299.633.950
(837.928.567)
Chi ph/(Hon) thu TNDN trong nm
89.060.118.375
(837.928.567)
Thu TNDN phi thu u nm

Thu TNDN tr trong nm
(7.989.742.560)
(81.108.680.754)
(7 151.813.993)
-
Thu TNDN phi thu cui nm
(38.304939)
(7.989.742.560)
27.2 Chuyn l
Theo qui nh thu liin hnh. Cng ty c php chuyn cc khon l tinh thu sang cc nm sau
b Ir vi li nhun thu dc trong vng 5 nm k t nm tip theo nm pht Sinh khon l .
Ti ngy 31 thng 12 nm 2012, chi tit cc khon chuyn l ca Cng ty nh sau:
Nm C th
pht chuyn l
chuyn l n Khng c
sinh n nm L tinh thu ngy 31/12/2012 chuyn l
VN
Cha chuyn
l ti ngy
31/12/2012
2011
2016 560.679.756-840 (173.876.858.135)

560.679.756.840 (173.876.858135)
45
386.802.898.705
386.802.898705

THUYT MINH CC
co TA! chnh ring (tip theo)
B09-CTCK
o
o
27 THU THU NHP DOANH NGHIP (tip theo)

273 Thu thu nhp doanh nghip hon li cha ghi nhn
Khng c khon thu thu nhp hon ii no uc ghi nhn tai ngy 31 thng 12 nm 2012 do Cng
ty do khng th d tnh c l s c li nhun trong tng lai s dng ti sn thu thu nhp
hon li ny. Ti sn thu TNDN hon li khng uc ghi nhn n bo co ti chnh ring ti ngy
31 thng 12 nm 2012 nh sau:
VN
Khon mc
77.360.579.741
67.762.858.747
48.436.791.392
158 434.459
L tnh thu mang sang D

phng cc khon phi thu D
phng u t chng khon D
phng tr cp thi vic
193.718664.340
TNG CNG
Q
G
c
D
o
28. NHNG THNG TIN KHC 28.1 Nghip

v vi cc bn lin quan
Nhng giao dch trng yu ca Cng ty VI cc bn lln quan trong nm bao gm:
VN
Bn lin quan
Mi quan h Ni dung nghip vu
Cng ty Chng
khon Ngn hng Si
Gn Thng tn
Campuchia
cng ty con
Ngn hng Thng

mai C phn Si Gn
Thng Tn
C ng
o
a
Cng ty TNHH MTV

Cho thu Ti chnh
Ngn hng Si Gn
Thng Tn
Bn lin quan
Cng ty CP a c Bn lin quan Si

Gn Thng Tn
Gp vn
Chi hoat ng gop vn
Li tin gi
Pht hnh tri phiu
Chi ph li pht hnh tri phiu

Thu ph lu k chng khon
Chi ph thu vn phng
Chi phl li mi gii tri phiu
Chi phi li vay
B tr n vay VI tin thu ban
TSC
Bn chng khon
Tr gc thu ti chnh Chi phl
li thu ti chnn
Phi cho thu vn phng

Thu ph khc
D
o
46
Gi
tn
30.906.468.986
431.565.560
53.686. 439.390
800.000. 000.000
86.088. 888.889
1.020. 914.504
8.969. 074.590
14.698 555.556
21.782 666.667
523.151. 636.364
102.732.000.000
2.505.491.399
355.118.900
4.045 000 000

1.768.303.204
Cng t c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn
THUYT MINH CC BO CO TAl CHlNH RING (tip theo)

28. NHNG THNG TIN KHC (tip theo)
28.1 Nghip v vi cc bn lln quan (tip theo)
Thu nhp ca cc thnh vin ca Hi ng Qun tri v Ban Tng Gim c Cng ty
VN
n
D
D
o
B09-CTCK
Nm nay
Lng va thng
Nm Irc
6.436.674.739 9.948.537089
Vo ngy kt thuc nm tai chlnh cc khon phi thu V phi tr VI cc bn lin quan nh sau:
VN
Bn lin quan
Mi quan h Ni dung nghip v
Phi thu/(Phi tr)
Cng ty chng khon

Ngn hng Si Gn
Thng
tn
Campucha
cng ty con Phi thu khc

Phi tr khc
19.832.122
(431.565.560)
Cng ty i chng Chng

khon Lanexang (Lo)
Cng ty con Phi thu khc

Phi tr khc
96.455.622
(49.576.688)
Nan hng Thng mi c ng

Co phn Si Gn Thng
Tn
D
n
c
Q
Tin gi ngn hng Tin gi ngn

hng ca nh u t
Tin gi c k hn
Phi thu li tin gi
Phi tr gc tri phiu
Phi tr i tri phiu
Phi tr chuyn nhng CP
Phi tr chi ph thu vn phng
Phi tr gc thu ti chnh
Cng ty TNHH MTV Cho Bn lin thu

Ti chnh Ngn hng quan Si Gn
Thng Tn
891.611.630
149.433.868.761
538.000.000.000
22 110.583.334
(800.000.000.000
)
(86.088.888.889)
(59 671.500.000)
(8.062.275.000)
(1.136.123.803)
Cng ty CP a c Si Bn lin Gn
Thng Tin
quan
Phi thu phl cho thu Phi

tr phi qun l ta nh
4.045.000.000
(556.894.800)
Cng on C S Thnh c dng

Vin Cng ty c phn Chng khon
Ngn hng Si Gn Thng Tin
Phi thu tin bn c phiu u

i
5.242.350000
47
Cn
g ty
B09-CTCK
c
phn
Ch
ng
28.2
Cc cam kt thu hot ng
kho
Cng ty hin ang thu cc vn phng theo hp ng thu hot ng nh sau
n
Ng - Tru s chnh tl s 278 Nam K Khi Ngha, Qun 3, Thnh ph H Ch Minh
- Vn phng Chi nhnh H Ni ti tng 6 v 7. s 88 L Thng Kit, Qun Hon Kim. H
n
Ni.
hng Ti ngy 31 thng 12 nm 2012, cc hp ng thu hot ng u ht thi han hiu lc ca
Si hp ng. Cng ty ang trong qu trinh xem xt gia hn cc hp ng ny
Gn Cc ti sn ti chinh v n phi tr ti chinh
28.3
Th Ngy 6 thng 11 nm 2009. B Ti chnh ban hnh Thng t s 210/2009/TT-BTC hng
ng dn p dng Chun mc Bo co Ti chnh Quc t v trinh by bo co ti chnh v thuyt
thng tin i vi cng c ti chnh (Thng tu 210") c hiu lc cho cc nm ti chinh bt
Tn minh
u t hoc sau ngy 1 thng 1 nm 2011
.....
Cng ty p dng Thng t 210 v b suna thm cc thuyt minh mi trong cac bo cao ti chnh
ring nh c trinh by trong thuyet minh ny
Do Thng t 210 ch quy nh vic inh by bo co ti chinh v thuyt minh thng tin i VI
cng c t chinh, cc khi nim v ti sn ti chnh, n phi tr ti chnh v cc khi nim lin quan
nh c trnh by sau y ch p dng i VI vic lp_ cc thuyt minh ny. Cc khon mc ti
sn, n phi tr v vn chu s hu ca Cng ty vn c ghi nhn v hch ton theo cc quy
nh hin hnh ca cc Chun mc Ke ton v H thng K ton Vit Nam.
Phn bn di trinh by cc thuyt minh b sung theo yu cu ca Thng t 210 i VI cc
cng c ti chnh:
'7
Ti sn ti chinh
Theo Thng t s 210/2009/TT-BTC, ti sn ti chnh c phn loai mt cch ph hp, cho
mc ich thuyt minh trong cc bo co ti chnh, thnh mt trong cc loai sau:
Ti sn ti chinh c ghi nhn theo gi tr hp l thng qua Bo co kt qu hot ng kinh

doanh:
L mt ti sn ti chnh tha mn mt trong cc iu kin sau
a) Ti sn ti chnh c phn loi vo nhm nm gi kinh doanh Ti sn ti
chnh c phn loi vo nhm chng khon nm gi kinh doanh, nu:
c mua hoc tao ra ch yu cho mc ich bn li/ mua li trong thi gian ngn;
/ C bng chng v vic Kinh doanh cng cu nhm muc ich thu li ngn han; hoc
Cng c ti chnh Dhi sinh (ngoi tr cc cng c ti chnh phi sinh c xc nh
l mt hp ong bo lnh ti chnh hoc mt cng c phng nga ri ro
hiu qu).
b) Ti thi im ghi nhn ban u, n v xp ti sn ti chnh vo nhm phn nh theo

gi tri hp l thng qua bo co kt qu hot ng Kinh doanh
&

THUYT MINH CAC BO CO TAI CHINH RING (tip theo)
B09-CTCK

28.3
Cc ti sn ti chinh v n phi tr ti chnh (tip theo)

Ti sn ti chnh (tip theo)
Cc khon u t nm gi n ngy o hn:

L cc ti sn ti chinh phi phi sinh vi cc khon thanh ton c nh hoc c th xc nh
v c k o hn c nh m n v| c inh v c kh nng gi n ngy o hn, ngoi
tr:
a)
Cc ti sn ti chnh m ti thi im ghi nhn ban u c xp vo nhm ghi

nhn theo gi tr hp l thng qua bo co kt qu hot ng kinh doanh;
b)
Cc ti sn ti chnh c xp vo nhm sn sng bn;
c)
Cc ti sn ti chinh tha mn inh ngha v cc khon cho vay va phi thu.
Cc khon cho vay v phi thu.

L cc tai sn tai chinh phi phi sinh VI cc khon thanh ton c inh hoc co th xc nh v
khng c nim yt trn thi trng, ngoai tr;
a)
Cac khon m n v c nh bn ngay hoc s bn trong tng lai gn c phn

loi l tai sn nm gi vi mc dich kinh doanh, va cng nh cc loi m tai thi im ghi
nhn ban u c n v xp vao nhm ghi nhn theo gi tn hp l thng qua bo co
kt qu hoat ng kinh doanh;
b)
Cc khon c n VI xp vo nhm sn sng bn tai thi im ghi nhn ban u;

hoc
c)
Cc khon m ngi nm gi c th khng thu hi c phn ln gi tn u t ban

u, khng phi do suy gim cht lng tn dung, va c phn loai vo nhm sn
sng bn.
Ti sn sn sng bn:
L cac ti sn ti chinh phi phi sinh c xc inh l sn sang bn hoc khng c
phn loai l:
a) cc khon cho vay v cc khon phi thu.
) cc khon u t gi n ngy o han;
c) cc ti sn ti chnh ghi nhn theo gi tr hp l thng qua bo co kt qu hoi ng
kinh doanh.
N phi tr ti chnh
N phi tr ti chinh theo phm VI ca Thng t 210. cho mc ch thuyt minh trong cc bo
co ti chnh, c phn li mt cch ph hp thnh cc n phi tr ti chinh c ghi nhn
thng qua bo co kt qu hot ng kinh doanh v cc khon n phi tr ti chnh c xc
nh theo gi tr phn b. Cng ty xc inh vic phn loi cc khon n phi tr ti chnh ti thi
im ghi nhn ln u
B09-CTCK
46

ti ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm ti chnh Kt thc cng ngy

N phi tr ti chnh (tip theo)
Theo Thng t s 210/2009/TT-BTC, n phi tr ti chnh, cho mc ch thuyt minh trong cc
bo co ti chnh, c phn loi mt cch ph hp thnh:
Cc khon n phi tr t chnh c ghi nhn thng qua bo co kt qu hot ng kinh

oanh
L mt khon n phi tr ti chinh tha mn mt trong cc iu kin sau:
a)
N phi tr ti chinh c phn loi vo nhm nm gi kinh doanh, N phi tr ti

chinh c phn loi vo nhm chng khon nm gi d kinh doanh nu:
y c mua hoc to ra ch yu cho mc ch bn li/ mua li (rong thi gian ngn.
C bng chng v vic kinh doanh cng c nhm mc ch thu li ngn hn;
hoc
v' Cng c ti chnh phi sinh (ngoi tr cc cng c ti chnh phi sinh c xc inh
l mt hp ng bo lnh ti chnh hoc mt cng c phng nga ri ro hiu qu).
b)
Ti thi im ghi nhn ban u, n v xp n phi tr ti chnh vo nhm phn nh

theo gi tri hp l thng qua bo co kt qu hot ng kinh doanh
N Phi tr ti chnh (tip theo)
Cc khon n phi tr ti chnh uxc xc nh theo gi tr phn b

Cc khon n phi tr ti chnh khng c phn loi vo nhm c ghi nhn thng qua
bo co kt qu hot ng kinh doanh s c phn loi vo nhm cc khon n phi tr ti
chnh c xc nh theo gi tri phn b.
B tr cc ti sn v n phi tr ti chnh
Cc ti sn ti chnh v n phi tr ti chnh c b tr v gi tri thun s c trinh by trn
bng cn i k ton ring nu, v ch nu Cng ty c quyn hp php thc hin vic b tr
cc gi tr c ghi nhn ny v c nh b tr- trn c s thun, hoc thu c cc ti
sn v thanh ton n phi tr ng thi
47
nnnnnnnnnoonc
Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn
Thng Tin
THUYT MINH CC BAO CO TAl CHlNH RING (tip theo)
B09-CTCK
28. NHNG THNG TIN K H C (tip theo)

28.3
Cc ti sn ti chinh v n phi tr ti chnh (tip theo)

Bng di y trinh bay gi tr ghi s va gi tr hp l ca cac cng cu ti chinh ti ngy lp bo co ti chnh ca Cng ty:
VN
Gi tr ghi s
_
Gi tr hp l
Ti sn t chnh
Chng khon thng mai C
phiu nim yt C phiu cha
nim yt Tin gi c k hn
Phi thu khch hng v cc khon phi thu khc
Chng khon sn sng bn C phiu cha
him yt Chng ch qu u t di hn khc Tin
v cc khon tng ng tin
Tng cng
N ph tr ti chinh
Vay v n
Tri phiu pht hnh Phi tr ngi bn
Phi tr hot ng giao dch chng khon Chi phl
phi tr
Cc khon phi tr. phi np ngn hn khc Tng
237.136.463.805
1331.600000
169.492.344.837
1.642.212.606.723
287.915.606.264
73.960.000.000
1.331,600.000
387.316.699.191
3.712.918.487.535
10.136 123.803
930.000.000.000
59.671.500.000
173.505.357
736
114.927.352.55
0
87.076.292.280
S u nm
(trinh
by
lai)
418.463.837.424
430.000.000.000
60.108.885.493
320.12
360.9
25
16.248.322.633
1
434.804.600.616
S CUI nm
670.775.134.651
625.673.884.651
45.101.250.000
26.546.133
36.773 901 071 72.651.071

36.701.250.000
520.000.000.000
677.478.297.010
237.136.463.805
n
(
.
n
n
387 316.699 191
169 492.344.837
(')
cng
S cui nm
n
n
n
n
s u nm
(rlnh bay lai)
n
1.375.316.626.369 2.679638.007.091
132.580.079.664
2.291.619.447.429
361.875.606.264
Cng ly s dung phng phap va gi inh sau y u-c tinh gi tr hp l:

Gi tri hcxp l ca tin mt v tin gi ngn han tng ng VI gi trj ghi s ca cc khon muc ny do nhng cng c ny c k han ngn.
Gi tri hp l ca cc khon u t chng khoan c xac nh da trn gi cng b trn cc thi trng c giao dich
(") G | hp l ca cac ti sn tai chnh v n ti chinh ny khng th xc inh c do cc Chun mc K ton v H thng K ton Vit Nam cha
c hng dn cu th v vic tnh toan gi tfj hp l ca cc cng cu ti chinh
48
n
n
.
(
>
n
n

rt

ti ngy 31 thng 12 nam 2012 v cho nm ti chnh kt thc cng ngy
B09-CTCK
28 NHNG THNG TIN KHC (tip theo)

28.4
Mc ich v chnh sch qun ri ro ti chinh

Cng ty c pht sinh ri ro th trng, ri ro tin dung v ri ro thanh khon trong qu trinh hot
ng kinh doanh
Nghip v qun l ri ro l nghip v khng Ih thiu cho ton b hot ng kinh doanh ca
Cng ly. Cng ty xy dng h thng kiem sot nhm m bo s cn bng mc hp l
gia chi ph ri ro pht sinh v chi phi qun l ri ro Bn Tng Gim c lin tc theo di quy
trinh qun l rl ro ca cng ty m bo s cn bng hp l gia ri ro v kim sot ri ro.
Ban Tng Gim c xem xt v thng nht p dng cc chnh sch qun l cho nhnq ri ro ni
trn nh sau
R
Ri
ro thl trng l rl ro m gi tri hp l ca cc lung tin trong tng lai ca mt cng c tl
i
chnh s bin ng theo nhng thay i ca gi th trng. Gi th trng c bn loi ri ro: ri ro i
r
sut,
ri ro tin t. nj ro gi hng ha v ri ro v gi khc, chng hn nh ri ro v gi c phn.
o
Cng c t chnh b nh hng bi ri ro th trng bao gm cc khon vay v n. tin gi, cc
khon
u t chng khon.
t
Ri
ro li sut
truvTg
Ri ro li sut l ri ro m gi tr hp l hoc cc lung tin trong tng tai ca mt cng c ti

chinh s bin ng theo nhng thay i ca li sut th tivng. Ri ro th trng do thay i li
sut ca Cng ty ch yu lin quan n cc khon tin gi ngn hng ngn hn, cc khon n
vay ca Cng ty v cc khon tin gi ca nh u l
Cng ty qun l ri ro li sut bng cch phn tch tinh hnh cnh tranh trn th trng c
c cc li sut c li cho mc ch ca Cng ty v vn nm trong gii hn qun l ri ro ca
mnh.
Phn tch v mc nhy cm vi li sut khng c thc hin cho nm ti chnh kt thc
49

ngy 31 thng 12 nm 2012 do mc ri ro li sut ca Cng ty thp Cc khon tin gi
thanh ton ca Cng ty v tin gi ca nh u t chu i sut thp (li sut khng k hn) v
cc khon tin gi c k hn, hu ht n vay ti chnh c li sut c inh
R/ ro v gi c phiu
Cc c phiu nim yt v cha nim yt do Cng ty nm gi b nh hng bi cc ri ro
Cth trng pht sinh t tnh khng chc chn v gi tr tng lai ca c phiu u t Cng ty qun ly ri ro v gi c phiu
bng cch thit lp hn mc u t. Hi ng Qun tT ca Cng ty cng xem xt v ph duyt cc
quyt nh u t vo c phiu.
Ti ngy 31 thng 12 nm 2012, gi tn hp l ca cc khon u t vo c phiu mm yt ca Cng
ty f 26.546 133 ng.
Cng ty khng thc hin phn tch nhy v ri ro gi c phiu do gia tri ca cac Khon u t vo
c phiu nim yt tai ngy 31 thng 12 nm 2012 l khng ng k.
'
"
. . . . .
c
o
G
c
n
50
"

THUVET MINH CC BO CO TI CHNH RING (tip theo)
B09-CTCK

28.4
Mc ich v chinh sch qun l ri ro ti chinh (tip theo)

Ri ro tn dng
Ri ro tin dng l ri ro m mt bn tham gia trong mt cng c ti chnh hoc hp ng Khch hng khng thc
hin cc ngha v ca minh, dn n tn tht v ti chinh Cng ty c ri ro tin dng t cc hot ng sn xut
kinh doanh ca minh (ch yu i vi cc khon phi thu khch hng) v t hot ng ti chinh ca minh, bao
gm tin gi ngn hng.
Phi hu khch hng
Vic qun l ri ro tn dng khch hng ca Cng ty da trn cc chnh sch, th tc v quy trinh kim sot ca
Cng ty c lin quan n vic qun l ri ro tn dng khch hng
Cc Khon phi thu khch hng cha tr thng xuyn c theo dl. Cc phn tch v kh nng lp d phng
c thc hin ti ngy lp bo co trn c s tng khch hng i vi cc khch hng ln. Cng ty tim cch
duy tri kim sot cht ch cc khon phi thu tn ng v thnh lp mt b phn kim sot gim thiu ri ro
tin dng Cc hot ng cnh bo nguy c gim tin k qu ca khch hng c thc hin ng hn v tun
th theo nq bn cht ca nghip v giao dch K qu.
Tin gi ngn hng
Cng ty ch yu duy tri s d tin gi ti cc ngn hng ln ti Vit Nam. Ri ro tin dng t s d tin gi ti
cc ngn hng c qun l theo chnh sch ca C6ng ty Ri ro tin dng ti a ca Cng ty i vi cc khon
tin gi ti ngn hng ti mi k lp bo co chinh l gi tr ghi s nh trinh by trong Thuyt minh s 4 Cng ty
nh gi s tp trung ri ro tn dung lin quan n tin gi ngn hng mc thp.
/?/ ro thanh khon
RI ro thanh khon l ri ro cng ty gp kho khn khi thc hin cc ngha v ti chinh do thiu vn. Ri ro thanh
khon ca Cng ty ch yu pht sinh t vic cc ti sn ti chnh v n phi tr tai chnh co cc thi im o
han lch nhau
Cng ty gim st ri ro thanh khon thng qua vic duy tri mt lng tin mt v cc khon tng ng tin v
cc khon vay ngn hng mc m Ban Tng Gim c cho l p ng cho cc hoat ng ca Cng ty
v gim thiu nh hng ca nhng bin ng v lung tin.
51
D n n o n n t l D D D D n D D D D D D n r

tt ngy 31 thng 12 nm 2012 v cho nm ti chinh kt thc cng ngy
B09-CTCK

28.4
Mc ch v chinh sch qun l rl ro ti chnh (tip theo)

Bng di y tng hp thi hn thanh ton ca cc khon n phi tr ti chnh ca Cng ty da trn cc khon thanh ton d kin theo hp ng:
VN
3t c thi im no n 3 thng
S cui nm
Vay ngn hn v di hn
Tri phiu pht hnh
Phl tr ngi bn
Phl tr hot ng giao dch
chng khon
Chi phl phi tr
Cc khon phi tr khc
S u nm
Vay ngn hn v di hn Tri phiu pht hnh
Phi tr ngi bn
Phi tr hot ng giao dch chng khon
Chi phl phi tr
Cc khon phi tr khc
T 3 - 1 2 thng
T 1 - 5 nm
Tng cng
130.000.000.000 9.000.000.000
59.671.500.000
1.136.123.803 10.136.123
803
800.000.000.000 930.000.000.000
59.671.500.000
173
505.357
736 12.553.667.411
102.373.685.139 89
437.377 616
- 173.505.357.736
114.927.352.550 89
437.377.616
554.987.920.491
21.553.667.411
801.136.123.803
1.377.677.711.705
430.000.000.000
60.108.885.493
320.012.360.925
4.189
149.027
391.763.301 456
11.810 485.606 792
447 083.335
414.822.222.222
248.688.000
250.594 215.825
3.641.615.202 418 463.837 424

430.000.000.000 60
108.885
493
320.012.360.925 16
248.322.633
1.434.804.600.616
776.073.696.901
665.665.126.047
3.641.615.202
1.234.257.568.941
52
2679.638.007091
THUYET MINH CC BO CO TI CHNH RING (tip theo)

28.
NHNG THNG TIN K H C (tip theo)
28.4
Mc ch v chinh sch qun l ri ro ti chinh (tip theo)
B09-CTCK
Ti sn m bo
Cng ty th chp ti sn thu ti chnh l phng tin vn ti cho khon thu ti chnh ti Cng
ty TNHH Mt thnh vin Cho thu ti chinh Sl Gn Thng Tin v s tit kim ti Ngn hng
TMCP Si Gn Thng Tn vo ngy 31 thng 12 nm 2012
Cng ty nm gi cc chng khon nh ti sn cm c ca khch hng cho cc khon phi thu
khch hng ti ngy 31 thng 12 nm 2012.
29 S LIU TRNH BY LI
Cc s liu tng ng c trinh by li sau khi c iu chinh cc sai st m Ban Tng
Gim c pht hin trong nm nh sau
/ chinh gi tr u t ngn hn
Cng ty pht hin mt s giao dch bn chng khon cha c hch ton chnh xc trong
nm 2011. Cng ty tin hnh iu chnh tng gi tr u t ngn hn ti ngy 31 thng 12
nm 2011 v gim chi phi hot ng u t chng khon cho nm ti chnh Kt thc ngy 31
thng 12 nm 2011 vi s tin l 17 035.114.400 ng
iu chinh d phng gim gi u t ngn hn
Cng ty thc hin nh gi lai ri ro cho cc khon y thc u t v t doanh ti ngy 31
thng 12 nm 2011. Qua , Cng ly tin hnh trch lp thm 356.954.709.646 ng d
phng gim gi cho cc khon u t ny. Gi tri d phng n c iu chnh vo chi ph
trch lp d phng u t chng khon cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2011.
iu chnh gi cc khon phi thu khc
Cng ty pht hin mt s khon doanh thu v chi ph trong nm 2011 cha c hch ton
ng nin nn tin hnh cc iu chnh cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm
2011 nh sau:
Tng doanh thu li v li phi thu vi s tin l 708.333.333 ng. y l Khon tin li
phi sinh trn s tin m Cng ty ng trc theo hp ng mua bn bt ng sn vi
mt cng ty khac c thi han thc hin l 6 thng vi li sut 25,5%/nm trong khong thi
gian c tam ng
Gim chi ph t doanh va phi thu t y thc u tu' lin quan n cc hp ng y thc
u t vi s tin l 4.167.209752 ng.
Cng ty tin hnh thoai thu mt s khon phi thu lin quan cc hp ng hp tc u
t c ghi nhn tai ngay 31 thang 12 nm 2011 va donh thu tng ncj cho nm ti
chnh kt thc cng ngy VI s tin l 27.374.284.941 ng do khng chc chn v kh
nng thu hi va thiu cac chng t cn thit.
53

29.
B09-C1
S LIU TRNH BY LI (tip theo)

iu chinh d phng cc khon phi thu
Cng ty tin hnh tinh ton, nh gi li ri ro thanh ton cho cc khon phi thu !in quan n
cc hp ng hp tc u t. h tr vn v cc khon phi thu v bn chng khon cho cc
l tc khc [i ngy 31 thng 12 nm 2011. Theo , Cng ty trch lp b sung thm d
phng n phi thu kh i vi s tin l 485.789 159.828 ng v hch ton chi ph d phng
tng ng cho nm ti chinh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2011
iu chinh thu TNDN hon li
cng ty tin hnh tnh ton li gi tri khon mc ti sn thu TNDN hon li sau khi iu chnh
doanh thu. chi phi cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2011 nh trinh by
trn Cng ty khng ghi nhn ti sn thu TNDN hon ti do khng th chc chn v li nhun
chu thu trong tng lai. s liu c iu Chnh c th nh sau
iu chnh gim tl sn thu TNDN hon li VI s tin 9.375.980.415 ng ti ngy 31
thng 12 nm 2011.
iu chnh gim ti sn thu TNDN hon li vi s tin 11.347.630.598 ng vo chi ph
thu TNDN hon li cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2011
iu chinh gi tr ti sn c nh hu hnh v v hnh
Cng ty pht hin mt s khon chnh lch pht sinh do hch ton khu hao ca ti sn c
nh hu hinh v v hlnh ly k n ngy 31 thng 12 nm 2011. Cng ty tin hnh iu
chinh gim gi tr ti sn c nh hu hinh v v hnh vi tng s tin la 29 ng v gh gim
vo li nhun cha phn phi ti ngy 31 thng 12 nm 2011.
Tm tt cc iu chnh c nh hng n l ly k ti ngy 31 thng 12 nm 2011 nh sau:
VN
L ly k ti ngy 31 thng 12 nm 2011 trc u chinh
iu chnh gi tri u t ngn han
iu chinh d phng gim gi u t ngn han
iu chnh gi tr cc khon phi thu khc
iu chnh d phng cc khon phi thu
iu chnh thu TNDN hon li
iu chnh gi ti sn c nh hu hnh v v hinh
L ly k ti ngy 31 thng 12 nm 2011 sau iu chnh
(764.606.055.745)
17.035 114.400
(356.954.709.646)
(22 498.741 856)
(485.789.159.828)
(20.723.611.013)
(29)
(1.633.537.163.717)
Ngoi cc iu chnh nu trn, mt vi s liu u nm trn bng cn i k ton ring v bo

co kt qu hot ng kinh doanh ring cho nm ti chnh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2012
c phn loi li v trinh by li.

THUYT MINH CC 8O CO TAl CHNH RING (tip theo)
Ui
29 s LIU TRNH BY LI (tip theo)

Sau y l tm tt cc khon
cn i k ton ring v bo
chinh ket thc ngy 31 thng
VN
mc c trinh by li s liu u nm trn bng

co kt qu hot ng kinh doanh ring cho nm ti
12 nm 2012:
nh hng c nh hung
IU
cc iu chnh
phn loi ti
B09-CTCK
S liu theo bo
co trc y
ca cc
trinh by li
Ti ngy 31 thng 12
nm 2011
Ti sn
u l ngn han D
phng gim gi u t
ngn hn Phi thu hot
ng giao dch chng
khon Cc khon phi lhu
khc D phng phi thu
ngn hn kh i
Ti sn c nh hu hinh
Ti sn c nh v hinh
Ti sn thu TNDN hon
lai
N phi tr
Cc khn phi tr. ph
np ngn hn khe Phi
tr hoat ng giao dch
chng khon
2.738.376.268.871 17 035 114.400 (2.084.636.248.620) (509.254
(518 595.054 987)
778 663) (356 954 709.646) 347 514 433.322

36.098.987.049
219 243 811 548
070 775.134.651
(12 710.211.953) 23.388.775.096 (22 498 741 856) 2.058.564 508

109 2.255.309 577.801
(347.514.433.322)
(485.789
159.828)
23
130.332 581.868
(52
88.712 649.234
)
20 723.611.013 (20 723-611 013)
1 435 786.210.655 354.422.248.286
(833.303.593 150)
130.332.581.891
88.712.649 182
(4.372.065.103)
1 431 414 145.552
(34.409.887.361)
Vn ch s hu
L ly k
(764 606.055 745) (866.931 107.972)
320.012 360 925
-(1.633.537.163.717)
Cho nm ti chinh kt thc ngy 31 thng 12 nm 2011

Doanh thu hot ng u t chng khon, gp s/n Doanh thu
khac
801.097.925.557
49.153.290 073
Chi phi hot ng kinh

doanh
Chi phi qun l doann
nghip
Thu nhp khc Chi oh
khc
Chi ph thu TNDN
hin hnh Chi phi thu
TNDN hon l!
(85.530.423 240)
(485.789 159 828)
38.292.576.860
(27 374 284 941)

708.333.333
(356.775.695 791)
379.515.064 435
416 947 944.825

429.376.687.841
(1.665 774 258.847) (335.752 385.523) 276.003.657.478 (1 725 522 986 892)
(10.245.739.385)
(847310.570
545) 15.003.792
490 (10.546.922
226)
11 347.630.598 <20.723.611.013)
(275.990 987.478) (23.28 784 370)
(301.182 841)
837.928.567
(9.375.980.415)
837.928.567
54
THUYT MINH CAC BO CAO TI CHNH RING (tip theo)

B09-CTCK
CC S KIN SAU NG Y KT THC NAM TI CHNH

Ngoi tr cc s kin trinh by ti cc thuyt minh khc, khng c s kin quan trng no
khc xy ra k t ngy kt thc nm ti chinh yu cu phi c cc iu chinh hoc thuyt minh
trong cc bo co ti chnh ring
30.
c
c
o
ng Honp Anh Tin

K ton Tong hp
B Trn Th Thu
K ton Trng
Thnh ph H Ch Minh, Vit Nam

o
n
55
Duy o
Gim
c
o
o
o
D
o
o
56

Trang

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Trang

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

D

Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn

3 CC BO CO TI CHNH RING C KIM TON

Bng cn i k ton ring

Bo co kt qu hot ng knh doanh ring

Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn

Ngy b nhimA nhim

B nhim ngy 16 thng 6 nm 2012

BAN KIM SOT

B nhim ngy 16 thng 6 nm 2012

Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng

Ngy b nhimA nhim

Tng Gim c Tng Gim

B nhim ngy 18 thng 6 nm 2012

NGI I DIN THEO PHP LUT

Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn

thc hin cc nh gi v c tnh mt cch hp l v thn trng;

PH DUYT CC BO CO TI CHNH RING

Thnh ph H Chl Minh, Vit Nam

Street Dfttfift 1, Hl) Chi MmhCilv, S:R. of

S tham chiu: 61000412/16030418

Mc d khng a ra kin ngoi tr, chng ti xin lu ngi c bo co ti chnh n cc vn

Ti ngy 31 thng 12 nm 2012, vn ch s hu ca Cng ty b m 252 t ng do Cng ty pht

Nguyn Xun i Ph Tng Gim c

Hong Th Hng Minh Kim ton vin

Thanh ph H Ch Minh, Vit Nam

Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn

I. Tin v cc khon tng ng

S cui nm S u nrn (trinh by

(501 738.498 449)

II. Cc khon u t' ti chinh

1 Phi thu khch hng

IV. Ti san ngn hn khc

BNG CN I K TOAN RING (tip theo)

Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn

S cui nm S u nm (trinh bay

II. Cc khon du t ti chnh

BNG CAN I K TON RING (tip theo)

Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn

1 Vay v n ngn han

TNG CNG NGUN VN

Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn

CC CHI TIU NGOAI BNG CN I K TOAN

Ngi kim sot ^

Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tn

2. Cc khon gim tr doanh thu

3. Doanh thu thun v hot ng knh

4. Chi phi hot ng kinh doanh

5. L gp ca hot ng kinh doanh

6. Chi ph qun l doanh nghip

7. L thun t hot dng kinh doanh

8. Thu nhp khc

9. Chi phi khc

10. Li nhun khc

11. Tng l k ton trirc thu

12. (Chi ph)/hon ttiu TNDN hin hnh

13. Chi phi thu TNDN hon li

14. L sau thu TNDN

Ba Trn Th Thu Nga

n Hng Anh Tin Krton Tng hp

Cng ty c phn Chng khon Ngn hng Si Gn Thng Tin

2. iu Chnh cho cc khon

Lu chuyn tn thun s dng