Manual y Solucionario - Ple V20-Sunat

MANUAL DE USUARIO PARA LA VALIDACION Y CONSISTENCIA DE LOS LIBROS CONTABLES ELECTRONICOS CON EL PROGRAMA PLE-SUNAT
PROGRAMA DE LIBROS ELECTRONICOS PLE 2.0 SUNAT
Es un aplicativo desarrollado por la SUNAT que permite efectuar, entre su funcionalidades, las validaciones necesarias a la informacin de los Libros y/o Registros elaborados por el contribuyente afiliado al Sistema de Libros Electrnicos, a fin de generar el Resumen respectivo; y finalmente obtener la Constancia de Recepcin de un libro electrnico por parte de la SUNAT.
Como descargar el PLE 2.0 SUNAT 1. En Google escribir la palabra SUNAT. 2. Aparecer una ventana de todos los resultados de la bsqueda y hacer clic en SUNAT.
3. Aparecer la pgina principal de SUNAT.

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4. Hacer clic en Orientacin Tributaria
5. Hacer clic en la opcin Libros y Registros
6. Hacer clic en Libros y Registros Electrnicos, Afiliacin voluntaria
7. Hacer clic en la opcin 08 Descarga de la Versin 2.0 del PLE
8. Hacer clic segn el Sistema Operativo que utiliza.
9. Se abrir una ventana. Hacer clic en Guardar archivo
10. Abrir el archivo que se descargo. 11. Hacer clic en aceptar.
12. Hacer clic en ejecutar
13. Se abrir una ventana de la instalacin de la aplicacin. Hacer clic en Continuar
14. Esperar que termine de cargar.
15. Al trmino de la Instalacin. Se ejecutar de manera inmediata el PLE 2.0 - SUNAT
COMO UTILIZAR EL PLE 2.0 SUNAT
1. Abrir el Sistema Contable Financiero
2. Clic en la opcin Empresas se desplegar la opcin Asistente para la creacin de empresas hacer clic y aparecer la ventana Asistente para la creacin de empresas
3. Elegir y Abrir la empresa creada.
4. Restaurar la copia de seguridad
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5. Elegir el mes del proceso
6. Como obtener los reportes de los libros electrnicos-SUNAT en el Sistema Contable Financiero
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NOTA: El archivo se gener en la ruta C:\CONTASIS\2011\11\CONTA\ELECTRONICO\ 7. Como reportar el archivo generado por el Sistema Contable Financiero
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8. Escribir los datos que te solicita la PLE 2.0 para ingresar al programa.
9. Cargar el archivo obtenido del Sistema Contable Financiero.
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Esperar que termine de cargar.
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Al hacer clic en Ver Constancia, el programa nos muestra un Reporte de toda la informacin errnea, inconsistente que se encontr en libro correspondiente.
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10. Ubicarse donde se guardo los archivos, y si presento alguna inconsistencia abrirlos para poder corregirlos.
Archivo generado por el Sistema Contable Financiero
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Archivo generado por el Programa de Libros Electrnicos 2.0 - SUNAT
NOTA: El mismo procedimiento se realiza para todos los libros electrnicos.
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MANUAL DE ERRORES Y SOLUCIONARIO A LAS INCONSISTENCIAS QUE GENERA LA VALIDACION CON EL PROGRAMA PLE-SUNAT
El manual de Errores y Soluciones a las inconsistencias generadas en el proceso de validacin de los libros electrnicos ha sido elaborado en base a las inconsistencias detectadas en la validacin de datos reales de un gran nmero de empresas de la regin, por cuanto la SUNAT no ha proporcionado un inventario o listado de las validaciones que realiza el software PLE v2.0, en este sentido la estructura que se le ha dado permite que si en el futuro se detectaran nuevas inconsistencias, stas se insertarn en el lugar correspondiente sin alterar el orden establecido. Para el eficiente manejo del Manual propuesto se debe tener en cuenta que est organizado de la siguiente forma: 1er Nivel CODIGO DE LIBRO ELECTRONICO CRITERIO: Codificacin establecida en el anexo 2 de la Resolucin 2862009/SUNAT 2do Nivel CODIGO/NUMERO DE COLUMNA CRITERIO: Orden correlativo de la columna segn la estructura establecida en el anexo 2 por la Resolucin 1112011/SUNAT. 3er Nivel DESCRIPCION ERROR CRITERIO: Orden alfabtico de hasta cinco iniciales en minsculas de las primeras palabras de la descripcin del error generado por el PLE v2.0
Adems, para dotarle de flexibilidad se ha establecido que cada inconsistencia debe empezar en una nueva pgina y la identificacin de cada una en la parte superior derecha.
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MANUAL DE ERRORES Y SOLUCIONES DEL PROGRAMA DE LIBROS ELECTRONICOS 2.0. SUNAT F.3.1. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES BALANCE GENERAL
CDIGO DEL ERROR: 3.1.-0-endc DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: EL NUMERO DE COLUMNAS DEL REGISTRO NO COINCIDE CON EL FORMATO DEL LIBRO
IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Segn la estructura del libro electrnico este debe constar con 5 columnas, pero como vemos en el grafico falta la columna 2.
SOLUCIN: Reportar al rea encargada de estos sistemas de la empresa para pueda ampliar o agregar la columna 2.
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F.3.2. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 10: EFECTIVO Y EQUIVALENTE DE EFECTIVO CDIGO DEL ERROR: 3.2.-0-llei DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LA LLAVE NICA ES INCORRECTA
IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO:
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Una columna perteneciente a la llave nica fue registrado de manera incorrecta. SOLUCIN: Primero es comparar tu reporte del libro electrnico con la estructura del libro de la SUNAT y tratar de encontrar el error. Pero solo buscar en los campos donde te indican que es llave nica. Luego de encontrar el error corregirlo, en este caso el campo resaltado debi ser registrado con letras y en base a la tabla 4 que se refiere a los tipos de monedas.
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CDIGO DEL ERROR: 3.2.-5-li DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LONGITUD INCORRECTA
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: El campo resaltado se debi registrar en base a la tabla 4 TIPOS DE MONEDAS, que se escriben con letras y que constan de 3 caracteres. SOLUCIN: Reportar al rea encargada de los sistemas para que el campo resaltado se pueda ingresar letras y ampliar la longitud a 3.
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F.3.3. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 12: CUENTAS POR COBRAR COMERCIALES - CUENTA 13: CUENTAS POR COBRAR RELACIONADAS
CDIGO DEL ERROR: 3.3.-0-llue DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LA LLAVE NICA ES INCORRECTA
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Un campo perteneciente a la llave nica fue registrado de manera incorrecta.
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SOLUCIN: Primero es comparar tu reporte del libro electrnico con la estructura del libro de la SUNAT y tratar de encontrar el error. Pero solo buscar en los campos donde te indican que es llave nica. Luego de encontrar el error corregirlo, en este caso el campo resaltado se debi haber registrado el nmero de documento de identidad del cliente.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Un campo perteneciente a la llave nica fue registrado de manera incorrecta. SOLUCIN: Primero es comparar tu reporte del libro electrnico con la estructura del libro de la SUNAT y tratar de encontrar el error. Pero solo buscar en los campos donde te indican que es llave nica. Dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario VENTAS E INGRESOS (02) y en el numero de asiento registrar el numero 112 y pulsar enter, al instante aparecer la operacin ya registrada; hacer clic en la cuenta 40111 y luego pulsar modificar, aparecer una ventana donde podemos
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escribir el nombre del cliente, luego de modificar pulsar aceptar y grabar para que se pueda guardar la modificacin realizada.
AQU EL ASIENTO ES CORRECTO TIENE EL NOMBRE DE LA ENTIDAD O PERSONA PERO PARA ESTE LIBRO ESOS DATOS NO SON VALIDADOS.
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CDIGO DEL ERROR: 3.3.-4-endd DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: EL NUMERO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD ES INCORRECTO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: El nmero de documento de identidad es incorrecto, ya que en el campo n de tipo de documento figura 1, que es correspondiente a DNI. SOLUCIN: Primero es dirigirse a sistema contable utilizado, hacer clic en Archivos y luego hacer clic en ENTIDADES, aparecer toda una lista de todas las entidades que se registraron en todo el periodo y buscar a la empresa ETICOM COURIER, luego pulsar Modificar. Corregir ya sea el nmero de documento de identidad ingresado (RUC), o el nmero de tipo de documento de identidad, segn sea el caso.
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CDIGO DEL ERROR: 3.3.-6-lfds DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LA FECHA DEBE SER MENOR O IGUAL AL PERIODO DE REGISTRO.
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: La fecha de emisin del comprobante es menor al periodo del registro. SOLUCIN: Primero es ubicar en que nmero de registro se ubica la operacin, en este caso esta en el sub diario apertura. Dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario APERTURA (00) y en el numero de asiento registrar el numero 3 y pulsar enter, al instante aparecer la operacin ya registrada; hacer clic en la cuenta 1212 y luego pulsar modificar, aparecer una ventana donde podemos modificar la fecha de emisin del comprobante, luego de modificar pulsar aceptar y grabar para que se pueda guardar la modificacin realizada. Si la fecha de emisin del comprobante es correcto en el sistema entonces proceder a generar los libros electrnico, ubicarse el detalle de la cuenta 12 (EJECUTAR), aparecer una ventana pequea, ah cambiar la FECHA de impresin (colocar la fecha del ULTIMO DA DEL PERIODO ej. 31/07/2011) y luego ACEPTAR.
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F.3.6. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 19: ESTIMACIN DE CUENTAS DE COBRANZA DUDOSA
CDIGO DEL EEROR: 3.6.-0-llue DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LA LLAVE NICA ES INCORRECTA
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Un campo perteneciente a la llave nica fue registrado de manera incorrecta. SOLUCIN: Primero es comparar tu reporte del libro electrnico con la estructura del libro de la SUNAT y tratar de encontrar el error. Pero solo buscar en los campos donde te indican que es llave nica. Dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario APERTURA (00) y en el numero de asiento registrar el numero 13 y pulsar enter, al instante aparecer la operacin ya registrada; hacer clic en la cuenta 12910 y
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luego pulsar modificar, aparecer una ventana donde podemos modificar el numero del documento del deudor y pulsar aceptar y grabar para que se pueda guardar la modificacin realizada.
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CDIGO DEL ERROR: 3.6.-4-endd DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: EL NUMERO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD ES INCORRECTO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: El nmero de documento de identidad es incorrecto, ya que en el campo n de tipo de documento figura 1, que es correspondiente a DNI.
SOLUCIN: Primero es dirigirse a sistema contable utilizado, hacer clic en Archivos y luego hacer clic en ENTIDADES, aparecer toda una lista de todas las
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entidades que se registraron en todo el periodo y buscar a la empresa CONSTRUCTORA JESUS AMIGO SRL, luego pulsar Modificar. Corregir ya sea el nmero de documento de identidad ingresado (RUC), o el nmero de tipo de documento de identidad, segn sea el caso. En este caso se debe corregir el tipo de documento, ya que debera indicar que es un RUC y no un DNI. Registrar con 6 y no con 1.
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CDIGO DEL ERROR: 3.6.-7-ceo DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: CAMPO ES OBLIGATORIO
IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRONIC
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: El nmero de serie del comprobante no fue registrado.
SOLUCIN: Dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario APERTURA (00) y en el numero de asiento registrar el numero 14 y pulsar enter, al instante aparecer la operacin ya registrada; buscar a la empresa TRUCKS PASCO E.I.R.L. hacer clic en la cuenta 12910 y luego pulsar modificar, aparecer una ventana donde podemos modificar el nmero de la serie del
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comprobante de pago y luego de modificar hacer clic en aceptar y grabar para que se pueda guardar la modificacin realizada.
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F.3.11. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 41: REMUNERACIONES Y PARTICIPACIONES POR PAGAR
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Una columna o campo perteneciente a la llave nica fue registrado de manera incorrecta. SOLUCIN: Primero es comparar tu reporte del libro electrnico con la estructura del libro de la SUNAT y tratar de encontrar el error. Pero solo buscar en los campos donde te indican que es llave nica. Luego de encontrar el error corregirlo, en este caso el campo resaltado se debi haber registrado el nmero de documento de identidad del trabajador.
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CDIGO DEL ERROR: 3.11.-4-evns DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: EL VALOR NO SE ENCONTRO EN LA TABLA DE PARAMETROS
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Se ingreso de manera incorrecta el tipo de documento de identidad. SOLUCIN: Primero es dirigirse a sistema contable utilizado, hacer clic en Archivos y luego hacer clic en ENTIDADES, aparecer todo una lista de todas las entidades que se registraron en todo el periodo y buscar al trabajador
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ZAVALETA EFRAIN, luego pulsar Modificar pero para este caso solo modificaremos el tipo de documento de identidad y pulsar grabar.
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CDIGO DEL ERROR: 3.11.-5-endd DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: EL NUMERO DE DOCUMENTO IDENTIDAD ES INCORRECTO
IDENTIFICACN EN EL LIBRO ELECTRNICO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: El nmero de identidad ingresado es incorrecto. SOLUCIN: Primero es dirigirse a sistema contable utilizado, hacer clic en Archivos y luego hacer clic en ENTIDADES, aparecer todo una lista de todas las entidades que se registraron en todo el periodo y buscar al trabajador Zarate
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Poma Gustavo Moiss, luego pulsar Modificar pero para este caso solo modificaremos el nmero de documento de identidad y pulsar grabar.
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F.3.12. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 42: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES - TERCEROS - CUENTA 43: CUENTAS POR PAGAR COMERCIALES RELACIONADAS
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Una columna o campo perteneciente a la llave nica fue registrado de manera incorrecta. SOLUCIN: Primero es comparar tu reporte del libro electrnico con la estructura del libro de la SUNAT y tratar de encontrar el error. Pero solo buscar en los campos donde te indican que es llave nica.
Luego de encontrar el error corregirlo, en este caso el campo resaltado se debi haber registrado el nmero de documento de identidad del proveedor.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Ingreso errneo del nmero de documento de identidad. SOLUCIN: Primero es dirigirse a sistema contable utilizado, hacer clic en Archivos y luego hacer clic en ENTIDADES, aparecer toda una lista de todas las entidades que se registraron en todo el periodo y buscar a VARIOS, luego pulsar Modificar. Corregir el nmero de documento de identidad por nmeros vlidos de acuerdo al rubro que corresponda, validados por el MODULO 11/ SUNAT EJ. Si es DNI (8 dgitos), RUC (11 dgitos) y luego hacer clic en Grabar para que se guarde la modificacin realizada.
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IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRONICO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: La fecha de emisin del comprobante es mayor al periodo del registro. SOLUCIN: Primero es ubicar en que nmero de registro se ubica la operacin, en este caso esta en el sub diario DIARIO en el mes de abril. Dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario DIARIO (05) y en el numero de asiento registrar el numero 1 y pulsar enter, al instante aparecer la operacin ya registrada; hacer clic en la cuenta 4221 y luego pulsar modificar, aparecer una ventana donde podemos modificar la fecha
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de emisin del comprobante, luego de modificar pulsar aceptar y grabar para que se pueda guardar la modificacin realizada. Si la fecha de emisin del comprobante es correcto en el sistema entonces proceder a generar los libros electrnico, ubicarse el detalle de la cuenta 42 (EJECUTAR), aparecer una ventana pequea, ah cambiar la FECHA de impresin (colocar la fecha del ULTIMO DA DEL PERIODO ej. 31/07/2011) y luego ACEPTAR.
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F.3.1.3. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 46: CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS - TERCEROS - CUENTA 47:CUENTAS POR PAGAR DIVERSAS RELACIONADAS
IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRONICO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Una columna o campo perteneciente a la llave nica fue registrado de manera incorrecta. SOLUCIN: Primero es comparar tu reporte del libro electrnico con la estructura del libro de la SUNAT y tratar de encontrar el error. Pero solo buscar en los campos donde te indican que es llave nica. Luego de encontrar el error corregirlo, en este caso el campo resaltado se debi haber registrado el nmero de documento de identidad del tercero.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Ingreso errneo del nmero de documento de identidad. SOLUCIN: Primero es dirigirse a sistema contable utilizado, hacer clic en Archivos y luego hacer clic en ENTIDADES, aparecer toda una lista de todas las entidades que se registraron en todo el periodo y buscar a DUEAS DE LA TORRE BERTHA, luego pulsar Modificar. Corregir ya sea el nmero de documento de identidad ingresado (RUC), o el nmero de tipo de documento de identidad, segn sea el caso.
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En este caso se debe corregir el tipo de documento, ya que debera indicar que es un RUC y no un DNI. Registrar con 6 y no con 1.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: La fecha de emisin del comprobante es mayor al periodo del registro. SOLUCIN: Primero es ubicar en que nmero de registro se ubica la operacin, en este caso esta en el sub diario Egresos de caja - Chilca. Dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario EGRESOS DE CAJA - CHILCA (02) y en el numero de asiento registrar el numero 271 y pulsar enter, al instante aparecer la operacin ya registrada; hacer clic en la cuenta 4699 y luego pulsar modificar, aparecer una ventana donde
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podemos modificar la fecha de emisin del comprobante, luego de modificar pulsar aceptar y grabar para que se pueda guardar la modificacin realizada. Si la fecha de emisin del comprobante es correcto en el sistema entonces proceder a generar los libros electrnico, ubicarse el detalle de la cuenta (EJECUTAR), aparecer una ventana pequea, ah cambiar la FECHA de impresin (colocar la fecha del ULTIMO DA DEL PERIODO ej. 31/07/2011) y luego ACEPTAR.
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F.3.15. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 37: ACTIVO DIFERIDO - CUENTA 49: PASIVO DIFERIDO CDIGO DEL ERROR: 3.15.-3-li DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LONGITUD INCORRECTA
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro correctamente el tipo de comprobante de pago o documento. SOLUCIN: Dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario OTRAS OPERACIONES (06) y en el numero de asiento registrar el numero 1 y pulsar enter, al instante aparecer la operacin ya registrada; hacer clic en la cuenta 4699 y luego pulsar modificar, aparecer una ventana donde podemos modificar la fecha de emisin del comprobante, luego de modificar pulsar aceptar y grabar para que se pueda guardar la modificacin realizada. Registrar el campo en base a la tabla nmero 10 TIPO DE COMPROBANTE DE PAGO.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro nada en el campo resaltado (fila 1 y columna 4 del libro) SOLUCIN: Comparar tu reporte del libro electrnico con la estructura del libro de la SUNAT y ver que se debera registrar en el campo resaltado. En este caso registrar el campo con el nmero de serie del comprobante de pago o documento.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro el nmero de comprobante de pago relacionado o documento. SOLUCIN: Segn la estructura del libro de SUNAT se debe Registrar el campo enmarcado (campo 5) con _ si el campo 3 fue registrado con 00. En este caso como el campo se registro con 00, el campo enmarcado se debe registrar con _.
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F.3.16. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL SALDO DE LA CUENTA 50: CAPITAL
CDIGO DEL ERROR: 3.16.2.-0-lud DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LLAVE UNICA DUPLICADA
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Un campo perteneciente a la llave nica fue registrado de manera duplicada. SOLUCIN: Primero es comparar tu reporte del libro electrnico con la estructura del libro de la SUNAT y tratar de encontrar el error. Pero solo buscar en los campos donde te indican que es llave nica. En este caso el campo resaltado indica el nmero de documento de identidad del accionista o socio y como podemos ver en ambos accionistas es el mismo nmero y eso no debera ser ya que para cada accionista el nmero de documento debe ser diferente.
En el Sistema Contable financiero hacer clic en Reportes SUNAT ubicada en la barra de mens y luego en la opcin Contabilidad Completa .
Luego aparecer una ventana denominada LIBROS RESOLUCION 234, hacer doble clic en F.3. - Libros de Inventarios y Balances - PCGE (Plan Contable General Empresarial)donde nos mostrar una lista de los libros y
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hacer doble clic en la opcin F.3.16.- Detalle del Saldo de la cuenta 50: Capital. Nos mostrar una ventana, nos ubicaremos en la parte que dice Cdigo cambiar los cdigos por nmeros diferentes para cada accionista y al hacer clic en Cerrar se guardaran las modificaciones realizadas.
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CDIGO DEL ERROR: 3.16.2.-4-li DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LONGITUD INCORRECTA
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro correctamente el tipo de acciones o participaciones. SOLUCIN: Comparar tu reporte del libro electrnico con la estructura del libro de la SUNAT y ver como que se debera registrar el campo resaltado. En este caso registrar el campo segn la tabla nmero 16, y debera estar en base a una combinacin 3 nmeros.
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F.3.17. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES BALANCE DE COMPROBACIN
CDIGO DEL ERROR: 3.17.-4-lmds DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LOS MONTOS DEBEN SER EXCLUYENTES
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No pueden haber montos tanto en el lado deudor y acreedor.
SOLUCIN: Identificar el asiento contable de la operacin y verificar los montos en el debe y haber.
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F.3.18. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES ESTADO DE FLUJOS DE EFECTIVO
CDIGO DEL ERROR: 3.18.-0-endc DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: EL NMERO DE COLUMAS DEL REGISTRO NO COINCIDE CON LA DEFINICIN DEL LIBRO.
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Segn la estructura del libro electrnico este debe constar con 5 columnas, pero como vemos en el grafico falta la columna 2. SOLUCIN: Reportar al rea encargada de estos sistemas de la empresa para pueda ampliar o agregar la columna 2.
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F.3.20. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES ESTADO DE GANANCIAS Y PRDIDAS POR FUNCIN
CDIGO DEL ERROR: 3.20.-0-endc DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: EL NMERO DE COLUMAS DEL REGISTRO NO COINCIDE CON LA DEFINICIN DEL LIBRO.
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Segn la estructura del libro electrnico este debe constar con 5 columnas, pero como vemos en el grafico falta la columna 2. SOLUCIN: Reportar al rea encargada de estos sistemas de la empresa para pueda ampliar o agregar la columna 2.
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F.3.21. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES DETALLE DEL PLAN CONTABLE UTILIZADO
CDIGO DEL ERROR: 3.21.-5-evei DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: EL VALOR ES INCORRECTO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: En el campo remarcado no se debi haber ingresado con letras. SOLUCIN: Segn la estructura del libro en sus observaciones nos indica que si en la columna 4 se registra con un nmero diferente a 99 entonces en la columna 5 el campo se registrara tan solo con un guion (-). En este caso la columna 4 se registro con el numero 01 que es diferente a 99 entonces en la columna 5 se debi haber ingresado tan solo con un guion (-).
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F.5.1. LIBRO DIARIO CDIGO DEL ERROR: 5.1.-4-ceo DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: CAMPO OBLIGATORIO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se ingreso la cuenta contable correspondiente en el campo enmarcado. SOLUCIN: Ingresar la cuenta contable correspondiente a la operacin.
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F.8.1. REGISTRO DE COMPRAS
CDIGO DEL ERROR: 8.1.-0-endc DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: EL NUMERO DE COLUMNAS DEL REGISTRO NO COINCIDE CON LA DEFINICION DEL LIBRO.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Segn la estructura del libro electrnico este debe constar con ms de 32 columnas, pero como vemos en el grafico falta la columna 2 y la 32. SOLUCIN: Comparar con la estructura real del libro y fijarse que campos faltan. Reportar al rea encargada de estos sistemas de la empresa para pueda ampliar o agregar la columna 2 y 32.
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CDIGO DEL ERROR: 8.1.-1-epdr DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: EL PERIODO DEL REGISTRO DEBE SER IGUAL AL PERIODO DEL LIBRO PARA EL INDICADOR 1
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: El registro ingresado no corresponde al mes en proceso. SOLUCIN: Identificar el asiento contable de la operacin y verificar el mes en proceso al que corresponde.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro la fecha de vencimiento del documento. Siendo de manera obligatoria cuando en el campo tipo de comprobante de pago o documento se ingresa el 14.
SOLUCIN: Primero es ubicar en que nmero de registro se ubica la operacin dentro del registro de compras, en este caso es la operacin numero 13. Dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario REGISTRO DE COMPRAS (01) y en el numero de asiento registrar el numero 13 y pulsar
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enter, al instante aparecer la operacin ya registrada; hacer clic en la cuenta 40111 y luego pulsar modificar, aparecer una ventana pero para este caso solo modificaremos el la fecha de vencimiento, luego de modificar pulsar aceptar para que se pueda guardar la modificacin realizada.
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CDIGO DEL ERROR: 8.1.-5-fi DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: FORMATO INCORRECTO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se acepta como tipo de comprobante de pago: ZZ (varios), ya que segn la tabla 10 solo se puede registrar con nmeros desde la 00 hasta la 98.
SOLUCIN: Primero es ubicar en que nmero de registro se ubica la operacin dentro del registro de compras, en este caso es la operacin numero 53. Luego dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario REGISTRO DE COMPRAS (01) y en el numero de asiento registrar el numero 53 y pulsar
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enter, al instante aparecer la operacin ya registrada; hacer clic en la cuenta 40111 y luego pulsar modificar, aparecer una ventana para este caso solo modificaremos el tipo de comprobante de pago, luego de modificar pulsar aceptar para que se pueda guardar la modificacin realizada.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro la serie del comprobante de pago o documento. SOLUCIN: Primero es ubicar en que nmero de registro se ubica la operacin dentro del registro de compras, en este caso es la operacin numero 272. Luego dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario REGISTRO DE COMPRAS (01) y en el numero de asiento registrar el numero 272 y pulsar enter, al instante aparecer la operacin ya registrada;
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hacer clic en la cuenta 40111 y luego pulsar modificar, aparecer una ventana donde podemos modificar la serie que corresponde al comprobante de pago, luego de modificar pulsar aceptar para que se pueda guardar la modificacin realizada. SI SE TRATA DE UN DOCUMENTO DE IMPORTACIN (DECLARACIN NICA DE ADUANAS), CUYO CDIGO DE DOCUMENTO SEA 50 51, SE DEBE RELLENAR LOS SIGUIENTES CAMPOS: Identificar el asiento con los datos del mes, sub diario y numero de asiento, luego ubicarse en el mes de proceso, seleccionar el INGRESO DE ASIENTOS, registrar el sub diario y numero de asiento y pulsar ENTER, el sistema nos muestra el asiento, ubicarse en la cuenta de IGV (40111) y pulsar botn MODIFICAR, nos muestra la venta MODIFICARCUENTA y hacemos clic en botn ADICIONAL, nos muestra la ventana DATOS ADICIONALES, en la parte SUPERIOR de DATOS DE DEPENDENCIA
ADUANERA-DUA, ah completar los datos del comprobante (ejemplo: DECLARACIN NICADE ADUANAS) que esta siendo modificado
SUSTENTADO EL ASIENTO y salir grabando (verificar la partida doble del asiento).
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CDIGO DEL ERROR: 8.1.-8-ctqs DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: CAMPO TIENE QUE SER POSITIVO MAYOR A CERO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Ingreso errneo de nmero de ticket de mquina registradora, ocasionado por la separacin de nmeros con (-), ocasionando que el nmero parezca ser negativo.
SOLUCIN: Primero es ubicar en que nmero de registro se ubica la operacin dentro del registro de compras, en este caso es la operacin numero 113.
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Dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario REGISTRO DE COMPRAS (01) y en el numero de asiento registrar el numero 113 y pulsar enter, al instante aparecer la operacin ya registrada; hacer clic en la cuenta 40111 y luego pulsar modificar, aparecer una ventana pero para este caso solo modificaremos el nmero del comprobante de pago, luego de modificar pulsar aceptar para que se pueda guardar la modificacin realizada.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Se registro mal el TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DEL PROVEEDOR, tomando en cuenta que en la siguiente columna se registr un nmero de RUC. SOLUCIN: Primero es dirigirse a sistema contable utilizado, hacer clic en Archivos y luego hacer clic en ENTIDADES, aparecer todo una lista de todas las entidades que se registraron en todo el periodo y buscar la empresa ETUCSA SA, luego pulsar Modificar pero para este caso solo modificaremos el tipo de documento que seguro esta en blanco y modificarlo por la opcin RUC Registro nico de Contribuyentes y pulsar grabar.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: El nmero del documento de identidad se registro de manera incorrecta, tomando en cuenta que el tipo de documento que se registro fue un DNI, por eso el nmero de documento debera ser un nmero de DNI. Pero para este caso lo que fue registrado de manera incorrecta seria el tipo de documento ya que la razn social es de una empresa. SOLUCIN: Primero es dirigirse a sistema contable utilizado, hacer clic en Archivos y luego hacer clic en ENTIDADES, aparecer todo una lista de todas las
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entidades que se registraron en todo el periodo y buscar la empresa RAHS PER SAC, luego pulsar Modificar pero para este caso solo modificaremos el tipo de documento que seguro esta en DNI/ Libreta Electoral y modificarlo por la opcin RUC Registro nico de Contribuyentes y pulsar grabar.
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CDIGO DEL ERROR: 8.1.-16-ssap DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: CAMPO ES OBLIGATORIO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Se registr de forma negativa el campo enmarcado.
SOLUCIN: Primero es ubicar en que nmero de registro se ubica la operacin dentro del registro de compras, en este caso es la operacin numero 9. Dirigirse a la opcin ingreso de asientos y elegir el subdiario REGISTRO DE COMPRAS (01) y en el numero de asiento registrar el numero 9 y pulsar enter, al instante aparecer la operacin ya registrada; hacer clic en la cuenta 40111 y luego pulsar modificar, aparecer una ventana pero para este caso
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solo modificaremos el monto del I.G.V. no gravado, luego de modificar pulsar aceptar para que se pueda guardar la modificacin realizada.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro la fecha de emisin del comprobante de pago o documento original que se modifica.
SOLUCIN: Para completar el dato que falta se puede optar por cualquiera de las dos soluciones siguientes:
1. Entrar al Registro de compras, ubicar el documento (Nota de Crdito o Debito) y hacer clic en botn DETALLE o doble clic en el documento, se muestra la ventana DATOS ADICIONALES , ah completar los datos del comprobante (ejemplo: factura) que esta siendo modificado por el documento que sustenta la operacin (nota de crdito o debito)
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2. Identificar el asiento con los datos del mes, sub diario y numero de asiento, luego ubicarse en el mes de proceso, seleccionar el INGRESO DE ASIENTOS, registrar el sub diario y numero de asiento y pulsar ENTER, el sistema nos muestra el asiento, ubicarse en la cuenta de IGV (40111) y pulsar botn MODIFICAR, nos muestra la venta MODIFICAR CUENTA y hacemos clic en botn ADICIONAL, nos muestra la ventana DATOS ADICIONALES, en la parte inferior de REFERENCIA AL DOCUMENTO NOTA DE CREDITO-DEBITO, ah completar los datos del comprobante (ejemplo: factura) que esta siendo modificado por el documento que sustenta la operacin (nota de crdito o debito), y salir grabando (verificar la partida doble del asiento).
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro el tipo de comprobante de pago que se modifica de la manera correcta.
SOLUCIN: Para completar el dato que falta se puede optar por cualquiera de las dos soluciones siguientes: 1. Entrar al Registro de compras, ubicar el documento (Nota de Crdito o Debito) y hacer clic en botn DETALLE o doble clic en el documento, se muestra la ventana DATOS ADICIONALES , ah completar los datos del comprobante (ejemplo: factura) que esta siendo modificado por el documento que sustenta la operacin (nota de crdito o debito)
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro el nmero de serie del comprobante de pago que se modifica.
SOLUCIN: Para completar el dato que falta se puede optar por cualquiera de las dos soluciones siguientes: 1. Entrar al Registro de compras, ubicar el documento (Nota de Crdito o Debito) y hacer clic en botn DETALLE o doble clic en el documento, se muestra la ventana DATOS ADICIONALES , ah completar los datos del comprobante (ejemplo: factura) que esta siendo modificado por el documento que sustenta la operacin (nota de crdito o debito)
2. Identificar el asiento con los datos del mes, sub diario y numero de asiento, luego ubicarse en el mes de proceso, seleccionar el INGRESO DE
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ASIENTOS, registrar el sub diario y numero de asiento y pulsar ENTER, el sistema nos muestra el asiento, ubicarse en la cuenta de IGV (40111) y pulsar botn MODIFICAR, nos muestra la venta MODIFICAR CUENTA y hacemos clic en botn ADICIONAL, nos muestra la ventana DATOS ADICIONALES, en la parte inferior de REFERENCIA AL DOCUMENTO NOTA DE CREDITO-DEBITO, ah completar los datos del comprobante (ejemplo: factura) que esta siendo modificado por el documento que sustenta la operacin (nota de crdito o debito), y salir grabando (verificar la partida doble del asiento).
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro el nmero del comprobante de pago que se modifica.
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F.14.1. REGISTRO DE VENTAS E INGRESOS CDIGO DEL ERROR: 14.1.-9-ceo DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: CAMPO ES OBLIGATORIO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Se registro incorrectamente el TIPO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DEL CLIENTE, tomando en cuenta que en la siguiente columna se registr un nmero de RUC. SOLUCIN: Primero es dirigirse a sistema contable utilizado, hacer clic en Archivos y luego hacer clic en ENTIDADES, aparecer todo una lista de todas las entidades que se registraron en todo el periodo y buscar la empresa ELECTROCENTRO S.A., luego pulsar Modificar pero para este caso solo modificaremos el tipo de documento que seguro esta en blanco y modificarlo por la opcin RUC - Registro nico de Contribuyentes y pulsar grabar.
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CDIGO DEL ERROR: 14.1.-10-endd DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: EL NMERO DE DOCUMENTO IDENTIDAD ES INCORRECTO
ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: Se registro de manera incorrecta el NMERO DE DOCUMENTO DE IDENTIDAD DEL CLIENTE.
SOLUCIN: Primero es dirigirse a sistema contable utilizado, hacer clic en Archivos y luego hacer clic en ENTIDADES, aparecer todo una lista de todas las entidades que se registraron en todo el periodo y buscar la EMPRESA DE TRANSPORTES SANTA ROSA E.I.R.L., luego pulsar Modificar pero para este caso solo modificaremos el nmero de documento de identidad y pulsar grabar.
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro el nmero de serie del comprobante de pago o documento original que se modifica.
1. Entrar al Registro de compras, ubicar el documento (Nota de Crdito o Debito) y hacer clic en botn DETALLE o doble clic en el documento, se
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muestra la ventana DATOS ADICIONALES , ah completar los datos del comprobante (ejemplo: factura) que esta siendo modificado por el documento que sustenta la operacin (nota de crdito o debito)
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ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: No se registro el nmero del comprobante de pago o documento original que se modifica.
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1. Entrar al Registro de compras, ubicar el documento (Nota de Crdito o Debito) y hacer clic en botn DETALLE o doble clic en el documento, se
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muestra la ventana DATOS ADICIONALES , ah completar los datos del comprobante (ejemplo: factura) que esta siendo modificado por el documento que sustenta la operacin (nota de crdito o debito).
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Manual y Solucionario - Ple V20-Sunat

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MANUAL DE USUARIO PARA LA VALIDACION Y CONSISTENCIA DE LOS LIBROS CONTABLES ELECTRONICOS CON EL PROGRAMA PLE-SUNAT

PROGRAMA DE LIBROS ELECTRONICOS PLE 2.0 SUNAT

3. Aparecer la pgina principal de SUNAT.

4. Hacer clic en Orientacin Tributaria

5. Hacer clic en la opcin Libros y Registros

6. Hacer clic en Libros y Registros Electrnicos, Afiliacin voluntaria

7. Hacer clic en la opcin 08 Descarga de la Versin 2.0 del PLE

8. Hacer clic segn el Sistema Operativo que utiliza.

9. Se abrir una ventana. Hacer clic en Guardar archivo

10. Abrir el archivo que se descargo. 11. Hacer clic en aceptar.

12. Hacer clic en ejecutar

13. Se abrir una ventana de la instalacin de la aplicacin. Hacer clic en Continuar

14. Esperar que termine de cargar.

15. Al trmino de la Instalacin. Se ejecutar de manera inmediata el PLE 2.0 - SUNAT

COMO UTILIZAR EL PLE 2.0 SUNAT

1. Abrir el Sistema Contable Financiero

3. Elegir y Abrir la empresa creada.

4. Restaurar la copia de seguridad

5. Elegir el mes del proceso

9. Cargar el archivo obtenido del Sistema Contable Financiero.

Esperar que termine de cargar.

Archivo generado por el Sistema Contable Financiero

Archivo generado por el Programa de Libros Electrnicos 2.0 - SUNAT

NOTA: El mismo procedimiento se realiza para todos los libros electrnicos.

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO:

CDIGO DEL ERROR: 3.2.-5-li DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LONGITUD INCORRECTA

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

CDIGO DEL ERROR: 3.3.-0-llue DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LA LLAVE NICA ES INCORRECTA

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

CDIGO DEL ERROR: 3.3.-0-llue DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LA LLAVE NICA ES INCORRECTA

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

CDIGO DEL EEROR: 3.6.-0-llue DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LA LLAVE NICA ES INCORRECTA

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

CDIGO DEL ERROR: 3.6.-7-ceo DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: CAMPO ES OBLIGATORIO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRONIC

ORIGEN O MOTIVO DE LA INCONSISTENCIA: El nmero de serie del comprobante no fue registrado.

CDIGO DEL ERROR: 3.11.-0-llue DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LA LLAVE NICA ES INCORRECTA

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

IDENTIFICACN EN EL LIBRO ELECTRNICO

CDIGO DEL ERROR: 3.12.-0-llue DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LA LLAVE NICA ES INCORRECTA

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRONICO

CDIGO DEL ERROR: 3.13.-0-llue DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LA LLAVE NICA ES INCORRECTA

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRONICO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

CDIGO DEL ERROR: 3.15.-4-ceo DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: CAMPO ES OBLIGATORIO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

CDIGO DEL ERROR: 3.15.-5-ceo DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: CAMPO ES OBLIGATORIO

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO

CDIGO DEL ERROR: 3.16.2.-0-lud DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LLAVE UNICA DUPLICADA

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO:

CDIGO DEL ERROR: 3.16.2.-4-li DETALLE DE LA INCONSISTENCIA: LONGITUD INCORRECTA

IDENTIFICACIN EN EL LIBRO ELECTRNICO:

F.3.17. LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES BALANCE DE COMPROBACIN