MODELO DE ANALISIS FINANCIERO

ESTADOS FINANCIEROS
INDICADORES

VALORES ABSOLUTOS
MODELO DE ANALISIS FINANCIERO

AO 1

AO 2

AO 3

VALORES RELATIVOS
AO 1

AO 2

DIF. AO 3-1 TCA PROM.

AO 3

BALANCE GENERAL
ACTIVOS
CAJA BANCOS
INVERSIONES A CORTO PLAZO
CUENTAS POR COBRAR
INVENTARIOS
MATERIAS PRIMAS
PRODUCC. EN PROCESO
PRODUCTOS TERMINADOS
TOTAL INVENTARIOS
GASTOS PAGADOS POR ADELANTADO
TOTAL ACTIVO CORRIENTE
PLANTA Y EQUIPO
COSTO
DEPRECIACION ACUMULADA
TOTAL PLANTA Y EQUIPO NETO
ACTIVOS DIFERIDOS, NETO
POR COBRAR )NO CORRIENTE)

41

107

292

623

612

635

290
516
125

317
524
148

394
786
241

931

989

1421

37

40

51

1632

1748

2399

476

522
20

30

2108

2290

3105

321
15
60
274
39

454
30
40
260
44

976
90
60
166
64

709

828

1356

TOTAL PASIVOS

709

828

1616

CAPITAL PAGADO
UTILIDADES RETENIDAS
OTRAS CUENTAS PATRIMONIALES

1200
199

1200
262

1200
289

1399
2108

1462
2290

1489
3105

VENTAS
COSTO DE CUENTAS

4215
2015

4715
2263

5522
2645

MARGEN BRUTO

2200

2452

2877

1559

1805

2396

TOTAL ACTIVOS

676

1.94%
0.00%
29.55%

5.08%
0.00%
29.03%

13.85%
0.00%
30.12%

251
0
12

166.87%

13.76%
24.48%
5.93%
44.17%
1.76%
77.42%
0.00%

15.04%
24.86%
7.02%
46.92%
1.90%
82.92%
0.00%

18.69%
37.29%
11.43%
67.41%
2.42%
113.80%
0.00%

104
270
116

16.56%
23.42%
38.85%
23.54%
17.40%
21.24%

22.58%
0.00%
0.00%
100.00%

24.76%
0.00%
0.95%
108.63%

32.07%
0.00%
1.42%
147.30%

0
0
0
200
0
30
997

15.23%
0.71%
2.85%
13.00%
1.85%
33.63%
0.00%
33.63%
56.93%
9.44%
0.00%
66.37%

21.54%
1.42%
1.90%
12.33%
2.09%
39.28%
0.00%
39.28%
56.93%
12.43%
0.00%
69.35%

46.30%
4.27%
2.85%
7.87%
3.04%
64.33%
12.33%
76.66%
56.93%
13.71%
0.00%
70.64%

655
75
0
-108
25
647
260
907
0
90
0
90

74.37%
144.95%
0.00%
-22.16%
28.10%
38.30%

100.00%

108.63%

147.30%

997

21.37%

100.00%
47.81%
52.19%
36.99%

100.00%
48.00%
52.00%
38.28%

100.00%
47.90%
52.10%
43.39%

1307
630
677
837

14.46%
14.57%
14.36%
23.97%

1.19%
38.17%

1.74%
40.02%

1.77%
45.16%

48
885

40.00%
24.50%

14.02%
2.10%
11.92%
2.59%
9.33%

11.98%
1.80%
10.19%
2.23%
7.96%

6.94%
1.04%
5.90%
1.29%
4.61%

-208
-31
-177
-38
-139

-19.50%
-19.50%
-19.50%
-19.29%
-19.56%

490
14

767

0.96%

19.17%

21.37%

PASIVO Y PATRIMONIO
CUENTAS POR PAGAR
PAGARES AL BANCO
DIVIDENDOS POR PAGAR
INPUESTOS POR PAGAR
GASTOS ACUMULADOS
TOTAL PASIVO CORRIENTE
PRESTAMOS (VENCE EN 3 AOS)

260

PATRIMONIO TOTAL
TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO

50.97%
0.00%
20.51%
3.17%

ESTADO DE RESULTADOS

GASTOS GENERALES
GASTOS FINANCIEROS
GASTOS DEPRECIACION

TOTAL DE GASTOS OPERATIVOS

UAII
15 % PARTICIPACION LABORAL

UAII
IMPUESTO A LA RENTA

UTILIDAD NETA FINAL

15%

50

82

98

1609
591

1887
565

2494
383

89

85

57

502

480

326

109

105

71

393

375

255

COMENTARIOS Y NOTAS
NOTA 1 : EL VALOR DE IMPUESTOS NO ES DEL 25 % DE LA UAI PORQUE EXISTEN PARTIDAS CONCILIATORIAS
NOTA 2: INTRODUCIR DATOS EN LAS CELDAS VERDES. EN OTRAS CELDAS NO INGRESAS INFORMACION
NOTA 2: EL MODELO SE HA PROBADO CON DATOS TOMADOS DEL TEXTO ADM. FINANCIERA DE J. L. CAGIGAL

INDICE

AO 1

AO 2

LIQUIDEZ
INDICE DE LIQUIDEZ

ACTIVO CORRIENTE = AC
PASIVO CORRIENTE = PC

1632
709

1748
828

INDICE ACIDO

AC - INVENTARIOS
PASIVO CORRIENTE = PC

701
709

759
828

AO 3

AO 1

AO 2

AO 3

2399
1356

2.30

2.11

1.77

978
1356

0.99

0.92

0.72

INDICE