ao periodo anual (dias) produccion anual(litros) aprovechamiento de la capacidad de la planta

2006 312 26520 50

2007 312 26520 50
2008 312 26520 50
2009 312 26520 62.5
2010 312 26520 62.5
COTIZADO COTIZADO
materia prima unidad consumo mensual consumo anualcosto por unidad
leche de soya en polvo kg 306 3672 36
mantequilla kg 153 1836 4.4
sacarosa kg 102 1224 7
chocolate kg 163.2 1958.4 33
emulsificante y estabilizante unidad 2040 24480 0.8
saborizante y colorante L 8.16 97.92 140
TOTAL
CONCEPTO CONSUMO MENSUAL PZA CONSUMO ANUAL COSTO UNITARIO($) COSTO MENSUAL($)
CUBREBOCAS 96 PZA 1248 0.44 42.24
GUANTES DE LATEX 96 PZA 1248 0.85 81.6
COFIAS 96 PZA 1248 1.61 154.56
total 278.4
equipo unidades No. De motores hp del motor consumo Kw-h/motor consumo Kw-h/total
congelador contenedor 1 1 0.2 0.009 0.009
congelador - exhibidor 1 1 0.2 0.019 0.019
garrafa para helado 1 1 0.5 0.5 0.5
computadora 1 -2 0.15 0.5 0.3
alumbrado 9 9
plaza plaza/turno turnos/dia salario mensual/pieza salario anual/plaza
1 1 1 2043 24516
2 1 1 2043 24516
subtotal 4086 49032
25% prestaciones 1021.5 12258
presupuesto de costo de produccion total 5107.5 61290
RESUMENDE CALCULOS ANTERIORES costo total mensual($) costo total anual ($)
materia prima 20563.2 246758.4
envases y etiquetas 12448.18 149378.16
otros materiales 694.25 8331
energia electrica 2200.29 26403.48
agua 293.31 3519.72
mano de obra directa 5107.5 61290
mantenimiento 56 672
depreciacion 4269.66 51235.92
TOTAL 45632.39 547588.68
gastos de administracion
puesto sueldo mensual($) sueldo anual($)
gerente administrativo 4767 57204
25%prestaciones 1191.75 14301
subtotal 5958.75 71505
contabilidad externa 250 3000
total 6208.75 74505
gastos totales de administracion
concepto d costo mensual($) costo anual($)
sueldo de personal administrativo 6208.75 74505
papeleria y gastos de oficina 275.42 3305.04
total 6484.17 77810.04
presupuesto de gastos de venta
salario del area de compra-venta
plaza plazas/turno turno/dia sueldo mensual/plaza ($) sueldo anual/plaza($)
encargado de distribucion y compra venta 1 1 2964 35568
subtotal 2964 35568
+25%prestaciones 741 8892
total 3705 44460
costo total de operacin
concepto costo anual($) porcentaje
costo de produccion 545375.11 78.99805814
costo de administracion 77810.1 11.27086053
costo de ventas 67180 9.731081321
total 690365.21 100
costo unitario 26.03
aprovechamiento de la capacidad de la planta
costo total mensual($) costo total anual($)
11016 132192
673.2 8078.4
714 8568
5385.6 64627.2
1632 19584
1142.4 13708.8
20563.2 246758.4
COSTO ANUAL($)
549.12
1060.8
2009.28
3619.2
h/dia consumo Kw-h/dia
24 0.2
24 0.5
6 3
8 2.4
8 72
total 78.072
mobiliario y equipo
concepto
depreciacion y amortizacion
concepto valor % 1 2 3 4
equipo de produccion 38880.5 0.15 5832.075 5832.075 5832.075 5832.075
vehiculos 35000 0.25 8750 8750 8750 8750
equipo de oficina 4000 0.1 400 400 400 400
computadora 11500 0.3 3450 3450 3450 1150
invcercion diferida 326788 0.1 32678.8 32678.8 32678.8 32678.8
construccion 2500 0.05 125 125 125 125
total 51235.88 51235.88 51235.88 48935.88
NOTA: El valor de salvamento (VS) que se utilizara en la Evaluacion Economica se calculo como el valor residual de las depreciaciones,
CALCULO RIESGO PAIS file:///C:/Users/julian/Downloads/pdf-Informe-Quincenal-Multisectorial-Riesgo-pais%20(1).pdf
CETES 0.0323 http://www.banxico.mx/portal-mercado-valores/index.html
BONO EUA 10AOS 0.0254 http://www.datosmacro.com/paises/comparar/usa/mexico
RIESGO PAIS 0.0069
CALCULO TMAR file:///C:/Users/julian/Downloads/50673745-Determinacion-de-la-TMAR.pdf
INFLACION 0.0448 http://eleconomista.com.mx/finanzas-publicas/2014/03/07/inflacion-mexico-llega-423
TMAR= 0.05200912
5 vs
5832.075 9720.125
0 0
400 2000
0 0
32678.8 163394
125 1875
39035.88 176989.1
NOTA: El valor de salvamento (VS) que se utilizara en la Evaluacion Economica se calculo como el valor residual de las depreciaciones,
$ 176989.1
file:///C:/Users/julian/Downloads/pdf-Informe-Quincenal-Multisectorial-Riesgo-pais%20(1).pdf
http://www.banxico.mx/portal-mercado-valores/index.html
http://www.datosmacro.com/paises/comparar/usa/mexico
file:///C:/Users/julian/Downloads/50673745-Determinacion-de-la-TMAR.pdf
http://eleconomista.com.mx/finanzas-publicas/2014/03/07/inflacion-mexico-llega-423