www.acasadoconcurseiro.com.br 14 Organogramas do SFN Sistema Financeiro Nacional Subsistema Normatvo Banco Central do Brasil Comisso de Valores Mobilirios Superintendncia de Seguros Privados - SUSEP Secretaria de Previdncia Complementar Conselho Monetrio Nacional Consttuio: - Ministro da Fazenda - Ministro do Planejamento - Presidente do Banco Central Conselho de Recursos do Sistema Financeiro Nacional - Banco do Brasil - Banco Nacional de Desenvolvimento - Caixa Econmica Federal Econminco e Social - Bancos Mltplos - Bancos Comerciais Pblicos e Privados - Bancos de Desenvolvimento - Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstmo - Sociedade de Crdito de Financiamento e Investmento - Bolsas de Valores e outras Insttuies Auxiliares - Outras Insttuies Agentes Especiais Demais Insttuies Bancrias, no Bancrias e Auxiliares Subsistema de Intermediao Organograma 1. Bacen CMN CVM Insttuies nanceiras captadoras de depsito vista Sistema de liquidao e custdia Demais insttuies nanceiras Auxiliares nanceiros Adminis- tradores de recursos de terceiros Organograma 2. Entdades supervisoras rgos normatvos Operadores Conselho Monetrio Nacional - CMN Conselho Nacional de Seguros Privados - CNSP Conselho Nacional de Previdncia Complementar - CNPC Banco Central do Brasil - Bacen Comisso de Valores Mobilirios - CVM Superintendncia de Seguros Privados - Susep Superintendncia Nacional de Previdncia Complementar - PREVIC Insttuies nanceiras captadoras de depsitos vista Bolsas de mercadorias e futuros Resseguradores Demais insttuies nanceira Bancos de Cmbio Bolsas de valores Sociedades Seguradoras Entdades fechadas de previdncia complementar (fundos de penso) Outros intermedirios nanceiros e administradores de recursos de terceiros Entdades abertas de previdncia complementar Sociedades de capitalizao Organograma 3. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 15 Dica do Professor: No confunda subsistema normativo com rgos normativos. Observe que fazem parte do subsistema normativa, alm dos rgos normativos, tambm as entidades supervisoras. SUBSISTEMA NORMATIVO: Orgos Normatvos Conselho Monetrio Nacional CMN; Conselho Nacional de Seguros Privados CNSP (no consta no edital); Conselho Nacional de Previdncia Complementar CNPC (no consta no edital). Conselho Monetrio Nacional CMN rgo Mximo do Sistema Financeiro Nacional (IMPORTANTE) Composio: Ministro da Fazenda (Presidente do Conselho), Ministro do Oramento, Planejamento e Gesto e o Presidente do Banco Central (Possui status de Ministro). Responsabilidade do CMN Formular a poltica da moeda e do crdito, objetivando a estabilidade da moeda e o desenvolvimento econmico e social do Pas; Reunies uma vez por ms (ordinariamente); Resolues aprovadas devem ser publicadas no D.O.U e na pgina do BACEN; Todas as reunies devem ser lavradas atas e publicado extrato no D.O.U. Principais objetvos da CMN I Adaptar o volume dos meios de pagamento s reais necessidades da economia nacional e seu processo de desenvolvimento; II Regular o valor interno da moeda, III Regular o valor externo da moeda e o equilbrio no balano de pagamento do Pas IV Orientar a aplicao dos recursos das instituies financeiras, quer pblicas, quer privadas; V Propiciar o aperfeioamento das instituies e dos instrumentos financeiros, com vistas maior eficincia do sistema de pagamentos e de mobilizao de recursos; VI Zelar pela liquidez e solvncia das instituies financeiras; VII Coordenar as polticas monetria, creditcia, oramentria, fiscal e da dvida pblica, interna e externa.
www.acasadoconcurseiro.com.br 16 Principais competncias da CMN Adaptar o volume dos meios de pagamento s reais necessidades da economia nacional e seu processo de desenvolvimento; Regular o valor interno e externo da moeda; Zelar pela liquidez e solvncia das instituies financeiras; Autorizar as emisses de Papel Moeda; Coordenar as polticas monetria, creditcia, oramentria, fiscal e da dvida pblica, interna e externa; Fixar as diretrizes e normas poltica cambial, inclusive quanto compra e venda de ouro; Disciplinar o Crdito em todas as modalidades; Limitar, sempre que necessrio, as taxas de juros, descontos, comisses entre outras; Determinar a percentagem mxima dos recursos que as instituies financeiras podero emprestar a um mesmo cliente ou grupo de empresas; Regulamentar as operaes de redesconto; Regular a constituio, o funcionamento e a fiscalizao de todas as instituies financeiras que operam no Pas. Comentrio Tente gravar as palavras chaves como: Autorizar, fixar, Disciplinar, Limitar, Regular. Lembre-se que o CMN um rgo NORMATIVO assim no executa tarefas OBS 1: Cuidado com os verbos AUTORIZAR e REGULAMENTAR que tambm podem ser utilizados para funes do Banco Central do Brasil. OBS 2: Cuide que o CMN responsvel por coordenar a poltica monetria, enquanto o BACEN responsvel por formular essas polticas de acordo com as diretrizes do CMN. COMISSES CONSULTIVAS Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 17 SUBSISTEMA NORMATIVO: rgos Supervisores 1. Banco Central do Brasil BACEN 2. Comisso de Valores Mobilirios CVM 3. Superintendncia de Seguros Privados SUSEP (no consta no edital) 4. Superintendncia Nacional de Previdncia Complementar PREVIC (no consta no edital) BANCO CENTRAL DO BRASIL BACEN Autarquia vinculada ao Ministrio da Fazenda; Diretoria colegiada composta de 8 membros (Presidente + 7 Diretores), todos nomeados pelo Presidente da Repblica. Sujeito aprovao no Senado; ATENO! Atualmente, o Bacen possui 9 diretorias e apenas 8 diretores, isso porque o Diretor Luiz Awazu Pereira da Silva ocupa o cargo de duas diretorias (Direx e Dinor). Principal rgo executivo do sistema financeiro. Faz cumprir todas as determinaes do CMN; por meio do BC que o Governo intervm diretamente no sistema financeiro. Objetvos: I zelar pela adequada liquidez da economia; II manter as reservas internacionais em nvel adequado; III estimular a formao de poupana; IV zelar pela estabilidade e promover o permanente aperfeioamento do sistema financeiro. Importante (NO CONFUNDA): Zelar pela liquidez e solvncia das instituies financeiras (Objetivo do CMN).
www.acasadoconcurseiro.com.br 18 Principais Atribuies: I emitir papel-moeda e moeda metlica; II executar os servios do meio circulante; III receber recolhimentos compulsrios e voluntrios das instituies financeiras e bancrias; IV realizar operaes de redesconto e emprstimo s instituies financeiras; V regular a execuo dos servios de compensao de cheques e outros papis; VI efetuar operaes de compra e venda de ttulos pblicos federais; VII exercer o controle de crdito; VIII exercer a fiscalizao das instituies financeiras; IX autorizar o funcionamento das instituies financeiras; X estabelecer as condies para o exerccio de quaisquer cargos de direo nas instituies financeiras; XI vigiar a interferncia de outras empresas nos mercados financeiros e de capitais e XII controlar o fluxo de capitais estrangeiros no pas. Sua sede fca em Braslia, capital do Pas, e tem representaes nas capitais dos Estados do Rio Grande do Sul, Paran, So Paulo, Rio de Janeiro, Minas Gerais, Bahia, Pernambuco, Cear e Par. Importante O Banco Central do Brasil no pode mais emitir ttulos pblicos por conta prpria desde 2002 (Os ttulos emitidos anterior a essa data, so liquidados e custodiados no SELIC). Compete apenas ao Tesouro Nacional a emisso de Ttulos Pblicos Federais, porm ele compra e vende os T.P.F para executar a sua poltica monetria. Quando se tratar de Instituio Financeira estrangeira, a autorizao para funcionamento da mesma, dar-se por meio de Decreto do Poder Executivo e no autorizao do BACEN. (Artigo 18, Lei 4.595) Comentrio Tente memorizar as palavras chaves como: formular, regular, administrar, emitir, receber, autorizar, fiscalizar, controlar e exercer. Lembre-se de que o BACEN quem faz cumprir todas as determinaes do CMN. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 19 COMISSO DE VALORES MOBILIRIOS CVM Entidade autrquica, vinculada ao governo atravs do Ministrio da Fazenda. Administrada por 1 Presidente e 4 Diretores, nomeados pelo Presidente da Repblica; rgo normativo voltado para o desenvolvimento do mercado de ttulos e valores mobilirios; Ttulos e Valores Mobilirios: aes, debntures, bnus de subscrio, e opes de compra e venda de mercadorias. OBJETIVOS DA CVM: Estimular investimentos no mercado acionrio; Assegurar o funcionamento das Bolsas de Valores; Proteger os titulares contra a emisso fraudulenta, manipulao de preos e outros atos ilegais; Fiscalizar a emisso, o registro, a distribuio e a negociao dos ttulos emitidos pelas sociedades annimas de capital aberto; Fortalecer o Mercado de Aes. CABEM CVM DISCIPLINAR AS SEGUINTES MATRIAS: Registro de companhias abertas; Registro de distribuies de valores mobilirios; Credenciamento de auditores independentes e administradores de carteiras de valores mobilirios; Organizao, funcionamento e operaes das bolsas de valores e de mercadorias e de futuros; Negociao e intermediao no mercado de valores mobilirios; Suspenso ou cancelamento de registros, credenciamentos ou autorizaes; Suspenso de emisso, distribuio ou negociao de determinado valor mobilirio ou decretar recesso de bolsa de valores; A CVM tem poderes para disciplinar, normatizar e fiscalizar a atuao dos diversos integrantes do mercado; A Lei atribui CVM competncia para apurar, julgar e punir irregularidades eventualmente cometidas no mercado; O Colegiado tem poderes para julgar e punir o faltoso, que vo desde a simples advertncia at a inabilitao para o exerccio de atividades no mercado. Comentrio A CVM o BACEN do mercado mobilirio (aes, debntures, fundos de investimento entre outros)
www.acasadoconcurseiro.com.br 20 RELAO CVM, BACEN E CLIENTES Acionista S.A. aberta Fiscaliza Protege CVM Clientes Bancos Fiscaliza Protege Bacen Dicas do Professor Muitas questes de prova cobram dos alunos competncia de cada uma das autoridades monetrias. O problema que s vezes muito confuso e no final no sabemos quem autoriza emisso de papel moeda, quem fiscaliza fundos de investimento e etc. Para ajudar na resoluo destas questes, procure as palavras chaves de cada assunto abaixo. Com isso irmos facilitar nosso estudo. PALAVRAS CHAVES CVM: Valores Mobilirios, Fundos de Investimento, Aes, Mercado de Capitais, Bolsas de Valores, Derivativos, Debntures e Nota Promissrias (commercial paper). BACEN: Executar, Fiscalizar, Punir, Administrar, Emitir (apenas papel moeda), Realizar, Receber. CMN: Fixar diretrizes, Zelar, Regulamentar, Determinar, Autorizar (emisso papel moeda), Disciplinar, Estabelecer, Limitar. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 21 Tome cuidado com as excees, exemplo: Papel moeda A U T O R I Z A R Funcionamento de I.F. (no estrangeira) Funcionamento de I.F. (estrangeira) CMN Bacen Decreto do Poder Executvo Bacen Regulamentar COMPE ou mercado de cmbio CVM Regulamentar Valores mobilirios CMN Regulamentar Outros assuntos Papel moeda E M I T I R Ttulo Pblico Federal (TPF) Bacen Tesouro Nacional CMN Zelar Liquidez e Solvncia das I.F.
www.acasadoconcurseiro.com.br 22 COPOM Junho de 1999 o Brasil passou a adotar as Metas de Inflao (definida pelo C.M.N) ndice utilizado na meta: IPCA composto atualmente diretoria colegiada do BACEN o Copom quem define a taxa de juros Selic Meta e tambm a existncia ou no do Vis. Uma vez definido o vis, compete ao presidente do BACEN a tarefa de executar Reunio em dois dias (teras e quartas), Sendo o primeiro dia reservado para apresentao de dados e discusses e no segundo dia acontece votao e definio da taxa de juros. Calendrio de reunies (8 vezes ao ano) divulgado em at o fim de Outubro, podendo reunir-se extraordinariamente, desde que convocado pelo Presidente do Banco Central. Divulgao da ATA de reunio em 6 dias teis em portugus e 7 em Ingls; As decises emanadas do Copom devem ser publicadas por meio de Comunicado do Diretor de Poltica Monetria, divulgado na data da segunda sesso da reunio ordinria, aps o fechamento dos mercados e identificando o voto de cada um dos membros A taxa Selic a taxa de juros mdia que incide sobre os financiamentos dirios com prazo de um dia til (overnight). O COPOM estabelece a meta para a taxa Selic, e funo da mesa de operaes do mercado aberto do BACEN manter a taxa Selic diria prxima a meta Taxa Selic: custo primrio do dinheiro e taxa bsica de juros da economia Caso a Inflao (medida pelo IPCA) ultrapasse a meta estipulada pelo C.M.N (somado o intervalo de tolerncia), o Presidente do Banco Central deve explicar os motivos do no cumprimento da meta atravs de uma Carta Aberta ao Ministro da Fazenda; www.acasadoconcurseiro.com.br 23 Questes 1. (9176) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011. ASSUNTOS: COPOM | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Comit de Poltica Monetria (COPOM) a) divulga semanalmente a taxa de juros de curto prazo verificada no mercado financeiro. b) tem como objetivo cumprir as metas para a inflao definidas pela Presidncia da Repblica. c) composto pelos membros da Diretoria Colegiada do Banco Central do Brasil. d) tem suas decises homologadas pelo ministro da Fazenda. e) discute e determina a atuao do Banco Central do Brasil no mercado de cmbio. 2. (9275) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2012 ASSUNTOS: CONSELHO MONETRIO NACIONAL | RGOS NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Sistema Financeiro Nacional formado por um conjunto de instituies voltadas para a gesto da poltica monetria do Governo Federal, cujo rgo deliberativo mximo o Conselho Monetrio Nacional. As funes do Conselho Monetrio Nacional so a) assessorar o Ministrio da Fazenda na criao de polticas oramentrias de longo prazo e verificar os nveis de moedas estrangeiras em circulao no pas. b) definir a estratgia da Casa da Moeda, estabelecer o equilbrio das contas pblicas e fiscalizar as entidades polticas. c) estabelecer as diretrizes gerais das polticas monetria, cambial e creditcia; regular as condies de constituio, funcionamento e fiscalizao das instituies financeiras e disciplinar os instrumentos das polticas monetria e cambial. d) fornecer crdito a pequenas, mdias e grandes empresas do pas, e fomentar o crescimento da economia interna a fim de gerar um equilbrio nas contas pblicas, na balana comercial e, consequentemente, na poltica cambial. e) secretariar e assessorar o Sistema Financeiro Nacional, organizando as sesses deliberativas de crdito e mantendo seu arquivo histrico. 3. (19407) CONHECIMENTOS BANCRIOS | IDECAN | BANESTES | 2012 ASSUNTOS: COPOM | POLTICA MONETRIA | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Em relao poltica monetria, todas as afirmativas esto corretas, EXCETO: a) No Sistema de Metas de Inflao implantado no Brasil em 1999, o CMN estabelece a meta de inflao com intervalo de tolerncia de mais ou menos dois pontos percentuais. b) O COPOM responsvel pela definio da meta SELIC e seu eventual vis. c) Divulgar o Relatrio de Inflao trimestralmente uma das atribuies do COPOM. d) O BACEN define as diretrizes e normas da poltica monetria, cuja execuo fica a cargo do CMN. e) O CMN responsvel pela definio da Meta de Inflao e o Banco Central responsvel pela definio da Meta SELIC.
www.acasadoconcurseiro.com.br 24 4. (18291) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013 ASSUNTOS: RGOS NORMATIVOS DO SFN | RGOS OPERACIONAIS DO SFN | RGOS SUPERVISORES DO SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Sistema Financeiro Nacional, em todas as partes que o compem, foi estruturado de forma a promover o desenvolvimento equilibrado do pas e a servir aos interesses da coletividade. Em relao sua composio, o Sistema Financeiro Nacional pode ser divido em: a) organizaes governamentais, instituies pblicas e instituies financeiras. b) instituies financeiras, instituies filantrpicas e entidades operadoras. c) rgos normativos, entidades supervisoras e operadores. d) instituies pblicas, organizaes no governamentais e instituies privadas. e) rgos fiscalizadores, entidades supervisoras e organizaes governamentais. 5. (9266) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2010 ASSUNTOS: COPOM | POLTICA MONETRIA | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Comit de Poltica Monetria ? COPOM tem como objetivo: a) Promover debates acerca da poltica monetria at que se alcance consenso sobre a taxa de juros de curto prazo a ser divulgada em ata. b) Implementar a poltica monetria e definir a meta da Taxa SELIC e seu eventual vis. c) Reunir periodicamente os ministros da Fazenda e do Planejamento, Oramento e Gesto e o presidente do Banco Central do Brasil. d) Coletar as projees das instituies financeiras para a taxa de inflao. e) Divulgar mensalmente as taxas de juros de curto e longo prazos praticadas no mercado financeiro. 6. (18292) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013 ASSUNTOS: BANCO CENTRAL DO BRASIL | RGOS SUPERVISORES DO SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL As instituies que compem o Sistema Financeiro Nacional exercem suas atividades de modo que todo sistema funcione adequadamente. O principal executor das orientaes do Conselho Monetrio Nacional e responsvel por garantir o poder de compra da moeda nacional : a) a Superintendncia Nacional de Seguros Privados SUSEP b) o Banco Central do Brasil c) a Bolsa de Valores d) o Conselho Nacional de Seguros Privados e) a Caixa Econmica 7. (9430) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2010 ASSUNTOS: CONSELHO MONETRIO NACIONAL | RGOS NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Sistema Financeiro Nacional (SFN) constitudo por todas as instituies financeiras pblicas ou privadas existentes no pas e seu rgo normativo mximo o(a) a) Ministrio da Fazenda. b) Conselho Monetrio Nacional. c) Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico e Social. d) Banco Central do Brasil. e) Caixa Econmica Federal. www.acasadoconcurseiro.com.br 25 Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu 8. (9186) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BNDES | 2008. ASSUNTOS: BANCO CENTRAL DO BRASIL | RGOS NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL De acordo com a Lei n 4.595/64, as instituies financeiras nacionais somente podero funcionar no Brasil mediante prvia autorizao de(o) a) Lei especfica. b) Decreto Legislativo. c) Senado Federal. d) Banco Central do Brasil. e) Banco Nacional do Desenvolvimento Econmico e Social. 9. (19438) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BACEN | 2010. ASSUNTOS: CONSELHO MONETRIO NACIONAL | RGOS NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Conselho Monetrio Nacional a entidade superior do sistema financeiro nacional, NO sendo de sua competncia: a) estabelecer a meta de inflao. b) zelar pela liquidez e pela solvncia das instituies financeiras. c) regular o valor externo da moeda e o equilbrio do balano de pagamentos. d) regular o valor interno da moeda, prevenindo e corrigindo surtos inflacionrios ou deflacionrios. e) fixar o valor do supervit primrio do oramento pblico. 10. (9267) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | CEF | 2012. ASSUNTOS: BANCO CENTRAL DO BRASIL | RGOS NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Sistema Financeiro Nacional composto por diversas entidades, dentre as quais os rgos normativos, os operadores e as entidades supervisoras. A entidade responsvel pela fiscalizao das instituies financeiras e pela autorizao do seu funcionamento o a) Banco Central do Brasil b) Conselho Monetrio Nacional c) Fundo Monetrio Internacional d) Conselho Nacional de Seguros Privados e) Banco Nacional do Desenvolvimento Econmico e Social (BNDES) 11. (9382) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESPE | CEF | 2010. ASSUNTOS: CONSELHO MONETRIO NACIONAL | RGOS NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL. O CMN possui diversas competncias. Segundo diretrizes estabelecidas pelo presidente da Repblica, competncia do CMN a) baixar normas que regulem as operaes internacionais, inclusive swaps, fixando limites, taxas, prazos e outras condies. b) aprovar o regimento interno e as contas do Conselho Federal de Contabilidade e decidir sobre seu oramento e sobre seus sistemas de contabilidade. c) colaborar com a Cmara dos Deputados na instruo dos processos de emprstimos externos dos estados, do Distrito Federal e dos municpios. d) determinar a porcentagem mnima dos recursos que as instituies financeiras podero emprestar a um mesmo cliente ou grupo de empresas. e) expedir normas gerais de contabilidade e estatstica a serem observadas pelas instituies financeiras.
www.acasadoconcurseiro.com.br 26 12. (19439) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BACEN | 2010. ASSUNTOS: BANCO CENTRAL DO BRASIL | RGOS SUPERVISORES DO SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Banco Central do Brasil o rgo executivo central do sistema financeiro e suas competncias incluem: a) aprovar o oramento do setor pblico brasileiro. b) aprovar e garantir todos os emprstimos do sistema bancrio. c) administrar o servio de compensao de cheques e de outros papis. d) organizar o funcionamento das Bolsas de Valores do pas. e) autorizar o funcionamento, estabelecendo a dinmica operacional de todas as instituies financeiras do pas. 13. (9429) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2010 ASSUNTOS: COMISSO DE VALORES MOBILIRIOS | MERCADO DE CAPITAIS | RGOS NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL A Comisso de Valores Mobilirios (CVM) uma autarquia ligada ao Poder Executivo que atua sob a direo do Conselho Monetrio Nacional e tem por finalidade bsica a) captao de recursos no mercado internacional. b) compra e venda de aes no mercado da Bolsa de Valores. c) fiscalizao das empresas de capital fechado. d) normatizao e controle do mercado de valores mobilirios. e) manuteno da poltica monetria. 14. (19372) CONHECIMENTOS BANCRIOS | AOCP | CEF | 2010 ASSUNTOS: COMISSO DE VALORES MOBILIRIOS | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Assinale a alternativa INCORRETA. De acordo com a Lei Federal 6385/76, que dispe sobre o mercado de valores mobilirios, sero disciplinadas e fiscalizadas as seguintes atividades: a) a emisso e distribuio de valores mobilirios no mercado. b) a negociao e intermediao no mercado imobilirio. c) a organizao, o funcionamento e as operaes das bolsas de valores. d) a administrao de carteiras e a custdia de valores mobilirios. e) os servios de consultor e analista de valores mobilirios. www.acasadoconcurseiro.com.br 27 Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu Para ver a explicao do professor sobre as questes, acesse o link a seguir ou baixe um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo. http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=87788 Gabarito:1. (9176) C2. (9275) C3. (19407) D4. (18291) C5. (9266) B6. (18292) B7. (9430) B8. (9186) D 9. (19438) E10. (9267) A11. (9382) E12. (19439) E13. (9429) D14. (19372) B www.acasadoconcurseiro.com.br 29 Mdulo 2 PRODUTOS BANCRIOS Abaixo temos alguns exemplos de produtos e servios oferecidos pelos principais bancos. O objetivo distinguir operaes passivas (geram uma dvida para a instituio financeira), operaes ativas (geram futuras receitas para a instituio) e prestao de servios. Bancos Mltplos Passivas (captao) Atvas (aplicao) Servios Depsito vista: CC (carteira comercial) Crdito rotatvo: cheque especial, carto de crdito conta garantda Fundos de investmento (carteira de investmento) Depsito a prazo: CDB/RDB Cadernetas de poupana (carteira SCI) Capital de giro e capital xo Tarifas Letras nanaceiras (no est no edital) Hotmoney Cartes de crdito Compror e vendor nance Leasing (carteira de SAM) Obs.: Note que o carto de crdito um tipo de servio oferecido pelos bancos, mas que pode se tornar um crdito rotativo. Depende se o cliente est ou no efetuando o pagamento total de sua fatura.
www.acasadoconcurseiro.com.br 30 OPERAES PASSIVAS BANCRIAS As operaes passivas bancrias so os meios que a instituio financeira tem de captar recursos prprio junto ao pblico. As principais contas so: Depsito vista: Conta Corrente Depsito a Prazo: CDB e RDB Poupana DEPSITO VISTA (CONTA CORRENTE) a principal atividade dos bancos comerciais. Tambm conhecida como captao a custo ZERO. o produto bsico da relao cliente x banco. Em funo dos custos envolvidos na manuteno das contas, os bancos podem exigir dos clientes saldo mdio ou cobrar tarifa de manuteno. Exemplo de Formas de Movimentao: Depsitos (dinheiro ou cheque); Cheques; Transferncias Bancrias; Cartes magnticos; Ordens de Pagamento; DOCs e TEDs; Dbitos Programados. Importante Podem captar depsito vista somente as INSTITUIES MONETRIAS: Bancos Comerciais, Bancos Cooperativos, Cooperativas de Crdito, Bancos Mltiplo com Carteira Comercial e a Caixa Econmica Federal. Comentrio Lembre-se do alto volume exigido como depsito compulsrio referente aos valores aplicados em depsito vista (hoje de aproximadamente 42%). Essa exigncia objetiva diminuir o poder de criao de moedas pelos bancos. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 31 DEPSITO A PRAZO (CDB E RDB) O CDB um ttulo privado de renda fixa para a captao de recursos de investidores pessoas fsicas ou jurdicas, por parte dos bancos. O CDB pode ser emitido por bancos comerciais, bancos de investimento e bancos mltiplos, com pelo menos uma destas carteiras descritas. J o RDB alm de ser emitido por bancos, tambm pode ser utilizado como meio de captao das cooperativas de crdito e as financeiras (SCFI). Rentabilidade Pr-Fixada Ps-Fixada (Flutuante) Prazos mnimos e indexadores: 1 dia: CDBs pr-fixados ou com taxa flutuante (taxa DI e taxa Selic) 1 ms: indexados a TR ou TJLP 2 meses: indexado a TBF. 1 ano: indexado a ndice de preos (IGPM e IPCA). Liquidez: O CDB pode ser negociado no mercado secundrio. O CDB tambm pode ser resgatado antes do prazo final caso o banco emissor concorde em resgat-lo. No caso de resgate antes do prazo final, devem ser respeitados os prazos mnimos. Garanta: Coberto pelo FGC at o limite de R$ 250.000,00 Os CDBs no podem ser indexados variao cambial. Para atrelar rentabilidade de um CDB a variao cambial necessrio fazer um swap. DIFERENA ENTRE CDB E RDB
www.acasadoconcurseiro.com.br 32 POUPANA a aplicao mais popular; Possui total liquidez, porm com perda de rentabilidade. Remunera sobre o menor saldo do perodo. Rentabilidade: Antes 03.05.2012 6% ao ano + TR Mensal (pessoas fsicas): TR + 0,5% Trimestral (pessoas jurdicas): TR + 1,5% Depois 03.05.2012 A poupana passa a render 70% da Selic mais a TR, sempre que essa taxa bsica de juros estver em 8,5% ao ano ou menos Aplicaes realizadas nos dias 29, 30 e 31 de cada ms, tero como data de aniversrio o dia 01 do ms subsequente. Aplicao em cadernetas de poupana realizada atravs de depsito em cheque tem como data de aniversrio o dia do DEPSITO e no o dia da compensao do mesmo. Podem captar atravs de poupana somente as Instituies Financeiras que fazem parte do Sistema Brasileiro de Poupana e Emprstimo (SBPE) 1. Caixa Econmica Federal CEF 2. Sociedade de Crdito Imobilirio SCI 3. Associaes de Poupana e Emprstimos APE 4. Bancos Mltiplos com carteira de SCI. OBS: As Companhias Hipotecrias no podem captar atravs de Poupana. Garantias: Aplicaes em cadernetas de poupana esto cobertas pelo Fundo Garantidor de Crdito FGC at o limite vigente que atualmente de R$ 250.000,00. Poupanas da CEF so 100% cobertas pelo governo federal. Algumas operaes realizadas em uma conta poupana PODEM gerar cobrana de tarifa, tais como: Mais de 2 saques mensais, fornecimento de carto magntico adicional, entre outras. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 33 OPERAES ATIVAS BANCRIAS As operaes ativas bancrias so os meios que a instituio financeira utiliza para fornecer crdito e financiamento ao mercado. As nicas operaes ativas que constam no edital so: Crdito Direto ao Consumidor CDC Emprstimos Rotativos: Cartes de Crdito Crdito Rural CRDITO ROTATIVO Os contratos de abertura de crdito rotativo so linhas de crdito abertas com um determinado limite e que a empresa utiliza medida de suas necessidades, ou mediante apresentao de garantias em duplicatas. Os encargos (juros e IOF) so cobrados de acordo com a utilizao dos recursos, da mesma forma que nas contas garantidas. O principal da dvida pode ser rolado e at mesmo os juros podero ser pagos com o prprio limite disponibilizado Exemplos: Cheque especial, carto de crdito e conta garantida DINHEIRO DE PLSTICO Representam uma srie de alternativas ao papel-moeda, cujos objetivos so facilitar o dia-a- dia e incentivar o consumo. Cartes Magntcos: Utilizados para saques em terminais de auto-atendimento; Possuem a vantagem de eliminar a necessidade de ida do cliente a uma agncia bancria; No representam estmulo ao consumo; Podem ser utilizados como moeda em estabelecimentos que possuem POS; So utilizados para outros servios, como obteno de extratos, saldos, aplicaes e resgates em fundos de investimento ou poupana. Comentrio Apesar dos cartes estarem substtuindo os cheques, ele contnua no tendo o seu curso forado pelo banco central, fcando assim opcional a sua aceitao pelo mercado.
www.acasadoconcurseiro.com.br 34 CARTES DE CRDITO As atividades de emisso de carto de crdito exercidas por instituies financeiras esto sujeitas regulamentao baixada pelo Conselho Monetrio Nacional (CMN) e pelo Banco Central do Brasil, nos termos dos artigos 4 e 10 da Lei 4.595, de 1964. Todavia, nos casos em que a emisso do carto de crdito no tem a participao de instituio financeira, no se aplica a regulamentao do CMN e do Banco Central Vendedor: forte indutor do consumo; Rebate no preo das vendas (tarifas e prazo). Comprador: Enquadramento das necessidades de consumo s disponibilidades de caixa; Ganhos sobre a inflao; Forte indutor do consumo. Tipos: Quanto ao usurio: pessoa fsica ou empresarial Quanto utilizao: nacional ou internacional. IMPORTANTE (CIRCULAR 3.512 NOV/2010): O valor mnimo da fatura de carto de crdito a ser pago mensalmente no pode ser inferior ao correspondente aplicao, sobre o saldo total da fatura, dos seguintes percentuais: I 15%, a partir de 1 de junho de 2011; Comentrio: O maior ganho das instituies financeiras e das administradoras de carto de crdito se d no momento em que o cliente opta em no pagar o total de sua fatura no ms correspondente, parcelando assim a sua dvida a uma taxa de juros geralmente elevada. Os bancos s podem cobrar cinco tarifas referentes prestao de servios de carto de crdito: 1. Anuidade 2. emisso de segunda via do carto 3. tarifa para uso na funo saque 4. tarifa para uso do carto no pagamento de contas 5. tarifa no pedido de avaliao emergencial do limite de crdito. O contrato de carto de crdito pode ser cancelado a qualquer momento. No entanto, importante salientar que o cancelamento do contrato de carto de crdito no quita ou extingue dvidas pendentes. Assim, deve ser buscado entendimento com o emissor do carto sobre a melhor forma de liquidao da dvida. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 35 CARTO DE CRDITO BSICO (CMN 3.919 DE 25/11/2010) o carto de crdito exclusivo para o pagamento de compras, contas ou servios. O preo da anuidade para sua utilizao deve ser o menor preo cobrado pela emissora entre todos os cartes por ela oferecidos. Modalidades: Nacional e Internacional No pode ser associado a programas de benefcios e/ou recompensas. CARTO DE CRDITO BNDES O Carto BNDES um produto que, baseado no conceito de carto de crdito, visa financiar os investimentos das micro, pequenas e mdias empresas. Podem obter o Carto BNDES as empresas com faturamento bruto anual de at R$ 90 milhes, sediadas no Pas, que exeram atividade econmica compatveis com as Polticas Operacionais e de Crdito do BNDES e que estejam em dia com o INSS, FGTS, RAIS e tributos federais. O portador do Carto BNDES efetuar sua compra, exclusivamente no mbito do Portal de Operaes do BNDES (www.cartaobndes.gov.br), procurando os produtos que lhe interessam no Catlogo de Produtos expostos e seguindo os passos indicados para a compra. BANCOS QUE PODEM EMITIR: 1. Bradesco 2. Banco do Brasil 3. Caixa Econmica Federal 4. Banrisul 5. Ita 6. BRDE 7. SICOOB BANDEIRAS :VISA, MASTERCARD, ELO e CABAL. Principais caractersticas: Limite de crdito de at R$ 1 milho por carto, por banco emissor Prazo de parcelamento de 3 a 48 meses Taxa de juros pr-fixada (informada na pgina inicial do Portal). No incide IOF Obs.: Uma empresa pode obter um Carto BNDES por banco emissor, podendo ter at 7 cartes e somar seus limites numa nica transao.
www.acasadoconcurseiro.com.br 36 CRDITO DIRETO AO CONSUMIDOR (CDC) Financiamento concedido por uma financeira a seus clientes, para a aquisio de bens ou servios, ou ainda, sem propsitos especficos. Muito utilizado na compra de veculos, mveis e eletrodomsticos. Sempre que possvel, o bem adquirido com o financiamento fica vinculado em garantia operao Definio: CDC ou Crdito Direto ao Consumidor So operaes de crdito concedidas pelos Bancos, ou pelas chamadas Financeiras, a pessoas fsicas ou jurdicas, destinadas a emprstimos sem direcionamento ou financiamentos de bens ou servios. Condies: necessrio ter uma conta corrente em um banco, como o Banco do Brasil, por exemplo, com cadastro atualizado, sem restries e limite de crdito aprovado. Contratao: Depois de definido o limite, voc pode acessar qualquer um dos Terminais de Autoatendimento, internet, agncias bancrias ou diretamente nos terminais POS das lojas, dependendo da linha a ser utilizada. Imposto: Gera cobrana de IOF. CRDITO RURAL Quem pode se utilizar do crdito rural? I produtor rural (pessoa fsica ou jurdica); II cooperativa de produtores rurais; e III pessoa fsica ou jurdica que, mesmo no sendo produtor rural, se dedique a uma das seguintes atividades: a) pesquisa ou produo de mudas ou sementes fiscalizadas ou certificadas; b) pesquisa ou produo de smen para inseminao artificial e embries; c) prestao de servios mecanizados de natureza agropecuria, em imveis rurais, inclusive para a proteo do solo; d) prestao de servios de inseminao artificial, em imveis rurais; e) medio de lavouras; f) atividades florestais. ATENO! Profissionais que se dedicam a explorao de pesca e aquicultura, com fins comerciais no so mais beneficiados pelas linhas emprstimos de crdito rural. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 37 Atividades financiadas pelo crdito rural: I custeio das despesas normais de cada ciclo produtivo; II investimento em bens ou servios cujo aproveitamento se estenda por vrios ciclos produtivos; III comercializao da produo. Para concesso do crdito rural, necessrio que o tomador apresente oramento, plano ou projeto, exceto em operaes de desconto de Nota Promissria Rural ou de Duplicata Rural Garantias aceitas: a) penhor agrcola, pecurio, mercantil, florestal ou cdula; b) alienao fiduciria; c) hipoteca comum ou cdula; d) aval ou fiana; e) seguro rural ou ao amparo do Programa de Garantia da Atividade Agropecuria (Proagro); f) proteo de preo futuro da commodity agropecuria, inclusive por meio de penhor de direitos, contratual ou cedular; g) outras que o Conselho Monetrio Nacional admitir. Importante Alquota de IOF para operaes de crdito rural de zero. O IOF cobrado em algumas operaes o IOF adicional. No caso de operao de comercializao, na modalidade de desconto de nota promissria rural ou duplicata rural, a alquota zero aplicvel somente quando o ttulo for emitido em decorrncia de venda de produo prpria. OUTROS SERVIOS E PRODUTOS BANCRIOS Alm de captarem recursos e emprestarem, os bancos oferecem uma srie de outros produtos e prestaes de servios complementares com parceria com outras instituies financeiras ou at mesmo instituies prprias que fazem parte do mesmo conglomerado financeiro. Destacamos as principais delas abaixo: 1. Seguros 2. Ttulos de Capitalizao 3. Previdncia complementar Aberta 4. Previdncia complementar Fechada (restrito a somente seus funcionrios)
www.acasadoconcurseiro.com.br 38 GLOSSRIO PREVIDNCIA SEGUROS Aplice: o documento legal que formaliza a aceitao, pelo HSBC Vida e Previdncia, da cobertura proposta por voc. Aporte: so as contribuies espordicas que voc realiza para o seu plano de Previdncia, que iro compor o mesmo fundo resultante das contribuies mensais. O aporte tambm pode ser nico, no incio da contratao Assistido: voc ser um assistido, quando estiver recebendo o seu benefcio de renda. Base de clculo de performance financeira: a diferena, ao final do ltimo dia til do ms, entre a parcela do patrimnio lquido do FIE correspondente Proviso Matemtica de Benefcios Concedidos e o valor da remunerao pela gesto financeira acumulado do ms. Beneficirio: so as pessoas que voc escolhe para receber os benefcios de morte no caso do seu falecimento ou voc mesmo, em evento de invalidez total e permanente ou no momento do recebimento da aposentadoria. Benefcio de Renda: o pagamento da aposentaria feito voc no valor e data definidos na contratao ou alterados durante o perodo de diferimento. Carncia: prazo que o fundo fica reservado e no pode ser resgatado. Contribuio: valor correspondente a cada um dos aportes (espordicos ou contribuies mensais) destinados ao custeio da cobertura contratada. Nos planos VGBL, a contribuio recebe o nome de Prmio Mensal. Encargo de Sada: valor cobrado sobre os valores resgatados ou portados. Fundo Acumulado: Reserva acumulada, de acordo com as contribuies efetuadas. Indenizao: Pagamento a ser efetuado ao participante por ocasio de sua sobrevivncia ao perodo de diferimento. Instituidora: a pessoa jurdica que prope a contratao de plano coletivo, definindo as normas e participando das contribuies. Participante: Pessoa fsica que contrata o plano. PGBL: Plano Gerador de Benefcio Livre. Ideal para quem opta por fazer a declarao de ajuste do Imposto de Renda completa, pois pode ser deduzido no limite de 12% da renda bruta anual. Portabilidade: Instituto que, durante o perodo de diferimento, permite a movimentao de recursos da proviso matemtica de benefcios a conceder. Prazo de carncia: Perodo em que no sero aceitos pedidos de resgate ou de portabilidade. Prmio Mensal: Valor correspondente a cada um dos aportes destinados aos planos VGBL ao custeio da cobertura contratada. Previdncia Complementar: Previdncia Complementar significa voc pensar no seu futuro, garantindo o conforto de uma aposentadoria tranquila para voc e sua famlia, ou ainda, a realizao daquele sonho antigo, como a abertura de um negcio prprio, ou a certeza da educao dos seus filhos. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 39 Proponente: Pessoa fsica interessada em contratar o plano. Renda: Srie de pagamentos peridicos a que tem direito o assistido (ou assistidos). Tipos de Renda que podem ser escolhidos: Renda vitalcia Renda vitalcia com prazo mnimo Renda vitalcia reversvel ao beneficirio indicado Renda vitalcia reversvel ao cnjuge e com continuidade aos menores Renda temporria. Resgate: Instituto que, durante o perodo de diferimento, permite o resgate dos recursos da Proviso Matemtica de Benefcios a Conceder. Taxa de administrao: a taxa paga Administradora dos Planos de Previdncia para administrar os fundos provenientes das aplicaes feitas em um plano de Previdncia. Taxa de carregamento: Valor resultante da aplicao de percentual sobre o valor das contribuies pagas, destinadas a atender s despesas administrativas, de corretagem e de colocao do plano. Tributao regressiva progressiva: Formas de tributao que podero ser escolhidas para o plano de Previdncia contratado. Saiba Mais. VGBL: Vida Gerador de Benefcio Livre. Plano de previdncia mais indicado para quem faz a declarao simplificada do Imposto de Renda e quer diversificar seus investimentos ou para quem deseja aplicar mais de 12% de sua renda bruta em Previdncia. SEGUROS Instrumentos do contrato de seguros: Proposta: registro da inteno do futuro segurado. Aplice: proposta formalmente aceita pela seguradora. Endosso: alterao na aplice, durante a vigncia do contrato. necessria a concordncia das duas partes. Elementos dos contratos de seguro: Prmio: prestao paga periodicamente pelo segurado; Sinistro: perda de um bem (ou de uma vida), motivados por um dos riscos cobertos na aplice; Indenizao: importncia que o segurado recebe em caso de sinistro; Franquia: valor do prejuzo que fica a cargo do segurado. proibido a realizao de mais de um seguro cobrindo o mesmo objeto ou interesse, salvo nos casos de seguros de pessoas. As operaes de Seguro Rural gozam de iseno tributria irrestrita, de quaisquer impostos ou tributos federais. Comentrio: Estude bastante estes termos apresentados, no confunda o Prmio (valor pago pelo segurado) com a Indenizao (Valor pago pela seguradora para o segurado em caso de sinistro)
www.acasadoconcurseiro.com.br 40 TTULOS DE CAPITALIZAO Poupana de longo prazo atrelada a um jogo. Novidade: Seus rendimentos so de, no mnimo, 0,35% ao ms (Circular SUSEP 459). Excees so os planos contratados nas modalidades Popular e Incentivo. Os ttulos so estruturados, quanto a sua forma de pagamento, em PM, PP e PU. PM = um ttulo que prev um pagamento a cada ms de vigncia do ttulo. PP = um ttulo em que no h correspondncia entre o nmero de pagamentos e o nmero de meses de vigncia do ttulo. PU = um ttulo em que o pagamento nico (realizado uma nica vez), tendo sua vigncia estipulada na proposta. Diviso do Prmio: Proviso para sorteio Taxa de Carregamento Proviso matemtica Nos ttulos com vigncia igual a 12 meses, os pagamentos so obrigatoriamente fixos. J nos ttulos com vigncia superior, facultada a atualizao dos pagamentos, a cada perodo de 12 meses, por aplicao de um ndice oficial estabelecido no prprio ttulo. Carncia: prazo em que o investidor no poder solicitar o resgate. Pode variar de 01 a 02 anos, dependendo do plano. Resgate Antecipado: o investidor ir receber um percentual de sua reserva matemtica. Comentrio: uma aplicao financeira atrelada a um jogo, onde o cliente vai ter um desgio caso queira disponibilizar a sua aplicao antes do prazo estipulado pela Sociedade de Capitalizao. O BB comercializa duas modalidades de ttulos da Brasilcap: de pagamento nico e de pagamento mensal. Conhea nossos produtos PREVIDNCIA PRIVADA Previdncia privada (ou previdncia complementar) uma forma de acumulao de recursos durante a poca que a pessoa est trabalhando que visa complementar o benefcio pago pela Previdncia Social (INSS) e evitar que a pessoa sofra uma queda drstica em seu padro de vida devido reduo de sua renda na aposentadoria. Qualquer pessoa que receba mais do que o benefcio mximo pago pelo INSS deve se preocupar em formar uma poupana, seja atravs da previdncia privada ou de recursos administrados por conta prpria. De acordo com a sua disponibilidade financeira voc faz contribuies peridicas para o plano, acumulando um capital que receber rendimentos e, quando decidir se aposentar, passa a receber uma renda mensal ou realiza o resgate total dos recursos acumulados. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 41 A previdncia privada tambm pode ser utilizada para o planejamento sucessrio, uma vez que no necessrio inventrio para ser recebida a reserva, desde que os beneficirio(s) estejam especificados no plano. Caso contrrio a reserva ser paga aos herdeiros legais. PREVIDNCIA: TAXAS Taxa de administrao: aquela paga ao administrador do fundo para ele cuidar do seu dinheiro. A taxa de administrao que o investidor paga permite ao fundo remunerar o administrador/gestor da Carteira e da estrutura profissional voltada para a gesto do portflio do fundo. Ela anual e incide diariamente sobre o saldo do seu plano, sendo cobrada sobre o patrimnio liquido do fundo. Taxa de carregamento: utilizada para custear as despesas de corretagem, colocao e administrao do plano de previdncia. Poder ser cobrada sobre o valor de cada contribuio, no momento do resgate e/ou da transferncia, dependendo do plano contratado. PREVIDNCIA: TIPOS DE PLANOS / BENEFCIOS Os planos previdencirios podem ser contratados de forma individual ou coletiva (averbados ou institudos); e podem oferecer, juntos ou separadamente, os seguintes tipos bsicos de benefcio: RENDA POR SOBREVIVNCIA: renda a ser paga ao participante do plano que sobreviver ao prazo de deferimento contratado, geralmente denominada de aposentadoria. RENDA POR INVALIDEZ: renda a ser paga ao participante, em decorrncia de sua invalidez total e permanente ocorrida durante o perodo de cobertura e depois de cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano. PENSO POR MORTE: renda a ser paga ao(s) beneficirio(s) indicado(s) na proposta de inscrio, em decorrncia da morte do Participante ocorrida durante o perodo de cobertura e depois de cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano. PECLIO POR MORTE: importncia em dinheiro, pagvel de uma s vez ao(s) beneficirio(s) indicado(s) na proposta de inscrio, em decorrncia da morte do participante ocorrida durante o perodo de cobertura e depois de cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano. PECLIO POR INVALIDEZ: importncia em dinheiro, pagvel de uma s vez ao prprio participante, em decorrncia de sua invalidez total e permanente ocorrida durante o perodo de cobertura e aps cumprido o perodo de carncia estabelecido no Plano. PERFIL DO INVESTIDOR No caso dos PGBL, VGBL e sucedneos, o investidor pode escolher o perfil de risco do fundo de investimento no qual a seguradora ou a EAPC vo aplicar os seus recursos. De acordo com a Susep, os perfis so os seguintes:
www.acasadoconcurseiro.com.br 42 Soberano: como o nome sugere, o fundo investe apenas em ttulos do governo, ou seja, ttulos ou Crdito Securitizados do Tesouro Nacional, ou Ttulos do Banco Central; Renda Fixa: alm das aplicaes acima, tambm permite o investimento em outros tipos de ttulos de renda fixa, como CDBs, debntures, etc.; Composto: tambm permite aplicaes em renda varivel, como, por exemplo, aes ou fundos de aes, commodities, desde que no ultrapassem 49% do patrimnio do fundo PGBL O PGBL (Plano Gerador de Benefcio Livre) mais vantajoso para aqueles que fazem a declarao do imposto de renda pelo formulrio completo. uma aplicao em que incide risco, j que no h garantia de rentabilidade, que inclusive pode ser negativa. Ainda assim, em caso de ganho, ele repassado integralmente ao participante. O resgate pode ser feito no prazo de 60 dias de duas formas: de uma nica vez, ou transformado em parcelas mensais. Tambm pode ser abatido at 12% da renda bruta anual do Imposto de Renda e tem taxa de carregamento. comercializado por seguradoras. Com o PGBL, o dinheiro colocado em um fundo de investimento exclusivo, administrado por uma empresa especializada na gesto de recursos de terceiros e fiscalizado pelo Banco Central. VGBL O VGBL, ou Vida Gerador de Benefcio Livre, aconselhvel para aqueles que no tm renda tributvel, j que no dedutvel do Imposto de Renda, ainda que seja necessrio o pagamento de IR sobre o ganho de capital. Nesse tipo de produto, tambm no existe uma garantia de rentabilidade mnima, ainda que todo o rendimento seja repassado ao integrante. O primeiro resgate pode ser feito em prazo que varia de dois meses a dois anos. A partir do segundo ano, tambm pode ser feita a cada dois meses. Possui taxa de carregamento. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 43 BENEFCIOS DE RENDA Renda Vitalcia Pagamento de uma renda mensal por toda a vida ao participante. Renda Vitalcia com Prazo Mnimo Garantido Pagamento de uma renda mensal por toda a vida ao participante. Caso ocorra o seu falecimento, a renda revertida ao beneficirio indicado at o cumprimento do prazo garantido Renda Vitalcia Reversvel ao Beneficirio Pagamento de uma renda mensal por toda a vida ao participante. Aps o seu falecimento, um percentual da renda, ser revertida ao beneficirio indicado. Renda Temporria Pagamento de uma renda mensal ao participante, durante o prazo definido. PROTEO ADICIONAL Penso Prazo Certo Pagamento mensal ao beneficirio indicado durante o prazo definido Penso ao Cnjuge Pagamento de uma renda mensal por toda a vida, ao beneficirio indicado pelo participante, caso ocorra o seu falecimento. Penso aos Menores Pagamento de uma renda mensal ao beneficirio menor indicado ( at que complete 21 anos), caso ocorra o falecimento do participante. Renda por Invalidez com Prazo Mnimo Garantido Pagamento de uma renda mensal por toda a vida ao participante, no caso de invalidez total e permanente. Caso ocorra o seu falecimento, a renda revertida ao beneficirio indicado at o cumprimento do prazo garantido. Peclio por Morte Pagamento nico ao beneficirio indicado, em decorrncia da morte do segurado. www.acasadoconcurseiro.com.br 45 Questes 1. (9162) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011 ASSUNTOS: CADERNETAS DE POUPANA | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS As aplicaes em cadernetas de poupana a) no contam com proteo adicional do Fundo Garantidor de Crdito (FGC). b) realizadas nos dias 29, 30 e 31 de cada ms tero como data de aniversrio o ltimo dia til do ms seguinte. c) de pessoas jurdicas com fins lucrativos sofrem tributao de 22,5% sobre o rendimento nominal. d) so permitidas apenas para contribuintes maiores de idade. e) so vedadas para pessoas jurdicas imunes tributao ou sem fins lucrativos. 2. (9248) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011 ASSUNTOS: CRDITO RURAL | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS Sobre operaes de crdito rural correto afirmar: a) Podem ser utilizadas por produtor rural, desde que pessoa fsica. b) No podem financiar atividades de comercializao da produo. c) necessria a apresentao de garantias para obteno de financiamento. d) No esto sujeitas a Imposto sobre Operaes de Crdito, Cmbio e Seguro, e sobre Operaes relativas a Ttulos e Valores Mobilirios IOF. e) Devem ser apresentados oramento, plano ou projeto nas operaes de desconto de Nota Promissria Rural. 3. (9201) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | CEF | 2012 ASSUNTOS: PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS | TTULOS DE CAPITALIZAO As Sociedades de Capitalizao so entidades constitudas sob a forma de sociedades annimas, que negociam contratos, denominados ttulos de capitalizao. Esses ttulos tm por objeto a(o) a) aquisio de aes de empresas privadas, para investimento em longo prazo, com opo de realizar a venda dessas aes a qualquer tempo. b) compra parcelada de um bem em que um grupo de participantes, organizados por uma empresa administradora, rateia o valor do bem desejado pelos meses de parcelamento. c) compra de ttulos pblicos ou privados, mediante depsitos mensais em dinheiro, que sero capitalizados a uma determinada taxa de juros at o final do contrato. d) investimento em ttulos pblicos do governo federal, no qual o investidor poder optar pelo resgate do Fundo de Garantia (FGTS) ou pelo pagamento em dinheiro. e) depsito peridico de prestaes pecunirias pelo contratante, o qual ter o direito de resgatar parte dos valores corrigidos e de concorrer a sorteios de prmios em dinheiro.
www.acasadoconcurseiro.com.br 46 4. (9442) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | CEF | 2008 ASSUNTOS: CARTES DE CRDITO E DE DBITO | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS Atualmente, existem diversas alternativas para uso do chamado "dinheiro de plstico", que facilita o dia-a-dia das pessoas e representa um enorme incentivo ao consumo. O carto de crdito um tipo de "dinheiro de plstico" que utilizado a) para aquisio de bens ou servios nos estabelecimentos credenciados. b) para aquisio de moeda estrangeira em agncias de cmbio e de viagens com dbito em moeda corrente do pas de emisso do carto. c) para realizao de transferncias interbancrias, desde que ambos os Bancos sejam credenciados. d) na compra de mercadorias em diversos pases com dbito na conta corrente em tempo real. e) como instrumento de identificao, substituindo, nos casos aceitos por lei, a cdula de identidade. 5. (18293) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013. ASSUNTOS: SEGUROS Os planos de seguro tm o objetivo de gerar proteo patrimonial s pessoas fsicas ou jurdicas. Em um seguro de veculo, se o segurado trocar de carro ou incluir algum item em sua aplice, ele dever solicitar a seguradora um: a) endosso na aplice b) reembolso de prmio c) estorno de pagamento d) cancelamento de aplice e) pedido de prmio 6. (18305) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013 ASSUNTOS: DEPSITO PRAZO: CDB E RDB | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS Os ttulos de renda fixa emitidos pelos bancos comerciais e pelos bancos de investimento destinados a lastrear operaes de capital de giro so os: a) registros e ttulos pblicos federais b) certificados e letras do tesouro nacional c) recibos e letras de cmbio d) ttulos federais e debntures e) certificados e recibos de depsito bancrio 7. (18306) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013 ASSUNTOS: CRDITO DIRETO AO CONSUMIDOR CDC | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS Atualmente os bancos oferecem diversas modalidades de crdito. A operao de crdito concedida para a aquisio de bens e servios, com a opo de antecipao de pagamento das parcelas com desgio, o: a) leasing b) certificado de depsito interbancrio c) carto de crdito d) crdito direto ao consumidor e) hot money www.acasadoconcurseiro.com.br 47 Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu 8. (9348) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2012 ASSUNTOS: CARTES DE CRDITO E DE DBITO | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS Nos dias de hoje, o uso do dinheiro de plstico est superando cada vez mais outras modalidades de pagamento, que, com o passar dos anos, esto ficando obsoletas. Um tipo de dinheiro de plstico muito utilizado no comrcio de rua o a) carto cidado b) carto de crdito c) carto de senhas d) talo de cheques e) internet banking 9. (9445) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | CEF | 2008. ASSUNTOS: DEPSITO PRAZO: CDB E RDB | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS O certificado de depsito bancrio (CDB) o ttulo de renda fixa emitido por instituies financeiras, com a finalidade de captao de recursos para carreg-los em outras carteiras de investimento, visando ao ganho financeiro e/ou ganho de intermediao. Considerando as caractersticas do CDB, analise as afirmaes a seguir. I No CDB Rural, existe a possibilidade, para o investidor, de repactuar a cada 30 dias a taxa de remunerao do CDB, dentro de critrios j estabelecidos no prprio contrato. II Quando a perspectiva de queda da taxa de juros, a modalidade de CDB mais indicada para aplicao a prefixada. III O CDB no pode ser negociado antes do seu vencimento, devendo o cliente esperar o final do contrato para sacar o dinheiro. IV No CDB prefixado, no momento da aplicao, o investidor j conhece o percentual de valorizao nominal de seu investimento. V As taxas de rentabilidade do CDB so determinadas pelos prprios Bancos, de acordo com o CDI. Esto corretas APENAS as afirmaes a) I, III e V b) I, IV e V c) II, IV e V d) I, II, III e IV e) II, III, IV e V 10. (9441) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | CEF | 2008. ASSUNTOS: PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O mercado de seguros surgiu da necessidade que as pessoas e empresas tm de proteger seu patrimnio. Mediante o pagamento de uma quantia, denominada prmio, os segurados recebem uma indenizao que permite a reposio integral das perdas sofridas. Em relao aos tipos de seguro, analise as afirmaes abaixo. I O seguro de vida idntico ao seguro do profissional liberal, pois ambos possuem as mesmas coberturas e esto sujeitos mesma legislao. II O seguro de veculos pode oferecer coberturas adicionais para o risco de roubo de rdios e acessrios, desde que conste da aplice. Se estes equipamentos so colocados posteriormente contratao, podem ser includos na aplice, atravs de endosso. III A nica diferena entre o seguro de acidentes pessoais em relao ao seguro de vida o pblico-alvo que, no caso do seguro de acidentes pessoais, direcionado para idosos e gestantes. IV O seguro imobilirio realizado para cobertura de possveis danos ao imvel do segurado, causados principalmente por incndios, roubo e outros acidentes naturais.
www.acasadoconcurseiro.com.br 48 V O seguro de viagem tem como principal caracterstica a garantia de indenizao por extravio de bagagem e a assistncia mdica durante o perodo da viagem. Esto corretas APENAS as afirmaes a) I, III e V b) I, IV e V c) II, IV e V d) I, II, III e IV e) II, III, IV e V 11. (9265) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2010. ASSUNTOS: CADERNETAS DE POUPANA | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS As cadernetas de poupana remuneram o investidor taxa de juros de 6% ao ano com capitalizao a) mensal e atualizao pela Taxa Referencial TR. b) diria e atualizao pelo ndice Geral de Preos do Mercado IGP-M. c) mensal e atualizao pelo ndice Nacional de Preos ao Consumidor Amplo IPCA. d) trimestral e atualizao pela Taxa Referencial TR. e) semestral e atualizao pelo ndice Geral de Preos IGP. 12. (30427) CONHECIMENTOS BANCRIOS | A CASA DAS QUESTES | A CASA DAS QUESTES | 2013. ASSUNTOS: BANCO CENTRAL DO BRASIL | CARTES DE CRDITO E DE DBITO | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS Entre as tarifas abaixo, qual o BACEN no autoriza ser cobradas pelos bancos na prestao de servios de carto de crdito: a) Anuidade b) emisso de segunda via do carto c) tarifa para uso na funo saque d) tarifa para uso do carto no pagamento de contas e no pedido de avaliao emergencial do limite de crdito e) Tarifa para compras acima de R$ 4.999,99 13. (9282) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2012 ASSUNTOS: ABERTURA E MOVIMENTAO DE CONTA CORRENTE | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS Os bancos comerciais so o tipo de instituio financeira que mais realizam movimentao monetria em nmero de transaes, devido ao grande nmero de instituies e clientes. Dentre os tipos de captao de recursos dos clientes, os bancos possuem um tipo de captao conhecida como captao a custo zero, realizada por meio das contas-correntes dos clientes. O tipo de operao em que so realizadas entradas de dinheiro em contas-correntes denominado captao de a) clientes b) dinheiro c) Depsitos vista d) recursos a prazo e) investimentos a curto prazo 14. (9412) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2006 ASSUNTOS: PREVIDNCIA COMPLEMENTAR ABERTA | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS Os resgates de recursos investidos em ...... podem sofrer a incidncia de Imposto de Renda segundo a Tabela Progressiva para Pessoas Fsicas ou de acordo com alquotas regressivas, conforme o prazo da aplicao. Preenche corretamente a lacuna acima: a) CDB b) PGBL c) Fundos de Investimento d) Aes e) Caderneta de poupana www.acasadoconcurseiro.com.br 49 Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu Para ver a explicao do professor sobre as questes, acesse o link a seguir ou baixe um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo. http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=87862 Gabarito:1. (9162) C2. (9248) C3. (9201) E4. (9442) A5. (18293) A6. (18305) E7. (18306) D8. (9348) B 9. (9445) C10. (9441) C11. (9265) A12. (30427) E www.acasadoconcurseiro.com.br 51 Mdulo 3 NOES DO MERCADO DE CAPITAIS O mercado de capitais um sistema de distribuio de valores mobilirios que visa proporcionar liquidez aos ttulos de emisso de empresas e viabilizar seu processo de capitalizao. constitudo pelas bolsas, corretoras e outras instituies financeiras autorizadas. No mercado de capitais, os principais ttulos negociados so os representativos do capital de empresas as aes ou de emprstimos tomados, via mercado, por empresas debntures conversveis em aes, bnus de subscrio e commercial papers , que permitem a circulao de capital para custear o desenvolvimento econmico. AES Ao representa a menor frao do capital social de uma empresa, ou seja, a unidade do capital nas sociedades annimas. Quem adquire estas fraes chamado de acionista que vai ter certa participao na empresa, correspondente a quantas destas fraes ele detiver. Forma: nominativa ou escritural; As aes so um investimento de prazo indeterminado e de renda varivel UNDERWRITING OFERTA PBLICA AGENTES UNDERWRITER: Bancos de Investimento, Bancos Mltiplos com carteira de Investimento ou Sociedade Distribuidora de Ttulos e Valores Mobilirios (SDTVM) e Corretoras de Ttulos e Valores Mobilirios (CTVM).
www.acasadoconcurseiro.com.br 52 UNDERWRITING DE MELHORES ESFOROS (BEST EFFORTS) Subscrio em que a instituio financeira se compromete a realizar os melhores esforos para a colocao junto ao mercado das sobras do lanamento. No h comprometimento por parte do intermedirio para a colocao efetiva de todas as aes. A empresa assume os riscos da aceitao ou no das aes lanadas por parte do mercado. UNDERWRITING FIRME (STRAIGHT) Subscrio em que a instituio financeira subscreve integralmente a emisso para revend-la posteriormente ao pblico. Selecionando esta opo a empresa assegura a entrada de recursos. O risco de mercado do intermedirio financeiro UNDERWRITING STAND-BY Subscrio em que a instituio financeira se compromete a colocar as sobras junto ao pblico em determinado espao de tempo, aps o qual ela mesmo subscreve o total das aes no colocadas. Decorrido o prazo, o risco de mercado do intermedirio financeiro. PREO DE EMISSO Determinado previamente pela empresa emissora ou ento atravs do procedimento de book building, onde a empresa, ao invs de fixar um preo, estabelece as condies bsicas de lanamento e os interessados na aquisio encaminham suas ofertas LOTE SUPLEMENTAR: O ofertante poder outorgar instituio intermediria opo de distribuio de lote suplementar, que preveja a possibilidade de, caso a procura dos valores mobilirios objeto de oferta pblica de distribuio assim justifique, ser aumentada a quantidade de valores a distribuir junto ao pblico, nas mesmas condies e preo dos valores mobilirios inicialmente ofertados, at um montante pr-determinado que conste obrigatoriamente do Prospecto e que no poder ultrapassar a 15% da quantidade inicialmente ofertada BLOCK TRADE Oferta de grande lote de aes antigas (de posse de algum acionista) com colocao junto ao pblico atravs das bolsas de valores e/ou mercado de balco. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 53 MERCADO DE BALCO ORGANIZADO Mercado de Balco Bolsa de Valores No Organizado Organizado Sem local fsico determinado Sistema eletrnico de negociao Prego eletrnico Qualquer ttulo pode ser negociado Superviso da liquidao Registra, supervisiona e divulga a execuo dos negcios e a liquidao MERCADO DE BALCO ORGANIZADO: Ambiente de negociao passvel de acesso por amplo rol de instituies integrantes do sistema de intermediao, administrado por instituies auto reguladoras, autorizadas e supervisionadas pela CVM, que mantm sistema de negociao (eletrnico ou no) e registro de operaes, regido por regras adequadas realizao de operaes de compra e venda de ttulos e valores mobilirios, bem como divulgao de informaes relativas quelas operaes. MERCADO DE BALCO NO ORGANIZADO: Mercado de ttulos e valores mobilirios sem local fsico definido para a realizao das negociaes, que so realizadas por telefone entre as instituies participantes, no supervisionado por entidade auto-reguladora e no tem transparncia quanto aos volumes e preos negociados. BOLSAS: ambiente de negociao operado por sociedades corretoras, com sistema de negociao eletrnica ou viva-voz, e regras adequadas realizao de operaes de compra e venda de ttulos e valores mobilirios, bem como divulgao das informaes relativas quelas operaes. SUBSCRIO PBLICA (quando depender de prvio registro da emisso na Comisso de Valores Mobilirios e haver a intermediao obrigatria de instituio financeira art. 82 da Lei 6.404/76) SUBSCRIO PARTICULAR (quando poder fazer-se por deliberao dos subscritores em assembleia geral ou por escritura pblica art. 88 da Lei 6.404/76). No necessita de autorizao da CVM. MERCADO PRIMRIO E MERCADO SECUNDRIO MERCADO PRIMRIO: Colocao de ttulos resultantes de novas emisses. Empresas utilizam o mercado primrio para captar os recursos necessrios ao financiamento de suas atividades. MERCADO SECUNDRIO: Negociao de ativos, ttulos e valores mobilirios em mercados organizados, onde investidores compram e vendem em busca de lucratividade e liquidez, transferindo, entre si, os ttulos anteriormente adquiridos no mercado primrio
www.acasadoconcurseiro.com.br 54 NEGOCIAO DE AES (MERCADO SECUNDRIO) Operaes de compra e venda de aes emitidas pelas empresas abertas registradas em Bolsa. Caracteriza-se por ter os preos das aes com cotao atual e pelo fato das operaes serem liquidadas em 3 dias (D+3) D+0: dia da realizao da operao no Prego ou no Sistema Eletrnico; D+3: a Corretora vendedora entrega as aes e recebe um crdito no valor da operao, enquanto que a corretora compradora tem um dbito no valor da operao e recebe as aes adquiridas; A transferncia dos ttulos denominada liquidao fsica e a movimentao dos recursos liquidao financeira; As liquidaes so realizadas pela clearing, responsvel pela prestao dos servios de compensao dos ttulos negociados no mercado. Em geral a CBLC S.A ABERTA X S.A FECHADA Abertas: Negociao em bolsas de valores ou mercado de balco organizado; Diviso do capital entre muitos scios (pulverizao); Cumprimento de vrias normas exigidas pelo agente regulador (bolsas de Valores e CVM). Fechadas: Negociao no balco das empresas, sem garantia; Concentrao do capital na mo de poucos acionistas. OBS: Uma empresa no pode manter aes negociadas em mercado de balco e bolsa de valores de forma simultnea. Comentrio Uma empresa quando abre o capital est tambm abrindo a sua contabilidade para o mercado, devendo assim possuir uma gesto transparente publicando balanos peridicos entre outras exigncias feitas pela CVM. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 55 TIPO DE AES Ordinrias (ON): Garantem o direito a voto nas assembleias aos acionistas; Preferenciais (PN): Tm preferncia no recebimento de dividendos em relao as ordinrias. No tm direito a voto. Recebem 10% a mais de dividendos em relao s ordinrias. Caso a companhia fique 3 anos sem distribuir dividendos passa a ter direito a voto. OBS: Empresas que abrem seu capital devero ter no mnimo 50% de suas aes sendo do tipo ordinria. Comentrio: As aes preferenciais (PN) apesar de no terem direito a voto, podem adquiri-lo caso a empresa no pague dividendos (lucro) em 3 anos consultivos. CUSTO DA OPERAO Emolumentos: Os emolumentos so cobrados pelas Bolsas por prego em que tenham ocorrido negcios por ordem do investidor. A taxa cobrada pela Bolsa de 0,035% do valor financeiro da operao Custdia: Uma espcie de tarifa de manuteno de conta, cobrada por algumas corretoras. Corretagem: Custo pago para corretoras pelas operaes executadas. DIREITOS E PROVENTOS DE UMA AO Dividendos: Distribuio de parte do lucro aos seus acionistas. Por lei as empresas devem dividir no mnimo 25% do seu lucro liquido. IMPORTANTE: O valor distribudo em forma de dividendos descontado do preo da ao. Juros sobre o Capital Prprio: So proventos pagos em dinheiro como os dividendos, sendo, porm dedutveis do lucro tributvel da empresa limitados a Taxa de Juros de Longo Prazo TJLP Bonificaes: Correspondem distribuio de novas aes para os atuais acionistas, em funo do aumento do capital. Excepcionalmente pode ocorrer a distribuio de bonificao em dinheiro Subscrio: Direito aos acionistas de aquisio de aes por aumento de capital, com preo e prazos determinados. Garante a possibilidade de o acionista manter a mesma participao no capital total. O acionista, caso deseje, poder transferir o direito de subscrio a terceiros (vender), por meio de venda desse direito em prego (Mercado Secundrio). OBS: O direito de subscrio assemelha-se ao direito de um titular de uma opo de compra (call), ou seja, ambos possuem o direito de comprar uma determinada quantidade de aes com prazos e condies pr-estabelecidos. Grupamento (Inplit): Reduzir a quantidade de aes aumentando o valor de cada ao; (Objetivo: Menor risco)
www.acasadoconcurseiro.com.br 56 Desdobramento (Split): Aumenta a quantidade de aes reduzindo o valor da ao; (Objetivo: Maior liquidez) IMPORTANTE: Tanto no processo de split como o de inplit, o capital do investidor no se altera. OUTROS TERMOS day trade: Combinao de operao de compra e de venda realizadas por um investidor com o mesmo ttulo em um mesmo dia. Circuit breaker: Sempre que acionado, interrompe o prego. Na Bovespa acionado sempre que o ndice Ibovespa atinge uma queda de 10% (30 minutos de paralisao) e persistindo a queda, 15% (1 hora de paralisao). Home broker: um moderno canal de relacionamento entre os investidores e as sociedades corretoras, que torna ainda mais gil e simples as negociaes no mercado acionrio, permitindo o envio de ordens de compra e venda de aes pela Internet, e possibilitando o acesso s cotaes, o acompanhamento de carteiras de aes, entre vrios outros recursos. MEGA BOLSA: Sistema de negociao eletrnica da BOVESPA, que engloba terminais remotos e visa ampliar a capacidade de registro de ofertas e realizao de negcios em um ambiente tecnologicamente avanado. Liquidez : Maior ou menor facilidade de se negociar um ttulo, convertendo-o em dinheiro. After Market: Perodo de negociao que funciona fora do horrio regular do prego Funciona das 17 horas s 18 h 15, e o investidor pode utilizar o home broker ou a mesa de operaes das corretoras para emitir ordens de compra e venda de aes. A margem de flutuao das cotaes limitada a 2%. A quantidade de negcios no pode ultrapassar R$ 100 mil por investidor computado o valor investido durante o prego normal. Prego : O ambiente reservado para negociaes de compra e venda de aes. Atualmente quase as totalidades das transaes ocorrem no prego eletrnico, ampliando o antigo conceito de espao fsico. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 57 PRINCIPAIS NDICES DE MERCADO IBOVESPA: Mais utilizado e mais importante ndice brasileiro ; Importante O Ibovespa foi criado em 2 de janeiro de 1968
Composto pelas aes de maior liquidez da bolsa de valores dos ltimos 12 meses; A carteira revista ao final de cada quadrimestre; (jan abril; maio ago; set dez). As aes para participarem do Ibovespa devem obrigatoriamente: apresentar, em termos de volume, participao superior a 0,1% do total; ter sido negociada em mais de 80% do total de preges do perodo. IBrX: Assim como o Ibovespa, composto pelas 100 empresas com o maior nmero de operaes e volume negociado na Bovespa nos ltimos 12 meses. O que diferencia do Ibovespa, o fato do IBrX considerar apenas as aes disponveis no mercado, desconsiderando assim as aes em posse dos controladores. IBrX 50: Adota os mesmo critrios do ndice IBrX, mas composto apenas pelas 50 aes de maior liquidez; ISE ndice de Sustentabilidade Empresarial: Ferramenta para anlise comparativa de performance das empresas listadas na BM&FBovespa sob o aspecto da sustentabilidade corporativa, baseada na eficincia econmica, no equilbrio ambiental, na justia social e na governana corporativa. metodologia do ndice foi desenvolvida pela Escola de Administrao de Empresas de So Paulo da Fundao Getlio Vargas (FGV-EAESP, e reuniu inicialmente 28 empresas
www.acasadoconcurseiro.com.br 58 NOTAS PROMISSRAS (COMERCIAL PAPER) Quem pode emitir: SA Aberta e SA Fechada So vedadas as ofertas pblicas de notas promissrias por instituies financeiras, sociedades corretoras e distribuidoras de ttulos e valores mobilirios e sociedades de arrendamento mercantil. Dessa forma, as Notas Promissrias dessas instituies no so valores mobilirios. A venda de nota promissria comercial necessita obrigatoriamente de uma instituio financeira atuando como agente colocador, podendo ser uma distribuidora ou corretora. Pode ser resgatada antecipadamente (o que implica na extino do ttulo) caso o prazo mnimo de 30 dias seja cumprido, e que o titular (investidor) da NP concorde. A nota promissria comercial no possui garantia real, por isso um instrumento para empresas com bom conceito de crdito. Prazo O prazo mnimo da NP de 30 dias. O prazo mximo da NP de 180 dias para S.A. de capital fechado e 360 dias para S.A. de capital aberto. A NP possui uma data certa de vencimento. Rentabilidade Pr-Fixada Ps-Fixada A nota promissria no pode ser remunerada por: ndice de Preos: Como o prazo mximo de uma NP de 360 dias, e a remunerao de ativos por ndice de preos exige prazo mnimo de um ano, uma NP no pode ser remunerada por ndice de preos. Ou seja, uma NP emitida com prazo de 1 ano teria um pouco mais de 360 dias, pois teria 365 ou 366 dias. TBF: No permitida a emisso de NP remunerada por TBF. Pois, a NP uma operao do mercado de valores mobilirios, enquanto a TBF, de acordo com a Lei 10.192, deve ser utilizada exclusivamente para remunerao de operaes realizadas no mercado financeiro. DEBNTURES OBJETIVO Captao de recursos de mdio e longo prazo para sociedades annimas (S.A.) no financeiras de capital aberto. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 59 Obs.: As sociedades de arrendamento mercantil e as companhias hipotecrias esto tambm autorizadas a emitir debntures. No existe padronizao das caractersticas deste ttulo. Ou seja, a debnture pode incluir: Qualquer prazo de vencimento; Amortizao (pagamento do valor nominal) programada na forma anual, semestral, trimestral, mensal ou espordica, no percentual que a emissora decidir; Remuneraes atravs de correo monetria ou de juros; Remuneraes atravs do prmio (podendo ser vinculado receita ou lucro da emissora). Direito dos debenturistas: alm das trs formas de remunerao, o debenturista pode gozar de outros direitos/atrativos, desde que estejam na escritura, com o propsito de tornar mais atrativo o investimento neste ativo: Converso da debnture em aes da companhia Garantias contra o inadimplemento da emissora O limite para emisso de debntures definido em assembleia. Resgate Antecipado: as debntures podem ter na escritura de emisso clusula de resgate antecipado, que d ao emissor (a empresa que est captando recursos) o direito de resgatar antecipadamente, parcial ou totalmente as debntures em circulao. Aplicao em debntures no esto cobertas pelo FGC. Importante IMPORTANTE: As Sociedades de Arrendamento Mercantil (leasing), Companhias Hipotecrias e o BNDES Participaes, tambm esto autorizados a emitir debntures. AGENTE FIDUCIRIO A funo do agente fiducirio proteger o interesse dos debenturistas exercendo uma fiscalizao permanente e atenta, verificando se as condies estabelecidas na escritura da debnture esto sendo cumpridas. Entende-se por relao fiduciria a confiana e lealdade estabelecida entre a instituio participante (administradora, gestora, custodiante, etc.) e os cotistas A emisso pblica de debntures exige a nomeao de um agente fiducirio. Esse agente deve ser ou uma pessoa natural capacitada ou uma instituio financeira autorizada pelo Banco Central para o exerccio dessa funo e que tenha como objeto social a administrao ou a custdia de bens de terceiros (ex.: corretora de valores).
www.acasadoconcurseiro.com.br 60 O agente fiducirio no tem a funo de avalista ou garantidor da emisso. O Agente Fiducirio poder usar de qualquer ao para proteger direitos ou defender interesses dos debenturistas, sendo-lhe especialmente facultado, no caso de inadimplemento da emitente: executar garantias reais, receber o produto da cobrana e aplic-lo no pagamento, integral ou proporcional dos debenturistas; requerer falncia da emitente, se no existirem garantias reais; representar os debenturistas em processos de falncia, concordata, interveno ou liquidao extrajudicial da emitente, salvo deliberao em contrrio da assemblia dos debenturistas; tomar qualquer providncia necessria para que os debenturistas realizem os seus crditos. GARANTIA DEBNTURES A debnture poder, conforme dispuser a escritura de emisso, ter garantia real, garantia flutuante, garantia sem preferncia (quirografria), ou ter garantia subordinada aos demais credores da empresa. garantia real: fornecida pela emissora pressupe a obrigao de no alienar ou onerar o bem registrado em garantia, tem preferncia sobre outros credores, desde que averbada no registro. uma garantia forte garantia flutuante: assegura debnture privilgio geral sobre o ativo da companhia, mas no impede a negociao dos bens que compem esse ativo. Ela marca lugar na fila dos credores, e est na preferncia, aps as garantias reais, dos encargos trabalhistas e dos impostos. uma garantia fraca, e sua execuo privilegiada de difcil realizao, pois caso a emissora esteja em situao financeira delicada, dificilmente haver um ativo no comprometido pela companhia. garantia quirografria: ou sem preferncia, no oferece privilgio algum sobre o ativo da emissora, concorrendo em igualdade de condies com os demais credores quirografrios (sem preferncia), em caso de falncia da companhia. garantia subordinada: na hiptese de liquidao da companhia, oferece preferncia de pagamento to somente sobre o crdito de seus acionistas CROSS DEFAUT: Quer dizer que se uma dvida do emissor vencer e ele ficar inadimplente, as debntures tambm estaro vencidas automaticamente. O contrrio verdadeiro, ou seja, se ele no pagar a debnture, ou os juros, as outras dvidas podem ser declaradas vencidas automaticamente. como se fosse um bloco nico de obrigaes inter-relacionadas. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 61 ESCRITURA DE EMISSO o documento legal que declara as condies sob as quais a debnture foi emitida. Especifica direitos dos possuidores, deveres dos emitentes, todas as condies da emisso, os pagamentos dos juros, prmio e principal, alm de conter vrias clusulas padronizadas restritivas e referentes as garantias (se a debnture for garantida) DEBNTURES X NOTA PROMISSRIAS (COMERCIAL PAPERS) DEBNTURES NOTA PROMISSRIAS OBJETIVO Captao de recursos para financiamento de CAPITAL FIXO Captao de recursos para financiamento de CAPITAL DE GIRO PRAZO MDIO E LONGO PRAZO CURTO PRAZO QUE PODE EMITIR SA Abertas 1 SA Aberta e SA Fechada QUEM NO PODE EMITIR Instituies Financeiras Instituies Financeiras PRAZO MNIMO PARA RESGATE 360 dias 30 dias PRAZO MXIMO PARA RESGATE No tem - SA Aberta: 360 dias - SA Fechada: 180 dias 1 Podem emitir debntures, alm de SA Abertas no financeiras: Sociedade de Arrendamento Mercantil, Companhias Hipotecrias e o BNDES Participaes. www.acasadoconcurseiro.com.br 63 Questes 1. (9200) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | CEF | 2012. ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS O mercado de aes pode ser classificado de acordo com o momento da negociao do ttulo. Quando, por exemplo, uma empresa emite novas aes, esse lanamento ocorre no mercado a) cambial b) futuro c) monetrio d) primrio e) secundrio 2. (9359) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2010. ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS As operaes de underwriting (subscrio) so praticadas pelos bancos de investimento que realizam a intermediao da distribuio de ttulos mobilirios no mercado. A Garantia Firme um tipo de operao de underwriting no qual a instituio financeira coordenadora da operao garante a a) oferta global das aes da empresa tanto no pas quanto no exterior, assumindo todos os riscos relacionados oscilao de mercado. b) rentabilidade das aes colocadas no mercado, responsabilizando- se por devolver o dinheiro empresa emissora em caso de uma desvalorizao repentina. c) renovao da subscrio das aes colocadas no mercado e que no encontraram compradores interessados. d) colocao dos lotes de aes a um determinado preo previamente pactuado com a empresa emissora, encarregando- se, por sua conta e risco, de coloc-lo no mercado. e) prtica de melhores esforos para revender o mximo de uma emisso de aes para os seus clientes por um prazo determinado. 3. (9208) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | CEF | 2012. ASSUNTOS: DEBNTURES | MERCADO DE CAPITAIS As debntures so ttulos de crditos emitidos por sociedades annimas, tendo por garantia seus ativos. Os direitos e as remuneraes oferecidas pelas debntures so a) letras de cmbio, multas e certificados de depsitos bancrios b) letras de cmbio, juros e aes ordinrias c) participao nos lucros, certificados de depsitos bancrios e aes preferenciais d) juros, participao nos lucros e prmios de reembolso e) multas, ttulos pblicos e aes ordinrias 4. (9230) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011 ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS No mercado vista de aes, a bolsa de valores determina que o comprador realize o pagamento a) no dia seguinte realizao do negcio. b) em at 5 dias teis aps a realizao do negcio. c) na data de vencimento da respectiva opo. d) em at 3 dias teis aps a realizao do negcio. e) antecipadamente.
www.acasadoconcurseiro.com.br 64 5. (9360) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2010 ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS Com a finalidade de captao de recursos, muitas empresas abrem seu capital e emitem aes para serem negociadas no mercado primrio ou secundrio, dependendo da ocasio da emisso das aes. A emisso de aes no mercado primrio ocorre quando a a) negociao realizada no prego da Bolsa de Valores. b) negociao das aes no se concretizou no mercado secundrio. c) rentabilidade das aes no atingiu o patamar desejado. d) empresa emite aes para negociao somente com empresas do setor primrio. e) empresa emite pela primeira vez aes para serem negociadas no mercado. 6. (18286) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013 ASSUNTOS: DEBNTURES | MERCADO DE CAPITAIS A emisso de debntures permite empresa captar recursos sem recorrer ao crdito bancrio. As debntures: a) so ttulos de dvida do emissor com prazo de vencimento at 90 dias. b) so emitidas exclusivamente pelas empresas de capital aberto. c) permitem empresa emissora obter recursos sem aumentar a pulverizao da propriedade de seu capital. d) permitem sempre a opo de serem resgatadas em aes da prpria empresa emissora. e) so ttulos de dvida do emissor sem garantias. 7. (19348) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANESE | 2012 ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS Na distribuio pblica de aes no mercado primrio, os recursos captados so destinados para: a) os acionistas controladores da empresa. b) os bancos lderes da operao. c) a Comisso de Valores Mobilirios. d) a companhia emissora. e) as corretoras que negociam as aes em bolsa. 8. (9274) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | CEF | 2012 ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS De acordo com a Lei no 6.404, a companhia pode ser aberta ou fechada. Tal classificao se baseia no fato de os valores mobilirios de sua emisso serem ou no admitidos negociao no mercado de valores mobilirios. Nesse sentido, uma companhia considerada aberta quando a) seus ttulos so emitidos no exterior. b) seus ativos permanentes so disponibilizados para venda. c) suas debntures so emitidas no exterior d) suas aes podem ser negociadas na Bolsa de Valores. e) suas aes no so negociadas no mercado. 9. (19414) CONHECIMENTOS BANCRIOS | IDECAN | BANESTES | 2012 ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS Analise as afirmativas. I. No mercado de aes, o investidor tem ganho de capital quando vende suas aes por um preo maior que o valor desembolsado na compra. www.acasadoconcurseiro.com.br 65 Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu II. A bonificao consiste num direito do acionista em receber aes gratuitamente em decorrncia de um aumento de capital por incorporao de reservas. III. So isentas do imposto de renda as operaes de venda de aes efetuadas no mercado vista de bolsas de valores, realizadas num mesmo ms por pessoa fsica, at o valor de R$20.000,00. Esto corretas apenas as afirmativas: a) I, II b) I, III c) II, III d) III e) I, II, III 10. (9272) CONHECIMENTOS BANCRIOS CESGRANRIO | CEF | 2012. ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS No mercado vista de aes, ocorre a compra ou a venda de uma determinada quantidade de aes. Quando h a realizao do negcio, a operao liquidada no terceiro dia til aps o fechamento da compra. Nesse mercado, os preos das aes so formados, diretamente, de acordo com a(o) a) projeo futura de mercado b) fora de oferta e demanda de cada papel c) probabilidade futura de lucros de cada papel d) clculo estatstico de mercado e) histrico de rentabilidade de cada papel 11. (18287) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013. ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS Uma empresa constituda como Sociedade Annima de Capital Fechado tem como caracterstica importante: a) limitar a possibilidade de perda de um scio ao capital que ele investiu. b) necessitar de alterao no contrato social se houver entrada ou sada de scio. c) ter aes negociveis diariamente no mercado de bolsa. d) ter scios cujos nomes constam nos Estatutos Sociais da empresa. e) ser uma Sociedade por Cotas com Responsabilidade Limitada e ter no mnimo sete scios. 12. (9283) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2012 ASSUNTOS: MERCADO DE CAPITAIS | NOTA PROMISSRIA (COMMERCIAL PAPER) Atualmente, o mercado financeiro oferece para as empresas algumas modalidades de captao de recursos, algumas delas sem a intermediao bancria. Com essa caracterstica, o ttulo de crdito emitido pelas empresas visando captao pblica de recursos para o seu capital de giro denominado a) Factoring b) Hot Money c) Export Note d) Commercial Paper e) Certificado de Depsito Bancrio (CDB) 13. (9356) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2010 ASSUNTOS: AES | MERCADO DE CAPITAIS As Companhias ou Sociedades Annimas podem ser classificadas como abertas ou fechadas. So classificadas como abertas quando a) seu passivo est atrelado a opes de mercado futuro. b) seus principais ativos so aes de outras companhias de capital aberto. c) suas aes so negociadas na Bolsa de Valores ou no mercado balco. d) suas aes so propriedade dos scios fundadores e no esto venda. e) sua estrutura de capital permite a entrada de scios estrangeiros.
www.acasadoconcurseiro.com.br 66 14. (18302) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013 ASSUNTOS: MERCADO DE CAPITAIS | NOTA PROMISSRIA (COMMERCIAL PAPER) De acordo com suas necessidades de caixa, as empresas utilizam servios do mercado financeiro para captao de recursos. Os ttulos de curto prazo emitidos por empresas e sociedades annimas para captar recursos de capital de giro so denominados: a) ttulos pblicos b) hot money c) commercial papers d) factoring e) ttulos federais Para ver a explicao do professor sobre as questes, acesse o link a seguir ou baixe um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo. http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=87919 Gabarito:1. (9200) D2. (9359) D3. (9208) D4. (9230) D5. (9360) E6. (18286) C7. (19348) D8. (9274) D 9. (19414) E10. (9272) B11. (18287) A12. (9283) D13. (9356) C14. (18302) C www.acasadoconcurseiro.com.br 67 Mdulo 4 NOES DO MERDADO DE CMBIO o mercado onde ocorre a negociao de moedas estrangeiras entre as instituies ou pessoas interessadas em movimentar essas moedas. POLTICA CAMBIAL Poltica federal que orienta o comportamento do mercado de cmbio e da taxa de cmbio Quando um pas adota o regime de cmbio fixo, a taxa definida pelo Banco Central deste pas. J no regime de taxas flutuantes, a taxa definida pelo mercado (procura e oferta de moeda estrangeiras) O Brasil adota um regime de Poltica Cambial Flutuante SUJA sem Banda Cambial. Em um regime de taxa flutuante o BACEN pode intervir no mercado comprando e vendendo moeda estrangeira com o objetivo de minimizar as oscilaes do mercado, desde que a flutuao seja do tipo SUJA. Na flutuao do tipo limpa, tambm conhecida com regime de taxas perfeitamente flutuante, o BACEN no intervm no mercado, permanecendo inalterado as reservas internacionais. O Banco Central executa a poltica cambial definida pelo Conselho Monetrio Nacional. Para tanto, regulamenta o mercado de cmbio e autoriza as instituies que nele operam. Tambm compete ao Banco Central fiscalizar o referido mercado, podendo punir dirigentes e instituies mediante multas, suspenses e outras sanes previstas em Lei. Alm disso, o Banco Central pode atuar diretamente no mercado, comprando e vendendo moeda estrangeira de forma ocasional e limitada, com o objetivo de conter movimentos desordenados da taxa de cmbio RESERVAS INTERNACIONAIS As Reservas Internacionais de um pas so formadas por ativos em moedas estrangeiras, comottulos depsitos bancrios, ouro, etc., que podem ser usados para pagamentos de dvidas internacionais.
www.acasadoconcurseiro.com.br 68 BALANO DE PAGAMENTOS o registro das transaes de um pas com o resto do mundo. No Brasil, os valores so expressos em dlares americanos, mesmo quando so efetuados com outros pases que no os EUA. Duas grandes contas formam o balano de pagamentos de um pas: a) Conta Corrente: engloba os registros de trs outras contas: a balana comercial, a conta de servios e rendas e as transferncias unilaterais Balana comercial: Registra o comrcio de bens, na forma de exportaes e importaes. Quando as exportaes so maiores que as importaes temos um supervit na Balana Comercial. Um dficit ocorre quando as importaes so maiores que as exportaes. Conta de Servios e Rendas: inclui os pagamentos/recebimentos relacionados com o comrcio de bens, como fretes e seguros, as receitas/despesas com viagens internacionais, o aluguel de equipamentos, os servios governamentais, a exportao e importao de servios e o pagamento/recebimento de juros e de lucros e dividendos. Transferncias Unilaterais: contabilizam o saldo lquido das remessas de recursos ou doaes feitos entre residentes no Brasil e residentes em outros pases b) Conta de Capitais: registra o saldo lquido entre as compras de ativos estrangeiros por residentes no Brasil e a venda de ativos brasileiros a estrangeiros MERCADO DE CMBIO Incluem-se no mercado de cmbio brasileiro as operaes relativas aos recebimentos, pagamentos e transferncias do e para o exterior mediante a utilizao de cartes de uso internacional e de empresas facilitadoras de pagamentos internacionais, bem como as operaes referentes s transferncias financeiras postais internacionais, inclusive mediante vales postais e reembolsos postais internacionais. O BACEN responsvel por regulamentar e fiscalizar o Mercado de Cmbio. TAXA DE CMBIO Taxa de cmbio o preo de uma moeda estrangeira medido em unidades ou fraes (centavos) da moeda nacional. No Brasil, a moeda estrangeira mais negociada o dlar dos Estados Unidos, fazendo com que a cotao comumente utilizada seja a dessa moeda. Dessa forma, quando dizemos, por exemplo, que a taxa de cmbio 2,00, significa que um dlar dos Estados Unidos custa R$ 2,00. A taxa de cmbio reflete, assim, o custo de uma moeda em relao outra. As cotaes apresentam taxas para a compra e para a venda da moeda, as quais so referenciadas do ponto de vista do agente autorizado a operar no mercado de cmbio pelo Banco Central. PTAX a taxa que expressa mdia das taxas de cmbio praticada no mercado interbancrio. Divulgada pelo BACEN. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 69 TODAS as operaes devem ter registro OBRIGATRIO no SISBACEN pelas instituies autorizadas por ele a atuar VALORIAO E DESVALORIZAO CAMBIAL
www.acasadoconcurseiro.com.br 70 INSTITUIES AUTORIZADAS 1. TODAS AS OPERAES SEM RESTRIES: Bancos Comerciais Bancos de Investimento; Bancos Mltiplos; Bancos de Cmbio; Caixa Econmica Federal. 2. SOMENTE OPERAES ESPECFICAS AUTORIZADAS PELO BANCO CENTRAL: Bancos de desenvolvimento; Agncias de fomento; Sociedades de crdito, financiamento e investimento Financeira. 3. LIMITADOS AO VALOR DE U$ 100 MIL EM OPERAES DE CMBIO RELATIVO A EXPORTAO OU IMPORTAO: Sociedades corretoras de ttulos e valores mobilirios STVM; Sociedades distribuidoras de ttulos e valores mobilirios SDTVM; Sociedades corretoras de cmbio. 4. INSTITUIES QUE PODEM OPERAR MEDIANTE CONVNCIO COM INSTITUIO AUTORIZADA. Pessoas jurdicas em geral para negociar a realizao de transferncias unilaterais (por exemplo: manuteno de residentes; doaes; aposentadorias e penses; indenizaes e multas; e patrimnio); Pessoas jurdicas cadastradas no Ministrio do Turismo como prestadores de servios tursticos remunerados, para realizao de operaes de compra e de venda de moeda estrangeira em espcie, cheques ou cheques de viagem; Instituies financeiras e demais instituies autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil, no autorizadas a operar no mercado de cmbio, para realizao de transferncias unilaterais e compra e venda de moeda estrangeira em espcie, cheques ou cheques de viagem. Lotricas atravs de convnio realizado com a CEF. A realizao desses convnios no depende de autorizao do Banco Central. A responsabilidade pelas operaes de cmbio perante o Banco Central das instituies autorizadas e o valor de cada operao de cmbio est limitado a US$ 3 mil ou seu equivalente em outras moedas. A Empresa Brasileira de Correios e Telgrafos ECT tambm autorizada pelo Banco Central a realizar operaes com vales postais internacionais, emissivos e receptivos, destinadas a atender compromissos relacionados a operaes especficas definidas pelo Banco Central, observando o limite de U$ 50 mil para recebimento de exportaes e importaes. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 71 Para que os Correios e as lotricas possam operar com cmbio, tero de fazer contratos com as instituies financeiras, acrescentou ele. A autoridade monetria informou ainda que os clientes tero de levar um documento, no qual conste o CPF, e preencher um formulrio para a aquisio dos dlares. Ao fim do processo, recebero um recibo da operao. VALOR EFETIVO TOTAL (VET) As instituies financeiras e demais instituies autorizadas a operar no mercado de cmbio devem, previamente realizao de operao de cmbio de liquidao pronta de at US$100.000,00 (cem mil dlares dos Estados Unidos), ou seu equivalente em outras moedas, com cliente ou usurio, informar o valor total da operao, expresso em reais, por unidade de moeda estrangeira. Valor Efetivo Total (VET): calculado considerando a taxa de cmbio, os tributos incidentes e as tarifas eventualmente cobradas LIQUIDAO DOS CONTRATOS A liquidao de contrato de cmbio ocorre quando da entrega de ambas as moedas, nacional e estrangeira, objeto da contratao ou de ttulos que as representem. LIQUIDAO PRONTA Em at D+2 A liquidao pronta obrigatria nos seguintes casos: a) operaes de cmbio simplificado de exportao ou de importao; b) compras ou vendas de moeda estrangeira em espcie ou em cheques de viagem; c) compra ou venda de ouro instrumento cambial. UTILIZAO DO CONTRATO DE CMBIO Nas operaes de compra ou de venda de moeda estrangeira de at US$ 3 mil, ou seu equivalente em outras moedas estrangeiras, no obrigatria a utilizao do contrato de cmbio, mas o agente do mercado de cmbio deve identificar seu cliente e registrar a operao no Sisbacen. REGISTRO NO SISBACEN As operaes at US$ 3 mil relativas a viagens internacionais e a transferncias unilaterais podem ser informadas ao Banco Central at o dia 10 do ms posterior a sua realizao. Tambm dispem da prerrogativa de serem informadas apenas mensalmente ao Banco Central as operaes realizadas pelos Correios e aquelas relativas a cartes de crdito
www.acasadoconcurseiro.com.br 72 A Instituio Financeira que realizar a operao de cmbio fica dispensada a guarda de cpia dos documentos de identificao do cliente nas operaes de cmbio especificadas, bem como facultada o uso de mquinas dispensadoras de cdulas. (CMN 4.113) MERCADO PRIMRIO A operao de mercado primrio implica entrada ou sada efetiva de moeda estrangeira do Pas. Esse o caso das operaes realizadas com exportadores, importadores, viajantes, etc. J MERCADO SECUNDRIO Tambm denominado mercado interbancrio, a moeda estrangeira negociada entre as instituies integrantes do sistema financeiro e simplesmente migra do ativo de uma instituio autorizada a operar no mercado de cmbio para o de outra, igualmente autorizada. SISCOMEX Sistema informatizado com a funo de administrar o comrcio exterior brasileiro; Objetivos do sistema: registro, acompanhamento e controle das operaes de exportao e importao; Instrumento de integrao entre a SECEX, a SRF e o BACEN. Vantagens: Harmonizao (uniformidade) de conceitos envolvidos nos processos de compra e venda com o exterior; Ampliao da quantidade de pontos de atendimento no pas; Reduo de custos administrativos; Reduo da burocracia (diminuio do nmero de documentos); Padronizao de procedimentos; Acesso mais rpido e de melhor qualidade s informaes estatsticas sobre as exportaes e importaes brasileiras. Comentrio Estudar os efeitos que levam a cotao do dlar subir ou cair. Lembre-se, sempre que a oferta > procura h uma tendncia de queda no valor e quando oferta < procura existe uma tendncia de alta no valor do produto. www.acasadoconcurseiro.com.br 73 Questes 1. (9168) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011 ASSUNTOS: BANCO CENTRAL DO BRASIL | MERCADO DE CMBIO | RGOS NORMATIVOS DO SFN | SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Responsvel por parte das etapas do Sistema Integrado de Comrcio Exterior (SISCOMEX): a) o Banco do Brasil. b) a Caixa Econmica Federal. c) o Banco Nacional de Desenvolvimento Econmico Social (BNDES). d) o IRB - Brasil Resseguros. e) o Banco Central do Brasil. 2. (18348) CONHECIMENTOS BANCRIOS | ESPP | BANCO DO ESTADO DO PAR (BANPAR) | 2012 ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO Sistemtica administrativa que integra as atividades afins da Secretaria do Comrcio Exterior, da Secretaria da Receita Federal do Brasil e do Banco Central, no registro, acompanhamento e controle das diferentes etapas das operaes de exportao e importao. A definio acima corresponde ao significado de uma das sentenas abaixo. Leia e assinale a alternativa correta: a) RFB b) SISCOMEX c) BACEN d) SECEX e) SFN 3. (9358) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2010 ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO O mercado de cmbio envolve a negociao de moedas estrangeiras e as pessoas interessadas em movimentar essas moedas. O cmbio manual a forma de cmbio que a) envolve a compra e a venda de moedas estrangeiras em espcie. b) envolve a troca de ttulos ou documentos representativos da moeda estrangeira. c) pratica a importao e a exportao por meio de contratos. d) pratica a troca de moeda estrangeira por uma mercadoria. e) exerce a funo de equilbrio na balana comercial externa. 4. (9243) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011 ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO No regime de cmbio flutuante, o Banco Central do Brasil atua no mercado de cmbio, a) nele intervindo com o objetivo de evitar oscilaes bruscas nas cotaes. b) desvalorizando a taxa de cmbio com o objetivo de reduzir o cupom cambial. c) determinando a taxa de cmbio com o objetivo de incentivar as exportaes. d) fixando a taxa de cmbio com o objetivo de estimular captaes externas. e) livremente, dentro da banda cambial por ele estabelecida e divulgada.
www.acasadoconcurseiro.com.br 74 5. (9262) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2010. ASSUNTOS: BANCO CENTRAL DO BRASIL | MERCADO DE CMBIO No mercado de cmbio no Brasil so realizadas operaes a) no segmento flutuante, relativas a importao e exportao de mercadorias e servios. b) de troca de moeda nacional exclusivamente pelo dlar norte- americano ou vice-versa. c) no mercado vista apenas por pessoa jurdica. d) pelos agentes autorizados pelo Banco Central do Brasil. e) dispensadas da regulamentao e fiscalizao pelo Banco Central do Brasil. 6. (18290) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013. ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO Suponha que a taxa de cmbio entre reais (R$) e dlares (US$) seja de 2 R$/US$, e a taxa de cmbio entre libras () e dlares seja de 0,50 /US$. Deduz-se que a taxa de cmbio entre reais e libras, em R$/, de: a) 0,5. b) 1. c) 2. d) 3. e) 4. 7. (9285) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2012 ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO O mercado cambial o segmento financeiro em que ocorrem operaes de negociao com moedas internacionais. A operao que envolve compra e venda de moedas estrangeiras em espcie denominada a) cmbio manual b) cmbio sacado c) exportao d) importao e) transferncia 8. (9341) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2006. ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO agente econmico que demanda divisa estrangeira no mercado de cmbio brasileiro a) a empresa brasileira que recebe emprstimo do exterior. b) o exportador. c) a empresa estrangeira que est abrindo filial no Brasil. d) o investidor estrangeiro que quer adquirir aes na Bolsa de Valores de So Paulo. e) a filial de empresa estrangeira que deseja remeter lucros para a matriz. 9. (9228) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011. ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO | RGOS OPERACIONAIS DO SFN No mercado de cmbio, esto autorizados a operar como agente a) as associaes de poupana e emprstimo. b) as cooperativas de crdito. c) as empresas de arrendamento mercantil. d) as agncias de fomento. e) os bancos mltiplos. 10. (9338) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2006. ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO uma instituio financeira que est impedida de atuar no mercado de cmbio no Brasil: a) banco comercial. b) agncia de turismo. c) sociedade de capitalizao. d) banco de investimentos. e) banco mltiplo. www.acasadoconcurseiro.com.br 75 Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu 11. (30426) CONHECIMENTOS BANCRIOS | A CASA DAS QUESTES | A CASA DAS QUESTES | 2013 ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO Sobre as principais operaes realizadas no mercado de cmbio, est correto: a) A operao de cmbio (compra ou venda) pronta a operao a ser liquidada vista, ou seja, na da data de contratao. b) A operao de cmbio (compra ou venda) para liquidao futura a operao a ser liquidada em prazo maior que trs dias uteis. c) As pessoas fsicas e as pessoas jurdicas podem comprar e vender moeda estrangeira ou realizar transferncias internacionais em reais, de qualquer natureza, sem limitao de valor, observada a legalidade da transao, tendo como base a fundamentao econmica e as responsabilidades definidas na respectiva documentao. d) A operao de mercado secundrio de cmbio implica o recebimento ou a entrega de moeda estrangeira por parte de clientes no Pas, correspondendo a fluxo de entrada ou de sada da moeda estrangeira do Pas. e) Mercado primrio de cmbio, tambm denominado mercado interbancrio quando os negcios so realizados entre bancos, a moeda estrangeira negociada entre as instituies integrantes do sistema financeiro e simplesmente migra do ativo de uma instituio autorizada a operar no mercado de cmbio para o de outra, igualmente autorizada, no havendo fluxo de entrada ou de sada da moeda estrangeira do Pas. 12. (9339) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2006 ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO | MERCADO DE DERIVATIVOS A operao de arbitragem de cmbio tem como objetivo a) buscar vantagens em funo de diferenas de preos nos diversos mercados. b) uniformizar as diferentes taxas de cmbio entre os diversos pases. c) comprar moeda estrangeira para financiar operaes de importao de mercadorias. d) vender moeda estrangeira para assegurar a liquidez das exportaes. e) comprar moeda no mercado cujo preo est alto e vender a mesma moeda no mercado cujo preo est baixo. 13. (18285) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013 ASSUNTOS: MERCADO DE CMBIO O Sistema Integrado de Comrcio Exterior (Siscomex) foi desenvolvido inicialmente s para as operaes de exportaes brasileiras. Posteriormente (a partir de 1997) comeou a ser utilizado tambm para: a) integrar os registros de entrada de capital financeiro com os do comrcio exterior do Brasil. b) integrar os cadastros e registros das importaes brasileiras. c) controlar a evoluo das cotaes no mercado de cmbio brasileiro. d) acompanhar a evoluo das reservas em divisas estrangeiras do Banco Central do Brasil. e) registrar a entrada no Brasil de capitais financeiros de curto prazo.
www.acasadoconcurseiro.com.br 76 Para ver a explicao do professor sobre as questes, acesse o link a seguir ou baixe um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo. http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=87983 Gabarito:1. (9168) E2. (18348) B3. (9358) A4. (9243) A5. (9262) D6. (18290) E7. (9285) A8. (9341) E 9. (9228) E10. (9338) C11. (30426) C12. (9339) A13. (18285) B www.acasadoconcurseiro.com.br 77 Mdulo 5 GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL A contrao de financiamento a operao que envolve o maior risco nos negcios, isto porque o dinheiro a mercadoria de maior liquidez. Na contratao de emprstimo a instituio abre mo da liquidez e fica com a mera promessa de receber a coisa emprestada, que pode retornar ou no. E, mesmo que retorne, pode no ser da mesma forma lquida que saiu. O risco, portanto, no poderia ser maior. DIREITOS DE GARANTIAS CONCEITO: o compromisso adicional que se estabelece numa transao, como forma de assegurar sua realizao. AS GARANTIAS PODEM SER: Pessoais ou fidejussrias e Reais. GARANTIAS PESSOAIS ou FIDEJUSSRIA: Aval Fiana GARANTIAS REAIS: Hipoteca Penhor Alienao Fiduciria Fiana bancria OUTRAS: FGC
www.acasadoconcurseiro.com.br 78 GARANTIAS PESSOAIS Garantia pessoal, tambm chamada garantia fidejussria, expressa a obrigao que algum assume, ao garantir o cumprimento de obrigao alheia caso o devedor no o faa. Exemplos: Aval Fiana Garantia fidejussria portanto uma garantia pessoal, uma fiana dada por algum, que se compromete pessoalmente a cumprir as obrigaes contradas num contrato. Logo, tem sentido distinto da garantia real, na qual um bem dado como cauo. AVAL 1. GARANTIA AUTNOMA e INDEPENDENTE (a responsabilidade subsiste, ainda que a obrigao do avalizado seja nula falncia incapacidade falsidade) 2. SOMENTE EM CAMBIAL (somente em ttulos de crdito) 3. OBRIGAO SOLIDRIA (o avalista tem a mesma responsabilidade que o avalizado tem 100% de responsabilidade). 4. NECESSITA DA OUTORGA CONJUGAL (Cd.Civil-art.1647,III) Outorga uxria (mulher casada) outorga marital (homem casado) exceto no regime de separao absoluta. 5. O DEVEDOR PRINCIPAL NO OBRIGADO A APRESENTAR OUTRO AVALISTA EM CASO DE MORTE DO PRIMEIRO. 6. NO ADMITE BENEFCIO DE ORDEM ou BENEFICIO DE EXCUSSO. TIPOS DE AVAL PODE SER APOSTO NO VERSO OU NO ANVERSO DO TTULO DE CRDITO E, TO SOMENTE NO TTULO. AVAL EM PRETO (indica, atravs de clusula, o avalizado); AVAL EM BRANCO ( sempre em favor do sacador-credor). AVAL PARCIAL ou LIMITADO vedado o aval parcial. Art.897 pargrafo nico do NCC., exceto na DUPLICATA, CHEQUE, LETRA DE CMBIO e NOTA PROMISSRIA, em virtude das leis especiais prevalecerem sobre as leis gerais. (As leis uniformes (especiais) sobre duplicata, cheque, letra de cmbio e nota promissria autorizam o aval parcial, por isso, o Cdigo Civil tem sua ao nula perante esses ttulos). AVAL PSTUMO ( dado aps o vencimento do ttulo rolagem de dvida tem o mesmo valor do dado antes do vencimento). AVAL DE AVAL ou SUCESSIVO ( prestado a outro avalista). Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 79 AVAL CUMULATIVO (vrios avalistas a um mesmo obrigado no ttulo). CANCELAMENTO DE AVAL o aval pode ser cancelado. Art.898, pargrafo 2. Do NCC Considera-se no escrito o aval cancelado. Importante Com exceo do AVAL EM PRETO (que designa a quem dado), se o ttulo NO foi aceito: Na LETRA DE CMBIO, o avalizado ser o sacador- credor. Na DUPLICATA, o avalizado ser o sacado. FIANA 1. GARANTIA ACESSRIA e SUBSIDIRIA (o fiador s se obrigar se o devedor principal no cumprir a prestao devida, a menos que se tenha estipulado solidariedade). 2. SOMENTE EM CONTRATOS (nunca em cambiais ttulos). 3. OBRIGAO SUBSIDIRIA RETRATVEL (o fiador poder exonerar-se da obrigao a todo o tempo, se a fiana tiver durao ilimitada. Ficando obrigado por todos os efeitos da fiana por 60 dias aps a notificao ao credor). Art.835 do NCC. 4. NECESSITA DA OUTORGA CONJUGAL outorga uxria (mulher casada) outorga marital (homem casado) exceto no regime de separao absoluta. Art.1.647, inciso III do NCC. 5. O CREDOR PODE EXIGIR OUTRO FIADOR EM CASO DE MORTE, INSOLVNCIA OU INCAPACIDADE DO PRIMEIRO. Art.826 do NCC. 6. GOZA DO BENEFCIO DE ORDEM ou BENEFCIO DE EXCUSSO- (consiste no direito assegurado ao fiador de exigir do credor que acione, em primeiro lugar, o devedor principal, isto , que os bens do devedor principal sejam executados antes dos seus) Art.827 do NCC. TIPOS DE FIANA: FIANA COMUM ( a normal, goza de todas as regalias da fiana). FIANA SOLIDRIA ( aquela em que o fiador abre mo de alguns benefcios, como o BENEFCIO DE ORDEM..., tornando-se quase avalista. (FIADOR SOLIDRIO) FIANA EXCESSIVA (No sendo limitada, a fiana compreender todos os acessrios da dvida principal, inclusive as despesas judiciais , desde a citao do fiador). Art.822 do NCC. FIANA LIMITADA (se a fiana for dada para uma parte do dbito, no se estender ao restante). Art.823 do NCC. SUB-FIANA ( a fiana que garante outra fiana).
www.acasadoconcurseiro.com.br 80 Importante a FIANA conjuntamente prestada a um s dbito por mais de uma pessoa importa o compromisso de solidariedade entre elas, se declaradamente no se reservarem o BENEFCIO DE DIVISO. Os FIADORES so solidrios entre si, EM REGRA, exceto em caso de BENEFCIO DA DIVISO. BENEFCIO DE DIVISO Cada fiador, responde unicamente pela parte que, em proporo, couber-lhe no pagamento. Cada fiador pode fixar no contrato a parte da dvida que toma sob sua responsabilidade. Art.829 de NCC. BENEFCIO DE SUB-ROGAO um dos direitos relativos aos efeitos da fiana em que o fiador que pagar integralmente a dvida, fica sub-rogado nos direitos do credor, podendo demandar a cada um dos outros fiadores pela respectiva cota. (Art.831 do NCC). OBS: Quando o credor, sem justa causa, demorar a execuo iniciada contra o devedor, poder o FIADOR promover-lhe o andamento. Art.834 do NCC. GARANTIAS REAIS Garantias reais so aquelas em que o cumprimento de determinada obrigao garantido por meio de um bem mvel ou imvel. Principais exemplos: Hipoteca Penhor Alienao Fiduciria Fiana bancria HIPOTECA HIPOTECA (se d com bens imveis, ou seja, a garantia real sobre uma coisa, em regra, IMVEL). Excees: navios aeronaves minas e pedreiras estradas de ferro com as mquinas. 1. nula a clusula que probe ao proprietrio alienar (vender) imvel hipotecado. Art.1.475 do NCC. 2. REGISTRO DA HIPOTECA As hipotecas sero registradas no cartrio do lugar do imvel (Registro de Imveis), ou de cada um deles, se o ttulo se referir a mais de um. Art.1.492. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 81 3. O Registro da hipoteca, sobre ESTRADAS DE FERRO, ser no Municpio da estao inicial da respectiva linha. Art.1.502 4. A hipoteca dos NAVIOS e das AERONAVES reger-se- pelo disposto em lei especial. Pargrafo nico do art.1.473 REGISTRO no se registraro, no mesmo dia, duas hipotecas, sobre o mesmo imvel, em favor de pessoas diversas, salvo se as escrituras, do mesmo dia, indicarem hora em que foram lavradas. Art.1.494 O IMVEL PODER SER HIPOTECADO MAIS DE UMA VEZ. Art.1.494 DA EXTINO DA HIPOTECA A hipoteca extingue-se: I pela extino da obrigao principal; II pelo perecimento da coisa; III pela resoluo da propriedade; IV pela renuncia do credor; V pela remio; VI pela arrematao ou adjudicao. - Extingue-se ainda a hipoteca com a averbao, no Registro de Imveis, do cancelamento do registro, vista da respectiva prova. Art.1.500 ( arts.1.473 a 1.505 do NCC.) PENHOR PENHOR (se d com bens mveis, ou seja, a transferncia efetiva da posse que, em garantia do dbito ao credor, faz o devedor, de uma coisa mvel). Ex: Penhor de joias, penhor (cauo) de ttulos de crdito. PENHOR MERCANTIL PENHOR INDUSTRIAL e MERCANTIL (mquinas aparelhos materiais instrumentos, instalados ou em funcionamento, com os acessrios ou sem eles animais utilizados na indstria sal e bens destinados a explorao de salinas produtos da suinocultura animais destinados industrializao de carnes e derivados matrias-primas e produtos industrializados). Art.1.447 REGISTRO Cartrio de Registro de Imveis. O credor poder tomar em garantia um ou mais objetos at o valor da dvida. Art.1.469 Os credores, podem fazer efetivo o penhor, antes de recorrerem autoridade judiciria, sempre que haja perigo de demora, dando aos devedores comprovantes dos bens de que se apossarem. Art.1.470
www.acasadoconcurseiro.com.br 82 ALIENAO FIDUCIRIA O bem, mvel ou imvel ficar em poder do devedor (fiduciante), alienando ao financiador (fiducirio), em garantia do pagamento da dvida contrada. Em outras palavras, o bem mvel ou imvel, que comprei a prazo e estou devendo a garantia do dbito. Bem mvel Dec.911/69 Bem imvel Lei 9.514/97 REGISTROS Bem mvel no Cartrio de Ttulos e Documentos e, bem imvel no Cartrio de Registro de Imveis. O QUE O CONTRATO DE ALIENAO FIDUCIRIA EM GARANTIA? Para que se entenda de maneira bem simples o contrato de alienao fiduciria, muito utilizado na compra de veculos ou computadores, temos que, inicialmente, saber como ele funciona. Como exemplo, vamos partir da situao onde o consumidor deseja adquirir um determinado bem, uma motocicleta ou um carro, mas no possui o dinheiro necessrio ou tem somente uma parte dele para pagar a entrada. Nestas situaes, bastante comuns no dia-a-dia, o consumidor se dirige a uma revenda, onde ser escolhido o veculo desejado. Depois, esta empresa, sabendo que o consumidor no tem a quantia necessria para adquirir o veculo vista, oferecer algumas opes de financiamento com os bancos com os quais possui parceria comercial e encaminhar uma proposta em nome do consumidor. Assim, aps a anlise e aprovao do crdito, o consumidor adquire a posse do veculo mas este bem ficar vinculado ao contrato de financiamento, como sendo de propriedade do banco at o final do pagamento das parcelas, servindo de garantia ao valor financiado. Ocorrendo a quitao do contrato, o banco passar a propriedade do bem ao consumidor sempre lembrando que, no caso de veculos, dever haver comunicao aos rgos de trnsito da liberao da restrio no documento de propriedade do veculo. O QUE PODER OCORRER CASO O CONSUMIDOR NO CONSIGA PAGAR AS PRESTAES DO FINANCIAMENTO? Nestas situaes, onde consumidor deixa de pagar as prestaes do contrato, o banco poder ingressar com ao de execuo da dvida ou com a ao de busca e apreenso do bem alienado. Para a ao de busca e apreenso, exige-se a comprovao da mora do devedor, mediante carta registrada expedida pelo Cartrio de Ttulos e Documentos ou pelo protesto do ttulo, e tambm que o devedor tenha recebido a comunicao do protesto ou da notificao extrajudicial em seu endereo, mesmo que no tenha sido entregue pessoalmente. Proposta a ao com as provas acima, o Juiz defere a liminar de busca e apreenso ou, se o devedor j pagou ao menos 40% do contrato, para colocar em dia o pagamento das parcelas devidas e demais encargos. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 83 O QUE ACONTECE COM O BEM CASO O JUIZ DETERMINE A BUSCA E APREENSO LIMINARMENTE OU O CONSUMIDOR NO CONSIGA PAGAR O VALOR ATRASADO? De acordo com a lei, o banco no pode ficar com o bem, que dever ser vendido. Isto no significa a quitao da dvida. O devedor continua pessoalmente obrigado a pagar o saldo, se houver, caso o resultado da venda seja inferior ao da dvida, algo que ocorre na maioria dos casos, e poder ter seu nome inscrito nos bancos de dados de restrio ao crdito, como a Serasa e SPCs, em relao ao saldo contratual inadimplido. importante lembrar que este o valor de venda do veculo no pode estar abaixo de mercado, sob pena de causar srios prejuzos ao consumidor e, caso o banco se negue a inform-lo, entendemos que a pessoa prejudicada poder ingressar com ao judicial de prestao de contas, exigindo detalhes sobre a avaliao dada ao bem e sobre os valores arrecadados na sua venda. Nada impede, porm, que o consumidor em dificuldades para pagar as parcelas, devolva o bem para o banco e, nesta devoluo, seja feito um acordo prevendo a quitao do saldo devedor. Como o consumidor pode se defender quando no se nega a pagar as parcelas atrasadas mas o banco, antes de qualquer a ao judicial, quer cobrar valores abusivos e honorrios de cobrana ou advocatcios? Nestas situaes, o consumidor pode fazer uma consignao em pagamento dos valores das parcelas atrasadas. Na prtica, isto significa que o consumidor far um depsito, em um banco oficial, dos valores que entende corretamente devidos. Pode ser de uma ou mais parcelas. Feito o depsito, o devedor dever comunicar o credor, por meio de carta com aviso de recebimento (AR) que, pelo fato de no concordar com o valor cobrado, optou por pagar as parcelas em atraso por meio de consignao extrajudicial. Juntamente com a correspondncia, dever ser enviada uma cpia do comprovante de depsito. Aps o recebimento desta carta, o banco ter um prazo de 10 dias para negar, por escrito, este depsito das parcelas atrasadas, geralmente por entender que o valor depositado insuficiente. Se no houver negativa por escrito, a parcela ou parcelas em atraso que foram depositadas sero consideradas quitadas. No caso de negativa do banco, o devedor ainda poder optar por fazer esta consignao por meio de ao judicial e pedir liminarmente para o Juiz que, ao citar o banco, impea o mesmo de ingressar com ao de busca e apreenso por causa do oferecimento do pagamento das parcelas em atraso na Justia. Este procedimento legal e est previsto no artigo 890 e seguintes do Cdigo de Processo Civil mas, infelizmente, poucos consumidores o conhecem. De quem a responsabilidade por multas e acidentes de trnsito nos casos de veculos adquiridos por meio de alienao fiduciria? Diversas decises judiciais j apontaram que a responsabilidade, nesta situaes, da pessoa que adquiriu o veculo, apesar de o bem ser de propriedade do banco.
www.acasadoconcurseiro.com.br 84 O CONSUMIDOR PODER SE DEFENDER NA AO DE BUSCA E APREENSO PEDINDO A REVISO JUDICIAL DO CONTRATO DE ALIENAO FIDUCIRIA? Sim, apesar do decreto-lei n 911/69 prever no artigo 3, pargrafo 2, que a defesa nas aes de busca e apreenso seja limitada para alegar o pagamento do dbito vencido ou o cumprimento das obrigaes contratuais, entende-se que tal restrio fere as garantias constitucionais da ampla defesa e do contraditrio. Assim, o consumidor, em sua defesa, poder formular qualquer tipo de defesa e at requerer, por meio de reconveno, a reviso judicial dos juros do contrato e de quaisquer outros encargos ali previstos. DEVOLVER O BEM (VECULO ETC) ALIENADO QUITA A DVIDA? Na maioria dos casos NO! No contrato de alienao fiduciria (financiamento) o agente alienante (banco ou outra instituio financeira) empresta o dinheiro para que a pessoa compre o bem (veculo etc), mas fica com a propriedade deste at que o financiamento seja quitado. Ou seja, o bem (veculo etc.) fica em garantia para pagamento da dvida e se o contratante no pag-la, o banco pode entrar com ao de busca e apreenso para retira-lo a fim de vender em leilo para cobrir o saldo negativo existente. Pela lei da alienao fiduciria, o banco obrigado a vender o bem financiado (veculo etc.) em leilo e esta venda normalmente se d por valor entre 50% a 70% do valor de mercado do bem. Aps, pagos os custos com leiloeiro, custas judiciais e honorrios advocatcios, o que sobrar do valor vai para abater a dvida. Portanto, normalmente, o valor que sobra no suficiente para cobrir o financiamento, ficando um saldo devedor a ser pago. Por isto, o consumidor deve ter muito cuidado, pois muitas instituies financeiras, atravs de empresas de cobranas, costumam dizer que a devoluo quita a dvida e o consumidor devolve o bem (veculo etc.) e no pede o termo de quitao (documento assinado e carimbado pelo banco dando a dvida por quitada) e aps algum tempo, o consumidor descobre que ainda devedor e que seu nome est registrado no SPC e SERASA por causa de dvidas. Ento, muito cuidado ao negociar a devoluo do bem (veculo etc.) alienado pensando que estar quitando a dvida, pois somente haver garantias quando a instituio financeira d o comprovante de quitao do contrato e da dvida, atravs de documento assinado e carimbado pela mesma! BENS ALIENADOS (VECULOS ETC...) PODEM SER PENHORADOS PARA PAGAR DVIDAS? Sim. Embora no seja algo comum de acontecer, os bens alienados (veculos etc.) podem ser penhorados, na justia, para pagamento de dvidas. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 85 Neste caso, quando o bem levado a leilo o agente alientante (instituio financeira) ter a preferncia no recebimento do saldo devedor do contrato de alienao (financiamento) e o saldo da venda iria para o credor que pediu a penhora. FIANA BANCRIA Tipo de garantia onde o banco (fiador) se solidariza com o seu cliente (afianado); Utilizao: obteno de emprstimos e financiamentos no Pas; habilitao em concorrncia pblica; locao; adiantamento por encomenda de bens Acesso as linhas de crdito em outros bancos; Garantias em concorrncias e execues de obras pblicas; Financiamentos para exportao; Em operaes na BM&F. Tipos de Fiana Bancria: BID BOND: concorrncias pblicas no exterior; PERFORMANCE BOND: garantias de contratos de execuo longa. Exemplo: EMBRAER; ADVANCED PAYMENT BOND: garantia de pagamento antecipado ao exportador no exterior; REFUNDMENT BOND: assegurar o recebimento do importador em casos de pagamento antecipado. Obs.: A fiana bancria NO um emprstimo Por isso, s incide IOF caso o banco seja obrigado a honrar a fiana. Comentrio Apesar de ser uma fana a fana bancria NO uma garanta pessoal ou fdejussria e sim um exemplo de garanta REAL.
www.acasadoconcurseiro.com.br 86 FUNDO GARANTIDOR DE CRDITOS (FGC) Tem o objetivo de garantir os investimentos dos clientes contra as instituies financeiras; Investimentos Garantidos: Depsitos a vista; Depsitos em contas de Investimento; Depsitos em Contas Salrio; Depsitos a prazo (BC, BI, BD); Poupana (APE, CEF, SCI); Letras de Cmbio (SCFI); Letras Imobilirias; Letras Hipotecrias; Letras de Crdito Imobilirio.; Letras de Crdito do Agronegcio (Includo em 2013). VALOR DA GARANTIA: R$ 250.000,00 por titular, em todas as instituies do conglomerado. Constituio do Fundo: 0,0125% do saldo dos recursos cobertos. Exceo: Quando o investimento coberto tratar de DPGE (Depsito a Prazo com Garantia Especial, a cobertura do FGC ser de 20 milhes e no 250 mil.) Crditos em nome de dependentes do beneficirio em aplicaes cobertas devem ser computados separadamente. NO ESTO COBERTAS PELO FGC APLICAES EM: FUNDOS DE INVESTIMENTO, DEPSITO JUDICIAL, DEBNTURES, NOTAS PROMISSRIAS E AES. Obs.: os novos valores e percentuais foram determinados pela resoluo CMN 3.400, de 06/09/2006, e os valores devem ser recolhidos mensalmente. Comentrio O FCC no garante R$ 250.000,00 por CPF como alguns pensam e sim por ttular e por conglomerado. Assim se o cliente possuir uma aplicao superior em um produto coberto pelo FCC e a insttuio vier a falncia, o cliente s receber o valor aplicado limitado a R$ 250.000,00, mesmo que a conta seja CONJUNTA. Obs: As cooperativas de crditos assim como os Bancos cooperativos, so associados ao FGCoop e no ao FGC. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 87 DICAS DO PROFESSOR Cuidado: Antes da publicao CMN 4.222, cnjuges e dependentes eram considerados pessoas distintas para o FGC, recebendo crditos integrais no caso de liquidao da Instituio Financeira, mesmo em caso de contas conjuntas. Com a alterao o limite passa a ser de R$ 250.000,00 SEMPRE dividido entre os titulares, independentemente de quantos tenha e qual seja a relao entre eles. Exemplos: a) Conta conjunta de 2 (dois) titulares: A B = saldo de R$ 280.000,00 Valor Garantido = R$ 250.000,00/2 = R$ 125.000,00 para cada titular. b) Conta conjunta de 3 (trs) titulares: A B C = saldo de R$ 280.000,00 Valor Garantido = R$ 250.000,00/3 = R$ 83.333,33 para cada titular. c) Conta conjunta de 4 (quatro) titulares: A B C D = saldo de R$ 280.000,00 Valor Garantido = R$ 250.000,00/4 = R$ 62.500,00 para cada titular. d) Um cliente (A) com 4 (quatro) contas conjuntas (com B, C, D e E) cada uma com saldo de R$ 280.000,00: Conta AB = R$ 280.000,00 Conta AC = R$ 280.000,00 Conta AD = R$ 280.000,00 Conta AE = R$ 280.000,00 Clculo do valor da garantia por conta: AB = R$ 250.000,00/2 = R$ 125.000,00 AC = R$ 250.000,00/2 = R$ 125.000,00 AD = R$ 250.000,00/2 = R$ 125.000,00 AE = R$ 250.000,00/2 = R$ 125.000,00 A cada um deles caber: A = R$ 250.000,00 B = R$ 125.000,00 C = R$ 125.000,00 D = R$ 125.000,00 E = R$ 125.000,00 www.acasadoconcurseiro.com.br 89 Questes 1. (9148) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2013 ASSUNTOS: FGC - FUNDO GARANTIDOR DE CRDITO | GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Fundo Garantidor de Crditos (FGC) proporciona garantia ordinria a cada titular de depsito vista e no mesmo conglomerado financeiro at o valor, em R$, de a) 50 mil b) 70 mil. c) 1 milho. d) 20 milhes. e) 20 mil. 2. (9355) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2010 ASSUNTOS: FIANA BANCRIA | GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL As operaes de garantia bancria so operaes em que o banco se solidariza com o cliente em riscos por este assumidos. O aval bancrio, por exemplo, uma garantia que gera a) passivo para cliente tomador de um emprstimo contra o Banco credor, colocando seus bens disposio para garantir a operao. b) responsabilidade acessria pelo Banco, quando assume total ou parcialmente o dever do cumprimento de qualquer obrigao de seu cliente devedor. c) direito real para o Banco em face ao seu cliente e se constitui, pela tradio efetiva, em garantia de coisa mvel passvel de apropriao entregue pelo devedor. d) obrigao solidria do Banco credor para com o seu cliente mediante a assinatura de um contrato de cmbio. e) obrigao assumida pelo Banco, a fim de assegurar o pagamento de um ttulo de crdito para um cliente. 3. (9320) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2006 ASSUNTOS: AVAL | GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL No que diz respeito nota promissria, correto afirmar que a) a prestao do aval no pode ser dada na prpria nota promissria. b) o avalista ser responsvel pelo pagamento somente em caso de falecimento do emitente. c) pessoas fsicas casadas em regime de comunho de bens s podero dar aval com autorizao de seu cnjuge. d) o avalista poder ser chamado a cumprir as obrigaes da nota promissria antes de seu vencimento. e) no pode ser garantida somente por aval, sendo necessrias outras garantias complementares. 4. (18309) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013. ASSUNTOS: AVAL | GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Para se resguardarem de possveis inadimplncias nas operaes de cesso de crdito aos seus clientes, os Bancos estabelecem alguns tipos de garantia. O aval uma garantia: a) real extrajudicial e incide sobre bens imveis ou equiparados que pertenam ao devedor ou a terceiros. b) pessoal autnoma e solidria destinada a garantir ttulos de crdito, permitindo que um terceiro seja coobrigado em relao s obrigaes assumidas.
www.acasadoconcurseiro.com.br 90 c) real vinculada a uma coisa mvel ou mobilizvel que ficar em poder do Banco durante a operao de emprstimo. d) vinculada a um bem mvel que fica em nome do Banco at o trmino do pagamento do emprstimo. e) exigida pelo emprestador de acordo com o risco da operao e pode ser real ou impessoal. 5. (9403) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2006. ASSUNTOS: GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Quatro irmos so proprietrios de uma fazenda avaliada em R$ 400 000,00, nas seguintes propores: - lvaro 25%; - Benedito 10%; - Carlos 35%; e - Daniel 30%. Caso seja necessrio, o valor mximo pelo qual poder ser hipotecada a fazenda ser de a) R$ 40 000,00, caso Benedito, Carlos e Daniel no dem seu consentimento para hipotecar o imvel. b) R$ 100 000,00, caso lvaro, Carlos e Daniel no dem seu consentimento para hipotecar o imvel. c) R$ 400 000,00, caso todos os irmos concordem em hipotecar o imvel. d) R$ 200 000,00, caso lvaro e Daniel no dem seu consentimento para hipotecar o imvel. e) R$ 180 000,00, caso lvaro, Benedito e Carlos no dem seu consentimento para hipotecar o imvel. 6. (9404) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2006. ASSUNTOS: GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Na alienao fiduciria, o I tem a II de um bem mvel, podendo utiliz-lo s suas expensas e risco, na qualidade de depositrio. Preenchem correta e respectivamente as lacunas I e II acima: a) credor - posse. b) muturio - propriedade. c) credor - propriedade. d) devedor - propriedade. e) devedor - posse. 7. (9256) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2010 ASSUNTOS: FGC - FUNDO GARANTIDOR DE CRDITO | GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Fundo Garantidor de Crdito ? FGC uma entidade privada, sem fins lucrativos, que administra o mecanismo de proteo aos correntistas, poupadores e investidores, contra instituies financeiras em caso de interveno, liquidao ou falncia. So cobertos limitadamente pela garantia a) Letras Financeiras do Tesouro. b) Fundos de Investimentos Financeiros. c) Notas Promissrias Comerciais. d) Letras Hipotecrias. e) Depsitos Judiciais. www.acasadoconcurseiro.com.br 91 Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu 8. (9239) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011 ASSUNTOS: FGC - FUNDO GARANTIDOR DE CRDITO | GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Fundo Garantidor de Crditos (FGC): I. proporciona garantia a depsitos judiciais. II. cobre crditos de cada pessoa contra a mesma instituio associada, ou contra todas as instituies associadas do mesmo conglomerado, at o valor limite de R$ 70.000,00. III. tem o custeio da garantia prestada feito com recursos provenientes do Banco Central do Brasil. Est correto o que consta em a) II e III, apenas. b) I e III, apenas. c) II, apenas. d) I, apenas. e) I, II e III. 9. (9350) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2012 ASSUNTOS: GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Devido grande exposio ao risco de crdito, os bancos precisam utilizar meios para garantir suas operaes e salvaguardar seus ativos. Qual o tipo de operao que garante o cumprimento de uma obrigao na compra de um bem a crdito, em que h a transferncia desse bem, mvel ou imvel, do devedor ao credor? a) Hipoteca. b) Fiana bancria. c) Alienao fiduciria. d) Penhor. e) Aval bancrio. 10. (9311) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2010 ASSUNTOS: FIANA BANCRIA | GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL A fiana bancria uma obrigao escrita prestada empresa que necessita de garantia para contratao de operao que envolva responsabilidade na sua execuo e a) est sujeita incidncia de Imposto sobre Operaes Financeiras ? IOF. b) no apresenta risco de crdito para a instituio financeira. c) comprova que os recursos financeiros necessrios esto depositados pela empresa na instituio financeira fiadora. d) pode ser concedida somente em operaes relacionadas ao comrcio internacional. e) substitui total ou parcialmente os adiantamentos em dinheiro ao credor por parte da empresa. 11. (9402) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2006 ASSUNTOS: FIANA | GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL O Sr. Fulano de Tal fantico por futebol e decidiu comprar um televisor novo para assistir Copa do Mundo da Alemanha. Para tanto foi a um banco e pediu um emprstimo de R$ 500,00. Para conceder o emprstimo, o gerente do banco exigiu que o Sr. Fulano apresentasse uma pessoa idnea, que assinaria um contrato responsabilizando-se pelo pagamento da dvida, caso ele se tornasse inadimplente. A modalidade de garantia exigida nessa transao denominada a) cauo. b) aval. c) penhor mercantil. d) alienao fiduciria. e) fiana.
www.acasadoconcurseiro.com.br 92 12. (9240) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011 ASSUNTOS: FIANA BANCRIA | GARANTIAS DO SISTEMA FINANCEIRO NACIONAL Uma carta de fiana bancria, garantindo uma operao de crdito, implica a) a impossibilidade de substituio do fiador. b) a responsabilidade solidria e como principal pagador, no caso de renncia do fiador ao benefcio de ordem. c) a contragarantia ser formalizada por instrumento pblico. d) o impedimento de compartilhamento da obrigao. e) a obrigatria cobertura integral da dvida. Para ver a explicao do professor sobre as questes, acesse o link a seguir ou baixe um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo. http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=90148 Gabarito:1. (9148) B2. (9355) E3. (9320) C4. (18309) B5. (9403) C6. (9404) E7. (9256) D8. (9239) C 9. (9350) C10. (9311) E11. (9402) E12. (9240) B www.acasadoconcurseiro.com.br 93 Mdulo 6 CRIME DE LAVAGEM DE DINHEIRO E AUTORREGULAO BANCRIA LAVAGEM DE DINHEIRO Lavagem de dinheiro o processo pelo qual o criminoso transforma, recursos obtidos atravs de atividades ilegais, em ativos com uma origem aparentemente legal. Para disfarar os lucros ilcitos sem comprometer os envolvidos, a lavagem de dinheiro realiza-se por meio de um processo dinmico que requer: primeiro, o distanciamento dos fundos de sua origem, evitando uma associao direta deles com o crime; segundo, o disfarce de suas vrias movimentaes para dificultar o rastreamento desses recursos; e terceiro, a disponibilizao do dinheiro novamente para os criminosos depois de ter sido suficientemente movimentado no ciclo de lavagem e poder ser considerado limpo. H mais de 20 anos percebeu-se a necessidade da adoo de um esforo internacional conjunto para combater a lavagem de dinheiro, envolvendo no s os Governos dos diversos pases, mas tambm o setor privado, especialmente o sistema financeiro. Mais recentemente, os atentados terroristas em diversas partes do mundo revigoraram a necessidade desse esforo global com o objetivo de buscar a eliminao das fontes de financiamento ao terrorismo. Os mecanismos mais utilizados no processo de lavagem de dinheiro envolvem teoricamente essas trs etapas independentes que, com frequncia, ocorrem simultaneamente. CRIMES ANTECEDENTES DE LAVAGEM DE DINHEIRO Foi Revogado pela nova lei de Lavagem de Dinheiro, hoje caracteriza-se como crimes de lavagem de dinheiro ocultar ou dissimular a natureza, origem, localizao, disposio, movimentao ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes, direta ou indiretamente, de infrao penal. Tambm esto sujeitos a mesma pena (multa + recluso de 3 a 10 anos) aqueles que ocultar ou dissimular a utilizao de bens, direitos ou valores provenientes de infrao penal: I os converte em ativos lcitos; II os adquire, recebe, troca, negocia, d ou recebe em garantia, guarda, tem em depsito, movimenta ou transfere; III importa ou exporta bens com valores no correspondentes aos verdadeiros.
www.acasadoconcurseiro.com.br 94 PENA Recluso de trs a dez anos e multa Incorre na mesma pena quem, para ocultar ou dissimular a utilizao de bens, direitos ou valores provenientes de qualquer dos crimes antecedentes referidos neste artigo: I os converte em ativos lcitos; II os adquire, recebe, troca, negocia, d ou recebe em garantia, guarda, tem em depsito, movimenta ou transfere; III importa ou exporta bens com valores no correspondentes aos verdadeiros. Importante A pena ser reduzida de um a dois teros e comear a ser cumprida em regime aberto, podendo o juiz deixar de aplic-la ou substtu-la por pena restritva de direitos, se o autor, co-autor ou partcipe colaborar espontaneamente com as autoridades, prestando esclarecimentos que conduzam apurao das infraes penais e de sua autoria ou localizao dos bens, direitos ou valores objeto do crime A pena ser aumentada de um a dois teros, se os crimes definidos na lei forem cometidos de forma reiterada ou por intermdio de organizao criminosa. A multa pecuniria, aplicada pelo COAF, ser varivel no superior: a) ao dobro do valor da operao; b) ao dobro do lucro real obtido ou que presumivelmente seria obtido pela realizao da operao; ou c) ao valor de R$ 20.000.000,00 (vinte milhes de reais); Principais operaes que so indcios de crimes de lavagem de dinheiro I aumentos substanciais no volume de depsitos de qualquer pessoa fsica ou jurdica, sem causa aparente, em especial se tais depsitos so posteriormente transferidos, dentro de curto perodo de tempo, a destino anteriormente no relacionado com o cliente II troca de grandes quantidades de notas de pequeno valor por notas de grande valor III proposta de troca de grandes quantias em moeda nacional por moeda estrangeira e vice- versa IV compras de cheques de viagem e cheques administrativos, ordens de pagamento ou outros instrumentos em grande quantidade isoladamente ou em conjunto -, independentemente dos valores envolvidos, sem evidencias de propsito claro Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 95 V movimentao de recursos em praas localizadas em fronteiras VI movimentao de recursos incompatvel com o patrimnio, a atividade econmica ou a ocupao profissional e a capacidade financeira presumida do cliente VII numerosas contas com vistas ao acolhimento de depsitos em nome de um mesmo cliente, cujos valores, somados,resultem em quantia significativa VIII abertura de conta em agencia bancaria localizada em estao de passageiros aeroporto, rodoviria ou porto internacional ou pontos de atrao turstica, salvo se por proprietrio, scio ou empregado de empresa regularmente instalada nesses locais IX utilizao de carto de credito em valor no compatvel com a capacidade financeira do usurio Fases da lavagem do dinheiro 1. Colocao A primeira etapa do processo a colocao do dinheiro no sistema econmico. Objetivando ocultar sua origem, o criminoso procura movimentar o dinheiro em pases com regras mais permissivas e naqueles que possuem um sistema financeiro liberal. A colocao se efetua por meio de: Depsitos, Compra de instrumentos negociveis Compra de bens Para dificultar a identificao da procedncia do dinheiro, os criminosos aplicam tcnicas sofisticadas e cada vez mais dinmicas, tais como: Fracionamento dos valores que transitam pelo sistema financeiro Utilizao de estabelecimentos comerciais que usualmente trabalham com dinheiro em espcie. Para dificultar a identificao da procedncia do dinheiro, os criminosos aplicam tcnicas sofisticadas e cada vez mais dinmicas, tais como: Fracionamento dos valores que transitam pelo sistema financeiro Utilizao de estabelecimentos comerciais que usualmente trabalham com dinheiro em espcie 2. Ocultao A segunda etapa do processo consiste em dificultar o rastreamento contbil dos recursos ilcitos. O objetivo quebrar a cadeia de evidncias ante a possibilidade da realizao de investigaes sobre a origem do dinheiro. Os criminosos buscam moviment-lo de forma eletrnica, transferindo os ativos para contas annimas preferencialmente, em pases amparados por lei de sigilo bancrio ou realizando depsitos em contas fantasmas
www.acasadoconcurseiro.com.br 96 3. Integrao Nesta ltima etapa, os ativos so incorporados formalmente ao sistema econmico. As organizaes criminosas buscam investir em empreendimentos que facilitem suas atividades podendo tais sociedades prestarem servios entre si. Uma vez formada a cadeia, torna-se cada vez mais fcil legitimar o dinheiro ilegal Etapa da Colocao Etapa da Camuflagem Etapa da Integrao Dinheiro depositado em banco (s vezes com a cumplicidade de funcionrios ou misturado a dinheiro lcito. Transferncia eletrnica no exterior (frequentemente usando companhias escudo ou fundos mascarados como se fossem de origem lcita). Devoluo de um falso emprstimo ou notas forjadas usadas para encobrir dinheiro lavado. Dinheiro exportado. Dinheiro depositado no sistema bancrio no exterior. Teia complexa de transferncias (nacionais e internacionais) fazem com que seguir a origem dos fundos seja virtualmente impossvel. Dinheiro usado para comprar bens de alto valor, propriedades ou participaes em negcios. Revenda dos bens/patrimnios. Entrada pela venda de imveis, propriedades ou negcios legtimos aparece limpa. Identfcao dos Clientes A lei sobre crimes de lavagem de dinheiro, exige que as instituies financeiras entre outros: identifiquem seus clientes mantendo cadastro atualizado; inclusive dos proprietrios e representantes das empresas clientes. mantenham registro das transaes em moeda nacional ou estrangeira, ttulos e valores mobilirios, ttulos de crdito, metais, ou qualquer ativo passvel de ser convertido em dinheiro, que ultrapassar limite fixado pela autoridade competente e nos termos de instrues por esta expedidas; atendam no prazo fixado pelo rgo judicial competente, as requisies formuladas pelo COAF, que se processaro em segredo de justia. Arquivem por cinco anos os cadastros e os registros das transaes Comunicao ao COAF De acordo com a Circular 2852/98, Carta-Circular 2826/98 e a complementao da Carta- Circular 3098/03, as instituies financeiras devero comunicar ao Banco Central: as operaes suspeitas envolvendo moeda nacional ou estrangeira, ttulos e valores mobilirios, metais ou qualquer outro ativo passvel de ser convertido em dinheiro de valor acima de R$ 10.000,00; Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 97 as operaes suspeitas que, realizadas com uma mesma pessoa, conglomerado ou grupo, em um mesmo ms calendrio, superem, por instituio ou entidade, em seu conjunto, o valor de R$ 10.000,00; depsito em espcie, retirada em espcie ou pedido de provisionamento para saque, de valor igual ou superior a R$100.000,00, independentemente de serem suspeitas ou no. Toda a operao realizada por uma instituio financeira acima de R$ 10 mil deve ficar registrada no banco. A operao que for igual ou acima de R$ 10 mil e SUSPEITA deve ser reportada ao Bacen, atravs do SISCOAF COAF CONSELHO DE CONTROLE DE ATIVIDADES FINANCEIRAS O COAF est vinculado ao Ministrio da Fazenda e tem como finalidade disciplinar, aplicar penas administrativas, receber, examinar e identificar as ocorrncias suspeitas de atividades ilcitas previstas na Lei, sem prejuzo da competncia de outros rgos e entidades. Porm, para que as atividades do COAF sejam bem sucedidas, importante que, todas as instituies visadas, no que diz respeito lavagem de dinheiro, proveniente do crime, mantenham em registro, todas as informaes de relevncia sobre seus clientes e suas operaes Alm dos bancos, devem combater a lavagem de dinheiro empresas e instituies que trabalham com a comercializao de jias, metais preciosos e obras de arte.
www.acasadoconcurseiro.com.br 98 Ministrio da Fazenda COAF DPN ABIN MRE CGU MPS Bacen CVM SRF PGFN Susep MJ PEP PESSOAS POLITICAMENTE EXPOSTAS Considera-se pessoa politicamente exposta aquela que desempenha ou tenha desempenhado, nos ltimos cinco anos, cargos, empregos ou funes pblicas relevantes, no Brasil ou em outros pases e territrios estrangeiros e em suas dependncias, bem como seus representantes, familiares e outras pessoas de seu relacionamento prximo. Enquadra-se nessa categoria qualquer cargo: Emprego ou funo pblica relevante, exercido por chefes de estado e de governo polticos de alto nvel altos servidores dos poderes pblicos magistrados ou militares de alto nvel dirigentes de empresas pblicas dirigentes de partidos polticos A definio de familiares abrange os parentes da pessoa poltica exposta, na linha direta, at o primeiro grau, incluindo ainda o cnjuge, companheiro e enteado. De acordo com a regulamentao brasileira, o referido prazo de cinco anos deve ser contado, retroativamente, a partir da data de incio da relao de negcio ou da data em que o cliente passou a se enquadrar como pessoa politicamente exposta. Os clientes enquadrados como PEP devem sofrer um controle mais intensivo (especial ateno) de suas movimentaes financeiras por parte da Instituio Financeiras. Autorregulao Bancria A Febraban, cumprindo a sua vocao de representar o setor bancrio e de fortalecer a sua relao com a sociedade, liderou, em conjunto com os maiores bancos do pas, a criao do sistema brasileiro de autorregularo bancria. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 99 As normas da auto-regulao abrangem todos os produtos e servios ofertados ou disponibilizados pelas Signatrias a qualquer pessoa fsica, cliente ou no cliente (o consumidor). A autorregularo possibilitar aos bancos, em conjunto com a sociedade, harmonizar o sistema bancrio, suplementando as normas e os mecanismos de controle j existentes A plena concorrncia essencial para a manuteno dos direitos do consumidor. Assim, a Febraban desenvolveu a autorregularo como um sistema voluntrio, focado na sadia concorrncia do mercado, na elevao de padres e no aumento da transparncia em benefcio dos consumidores. As normas da autorregularo NO se sobrepem, mas se harmonizam a legislao vigente. Podem solicitar a participao no Sistema de AutoRegulao Bancria os bancos mltiplos, bancos comerciais, bancos de investimento, caixas econmicas, cooperativas de crdito ou sociedades de crdito, financiamento e investimento, desde que associados Febraban. As Signatrias devero observar os seguintes princpios gerais: tica e legalidade: adotar condutas benficas sociedade, ao funcionamento do mercado e ao meio- ambiente. Respeitar a livre concorrncia e a liberdade de iniciativa. Atuar em conformidade com a legislao vigente e com as normas da autoregulao. Respeito ao Consumidor: tratar o consumidor de forma justa e transparente, com atendimento corts e digno. Assistir o consumidor na avaliao dos produtos e servios adequados s suas necessidades e garantir a segurana e a confidencialidade de seus dados pessoais. Conceder crdito de forma responsvel e incentivar o uso consciente de crdito. Comunicao Eficiente: fornecer informaes de forma precisa, adequada, clara e oportuna, proporcionando condies para o consumidor tomar decises conscientes e bem informadas. A comunicao com o consumidor, por qualquer veculo, pessoalmente ou mediante ofertas ou anncios publicitrios, deve ser feita de modo a informa-lo sobre os aspectos relevantes do relacionamento com a Signatria. Melhoria Continua: aperfeioar padres de conduta, elevar a qualidade dos produtos, nveis de segurana e a eficincia dos servios. FAQ AUTORREGULAO 1. O que o Sistema Brasileiro de Autorregulao Bancria? A autorregulao bancria um sistema de normas, criado pelo prprio setor, com o propsito bsico de criar um ambiente ainda mais favorvel realizao dos 4 grandes princpios que o orientam: (i) tica e legalidade; (ii) respeito ao consumidor; (iii) comunicao eficiente; (iv) melhoria contnua. Nesse Sistema, os bancos estabelecem uma srie de compromissos de conduta que, em conjunto com as diversas outras normas aplicveis s suas atividades, contribuiro para que o mercado funcione de forma ainda mais eficaz, clara e transparente, em benefcio no s do prprio setor, mas de todos os envolvidos nesse processo: os consumidores e a sociedade, como um todo.
www.acasadoconcurseiro.com.br 100 2. Como esse Sistema vai interferir no relacionamento entre bancos e consumidores? O propsito maior do Sistema de Autorregulao Bancria promover a melhoria contnua da qualidade do relacionamento entre os bancos signatrios do Sistema e os consumidores pessoa fsica. Assim, ao contribuir para um melhor funcionamento do setor, como um todo, os consumidores devero ser diretamente beneficiados por esse processo. 3. Como ser monitorada e avaliada a conduta dos bancos, para que se saiba quem est, de fato, cumprindo as normas do Sistema? O monitoramento das condutas dos bancos, para que se avalie e assegure sua efetiva adequao a todas as normas da autorregulao ser feito pela Diretoria de Autorregulao criada pelo prprio Cdigo de Autorregulao Bancria, na estrutura da Febraban, para essa finalidade especfica. Para cumprir essa sua misso, a Diretoria de Autorregulao trabalhar com os seguintes procedimentos: a) Relatrios de Conformidade: documento que cada banco signatrio do Sistema dever preencher, a cada semestre, indicando e demonstrando seus pontos de adequao, bem como as aes que esteja tomando, ou que vir a tomar, para completa adequao de quaisquer condutas que, de alguma forma, apresentem qualquer desajuste, em relao ao disposto nas normas do Sistema; b) Relatrio de Ouvidoria: os bancos signatrios devero enviar Diretoria de Autorregulao, ainda, os mesmos relatrios de Ouvidoria que remetem ao Banco Central do Brasil; c) Central de Atendimento: aqui mesmo, neste portal do Sistema de Autorregulao Bancria, est acessvel populao um sistema para registro de ocorrncias que os consumidores identifiquem como em desajuste com as normas da Autorregulao. Esse sistema, que no se volta ao tratamento ou soluo de problemas individuais, tem por finalidade especfica propiciar um monitoramento amplo do mercado, por parte da Diretoria de Autorregulao, no sentido de avaliar o efetivo cumprimento das normas do Sistema, sob a perspectiva do pblico. 4. O Sistema de Autorregulao poder me ajudar a resolver algum problema pessoal individual que eu venha experimentando junto a algum dos bancos signatrios? Sim, caso autorizado pelo consumidor, o Sistema de Autorregulao Bancria enviar a demanda ao canal de atendimento responsvel do prprio banco signatrio reclamado, atravs do registro efetuado no CONTE AQUI. A Instituio reclamada ser responsvel por responder diretamente o caso em at 15 dias. clique aqui 5. Quando eu identificar que algum banco no est cumprindo as regras, eu posso noticiar o Sistema quanto a isso? Como me manifestar? Sim, voc no apenas pode se manifestar como, na verdade, ns esperamos que voc o faa. Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu www.acasadoconcurseiro.com.br 101 Para isso, basta acessar a Central de Atendimento CONTE AQUI, aqui mesmo neste portal, ou pelo fone 0800-772-8050, de segunda a sexta-feira, entre 09H00 e 21H00h. Ali, a partir de uma lista que cobre todas as normas de conduta do Sistema, voc poder apontar quais os problemas por voc identificados, com relao atuao de qualquer das instituies signatrias do Sistema. Esses registros no sero individualmente respondidos, nem isso gerar, de imediato ou necessariamente, alguma sano ao(s) banco(s) apontado(s). No entanto, eles sero uma fonte preciosa de monitoramento da atuao de cada agente do Sistema, para que possamos melhor conferir se, de fato, as normas da Autorregulao esto sendo corretamente cumpridas. Ao registrar sua manifestao, relatando os problemas que encontrar, voc estar contribuindo para a construo desse cenrio mais avanado, tico e eficaz, que o Sistema pretende construir, por meio da Autorregulao. www.acasadoconcurseiro.com.br 103 Questes 1. (9153) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2013. ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO O crime de lavagem de dinheiro caracteriza- se por um conjunto de operaes comerciais ou financeiras que buscam a incorporao na economia de cada pas, de modo transitrio ou permanente, de recursos, bens e valores de origem ilcita e que se desenvolvem por meio de um processo dinmico que envolve, teoricamente, trs fases independentes: a) cobrana, converso e destinao. b) colocao, ocultao e integrao. c) contratao, registro e utilizao. d) exportao, tributao e distribuio. d) exportao, tributao e distribuio. 2. (18284) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013. ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO Tuca universitria e pretende tornar- se empreendedora. Ela est inaugurando uma loja para comercializar quinquilharias procedentes do exterior, utilizando, como capital inicial, numerrio proveniente de doao do seu genitor, prspero economista que enriqueceu no mercado financeiro internacional. Como o aporte vultoso diante da renda da empresria iniciante, realizado um contrato de doao devidamente registrado. Ao receber o depsito, o gerente do Banco Bom S/A indaga da universitria a origem do mesmo, sendo informado da doao efetuada e sendo-lhe apresentado o documento pertinente. Nesse caso, luz da legislao pertinente, deve ocorrer a(o): a) comunicao ao Banco Central devido ao valor do depsito b) interveno do Coaf diante da suspeita de lavagem c) apresentao de declarao pela correntista e o seu genitor da origem do numerrio d) representao ao Ministrio Pblico do depsito por ser vultoso e) arquivamento da documentao pelo gerente para eventuais informaes aos rgos de controle 3. (9173) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011 ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO Os profissionais e as instituies financeiras tm de estar cientes que operaes que possam constituir-se em srios indcios dos crimes previstos na lei de lavagem de dinheiro a) dependem de verificao prvia pelo Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF). b) precisam ser caracterizadas como ilcito tributrio pela Receita Federal do Brasil. c) no incluem as transaes no mercado vista de aes. d) devem ser comunicadas no prazo de 24 horas s autoridades competentes. e) devem ser comunicadas antecipadamente ao cliente. 4. (9234) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011. ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO Na legislao brasileira, NO representa um crime cujo resultado passvel de tipificao na lei de lavagem de dinheiro: a) contrabando. b) terrorismo. c) trfico de armas. d) extorso mediante sequestro. e) ilcito tributrio.
www.acasadoconcurseiro.com.br 104 5. (9352) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2012 ASSUNTOS: ABERTURA E MOVIMENTAO DE CONTA CORRENTE | PRODUTOS E SERVIOS BANCRIOS A lavagem de dinheiro uma das aes realizadas para tentar tornar lcito um dinheiro proveniente de atividades ilcitas. Para ajudar na preveno e combate a esse tipo de crime, a Lei n 9.613/1998, dentre outras aes, determina que as instituies financeiras devem a) identificar seus clientes e manter o cadastro atualizado. b) identificar as cdulas de dinheiro, mantendo seu registro atualizado. c) instalar portas eletrnicas com detector de metais. d) instalar cmeras nos caixas eletrnicos. e) proibir o uso de telefone celular nas agncias bancrias. 6. (9259) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2010 ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO A Lei n 9.613/98, que dispe sobre os crimes de lavagem ou ocultao de bens, direitos e valores, determina queA Lei n 9.613/98, que dispe sobre os crimes de lavagem ou ocultao de bens, direitos e valores, determina que a) a obteno de proveito especfico exigida para caracterizar o crime. b) facultado instituio financeira fornecer talonrio de cheque ao depositante enquanto so verificadas as informaes constantes da ficha proposta. c) os crimes so afianveis e permitem liberdade provisria. d) a simples ocultao de valores suficiente para cumprir exigncia punitiva. e) o agente pode ser punido, ainda que a posse ou o uso dos bens no lhe tenha trazido nenhum proveito. 7. (9213) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESPE | BANCO DA AMAZNIA | 2012. ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO O Conselho de Controle de Atividades Financeiras (COAF), relacionado preveno e ao combate aos crimes de lavagem de dinheiro ou ocultao de bens, direitos e valores, composto por servidores pblicos, integrantes do quadro de pessoal efetivo do BACEN, da CVM e da Superintendncia de Seguros Privados (SUSEP), entre outros rgos. ( ) Certo ( ) Errado 8. (9238) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011 ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO Depsitos bancrios, em espcie ou em cheques de viagem, de valores individuais no significativos, realizados de maneira que o total de cada depsito no seja elevado, mas que no conjunto se torne significativo, podem configurar indcio de ocorrncia de a) crime contra a administrao privada. b) fraude cambial. c) fraude contbil. d) crime de lavagem de dinheiro. e) fraude fiscal. 9. (19351) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANESE | 2012. ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO A legislao sobre os crimes de lavagem de dinheiro e ocultao de bens, direitos e valores dispe que: a) os crimes permitem liberdade provisria. b) os crimes no so afianveis. c) o banco pode fornecer talo de cheque ao depositante enquanto so verificadas as informaes da ficha proposta. d) crimes contra o sistema financeiro nacional no so antecedentes. e) no so abrangidas as transaes no mercado vista de aes. www.acasadoconcurseiro.com.br 105 Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu 10. (9354) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DO BRASIL | 2010 ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO A Lei n 9.613, de 1998, que dispe sobre os crimes de lavagem de dinheiro e ocultao de bens, determina que as instituies financeiras adotem alguns mecanismos de preveno. Dentre esses mecanismos, as instituies financeiras devero a) instalar equipamentos de deteco de metais na entrada dos estabelecimentos onde acontecem as transaes financeiras. b) identificar seus clientes e manter seus cadastros atualizados nos termos de instrues emanadas pelas autoridades competentes. c) verificar se os seus clientes so pessoas politicamente expostas, impedindo qualquer tipo de transao financeira, caso haja a positivao dessa consulta. d) comunicar previamente aos clientes suspeitos de lavagem de dinheiro as possveis sanes que estes sofrero, caso continuem com a prtica criminosa. e) registrar as operaes suspeitas em um sistema apropriado e enviar para a polcia civil a lista dos possveis criminosos, com a descrio das operaes realizadas. 11. (9235) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011. ASSUNTOS: AUTORREGULAO BANCRIA O Sistema de Autorregulao Bancria da Federao Brasileira de Bancos (FEBRABAN) dispe que a) as normas do seu cdigo abrangem produtos destinados a pessoas jurdicas. b) comunicao eficiente e respeito ao consumidor so princpios a serem observados. c) sua administrao feita em conjunto com representantes dos clientes. d) suas regras so revisadas semestralmente pelo Banco do Brasil. e) suas regras conflitam com os princpios do Cdigo de Defesa do Consumidor. 12. (18303) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013. ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO Nos termos da Carta Circular Bacen n 3.542/2012, caso uma pessoa queira depositar em conta corrente volume expressivo de dinheiro representado em notas mofadas ou malcheirosas, tal ato indica uma atividade com indcio de lavagem de dinheiro relacionada com operaes: a) realizadas em espcie em moeda nacional. b) corporificadas em espcie em moeda estrangeira. c) realizadas com dados cadastrais de clientes. d) vinculadas a movimentao de contas. e) estabelecidas em investimento interno. 13. (18283) CONHECIMENTOS BANCRIOS | CESGRANRIO | BANCO DA AMAZNIA | 2013. ASSUNTOS: LAVAGEM DE DINHEIRO Percio empresrio no ramo de varejo e cliente do Banco Bom S/A. Os prepostos de Percio depositam diariamente fartas quantias de dinheiro em espcie, que variam de cinquenta a sessenta mil reais, podendo chegar a R$ 200.000,00 reais aps os finais de semana. Os depsitos so normalmente realizados na conta corrente da pessoa jurdica e eventualmente na conta corrente da pessoa fsica. Tais atos, luz das normas da Carta Circular Bacen n 3.542/2012, so considerados: a) atpicos e devem ser comunicados ao Banco Central b) corriqueiros diante da situao econmica do depositante c) suspeitos e impem comunicao imediata ao Ministrio Pblico d) sujeitos a esclarecimentos com comunicao ao Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf) e) naturais mas sujeitos ao controle do Ministrio da Fazenda
www.acasadoconcurseiro.com.br 106 14. (9237) CONHECIMENTOS BANCRIOS | FCC | BANCO DO BRASIL | 2011 ASSUNTOS: AUTORREGULAO BANCRIA O Sistema de Autorregulao Bancria da Federao Brasileira de Bancos (FEBRABAN) estabelece que a) as normas do seu cdigo se sobrepem legislao vigente, inclusive ao Cdigo de Proteo e Defesa do Consumidor. b) no ser processada qualquer demanda e/ou reclamao de carter individual. c) todas as instituies integrantes do Sistema Financeiro Nacional podem solicitar para dele participar. d) o monitoramento das condutas dos bancos ser feito pelo Banco Central do Brasil. e) as normas do seu cdigo abrangem apenas determinados produtos e servios ofertados pelas instituies signatrias. Para ver a explicao do professor sobre as questes, acesse o link a seguir ou baixe um leitor QR Code em seu celular e fotografe o cdigo. http://acasadasquestoes.com.br/prova-imprimir.php?prova=90318 Gabarito:1. (9153) B2. (18284) E3. (9173) D4. (9234) E5. (9352) A6. (9259) E7. (9213) Certo 8. (9238) D9. (19351) B10. (9354) B11. (9235) B12. (18303) A13. (18283) B14. (9237) B www.acasadoconcurseiro.com.br 107 Simulado 1 Nvel de Dificuldade: Fcil Questes de 1 a 10 = Peso 1 Questes de 11 a 15 = Peso 2 1. considerado rgo mximo do sistema financeiro nacional. a) Conselho Monetrio Nacional CMN. b) Banco Central do Brasil BACEN. c) Comisso de Valores Mobilirios CVM. d) Banco do Brasil BB. e) Caixa Econmica Federal CEF. 2. uma das atribuies do Banco Central do Brasil BCB a) Emitir Ttulos Pblicos Federais de acordo com as necessidades da economia. b) Regulamentar a constituio e o funcionamento das Instituies Financeiras. c) Emitir papel-moeda e moeda metlica. d) Regulamentar o mercado de Valores Mobilirios. e) Fiscalizar os Fundos de Investimento. 3. O ndice oficial, utilizado pelo COPOM no sistema de Metas de Inflao : a) ndice Geral de Preo e Atacado IGPM. b) ndice de Preo ao Consumidor IPC. c) ndice de Preo ao Atacado IPA. d) ndice de Preo ao Consumidor Amplo IPCA. e) Taxa de Juros Selic-Meta. 4. So operaes de crdito concedidas pelos Bancos, ou pelas chamadas Financeiras, a pessoas fsicas ou jurdicas, destinadas a emprstimos sem direcionamento ou financiamentos de bens ou servios. a) Cartes de Crdito. b) Crdito Consignado. c) Cdigo de Defesa do Consumidor CDC. d) Certificado de Depsito Bancrio CDB. e) Crdito Direto ao Consumidor CDC. 5. Professor Carlos Zambeli resolveu poupar seu dinheiro. O banco lhe ofereceu um ttulo de capitalizao. As principais vantagem e desvantagens desse produto, respectivamente de: a) Possibilidade de concorrer a sorteios e ter rentabilidade baixa, podendo at resgatar um valor inferior ao aplicado. b) Ter alta rentabilidade e risco elevado. c) Ter grande liquidez e concorre a sorteio. d) Possibilidade de concorrer a sorteios e ter alta liquidez do valor aplicado. e) Maior rentabilidade em relao a poupana e dificuldades de resgatar devido a carncias que podem incidir no plano. 6. Investimento que possibilita ao poupador a deduo de at 12% do Imposto de Renda em sua declarao anual. a) Certificado de Depsito Bancrio CDB. b) Recibo de Depsito Bancrio RDB. c) Plano Gerador De Benefcio Livre PGBL. d) Vida Gerador de Benefcio Livre VGBL. e) Cadernetas de Poupana. 7. A liquidao de uma compra e venda de aes no mercado secundrio, acontece em at: a) D+0. b) D+1. c) D+2. d) D+3. e) D+4.
www.acasadoconcurseiro.com.br 108 8. Um investidor adquire aes com o objetivo de obter um ganho, uma lucratividade. Esse retorno ser proveniente dos direitos e proventos dividendos, bonificaes e direitos de subscrio distribudos aos acionistas pela companhia e da eventual valorizao do preo das aes. Uma S.A Aberta ao distribuir dividendos, dever respeitar o percentual mnimo do seu Lucro Liquido estabelecido por lei de: a) 10%. b) 15%. c) 25%. d) 50% . e) 100%. 9. A taxa mdia pratica no mercado interbancrio com moeda estrangeira que representa o seu valor em reais, calculada e divulgada pelo Banco Central do Brasil, conhecida como taxa: a) PTAX. b) XTAX. c) Dlar Comercial. d) SELIC. e) Dlar Paralelo. 10. As operaes de cmbio contratadas para liquidao pronta devem ser liquidadas em at a) D+0 (mesmo dia). b) D+1 (um dia til). c) D+2 (dois dias uteis). d) D+3 (trs dias uteis). e) D+4 (quatro dias uteis). 11. So exemplos de garantias fidejussrias: a) Aval e Fiana. b) Aval e Hipoteca. c) Fiana e Alienao Fiduciria. d) Penhor Mercantil e Aval. e) Alienao fiduciria e hipoteca. 12. Professor Srgio Spolador, atrado pelas altas rentabilidades, resolveu por conta prpria aplicar em um RDB oferecido por uma cooperativa de crdito que se encontrava com crditos duvidosos no mercado. Como no consultor os amigos para tomar essa deciso, acabou dando azar e a cooperativa sofreu uma liquidao extrajudicial. Nesse caso o Prof. Srgio a) Perde todo o seu dinheiro, pois depsitos em cooperativas de crdito no contam com coberturas de Fundos Garantidores. b) Ter a cobertura de at R$ 70.000,00 pagos pelo FGC. c) Ter a cobertura de at R$ 700.000,00 pagos pelo FGCoop. d) Ter a cobertura de at R$ 250.000,00 pagos pelo FGC. e) Ter a cobertura de at R$ 250.000,00 pagos pelo FGCoop. 13. Um depsito realizado na caderneta de poupana no dia 29/01/2014, ter como data de aniversrio: a) 01 de Fevereiro de 2014, ou prximo dia til se essa data for feriado ou final de semana. b) 01 de Maro de 2014, ou prximo dia til se essa data for feriado ou final de semana. c) 29 de Janeiro de 2014, ou prximo dia til se essa data for feriado ou final de semana. d) Sempre dia 29, quando esse no existir (Fevereiro no sendo ano bissexto) ou for final de semana, aniversrio ser dia 1 do prximo ms. e) Depende de quem est depositando. 14. A Pena para quem for condenado por Lavagem de Dinheiro de multa mais recluso de: a) 1 a 8 anos. b) 3 a 10 anos. c) 5 a 12 anos. d) 7 a 15 anos. e) 10 a 30 anos. www.acasadoconcurseiro.com.br 109 Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu 15. So considerados princpios gerais a serem observados pelas Instituies Financeiras Signatrias do cdigo de autorregulao bancria: I tica e Lealdade II Respeito ao Consumidor III Comunicao Ineficiente a) Somente I. b) Somente II. c) I e II. d) II e III. e) I, II e III. Gabarito:1. A2. C3. D4. E5. A6. C7. D8. C9. A10. C11. A12. E13. E14. B15. B www.acasadoconcurseiro.com.br 111 Simulado 2 Nvel de Dificuldade: Mdio Questes de 1 a 10 = Peso 1 Questes de 11 a 15 = Peso 2 1. As reunies do Conselho Monetrio Nacional acontecem com a periodicidade: a) Diria. b) Quinzenal. c) Mensal. d) Trimestral. e) Semestral. 2. A composio atual do Banco Central do Brasil conta com a) 10 Diretores, sendo um deles o presidente. b) 9 Diretores, sendo um deles o presidente. c) 8 Diretores, sendo um deles o presidente. d) 7 Diretores, sendo um deles o presidente. e) 3 Ministros. 3. A Comisso de Valores Mobilirios administrada por um Presidente, nomeado pelo Presidente da Repblica, depois de aprovado pelo Senado Federal, dentre pessoas de ilibada reputao e reconhecida competncia em matria de mercado de capitais. Alm do presidente, compe a CVM mais a) 6 Diretores. b) 5 Diretores. c) 4 Diretores. d) 3 Diretores. e) 2 Diretores. 4. O Copom responsvel por publicar o documento Relatrio de Inflao, que analisa detalhadamente a conjuntura econmica e financeira do Pas, bem como apresenta suas projees para a taxa de inflao. Esse documento publicado: a) Aps cada reunio. b) Mensalmente. c) Bimestralmente. d) Trimestralmente. e) Anualmente. 5. Uma operao de Crdito Direto ao Consumidor CDC so despesas que podem afetar o valor das prestaes: I Taxa de Juros; II Imposto sobre Operaes Financeiras IOF; III Seguro. a) Somente I. b) Somente II. c) I e II. d) I e III. e) I, II e III. 6. A emisso pblica de debntures exige o cumprimento de uma srie de etapas, incluindo a abertura do capital da companhia, no caso de o emissor ainda ser uma companhia fechada (Texto extrado de um material publicado pela Bolsa de Valores, disponvel em: http://www. bmfbovespa. com. br/pt-br/downl oad/ bf_guiadebentures.pdf).Existem algumas Instituies que no necessitam a abertura de capital para emisso de debntures, so elas. I Sociedades de Arrendamento Mercantil S.A.M. II Sociedade de Crdito Imobilirio SCI.
www.acasadoconcurseiro.com.br 112 III Companhias Hipotecrias CH. IV Bancos de Desenvolvimentos BD. V BNDES Participaes. a) I, II e III. b) I, III e V. c) II, IV e IV. d) I, III, IV e IV. e) I, II, III, IV e V. 7. Sobre os mercados Primrio e Secundrio de capitais, correto afirmar: a) As empresas captam recursos exclusivamente no mercado primrio. b) possvel captar recursos tanto no mercado primrio quanto no mercado secundrio. c) As ofertas pblicas, underwriting, s podem acontecer no mercado primrio. d) O mercado primrio corresponde quando as aes so negociadas na bolsa de valores ou mercado de balco organizado. e) atravs do mercado secundrio que as empresas captam recursos junto ao pblico. 8. A Empresa Brasileira de Correios e Telgrafos (ECT) est autorizada prtica das modalidades de vale postal internacional e de reembolso postal internacional, podendo conduzir sob o mecanismo de vale postal internacional operaes com clientes, para liquidao pronta. O valor mximo que essas operaes podero ser realizadas de: a) US$ 3.000,00. b) US$ 50.000,00. c) US$ 100.000,00. d) R$ 50.000,00. e) R$ 100.000,00. 9. Dente os agentes do mercado de cmbio abaixo, qual atua no mercado de cmbio, com restrio, no podendo realizar todas as operaes previstas em lei. a) Banco Investimento. b) Banco de Cmbio. c) Banco Mltiplo com a carteira comercial. d) Caixa Econmica Federal. e) Banco de Desenvolvimento. 10. s pessoas referidas indiciadas pelo crime de lavagem de dinheiro, bem como aos administradores das pessoas jurdicas, que deixem de cumprir as obrigaes previstas em legislao, se condenadas, podero pagar multa, limitado ao valor de: a) R$ 200.000,00. b) R$ 500.000,00. c) R$ 2.000.000,00. d) R$ 20.000.000,00. e) Sempre ao dobro do valor da operao. 11. Dentre os ttulos abaixo, qual deles no est coberto pelo Fundo Garantidor de Crdito. a) letras financeiras. b) letras de cmbio. c) letras imobilirias. d) letras hipotecrias. e) letras de crdito imobilirio. 12. Eike foi a um banco solicitar um emprstimo, como estava com muitas dvidas, o banco solicitou que o mesmo apresentasse uma terceira pessoa para garantir o pagamento da dvida, caso o devedor no o faa. Graas a um bom relacionamento que o mesmo tinha com o professor Srgio Spolador, o mesmo aceitou ser garantidor da operao. Como o banco temia, Eike no honrou suas dvidas e o credor resolveu cobrar o Prof. Srgio, que a) Se tiver assinado como avalista da operao, poder exigir que Eike (devedor) seja executado primeiramente, pois sempre conta com o benefcio da ordem. www.acasadoconcurseiro.com.br 113 Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu b) Se tiver assinado como fiador da operao, poder exigir que Eike (devedor) seja executado primeiramente, pois sempre conta com o benefcio da ordem. c) Se tiver assinado como avalista da operao, poder exigir que Eike (devedor) seja executado primeiramente, desde que no tenha renunciado ao benefcio da ordem. d) Se tiver assinado como fiador da operao, poder exigir que Eike (devedor) seja executado primeiramente, desde que no tenha renunciado ao benefcio da ordem. e) Independemente da sua participao na garantia do emprstimo, quer seja avalista ou fiador, poder exigir que Eike (devedor) seja executado primeiramente, pois conta com o benefcio da ordem. 13. Um depsito realizado por um cliente pessoa fsica em uma caderneta de poupana no dia 07 de Janeiro de 2014, considerando que nessa data a Taxa de Juros Selic-Meta seja de 10% ao ano. A rentabilidade desse investidor ser: a) Taxa lquida de imposto, sempre de 70% da taxa Selic. b) Taxa lquida de imposto, sempre de 0,5% ao ms mais Taxa Referencial. c) Na primeira data de aniversrio ser de 0,5% ao ms mais a Taxa Referencial, j os demais aniversrios ir depender da Taxa Selic atual. d) Taxa bruta de imposto, sempre de 70% da taxa Selic. e) Taxa bruta de imposto, sempre de 0,5% ao ms mais Taxa Referencial. 14. Podem solicitar a participao no Sistema de Auto-Regulao Bancria I Bancos Mltiplos. II Cooperativas de Crdito. III Sociedade de Crdito Imobilirio. IV Sociedade de Crdito, Financiamento e Investimento. a) Somente I. b) I e II. c) II, III. d) I, III e IV. e) I, II e IV. 15. Sobre os ttulos de capitalizao, correto afirmar, com exceo de: a) Nos ttulos com vigncia igual a 12 meses, os pagamentos so obrigatoriamente fixos. b) Nos ttulos com vigncia superior a 12 meses, facultada a atualizao dos pagamentos, a cada perodo de 12 meses, por aplicao de um ndice oficial estabelecido no prprio ttulo. c) A taxa de juros efetiva mensal utilizada para remunerao do ttulo e/ou sua equivalente anual, dever corresponder a, no mnimo, 0,35% e dever ser aplicada a todos os ttulos, sem excees. d) Podem cobrar prazos de carncia, o que probe o resgate antes de cumprindo um determinado prazo estabelecido no prprio ttulo. e) Existe a possibilidade de que ao final do prazo de vigncia o percentual de resgate seja igual ou at mesmo superior a 100% do valor aplicado. Gabarito:1. C2. C3. C4. D5. E6. B7. A8. B9. E10. D11. A12. D13. C14. E15. C www.acasadoconcurseiro.com.br 115 Simulado 3 Nvel de Dificuldade: Difcil Questes de 1 a 10 = Peso 1 Questes de 11 a 15 = Peso 2 1. Junto ao Conselho Monetrio Nacional funciona as Comisses Consultivas. Entre as alternativas abaixo, qual a nica que no representa uma dessas comisses. a) de Mercado de Valores Mobilirios e de Futuros. b) de Crdito Rural. c) de Crdito Industrial. d) de Crdito Habitacional, e para Saneamento e Infra-Estrutura Urbana. e) de Mercado de Cmbio. 2. objetivo do Banco Central do Brasil BCB, exceto: a) Zelar pela adequada liquidez da economia. b) Manter as reservas internacionais em nvel adequado. c) Estimular a formao de poupana. d) Zelar pela estabilidade e promover o permanente aperfeioamento do sistema financeiro. e) Zelar pela liquidez e solvncia das instituies financeiras. 3. So competncias da CVM: I Fiscalizar permanentemente as atividades e os servios do mercado de valores mobilirios, bem como a veiculao de informaes relativas ao mercado, s pessoas que dele participem, e aos valores nele negociados; II Determinar e fixar os limites mximos de preo, comisses, emolumentos e quaisquer outras vantagens cobradas pelos intermedirios do mercado; III Fiscalizar e inspecionar as companhias abertas dada prioridade s que no apresentem lucro em balano ou s que deixem de pagar o dividendo mnimo obrigatrio. a) Somente I. b) Somente II. c) I e III. d) I e II. e) I, II e III. 4. Sobre o COPOM correto afirmar: a) A Taxa de Juros Selic Meta, determinada pelo Copom, pode sofrer no mximo 8 alteraes por ano, pois essa a quantidade de vezes que os membros do Copom se renem. b) O COPOM responsvel por determinar e fixar a taxa de juros SELIC-META e seu eventual vis, quando for o caso. c) As atas em portugus das reunies do Copom costumam serem divulgadas s 8h30 da quinta-feira da semana posterior a cada reunio. d) As reunies do COPOM so mensais e ocorrem sempre com a primeira sesso s teras-feiras e a segunda s quartas- feiras. e) Caso as metas de Inflao no forem atingidas, cabe ao presidente do Banco Central divulgar, em Carta Aberta ao Presidente da Repblica, os motivos do descumprimento, bem como as providncias e prazo para o retorno da taxa de inflao aos limites estabelecidos. 5. So Instituies autorizadas a captarem por Recibo de Depsito Bancrio RDB: I Bancos Comerciais. II Bancos Cooperativos.
www.acasadoconcurseiro.com.br 116 III Bancos de Cmbio. IV Cooperativas de Crdito. V Sociedade de Crdito, Financiamento e Investimento. a) I e II. b) I, III, IV e V. c) II, III e IV. d) I, II, IV e V. e) I, II, III, IV e V. 6. Em uma oferta pblica, a companhia poder outorgar instituio intermediria opo de distribuio de lote suplementar, que preveja a possibilidade de, caso a procura dos valores mobilirios objeto de oferta pblica de distribuio assim justifique, ser aumentada a quantidade de valores a distribuir junto ao pblico, nas mesmas condies e preo dos valores mobilirios inicialmente ofertados, at um montante pr-determinado que constar obrigatoriamente do Prospecto e que no poder ultrapassar o percentual de a) 15% da quantidade inicialmente ofertada. b) 25% da quantidade inicialmente ofertada. c) 15% do capital social da empresa. d) 25% do capital social da empresa. e) 10% do capital social da empresa. 7. o documento elaborado pelo ofertante em conjunto com a instituio lder da distribuio, obrigatrio nas ofertas pblicas de distribuio de valores mobilirios, e que contm informao completa, precisa, verdadeira, atual, clara, objetiva e necessria, em linguagem acessvel, de modo que os investidores possam formar criteriosamente a sua deciso de investimento. a) Escritura de Emisso. b) Lmina. c) Prospecto. d) Termo de adeso. e) Tutorial de Investimentos. 8. Sobre o mercado de cmbio, est correto afirmar: I As pessoas fsicas e as pessoas jurdicas podem comprar e vender moeda estrangeira ou realizar transferncias internacionais em reais, de qualquer natureza, observadas as limitaes de valor estabelecidas em legislao, sendo contraparte na operao agente autorizado a operar no mercado de cmbio. II A taxa de cmbio livremente pactuada entre os agentes autorizados a operar no mercado de cmbio ou entre estes e seus clientes. III Nas operaes de at US$3.000,00 (trs mil dlares dos Estados Unidos) ou seu equivalente em outras moedas, o recebimento e a entrega da moeda nacional e da moeda estrangeira podem ser realizados, tambm, com o uso de mquinas dispensadoras de cdulas. a) Somente I. b) Somente III. c) I e II. d) II e III. e) I, III e III. 9. So operaes que devem ser registradas no Sistema Cmbio atravs do SISBACEN, porm so dispensadas da formalizao do contrato de cmbio: I As operaes de compra e de venda de moeda estrangeira de at US$3.000,00 (trs mil dlares dos Estados Unidos) ou do seu equivalente em outras moedas. II As operaes de cmbio em que o prprio banco seja o comprador e o vendedor da moeda estrangeira; III As operaes de cmbio relativas a arbitragens celebradas com instituies bancrias no exterior ou com o Banco Central do Brasil a) Somente I. b) Somente III. c) I e II. d) II e III. www.acasadoconcurseiro.com.br 117 Banco do Brasil 2013/2 - Conhecimentos Bancrios - Prof. Edgar Abreu e) I, III e III. 10. Aps o trmino da gravao da novela das 20h, Flix Bicha m, resolveu fazer uma viagem de frias. Foi at a linda praia de Magistrio, no litoral norte do Rio Grande do Sul e l encontrou o Prof. Zambeli que tambm estava de frias, amor a primeira vista se casaram e estabeleceu uma relao conjugal. Considerando que ambos abram uma conta corrente conjunta do tipo solidria em um banco autorizado e que esse banco sofra uma liquidao extrajudicial no momento em que o saldo da conta corrente do casal era de R$ 400.000,00. Assim o FGC dever reinstituir os credores no valor de: a) R$ 35.000,00 para cada um dos titulares da conta. b) R$ 70.000,00 para cada um dos titulares da conta. c) R$ 125.000,00 para cada um dos titulares da conta. d) R$ 250.000,00 para cada um dos titulares da conta. e) R$ 200.000,00 para cada um dos titulares da conta. 11. Podem ser objeto de penhor mercantil, exceto: a) Qualquer tipo de mquinas. b) Sal e bens destinados explorao das salinas. c) Carne Suna. d) Produtos industrializados. e) Animais destinados industrializao de carnes e derivados. 12. Jos No Meu um poltico que no agiu da forma como deveria perante a sociedade e foi condenado pelo crime de Lavagem de Dinheiro, entre outros. A legislao atual permite que o juiz, de ofcio, a requerimento do Ministrio Pblico ou mediante representao do delegado de polcia, ouvido o Ministrio Pblico em 24 (vinte e quatro) horas, havendo indcios suficientes de infrao penal, poder decretar medidas assecuratrias de bens, direitos ou valores do investigado ou acusado. Imaginando que o Sr. Jos seja proprietrio de um grande Hotel avaliado em R$ 500.000.00. Caso esse imvel v a leilo, segundo a legislao atual de Lavagem de Dinheiro, o valor mnimo que dever ser vendido ser de: a) R$ 500.000,00. b) R$ 450.000,00. c) R$ 400.000,00. d) R$ 350.000,00. e) R$ 250.000,00. 13. Segundo a Febraban, a quantidade de Instituies Financeiras que aderiram ao Sistema de Autorregulao Bancria at o final de 2013, conhecidas como Instituies Signatrias do cdigo, so de: a) 13 Instituies Financeiras. b) 18 Instituies Financeiras. c) 27 Instituies Financeiras. d) 33 Instituies Financeiras. e) 48 Instituies Financeiras.
www.acasadoconcurseiro.com.br 118 14. O Professor Srgio Poupador, abriu uma caderneta de poupana em seu nome e realizou os depsitos conforme tabela abaixo: Depsito Data Valor Selic Meta da data A 08/03/2012 R$ 10.000,00 7% ao ano B 18/04/2013 R$ 20,000,00 7,5% ao ano C 12/07/2013 R$ 30.000,00 8,5% ao ano D 30/11/2013 R$ 40.000,00 10% ao ano Taxa no corresponde a praticada naquela data. A taxa de juros mensal que ir remunerar o primeiro perodo de cada um dos depsitos, desconsiderando a correo monetria da Taxa Referencial, ser de: a) A. 0,5%, B. 0,4375% C. aprox. 0,4959% D. 0,5% b) A. 0,5%, B. 0,4375% C. 0,5% D. 0,5% c) A. 0,5%, B. inferior a 0,4375% C. Inferior a 0,4959% D. 0,5% d) A. aprox. 0,4083% B. 0,4375% C. 0,5% D. 0,5% e) A. 0,5%, B. inferior a 0,4375% C. Inferior a 0,4959% D. 0,583% 15. Professor Duvidan Daniel, efetuou um emprstimo na Caixa Econmica Federal no ano de 2011 para ser amortizado em 60 prestaes mensais. Aps 2 anos, recebeu uma proposta do Banco do Brasil para fazer a portabilidade do seu Crdito Direto ao Consumidor CDC, contrado na CEF. Ao analisar o CET (Custo Efetivo Total) da operao, acreditou que seria um bom negcio essa portabilidade e aceitou. Nesse caso o Banco do Brasil ao efetuar o valor do crdito para quitao da dvida de Duvidan, junto a CEF dever utilizar-se de: a) DOC (Documento de Crdito), caso o valor do saldo devedor seja inferior a R$ 3.000,00 e TED (Transferncia Eletrnica Disponvel) para os demais casos. b) DOC (Documento de Crdito), caso o valor do saldo devedor seja inferior a R$ 1.000,00 e TED (Transferncia Eletrnica Disponvel) para os demais casos. c) DOC (Documento de Crdito), caso o valor do saldo devedor seja igual ou inferior a R$ 1.000,00 e TED (Transferncia Eletrnica Disponvel) para os demais casos. d) DOC (Documento de Crdito) ou TED (Transferncia Eletrnica Disponvel) se o valor for de at R$ 4.999,99 e TED para os demais casos. e) TED sempre, independentemente do valor do saldo devedor. Gabarito:1. E2. E3. C4. C5. D6. A7. C8. D9. E10. C11. A12. D13. B14. C15. E