Ghid Metodologic de Completare Balanta Verificare - v1 2

UNIUNEA EUROPEAN
Fondul Social European

GUVERNUL ROMANIEI
Ministerul Dezvoltrii Regionale i
Administraiei Publice

Instrumente Structurale
2007-2013
Proiect cofinanat din Fondul Social European

1

Ministerul Finanelor
Publice

Creterea responsabilizrii administraiei publice
prin modernizarea sistemului informatic pentru
raportarea situaiilor financiare ale instituiilor
publice
Cod SMIS 34952

Ministerul Finantelor Publice
Ghid Metodologic de completare a formularului
Balanta Verificare
Sistem Informatic Forexebug

Consultant TH Furnizor: Intrarom Oracle Romsys - TNS
Consultant PM: Consultant Asigurarea Calitatii AAM Consulting
Beneficiar Ministerul Finantelor Publice
Data creare: iunie 21, 2013
Ultima modificare: februarie 6, 2014
Referinta Document: RO/CONS/MFP/FOREXEBUG/GMF/001
Versiune: 1

Aprobari:
Valentin MAVRODIN MFP, Manager Proiect DGTCP
Marius Daniel PESTINA MFP, Manager Proiect DGTI
Constantin PRUNARU Intrarom, Director Proiect

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

2

Publice

publice
Cod SMIS 34952

1 CONTROLUL DOCUMENTULUI
1.1 Modificari
5
Data Autor Versiune Referinta modificare
04-10-2013 Rodica Naca
(Intrarom)
v1.0 Versiune extrasa din documentul Ghid Metodologic
de completare a formularelor Forexebug_v2.0
(Intrarom)
V1.1 Versiune actualizata conform noii versiuni de
formular
(Intrarom)
V1.2 Versiune actualizata conform noii versiuni de
formular

1.2 Revizori

Nume Pozitie

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

3

Publice

publice
Cod SMIS 34952

Continut
1 Controlul Documentului............................................................................................. 2
1.1 Modificari ...................................................................................................................... 2
1.2 Revizori ......................................................................................................................... 2
1.3 Balanta Verificare ......................................................................................................... 4
1.3.1 Instruciuni de lucru pentru completarea formularului Balanta Verificare ........ 4

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

4

Publice

publice
Cod SMIS 34952

1.3 Balanta Verificare
1.3.1 INSTRUCIUNI DE LUCRU PENTRU COMPLETAREA FORMULARULUI
BALANTA VERIFICARE

1.3.1.1 Prevederi generale

Formularul Balanta de verificare face parte din lista formularelor pe care orice Entitate Raportoare este obligata
sa le transmita lunar, pana la o data calendaristica configurata in sistem in conformitate cu prevederile legale in
vigoare.
Raportarea Balantei de Verificare se realizeaza prin intermediul unui formular electronic .PDF ce trebuie transmis
urmand aceeasi procedura prin care se transmit curent declaratii si raportari.
Inregistrarea in sistemul ForExeBug a Balantei de Verificare face parte din Procesul de Raportare Situatii
financiar-contabile, implementat la nivelul sistemului FOREXEBUG.
Alaturi de Balanta de Deschidere, Balanta de Verificare va fi utilizata la nivelul sistemului FOREXEBUG pentru
generarea automata de alte situatii financiar-contabile sub forma de rapoarte obtinute pe baza datelor transmise
prin intermediul formularelor Balanta de Deschidere si Balanta de Verificare (de ex: Bilant, Contul de rezultat
patrimonial)

Mecanismul de raportare a Balantei de Verificare este acelasi cu al tuturor declaratiilor facute prin intermediul
procedurii actuale de transmitere a declaratiilor si formularelor electronice.

Formularul este pus la dispozitie si actualizat permanent de catre MFP prin intermediul site-ului www.e-
guvernare.ro. Actualizarea formularului are loc ori de cate ori se impun modificari de ordin legislativ sau normativ
in Planul de conturi al Entitatilor Publice, utilizat la nivel de formular sau in regulile de utilizare specifice.
Formularele de Balanta de Verificare vor fi semnate digital de catre ordonatorul care depune formularul.

La nivelul sistemului informatic se realizeaza inregistrarea si validarea structurala si de continut a formularelor de
tip Balanta.
Inregistrarile valide sunt preluate in sistemul Forexebug, unde se vor realiza prelucrari ale datelor, in conformitate
cu procesul de Raportare Situatii financiar-contabile.

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

5

Publice

publice
Cod SMIS 34952

Raportarea Rulajelor lunare debitoare si creditoare asociate conturilor contabile din Planul de conturi se va face
pe baza formularului Balanta de Verificare.
Structura formularului de raportare a rulajelor lunare va fi de forma:

Macheta prezentata are rol de informare, neavand date completate pe toate campurile. In formularele depuse de
catre Entitatile Publice se vor completa date pentru toate campurile obligatorii din formular.

1.3.1.2 Consideratii generale privind utilizarea formularului PDF
a. Descarcarea formularului PDF
Pentru transmiterea informatiilor referitoare la Balanta de Verificare se utilizeaza un formular in format PDF
inteligent ce poate fi copiat pe statia locala de pe site-ul ANAF, sectiunea Descarcare declaratii.
La momentul completarii unei Balantei de Verificare, este obligatoriu sa se acceseze site-ul ANAF si sa se
descarce ultima versiune a formularului .PDF.
Pentru utilizarea formularului PDF se foloseste aplicatia Adobe Reader cu o versiune 8.2 sau superioara.
Aplicatia Adobe Reader trebuie sa fie instalata pe statia locala pe care va fi utilizat formularul PDF. Aplicatia
Adobe Reader poate fi obtinuta de pe site-ul ANAF, sectiunea Descarcare declaratii sau direct de pe site-ul
www.Adobe.com.
Instalarea aplicatiei Adobe Reader pe statia locala se realizeaza urmand instructiunile de instalare expuse de
programul de instalare.
Formularul PDF, pe statia locala, poate fi copiat, salvat sau sters.

b. Utilizarea formularului PDF
Formularul poate fi parcurs utilizand tastatura sau mouse-ul, iar completarea trebuie sa fie executata secvential in
ordinea in care sunt afisate campurile in formular, deoarece valorile campurilor din formular sunt corelate, conform
regulilor de business prevazute prin legislatia si normele in vigoare.

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

6

Publice

publice
Cod SMIS 34952

La completarea formularului utilizatorul este asistat prin expunerea unor liste de valori si nomenclatoare, din care
utilizatorul alege pozitionandu-se pe valoarea corecta si tastand ENTER sau prin actionarea tastei stanga a
mouse-lui.
La inchiderea formularului (prin utilizarea functiei File Save din coltul stanga sus al formularului PDF pentru o
gestiune corecta a formularelor PDF salvate, trebuie respectata o regula clara de identificare si datare a fisierelor
salvate) informatiile deja completate sunt salvate pe statia locala, permitand astfel reluarea procesului de
completare, cu conditia ca sa nu fi fost aplicata semnatura electronica. Dupa aplicarea semnaturii electronice
formularul este blocat (nu mai pot fi operate actualizari). Pentru a reveni la completarea formularului (deblocarea
formularului) dupa ce a fost aplicata semnatura electronica, poate fi utilizata functionalitatea de Stergere
semnatura.
Dupa completarea tuturor campurilor prevazute in formular se activeaza functia de Verificare prin care sunt
validate valorile inscrise in formular conform regulilor specifice si, in cazul identificarii unor informatii incorecte sau
necorelate, va fi afisata o lista a erorilor rezultate in acest caz trebuiesc revizuite informatiile mentionate si
efectuate corectiile ce se impun. In cazul in care nu au fost identificate erori in completarea datelor inscrise in
formular, va fi afisat un mesaj prin care se confirma corectitudinea si completitudinea formularului.

c. Depunerea formularului PDF
Mecanismul de depunere a formularului Balanta de Verificare respecta intocmai fluxul de transmitere formular prin
Internet, implementat deja pentru depunerea de raportari, declaratii si formulare (accesarea site-ului www.e-
guvernare.ro), si anume:

Pentru depunerea formularului prin accesarea site-ului www.e-guvernare.ro, de pe prima pagina afisata se alege
optiunea Depunere declaratii :

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

7

Publice

publice
Cod SMIS 34952

La apelarea acestei functionalitati va fi solicitata identificarea utilizatorului si autentificare a acestuia :

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

8

Publice

publice
Cod SMIS 34952

Daca autentificarea s-a finalizat cu succes, urmeaza identificarea formularului ce urmeaza a fi depus:

Pentru alegerea formularului ce urmeaza a fi transmis se utilizeaza fereastra afisata :
Cu functia Browse se identifica, pe statia locala, fisierul PDF ce urmeaza a fi transmis: se pozitioneaza cursorul
pe acesta (prin utilizarea sagetilor de pe tastatura si ENTER dupa pozitionare, sau a mouse-ului cu apasarea
tastei stanga la pozitionarea cursorului pe fisierul PDF ales). Dupa ce fisierul a fost marcat se apeleaza functia
Trimite.

Dac transferul s-a efectuat fr erori, va fi afisata imaginea de mai jos:

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

9

Publice

publice
Cod SMIS 34952

(imaginea este reprodusa din actuala procedura de depunere a diverselor declaratii)

Este important sa fie retinut Indexul afisat, pentru a fi utilizat ulterior pentru urmarirea statusului si a mesajelor
transmise de catre sistem, referitor la formularul depus.
Dac transferul nu a fost efectuat cu succes se impune verificarea continutului fisierului PDF transmis si reluarea
procesului de depunere.

Pentru urmarirea statusului si a mesajelor transmise de sistem se utilizeaza fereastra :

Prin apasarea butonului Verifica se obtin informatii referitoare la statusul procesarii formularului transmis :

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

10

Publice

publice
Cod SMIS 34952

1.3.1.3 Descriere flux de activitati proces de inregistrare a Balantei de Verificare

Procesul de inregistrare a Balantei de Verificare in sistemul FOREXBUG acopera etapa de Inregistrare a
formularului .PDF inteligent (cu .XML asociat) de catre persoana desemnata de la nivel EP.
Mecanismul de depunere a formularului Balanta de Verificare respecta intocmai fluxul de transmitere formular/
declaratie prin Internet, implementat deja in site-ul http://www.e-guvernare.ro/ si anume:

Completare date in formular .PDF si semnare electronica formular
Preconditii:
o EP trebuie sa detina un certificat digital calificat, inregistrat la MFP
o EP utilizeaza ultima versiune publicata de catre MFP pe site-ul unde, si in prezent, se
gasesc machetele si instructiunile aferente formularelor si declaratiilor in uz
Actiuni:
EP vor completa datele la nivelul fisierului .PDF inteligent.
utilizeaza functiunea de Validare a datelor introduse si generare fisier XML asociat inclusa in
formular
semneaza formularul .PDF (cu .XML asociat) cu certificatul digital calificat. Formularul Balanta de
Verificare se semneaza de conducatorul entitatii publice sau de alta persoana mputernicita sa
ndeplineasca aceasta funcie.

Incarcare formular pe serverul central MFP si validare date
Utilizatorul este un reprezentant al EP.

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

11

Publice

publice
Cod SMIS 34952

Preconditii:
EP trebuie sa detina un certificat digital calificat, inregistrat la MFP
EP este conectat la un calculator cu acces la Internet;
Actiuni :
o Utilizeaza certificatul digital calificat pentru conectare la site-ul www.e-guvernare.ro, optiunea
Depunere declaratii (stinga sus)
o Incarca fisierul .PDF inteligent (cu .XML asociat) pe serverul central al MFP apeland functia
Trimite de pe pagina afisata

Sub controlul sistemului ForExeBug vor fi parcursi 3 pasi succesivi de validare a formularului receptionat
in sistem :
Validarea formala a formularului: Formularul Balanta de Verificare va fi supus unui prim set de
validari (format, continut standard de identificare declarant si tip formular, etc.).
Daca validarea s-a realizat cu succes, pe site-ul www.e-guvernare.ro va fi afisat Indexul
de inregistrare a formularului in sistem iar procesul continua cu pasul urmator de validare
Daca din aceasta validare rezulta neconformitati se va afisa de catre sistem, o Recipisa
(o notificare) de Respingere formular prin care se mentioneaza si motivele invocate
(erorile identificate).
Validarea automata a continutului formularului si a regulilor specifice aplicabile
Daca validarea s-a realizat cu succes, sistemul va genera un document electronic semnat
(Recipis) atestnd c declarantul nu i-a ndeplinit obligaia de declarare (documentul nu
poate fi acceptat ca declaraie) indicnd criteriile de verificare nclcate (lista erorilor);
Daca validarea s-a incheiat cu identificarea unor erori, EP este informat prin intermediul
site-ului www.e-guvernare.ro precizandu-se si erorile identificate. EP va trebui sa
corecteze erorile mentionate si sa reia procesul de transmitere a formularului obtinut in
urma corectarii.
Verificarea rezultatului verificrilor efectuate asupra documentului i a ndeplinirii criteriilor de
validitate a datelor sau a strii prelucrrii se poate face numai prin interogarea informaiilor
publicate pe Internet pe site-ul ANAF (ultima pagina web de la incarcarea fisierelor pe site-ul
www.e-guvernare.ro)

Toate inregistrarile valide de tip Balanta de verificare sunt preluate in sistemul ForExeBug, unde se va realiza
prelucrarea datelor, in scopul generarii de Situatii financiar-contabile sub forma de rapoarte ce vor fi puse la
dispozitia EP.

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

12

Publice

publice
Cod SMIS 34952

1.3.1.4 Inregistrare date in formularul Balanta de Verificare

EP completeaza datele la nivelul formularului .PDF inteligent pus la dispozitie de catre MFP. si genereaza fisierul
.XML asociat.
In procesul de completare date la nivel formular .PDF, pentru a asigura acuratetea datelor, la nivelul anumitor
campuri, utilizatorul este asistat (in selectarea valorilor) de listele de valori incapsulate in formular, si anume:
Sectoare_bugetare
Surse finantare
Sector Institutional
Clasificatie Functionala
Clasificatie Economica
Plan de conturi Entitati Publice

Vor fi completate datele:

Situatie Financiara Rectificativa
Reprezinta Tipul de formular.
Se bifeaza campul Situatie Financiara Rectificativa
numai in cazul in care In cazul in care, EP identificata
unic prin CUI, completeaza o Balanta de Verificare care
modifica date deja transmise si inregistrate in sistem.
In cazul in care se transmite un formular fara a-l
mentiona ca fiind Rectificativ iar in sistem a fost deja
inregistrat anterior o Balanta de Verificare Initiala
valida, noul formular va fi respins.
An
Reprezinta anul calendaristic pentru care sunt raportate
soldurile initiale (soldurile la data de 1 ianuarie a anului
respectiv)
Camp Obligatoriu.
Luna
Reprezinta luna calendaristica pentru care sunt
raportate rulajele cumulate debitoare/ creditoare.
Camp Obligatoriu.
Data intocmire
Reprezinta data calendaristica la care se intocmeste
documentul.
Se selecteaza o valoare din calendar.
Camp Obligatoriu.

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

13

Publice

publice
Cod SMIS 34952

Informatii generale

Denumire_EP
Se completeaza denumirea integrala, fara abrevieri, a
Entitatii Publice.
Camp Obligatoriu. Lungime maxima : 100 caractere.
CIF Entitate Publica
Se completeaza Codul Unic de Identificare (codul fiscal)
al Entitatii Publice.
Identifica unic o Entitate Publica.
La introducerea datelor, sistemul valideaza ca au fost
introduse numai cifre (nu au fost introduse litere).
Camp Obligatoriu.
Sector bugetar

Datele care vor fi completate la nivelul formularului Balanta de Verificare se realizeaza pentru
un singur Sector bugetar.
In cazul in care Entitatea Publica gestioneaza activitati pe mai multe Sectoare bugetare,
aceasta va completa cate un formular de Balanta de Verificare pentru fiecare Sector bugetar
pe structura caruia isi desfasoara activitatea.
Sector bugetar
Se selecteaza o valoare din lista <Sectoare bugetare>
Ex: Bugetul de stat
Camp Obligatoriu.
Sursa Finantare

Pentru fiecare Sector bugetar, se va selecta obligatoriu cel putin o valoare pentru <Sursa de
finantare> a Sectorului.
Sursa Finantare
Se selecteaza o valoare din nomenclatorul <Surse
finantare>
Ex: Integral de la buget
Camp Obligatoriu.
Dupa ce au fost completate informatiile care compun combinatia Sector bugetar Sursa de
finantare, se selecteaza butonul Adauga Sursa de finantare.

Informatiile introduse raman permanent afisate in prima parte a paginii. Pe bara de titlu sunt
afisate informatiile selectate deja de catre utilizator: <Sursa de finantare>.

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

14

Publice

publice
Cod SMIS 34952

Daca, la acest nivel de informatii generale, au fost introduse date/ optiuni gresite, se poate
selecta butonul Sterge din dreptul ei astfel combinatia Sector bugetar - Sursa de finantare
este eliminata.

Conturi contabile

Pentru completarea campului <Simbol_Cont> utilizatorul va fi asistat la completarea valorilor
pe baza nomenclatorului Plan de conturi_EP; mai exact, la completarea unui Simbol de cont,
se va selecta obligatoriu o valoare din nomenclatorul Plan de conturi EP se va completa
contul dezvoltat pana la sintetic de gradul 3.
Introducerea de sume este permisa, pentru toate conturile din Planul de Conturi in vigoare,
numai la nivelul conturilor sintetice de gradul 3, cu eventuala dezvoltare cu atribute
suplimentare.
Pentru acele conturi care, conform Planului de Conturi in vigoare, sunt dezvoltate numai pana
la nivel de cont sintetic de gradul 1 sau cont sintetic de gradul 2, automat vor fi create si
afisate, conturi sintetice de gradul 3 obtinute prin completarea cu zerouri.
Conform regulilor de business, in procesul de validare date, la nivelul Balantei de Verificare,
vor fi acceptate conturile din clasa 6 (clasa conturilor de cheltuieli) sau 7 (clasa conturilor de
venituri).
Simbol_Cont
Se selecteaza o valoare din lista Plan_Conturi_EP.
Ex: 105.30.0
Denumirea cont
Completat automat, in functie de valoarea selectata in
campul <Simbol_Cont>
Campul <Structura Cont> (dimensiune=40 char) se reprezinta automat, pe baza normelor de
dezvoltare a conturilor sintetice prin asocierea de atribute suplimentare, functie de natura
fiecarui cont (de exemplu: Clasificatie bugetara, Codificare ESA95, Sursa finantare, CUI
partener, etc.). Functie de structura de dezvoltare afisata, corespunzator fiecarui cont, vor
trebui completate informatiile solicitate.

In cazul in care se selecteaza un alt <Simbol Cont>, sistemul, automat, va modifica
<Structura Cont>, in conformitate cu noua valoare.

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

15

Publice

publice
Cod SMIS 34952

Campul <Structura Cont> este completat automat cu codul Sectorului bugetar, asa cum este
implementat la nivelul nomenclatorului Sectoare bugetare.
Ex: 01

Campul <Structura Cont> este completat automat cu codul Sursei de finantare, asa cum este
implementat la nivelul nomenclatorului Surse_finantare
Ex: A

In functie de atributele asociate in nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil
selectat, sistemul afiseaza campurile in care utilizatorul va completa obligatoriu date.
Clasificatie Functionala

Daca in nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul <Are
extindere Clasificatie Functionala?> a fost completata valoarea DA, va fi obligatoriu sa se
completeze succesiv campurile <Capitol>, <Subcapitol>, <Paragraf>, prin selectarea unei
pozitii valide din nomenclatorul Clasificatie Functionala incapsulat in formular.

Conform modalitatii de implementare a nomenclatorului Clasificatie Functionala.
pentru orice indicator de tip Capitol:
o nivelele Subcapitol si Paragraf sunt completate cu valoarea 00. De
exemplu, pentru Capitolul 10, <Cod_Indicator_Functional> va avea valoarea
100000
o Denumire_indicator_CF va fi preluata de la nivel de Capitol.
pentru orice indicator de tip Subcapitol, asociat unui Capitol:
o nivelul Paragraf este completat cu valoarea 00. De exemplu, pentru
Capitolul 10, Subcapitol 01, <Cod_Indicator_Functional> va avea valoarea
100100
o Denumire_indicator_CF va fi preluata de la nivel de Subcapitol.
pentru orice indicator de tip Paragraf, asociat unui Capitol si Subcapitol:
o Denumire_indicator_CF va fi preluata de la nivel de Paragraf.
Capitol Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie
Functionala.
Subcapitol Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie
Functionala.
Paragraf Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie
Functionala.
Denumire_indicator_CF Se completeaza automat pe baza valorii <Capitol>
+<Subcapitol>+<Paragraf> din nomenclatorul
Clasificatie Functionala (vezi precizarea anterioara)
Campul <Structura Cont> este completat automat cu valorile selectate pentru <Capitol>
+<Subcapitol>+<Paragraf>.
Clasificatie Economica

Daca in nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul <Are
extindere Clasificatie Economica?> a fost completata valoarea DA, va fi obligatoriu sa se
completeze succesiv campurile <Titlu>, <Articol>, <Alineat>, prin selectarea de valori din
nomenclatorul Clasificatie Economica.

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

16

Publice

publice
Cod SMIS 34952

Conform modalitatii de implementare a nomenclatorului Clasificatie Economica:
pentru orice indicator de tip Titlu:
o nivelele Articol si Alineat sunt completate cu valoarea 00. De exemplu,
pentru Titlul 30, <Cod_Indicator_Economic> va avea valoarea 300000
o Denumire_indicator_CE va fi preluata de la nivel de Titlu.
pentru orice indicator de tip Articol, asociat unui Titlu:
o nivelul Alineat este completat cu valoarea 00. De exemplu, pentru Titlul
30, Articolul 01, <Cod_Indicator_ Economic> va avea valoarea 300100
o Denumire_indicator_CE va fi preluata de la nivel de Articol.
pentru orice indicator de tip Alineat, asociat unui Titlu si Articol:
o Denumire_indicator_CE va fi preluata de la nivel de Alineat.
Titlu Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie
Economica.
Articol Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie
Economica.
Alineat Se selecteaza o valoare din nomenclatorul Clasificatie
Economica.
Denumire_indicator_CE Se completeaza automat pe baza valorii <Titlu>
+<Articol>+<Alineat> din nomenclatorul Clasificatie
Economica (vezi precizarea anterioara)
Campul <Structura Cont> este completat automat cu valorile selectate pentru <Titlu>
+<Articol>+<Alineat>.
Cod ESA

Acest camp va fi utilizat ulterior pentru completare, dupa algoritmul: Daca in nomenclatorul
Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul <Are Cod ESA?> a fost
completata valoarea DA, va fi obligatoriu sa se completeze campul <Cod ESA> cu o valoare
ce va fi selectata din nomenclatorul Sector Institutional.
Ex: S1311
Campul <Structura Cont> este completat automat cu valoarea Codului ESA.

In acesta etapa de implementare a formularului, pentru <Cod_ESA> sunt rezervate 5
caractere, care vor fi completate automat cu valoarea X.
CUI Partener

Acest camp va fi utilizat ulterior pentru completare, dupa algoritmul: Daca in nomenclatorul
Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil selectat, atributul <Are CUI Partener?> a fost
completata valoarea DA, va fi obligatoriu sa se completeze campul <CUI Partener> cu o
valoare care identifica entitatea implicata in procesul de consolidare.
Campul <Structura Cont> este completat automat cu valoarea CUI-ul partenerului.
In cazul in care valoarea introdusa pentru CUI nu are dimensiunea maxima de 13 caractere,
in campul <Structura Cont>, caracterele care lipsesc (pana la cele 13 caractere) vor fi
inlocuite automat cu X.

In acesta etapa de implementare a formularului, pentru <CUI Partener> sunt rezervate 13
caractere, care vor fi completate automat cu valoarea X.

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

17

Publice

publice
Cod SMIS 34952

Rulaj cumulate Debitoare si Creditoare

Conform regulilor de business, in cazul Balntei de Verificare, indiferent de <Tipul Contului>,
asa cum a fost completat in nomenclatorul Planul de Conturi_EP, pentru contul contabil
selectat, la nivel de cont sintetic de gradul 3, se vor putea completa sume atat pentru <Rulaj
Debitor> cat si pentru <Rulaj Creditor>.
Campul va putea fi completat cu o valoare pozitiva sau negativa.

Sistemul are implementat urmatorul comportament:

o daca indicatorul din Clasificatia Functionala este de Venit;
o utilizatorul va completa suma pentru <Total Rulaje cumulate Debitoare>
o sistemul va completa automat campul <Total Rulaje cumulate Creditoare> cu
valoarea 0, utilizatorul putand insa modifica valoarea completata automat de
catre sistem
o daca indicatorul din Clasificatia Functionala este de Cheltuiala;
o utilizatorul va completa suma pentru <Total Rulaje cumulate Creditoare>
o sistemul va completa automat campul <Total Rulaje cumulate Debitoare> cu
valoarea 0, utilizatorul putand insa modifica valoarea completata automat de
catre sistem
Rulaje cumulate Debitoare (rulaje
de la inceputul anului
calendaristic)
Campul va fi completat cu o valoare pozitiva, negativa
sau 0.
Rulaje Cumulate Creditoare
(rulaje de la inceputul anului
calendaristic)
Campul va fi completat cu o valoare pozitiva, negativa
sau 0.
Dupa ce au fost completate informatiile obligatorii, se selecteaza butonul Adauga Cont.

Informatiile sunt adaugate sub forma tabelara, in lista de Rulaje pe conturi contabile.

Utilizatorul poate continua cu introducerea unui alt cont contabil si a sumelor corespunzatoare
Rulajului cumulat Debitor si Creditor.

Lista este completata de sus in jos, astfel ca, in cazul in care utilizatorul doreste sa continue
cu introducerea unui alt cont contabil, are acces la butonul Adauga Cont, care este situat in
partea de sus a listei de Conturi contabile introduse.

Sistemul ordoneaza automat crescator conturile contable introduse, dupa valoarea <Simbol
cont>, indiferent de ordinea in care au fost preluate de catre utilizator.

Sistemul realizeaza automat Total Rulaje Debitoare si Total Rulaje creditoare la nivel de
Balanta de Verificare.

Ca regula de business, la nivel de Balanta de Verificare, Total Rulaje Debitoare = Total

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

18

Publice

publice
Cod SMIS 34952

Rulaje creditoare. Pentru verificarea acestei egalitati, se selecteaza butonul Validare si
generare XML.

Sistemul afiseaza sumele in conformitate cu formatului romanesc de afisare a cifrelor: ex
100.000,11.
Orice cont contabil introdus poate fi eliminat din lista prin selectarea butonului Sterge,
pozitionat in dreptul lui. Campurile de Totaluri sunt recalculate automat dupa eliminarea din
lista a unui cont contabil.

Campurile de Totaluri nu au asociat in dreptul lor butonul Sterge sunt campuri completate
automat de catre sistem si sunt marcate grafic in interfata cu culoarea gri.

In cazul in care, pentru un cont contabil, au fost completate valori gresite pentru Rulajul
Creditor/ Rulajul Debitor, utilizatorul poate modifica sumele introduse prin editarea valorilor
afisate in tabel.
Total Rulaje cumulate Debitoare
Camp calculat automat; reprezinta suma valorilor din
campurile < Rulaj cumulat Debitor>.
Ca regula de validare, Total Rulaje cumulate Debitoare
= Total Rulaje cumulate Creditoare.
Total Rulaje cumulate Creditoare
Camp calculat automat; reprezinta suma valorilor din
campurile < Rulaj cumulat Creditor>.
Ca regula de validare, Total Rulaje cumulate Debitoare
= Total Rulaje cumulate Creditoare.
Daca exista o alta <Sursa de finantare> asociata aceluiasi <Sector bugetar>, se
continua cu adaugarea acesteia.
Pentru aceasta, utilizatorul selecteaza o valoare din nomenclatorul <Surse finantare>.
Dupa ce au fost completate informatiile, se selecteaza butonul Adauga Surse de finantare

Sistemul genereaza o noua zona tabelara, in care se continua completarea conturilor
contabile asociate acestei Surse de finantare.
Si pentru noua Sursa de finantare adaugata, dupa completarea conturilor contabile si a
Rulajelor cumulate Debitoare/ Creditoare, sistemul va valida egalitatea ca Total Rulaje
cumulate Debitoare = Total Rulaje cumulate Creditoare.

La finalizarea completarii informatiior, EP isi valideaza datele introduse prin selectarea butonului
Valideaza date si genereaza XML.

In cazul in care au fost identificate erori, sistemul afiseaza lista erorilor.

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

19

Publice

publice
Cod SMIS 34952

Dupa ce EP corecteaza erorile identificate, EP salveaza datele validate in formatul de fisier .PDF.
inteligent cu .XML asociat.

Fluxul de activitati continua conform pasilor descrisi anterior.

1.3.1.5 Export/ Import date din formularul Balanta de Verificare
Procesul de depunere formulare de tip Balanta de Verificare se reia la nivelul unei luni calendaristice.
Pentru a ajuta utilizatorul in procesul de refolosire a datelor deja introduse intr-un formular .PDF, sistemul
pune la dispozitia utilizatorului functionalitatea de Export date completate si validate, de la nivelul formularului
.PDF.
Pentru a exporta datele introduse, utilizatorul acceseaza butonul <Export XML>.

Chiar daca, inainte de a realiza Exportul datelor, utilizatorul nu a validat corectitudinea datelor (nu a selectat
butonul Valideaza date si genereaza XML ) la accesarea butonului <Export
XML>, sistemul realizeaza automat validarea datelor inante de a realiza exportul lor, adica nu va fi permis exportul
decat daca datele sunt valide.

In urma exportului, va rezulta un fisier de tip .XML, care va fi salvat pe structura de foldere a statiei locale
de lucru.
Acest fisier va putea fi importat ulterior la nivelul unui alt fisier .PDF de tip Balanta de Verificare.
In cazul in care, in intervalul de timp scurs de la exportul datelor pe structura fisierului .XML, a fost creata
o versiune noua de fisier Balanta de Verificare.pdf, fisierul .XML va fi importat in aceasta noua versiune de
formular. In versiunea noua de fisier Balanta de Verificare.pdf exista posibilitatea ca nomenclatoarele incapsulate
in formular (de ex. Planul de conturi) sa fi fost modificate (de ex., fata de versiunea anterioara, au fost modificate
atributele asociate anumitor conturi contabile).

Utilizatorul va descarca noua versiune de formular .PDF de pe site-ul ANAF, sectiunea Descarcare declaratii si
apoi de la nivelul formularului va accesa butonul <Import XML> .
Se va selecta locatia pe structura careia a fost salvat fisierul .XML si se va initia actiunea de import date. Sistemul
va importa datele stocate la nivelul fisierului .XML.

UNIUNEA EUROPEAN

GUVERNUL ROMANIEI

2007-2013

20

Publice

publice
Cod SMIS 34952

In cazul in care au fost identificate sume mapate pe conturi contabile care in noua versiune de .PDF au fost
modificate/ inactivate (acesti conturi nu mai exista in listele de valori de la nivelul noului .PDF), sistemul afiseaza
un mesaj de informare a acestor erori si marcheaza grafic aceste conturi in tabelul respectiv.

Utilizatorul va elimina din lista aceste conturi contabile prin selectarea butonului Sterge, pozitionat in dreptul
fiecarui cont.
Sistemul va recalcula automat campurile de Total Rulaje cumulate Debitoare/ Creditoare.

Ghid Metodologic de Completare Balanta Verificare - v1 2

Uploaded by

Document Information

Original Title

Copyright

Available Formats

Share this document

Share or Embed Document

Sharing Options

Did you find this document useful?

Is this content inappropriate?

Copyright:

Available Formats

Ghid Metodologic de Completare Balanta Verificare - v1 2

Uploaded by

Copyright:

Available Formats

UNIUNEA EUROPEAN

Fondul Social European

You might also like