PUBLIC - c pht hnh bi

NH TNHH mt thnh vin HSBC (Vit Nam)

Tr s chnh ti:
235 ng Khi, Qun 1, Tp H Ch Minh
Web: www.hsbc.com.vn


CUC THI NH HOCH NH TI CHNH TRIN VNG
THI CHO VNG LOI V VNG BN KT

I. THI
i ca bn c yu cu t vn k hoch ti chnh cho gia nh anh Vinh. Khi gp g gia
nh anh Vinh, bn c cc thng tin v cc d liu v tnh hnh ti chnh, thu nhp v chi
tiu ca gia nh anh Vinh d kin trong nm ti. T cc thng tin ny, bn hy gip gia
nh anh Vinh thit lp mt k hoch ti chnh hp l h t c cc mc tiu ti chnh.
Anh Vinh, 34 tui, l trng phng ca mt doanh nghip trong lnh vc cng ngh thng
tin, thu nhp trc thu c tnh nm 2014 ca anh l 25 triu ng/thng. Ch Mai, v anh
Vinh, lm vic cho mt cng ty truyn thng, thu nhp trc thu c tnh nm 2014 l 20
triu ng/thng. Hai anh ch c 1 b trai 2 tui ang hc mu gio. c tnh chi ph nui
dng b trai l 4 triu ng/thng. Do c hai v chng anh u bn rn vi cng vic nn
h thu mt ngi gip vic vi chi ph l 3 triu ng/thng. u t hc vn cho con lun
l s quan tm hng u ca anh Vinh v vy anh mong mun con mnh sau khi tt nghip
trung hc s i du hc mt trng i hc nc ngoi. Tuy nhin, nu iu kin khng
cho php th anh s cho con mnh hc mt trng i hc nc ngoi c uy tn ti Vit
Nam. Hin ti, anh Vinh khng c cc thng tin v chi ph hc tp cc trng i hc ny
v th anh Vinh s cn s tr gip t vn ca bn xc nh s tin cn phi c v cch
thc t c mc tiu ny.
Gia nh anh Vinh hin ang sng cn h c 2 phng ng c thu vi gi 5 triu
ng/thng. Tuy nhin, Anh Vinh mong mun s mua mt cn h rng ri hn thun tin
cho cc sinh hot ca gia nh. Sau khi tm hiu mt s cng ty a c, cn h m anh
mun mua c mc gi khong 1,612 t ng. Nu mua cn h ny, v chng anh Vinh s
bn mnh t m gia nh hai h cho trc y vi gi th trng c tnh l 600 triu
ng v vay thm tin mua cn h.
Thng 1/2013 anh Vinh mua tr gp mt xe t 4 ch tr gi 857,15 triu ng trong thi
gian 5 nm vi mc li sut 15%/nm cho nm u tin, k t nm th 2 tr i li sut c
iu chnh 6 thng/ln v c xc nh bng li sut huy ng tin gi VND k hn 12
thng cao nht cng 3,5%. Theo hp ng vay n, s tin anh Vinh vay bng 70% gi tr xe

PUBLIC
t vi ti sn m bo chnh l xe mua, d n gc tr u mi thng v li tnh trn d n
gim dn. V gi xng lin tc tng, anh Vinh nhn thy mc chi ph 5 triu ng/thng cho
vic s dng t s cn tng ln nn c ngh n kh nng s cho thu xe ny.
D c 12 nm lm vic nhng do phi trang tri cho cuc sng v mua sm cc ti sn
cho gia nh nn hin ti Anh Vinh ch c 50 triu ng trong ti khon tit kim d phng
gi ngn hng. Anh Vinh vn l ngi cn thn v lo xa v th cch y 4 nm anh mua
mt hp ng bo him cho k hoch hu tr ca mnh, vi thi gian ng bo him l 15
nm, s nm hp ng l 30 nm v s tin ph bo him c bn l 10 triu ng/nm. Cng
ty bo him cam kt khon li sut l 6%/nm, v th khi v hu anh s c mt s tin hn
445 triu ng. Tuy nhin, anh Vinh mong mun rng n lc v hu th anh s c mt s
tin khong 1,5 t ng bo m vng chc cho nhng ngy hu tr an nhn ca mnh v
ngi thn. c bit, gi tr ti khon hp ng hin ti l 26,22 triu v gi tr hon li l
16,22 triu.
Hin ti, anh Vinh ang k khai con ca mnh l ngi ph thuc tnh thu thu nhp c
nhn. Ngoi ra, c anh Vinh v ch Mai khng cn k khai ngi ph thuc no khc. Gia
nh anh Vinh d tnh s lp khon d phng vi mc t 5% n 7% tng thu nhp sau thu.
T cc thng tin trn, bn hy gip gia nh anh Vinh thit lp mt k hoch ti chnh
hp l h t c cc mc tiu ti chnh. Bn c th a ra cc gi nh cn thit
cho cc tnh ton ca mnh.
II. HNG DN LM BI THI
Bi lm phi th hin cc ni dung sau:
1. Hon thnh bng cn i thu, chi v bng cn i k ton ca gia nh anh Vinh (c
cung cp di y). Lu , cn tnh ton cc nh hng ca thu thu nhp c nhn.
2. Hy cho bit im mnh v im yu v tnh hnh ti chnh ca gia nh anh Vinh.
3. Cc t vn ci thin cc im yu v tnh hnh ti chnh ca gia nh anh Vinh.
4. Cc t vn cho k hoch cho con i hc ca anh Vinh.
5. Cc t vn cho k hoch mua nh ca anh Vinh.
6. Cc t vn cho k hoch hu tr ca anh Vinh.
Hnh thc trnh by:
1. Cc kt qu tnh ton phi chi tit r rng v thc hin bng bng tnh Excel trn file
word v th hin trong bi d thi Ban gim kho kim tra.

PUBLIC
2. Bi lm trnh by trn file word, s trang ti a l 10 trang A4 (khng bao gm ph lc).
C th nh km cc ph lc minh ha thm cho cc tnh ton v cc lp lun ca bi.
S trang ph lc khng c vt qu s trang ca bi lm./.
3. Thu nhp, chi tiu ca gia nh anh Vinh Nm
2014 (triu ng) Nm
Thu nhp sau thu ca anh Vinh ???
Thu nhp sau thu ca ch Mai ???
Tng thu nhp sau thu


Khon d phng ???
Cc khon chi tiu
Tin tr gp mua t
???
Chi ph in, nc, truyn hnh, in thoi, internet
18
Chi ph thc phm
60
Chi ph tic tng, n ngoi
18
Chi ph thu ngi gip vic
36
Ph bo him ti sn
6
Ph bo him y t
9
Chi ph s dng t
60
Ph bo him k hoch hu tr
10
Chi ph y t, thuc men.
3
Chi ph cc vt dng c nhn
10
Chi ph qu tng
5
Chi ph gii tr
6
Chi ph du lch
10
Chi ph nui con
48
Tng cc khon chi tiu
???

S tin thng d (thu nhp sau thu - khon d
phng tng cc khon chi tiu) ???


Bng cn i k ton ca gia nh anh Vinh
31/7/2013
Ti sn Triu ng N Triu ng
Ti sn thanh khon

Ti khon tit kim d phng 50 D n gc mua t ???
Tin mt 20

u t

Gi tr ti khon ca hp ng bo
him
26,22

Ti sn c nh
Tng n
???
Xe my 60

Xe t 800

Tng ti sn

956,22 Gi tr ti sn rng

???
Ghi ch: gi tr ti sn rng =tng ti sn tng n