Nr.

Risico

Oorzaak

Onjuiste besluitvorming door het

algemeen bestuur

Het algemeen bestuur vergadert

maar tweemaal per jaar

Niet voldoen aan wet- en

regelgeving

Tekortkomingen in
beheersingsinstrumentarium

Functievermenging tussen de
Onvoldoende controle- technische
controlerende, registrerende en
functiescheiding
beschikkende functie.
De management rapportages
Niet voldoen aan wet- en
bevatten te weinig informatie over
regelgeving
rechtmatigheid

Onjuiste besluitvorming door het

algemeen bestuur

Er is nog geen optimale

governance structuur binnen
Avalex

Onverwacht verhoogde kosten

Onvoldoende controle op de
rechtmatigheid van de
investeringen

Onverwacht verhoogde kosten

Wijzigingen in externe
regelgeving(Milleu, Arbo en CAO)

Onvermijdbare verliezen

Er is een inflexibele
kostenstructuur binnen Avalex

Inconsistentie binnen de
processen

Geen interne controle op het

naleven van procesafspraken

10

Verlies omzet

Uittreden van deelnemende

gemeenten

Gevolg

Intern/extern

Vergrote kans op het nemen van verkeerde

besluiten omdat er geen overleg plaatsvind
Er kan geen duidelijkheid gegeven worden
over de financiele positie van Avalex
waardoor ze niet kunnen voldoen aan de
wet- en regelgeving

Intern

Een vergrote kans op fraude binnen Avalex

Intern

Avalex overtreed onnodig en ongewild

wetten/regelgeving waardoor ze boetes
zullen krijgen
Avalex wordt niet optimaal bestuurd
waardoor er verkeerde beslissingen
genomen worden en er onjuiste
verwachtingen gecreerd worden
Er worden onrechtmatige investeringen
gedaan waardoor er onverwachte kosten
worden gemaakt
Wijzigingen in de regelgeving van deze
gebieden kan voor Avalex verhoogde
kosten opleveren zonder dat dit verwacht
wordt.

Intern

Intern

Intern

Intern

Extern

Bij een dalende omzet zullen de vaste

kosten niet snel kunnen dalen waardoor
verliezen onvermijdbaar worden

Intern

Processen verlopen niet aan de hand van de

gemaakte afspraken waardoor consistentie
ontbreekt en er een grotere kans op fouten
binnen de processen ontstaat

Intern

Avalex verliest in feite een klant waardoor

de omzet zal dalen

Extern