21.11.

2013

Tanja Pavlovi, rukovodilac Samostalnog odjela za razvoj

Amra Limo, vii struni saradnik za razvoj
- stavovi izneseni ovom prezentacijom predstavljaju stavove prezentatorica, a ne institucije u kojoj su zaposlene -

Sadraj
2

1.
2.
3.
4.

5.
6.

7.
8.

Uvod
Globalni regulatorni izazovi
Postojei regulatorni okvir u FBiH
Najznaajnije izmjene i dopune regulatornog okvira
u 2013.
Novi regulatorni paket na nivou EU CRD IV/CRR
Implementacija Strategije za uvoenje novog
meunarodnog sporazuma o mjerenju i standardima
kapitala
Planirane regulatorne aktivnosti u 2014.
Zakljuak

21.11.2013

Uvod
3

1)
2)
3)

Velika globalna finansijska kriza potpuno promijenila

nain razmiljanja o finansijskoj regulaciji
Afirmisan novi trend reregulacije umjesto
dotadanje deregulacije
Stalne konsultacije o 3 dominantna pitanja:
regulacija kapitala (Bazel III)
zatita potroaa
razdvajanje nekih funkcija u banci (dijela
(investicionog bankarstva)

Uvod
4

1)
2)
3)

Velike razlike u miljenjima izmeu bankarske

industrije, regulatora i akademske zajednice, ali i
unutar tih skupina
Razlog - promjene obiljeene novim fundamentalnim
trendovima:
globalizacija
uspostava monetarne i ekonomske unije u Evropi
ekonomska kriza, koja traje znatno due od
predvianja

21.11.2013

Uvod
5

Regulatorne promjene sveobuhvatne i duboke,

obzirom da deregulacija i tzv. finansijske inovacije
nisu pomogle finansijskoj stabilnosti
Uspostavljanje vre regulacije bankarskog sistema
kako bi se smanjila mogunost izbijanja kriza, poput
ove sa ijim posljedicama smo i dalje suoeni
Trokovi otrije regulacije kapitalnih zahtjeva i
upravljanja rizicima ipak prihvatljiviji u odnosu na vrlo
visoke trokove finansijske krize (trokovi spaavanja
banaka, izgubljeni BDP)

Globalni regulatorni izazovi

6

1)

2)
3)
4)

5)

Ciljevi regulatorne reforme:

vea kapitaliziranost, manja zaduenost garancija
vee stabilnosti bankarskog sektora
sistemski vane institucije uiniti otpornijim
poveati transparentnost poslovanja
uspostaviti mehanizam za restruktuiranje/rjeavanje
problematinih institucija
regulisati i dijelove finansijskog sistema
direktno/indirektno povezane sa bankama/supstitute
za bankarske poslove, a koji nisu ili su slabo
regulisani

21.11.2013

Globalni regulatorni izazovi

7

Globalni regulatorni izazovi

8

1)

2)

3)

Regulatorni odgovor na finansijsku krizu usmjeren na:

Sistemski rizik i kapitalnu zatitu unaprijediti sigurnost i
zdravlje pojedinanih banaka, smanjiti vjerovatnost
propadanja banaka
Klijente i trita promjena strukture, poveanje
transparentnosti, poboljanje efikasnosti i kvalitete
usluga
Upravljanje i nadzor poslovanja banaka unapreenje
resursa i infrastrukture, sistemski pristup, dosljednost i
efikasnost u upravljanju rizicima i kontrolnom okruenju

21.11.2013

Globalni regulatorni izazovi

9

IZAZOV 1
ODGOVOR NA
POJEDINANE
REGULATORNE
INICIJATIVE

- Usklaenost sa
detaljnim zahtjevima
- Upoznavanje sa
novim/proirenim
izvjetajnim zahtjevima

IZAZOV 2
ODGOVOR NA
ZAJEDNIKI I
KUMULATIVNI
UTICAJ
REGULATORNIH
INICIJATIVA
- Propisi se ne uvode u
vakumu
- Identificirati i procijeniti
meusobni odnos izmeu
regulatornih inicijativa,
kako bi se podrale
promjene

IZAZOV 3
KOMBINACIJA
IZAZOVA
REGULATORNIH
REFORMI SA DRUGIM
IZAZOVIMA
OBLIKOVANJE
POSLOVNIH MODELA
U SKLADU S TIM
- Razvoj poslovnih,
strukturalnih i operativnih
modela usklaenih sa
novim/razvijenim
regulatornim reimima
- Nastavak unapreenja
efikasnosti

IZAZOV 4
VRAANJE FOKUSA
NA KLIJENTA

- Promjena kulture i
ponaanja, kako bi se
zadovoljila oekivanja
klijenata, regulatorni
zahtjevi i osigurao odrivi
rast
- Izmijenjene potrebe
klijenata zahtijevaju
inovacije i ulaganja i
nove naine usklaenosti
sa regulativom

Globalni regulatorni izazovi

10

Jedini nain odrivosti monetarne unije - raskidanje veze

izmeu rizika banaka i rizika pojedinih zemalja u kojima
te banke dominatno posluju, uspostavom bankarske unije
na podruju eurozone, odnosno EU
Na zajednikom evropskom tritu banke djeluju
transnacionalno, a nadziru se nacionalno, kriteriji nadzora
nisu harmonizirani, ak ni po pitanju osnovnih definicija
Fragmentiranost regulatornog okvira dovela do
naruavanja i jedne od temeljenih sloboda kretanja
kapitala unutar zajednikog trita EU

21.11.2013

Globalni regulatorni izazovi

11

1)

2)

3)

Uspostava novih mehanizama finansijske sigurnosti u

EU i unutar nje u eurozoni odvija se na 3 nivoa:
makroekonomski i monetarni reforma instrumenata
ECB-e i uspostava Evropskog mehanizma stabilnosti
zajedniki nadzor banaka, mehanizam osiguranja
depozita i rjeavanja problematinih banaka, kao
tri stuba na kojim se zasniva bankarska unija
prudencionalni implementacija Bazela III, CRD
IV/CRR i druge regulacije poslovanja banaka

Globalni regulatorni izazovi

12

Novi regulatorni paket CRD IV/CRR

Direktiva 2013/36/EU (CRD IV), koja se zasniva na
Ugovoru o funkcionisanju Evropske unije
Uredba o bonitetnim zahtjevima za kreditne institucije
i investiciona drutva 575/2013 (CRR)
ine pravni okvir za pristup djelatnosti, supervizorski
okvir i bonitetna pravila, koji treba tumaiti zajedno
Ugraeni brojni alati za spreavanje/smanjenje
makrobonitetnih i sistemskih rizika

21.11.2013

Globalni regulatorni izazovi

13

ZAJEDNIKA
SUPERVIZIJA
BANAKA
ECB kao formalni okvir
organizacije i
odgovornosti
EBA kao operativni
koordinator i centar za
razvoj metodolokih
standarda i procedura
Ukljuenost svih
banaka u eurozoni
Mogunost da i banke
iz EU koje nisu lanice
eurozone uu u
zajedniki mehanizam

JEDINSTVENI EU FOND
OSIGURANJA
DEPOZITA

JEDINSTVENI EU FOND
ZA ZAJEDNIKO
RJEAVANJE PROBLEMA
U BANKAMA

EBA kao operativni

koordinator i centar za
razvoj metodolokih
standarda i procedura
Ukljuenost svih banaka u
eurozoni
Zajednike karakteristike
premije po riziku i sl.
Meusobno kreditiranje
nacionalnih fondova

EBA kao operativni

koordinator i centar za
razvoj metodolokih
standarda i procedura
Zajednike karakteristike
nain finansiranja i sl.
Meusobno kreditiranje
nacionalnih fondova

Globalni regulatorni izazovi

14

Obzirom da ECB nema iskustva u nadzoru, nacionalni

supervizori i Evropsko nadzorno tijelo za bankarstvo
(EBA), kao dio Evropskog sistema finansijskog nadzora,
imali bi i dalje vanu ulogu
Sloena i slojevita struktura supervizije, sa uskom
koordinacijom, pod zajednikom supervizorskom kapom
ECB-a i EBA-e
Na osnovu zajednikih kriterija, kontrole kvaliteta aktive
banaka sa sjeditem u eurozoni, sa ciljem ustanovljanja
potreba za dodatnim kapitalom, uporedivosti pokazatelja
i ujednaenja prakse i mehanizama ocjene rizika

21.11.2013

Globalni regulatorni izazovi

15

1)

2)

3)

Sa ciljem vee harmonizacije, odnosno jedinstvenog

setu propisa (Single Rulebook), podruja koja nisu
detaljno propisana u CRD IV/CRR preputena su EBAi koja proizvodi impresivan broj dokumenata,
formalizovanih kroz:
Smjernice (guidelines), koje se trebaju transponirati u
nacionalni regulatorni okvir zemalja lanica EU
Regulatorni tehniki standardi i provedbeni tehniki
standardi, obavezujui za sve lanice EU
Ostalo (izvjetaji, miljenja, obavijesti)

Globalni regulatorni izazovi

16

Planirani regulatorni proizvodi Eba-e u 2014.g. koji proizilaze iz CRD IV/CRR paketa
Vrsta
regulatornog
proizvoda

Ukupan
broj

Oblasti koje pokrivaju

Smjernice

objava; nagraivanje; strukturalne mjere; nepokrivene/neosigurana aktiva; SREP

Regulatorni
tehniki
standardi (RTS)

Provedbeni
tehniki
standardi (ITS)

Ostalo

48

IRB; vlastiti izvori; registracija za poslovanje u drugoj evropskoj dravi; homehost supervizija; trini rizik; nagraivanje; rizik likvidnosti; izloenosti po osnovu
zajednikih ulaganja; globalni sistemski vani osiguravatelji; kontraciklini
kapitalni zatitnici; indirektni fiksni trokovi; ublaavanje kreditnog rizika;
centralno poravnanje sa drugom ugovornom stranom; standardizirani pristup;
kreditni rizik druge ugovorne strane; velike izloenosti; makroprudencionalne
mjere; oprezno vrednovanje

23

home-host supervizija; registracija za poslovanje u drugoj evropskoj dravi;

eksterne institucije za kreditni rejting; trini rizik; rizik likvidnosti; trina
infrastruktura; interni modeli trini rizik; zajednike odluke; IRB; supervizorske
objave; velike izloenosti; globalni sistemski vani osiguravatelji; leverid;
imovina pokrivena hipotekom

16

Izvjetaji (ekterne agencije za kreditni rejting, pokrivene obveznice, rizik

likvidnosti, regulativa o kapitalnim zahtjevima i evropskoj trinoj infrastrukturi,
vlastiti izvori, sekjuritizacija); miljenja (makroprudencionalne mjere,
standardizirani pristup, pokrivene obveznice); obavijesti (IRB, organizacija
supervizije)

21.11.2013

Globalni regulatorni izazovi

17

Regulatorne promjene u EU odvijaju se uz politiku

podrku, sa vrstim uporitem u javnosti
Britanski regulatori donekle idu svojim putemkombinacija deregulacije i finansijskog nacionalizma,
povratak manje sloenim modelima u upravljanju
rizicima
Novi rizici uslijed neizvjesnosti, jer se glavna pravila
kontinuirano mijenjaju (nemogunost sagledavanja
ishoda, spirala opreza)

Postojei regulatorni okvir u FBiH

18

Gdje je BiH u svemu tome???

Postojei regulatorni okvir (Bazel 1,5) kvalificiran
konzervativnim, esto i rigidnim, doprinio da
bankarski sektor i u vrijeme krize ostane stabilan
Fokus na ouvanju stabilnosti, sigurnosti, solventnosti,
likvidnosti, dobre kapitaliziranosti i ublaavanju
uticaja globalne finansijske i dunike krize
Primjenom regulatornih standarda i provoenjem
supervizorskih postupaka dostignut zavidan nivo
stabilnosti i sigurnosti bankarskog sektora, to je
ocjena i relevantnih meunarodnih institucija

21.11.2013

Postojei regulatorni okvir u FBiH

19

Okrugli sto u organizaciji USAID-a Reforma

bankarske supervizije u BiH uz uee regulatora,
supervizora, CBBiH, Agencije za osiguranje depozita
BiH i Udruenja banaka BiH (april 2013.)
Ocjena direktora misije USAID u BiH: svjedoili smo
da je, dok su u vremenu globalne krize propadale
banke irom svijeta, bankarski sistem u BiH bio
relativno stabilan, to se objanjava injenicom da su
ovdanje regulatorne institucije nezavisne od politikih
uticaja i posveene provoenju regulatornih
standarda koji osiguravaju transparentnost i
stabilnost

Postojei regulatorni okvir u FBiH

20

a)

b)
c)

Postojei regulatorni okvir:

zasnovan na propisanim minimalnim standardima
koji se smatraju univerzalno primijenjivim
prilagoen tradicionalnim bankarskim proizvodima
na zadovoljavajuem nivou podrava superviziju
baziranu na riziku
Jedan od stratekih ciljeva CBBiH - doprinos
finansijskoj stabilnosti, uz koordinaciju bankarske
supervizije i uee u dizajniranju regulatornog
okvira, koji se odnosi na kapitalnu adekvatnost,
likvidnosne zahtjeve i makroprudencionalne
instrumente za ouvanje finansijske stabilnosti

10

21.11.2013

Postojei regulatorni okvir u FBiH

21

1)
2)
3)

1)
2)
3)
4)

Dizajniranje regulatornih zahtjeva na zdravim

temeljima, polazei od ciljeva bankarske supervizije:
odravanje povjerenja u bankarski sektor
zatita deponenata, ostalih investitora, potroaa
osiguranje stabilnosti finansijskog sistema i dr.
Bitan elemenat u dizajniranju regulatornog okvira i
ocjena trokova regulacije
Drugi preduslovi za nadzor:
zdrava i odriva makroekonomska politika
razvijena infrastruktura i jaka trina disciplina
efikasan mehanizam rjeavanja problema
odgovarajui nivo sistemske zatite

Postojei regulatorni okvir u FBiH

22

1)

2)
3)

4)

Nova bankarska regulativa neophodna zbog:

usklaivanja sa evropskim pravnim okvirom i
meunarodnim standardima
ouvanja finansijske stabilnosti
prevencije bankarskih kriza i uspostavljanja
mehanizma za oporavak/rjeavanje problema
jaanja regulacije, supervizije i upravljanja rizicima
na tzv. mikro nivou, ime bi se doprinijelo i
adekvatnoj makroregulaciji, kao okviru za sistemski
rizik i dr.

11

21.11.2013

Postojei regulatorni okvir u FBiH

23

1)

2)
3)
4)

Implementacija zahtjeva iz Bazela II, svojevrsna

vjeba za daljnje reforme postojeih standarda
(Bazel III), sa osnovnim ciljevima da se:
pobolja sposobnost bankarskog sektora da
apsorbuje okove, bez obzira na izvorite istih
pobolja upravljanje rizicima
ojaa transparentnost i standardi objavljivanja
osnai znaaj rizika likvidnosti, reputacije,
koncentracije i dr.

Postojei regulatorni okvir u FBiH

24

Regulacija bankarskog sektora

Primarni zakonski okvir i ostali

relevantni zakoni
Zakon o bankama
Zakon o Agenciji za
bankarstvo Federacija
BiH
Zakon o Razvojnoj banci
Federacije BiH
Zakon o spreavanju
pranja novca i
finansiranja teroristikih
aktivnosti

Zakon o osiguranju
depozita u BiH
Zakon o Centralnoj banci
Bosne i Hercegovine
Zakon o platnim
transakcijama u FBiH
Zakon o deviznom
poslovanju
Zakon o privrednim
drutvima

Zakon o prekrajima
Federacije Bosne i
Hercegovine
Zakon o tritu vrijednosnih
papira FBiH
Zakon o Komisiji za
vrijednosne papire FBiH
Zakon o Registru
vrijednosnih papira FBiH
Zakon o raunovodstvu i
reviziji u FBiH i dr.

12

21.11.2013

Postojei regulatorni okvir u FBiH

25

Odluka o superviziji banaka i postupcima Agencije za

bankarstvo FBiH - opti kriteriji za provoenje
zakonskih nadlenosti i odgovornosti u postupku
kontrole
Kriteriji za interno rangiranje banaka od strane
Agencije - jedinstveni sistem za procjenu banaka po
CAMELS sistemu
Uputstvo za licenciranje i druge saglasnosti Agencije
opti kriteriji u provoenju zakonskih nadlenosti
Agencije u postupku licenciranja

Set odluka koje sadre propisane minimalne standarde:

-upravljanja
kapitalom,
kreditnim
rizikom,
koncentracijom rizika, specijalnim kreditnim rizikom,
rizikom likvidnosti, deviznim rizikom, operativnim
rizikom, trinim rizikom, informacionim sistemom,
eksternalizacijom
-interne i eksterne revizije u bankama
-poslovanja sa licima povezanim sa bankom i dodjele
kredita zaposlenicima banke
-dokumentovanja kreditnih aktivnosti i dr.

Podzakonski akti odluke Agencije

Odluka o uslovima i nainu postupanja banke po
prigovoru klijenta
Odluka o minimalnim standardima aktivnosti banaka
na spreavanju pranja novca i finansiranja teroristikih
aktivnosti
Odluka o formi izvjetaja koje banke dostavljaju
Agenciji
Odluka o privremenim mjerama za reprogram
kreditnih obaveza fizikih i pravnih lica u bankama

Ostale odluke kojim se ureuju: oblik i sadraj

programa i izvjetaja o ekonomsko-finansijskoj reviziji
banaka; jedinstveni nain obrauna i iskazivanja EKS
na kredite i depozite; uslovi kada se banka smatra
nesolventnom; obraun kamata i naknada na
neaktivne raune; postupak utvrivanja potraivanja i
raspodjele aktive i pasive prilikom likvidacije banaka i
dr.

Postojei regulatorni okvir u FBiH

26

Regulativa nieg reda: uputstva, prirunici za kontrolu

Novi podzakonski akti za nadzor i poslovanje
banaka u 2013. godini (u nastavku kao poseban
fokus prezentacije)
Entitetske agencije za bankarstvo, u saradnji sa
CBBiH, nastavile sa razvojem metodologije i
primjenom stres testova za kreditni rizik i uticaj na
kapital, zasnovano na makroekonomskim
pretpostavkama, kao i upoznavanje banaka sa
rezultatima izvrenih stres testova

13

21.11.2013

Postojei regulatorni okvir u FBiH

27

Regulacija mikrokreditnog sektora

Zakoni
(primarni)

Podzakonski
akti
(odluke
Agencije)

Zakon o mikrokreditnim organizacijama

Zakon o udruenjima i fondacijama

Odluka o nadzoru poslovanja mikrokreditnih organizacija

Odluke o uslovima i postupku za: izdavanje i oduzimanje dozvole za rad i
drugih saglasnosti MKO, MKF, sticanje vlasnikih udjela ulaganjem i prenosom
imovine MKF
Odluka o minimalnim standardima aktivnosti mikrokreditnih organizacija na
spreavanju pranja novca i finansiranja terorizma
Odluka o visini i nainu formiranja i odravanja rezervi za pokrie kreditnih
gubitaka mikrokreditnih organizacija
Odluka o optim uslovima poslovanja mikrokreditne organizacije
Oduka o uslovima i nainu postupanja mikrokreditne organizacije po
prigovoru klijenta
Odluka o jedinstvenom nainu obrauna i iskazivanja EKS-a
Uputstva za izraunavanje ponderisane i efektivne kamatne stope i
prilagoenog povrata na aktivu

Postojei regulatorni okvir u FBiH

28

Regulacija lizing sektora

Podzakonski akti-odluke Agencije
Primarni zakonski
okvir

Zakon o lizingu

Odluka o nadzoru lizing drutava

Odluke o uslovima i postupku za izdavanje i oduzimanje dozvole
za obavljanje poslova lizinga i saglasnosti lizing drutvima
Odluka o minimalnoj visini i nainu formiranja, upravljanja i
odravanja rezervi za gubitke i upravljanje rizicima lizing drutva
Odluka o minimalnim standardima aktivnosti lizing drutava na
spreavanju pranja novca i finansiranja teroristikih aktivnosti
Odluke o jedinstvenom nainu i metodu obrauna i iskazivanja
efektivne kamatne stope na ugovor o finansijskom lizingu i
naknade po ugovoru o operativnom lizingu
Odluka o uslovima i nainu postupanja lizing drutva po
prigovoru korisnika lizing usluga
Odluka o obliku i sadraju izvjetaja koje lizing drutva
dostavljaju Agenciji
Ostalo - Prirunik za nadzor lizing drutava

14

21.11.2013

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
29

1)

2)

3)
4)

5)
6)

Izmjene i dopune ZoB-a radi dodatnog

implementiranja, usklaivanja i pojanjenja ili
redefiniranja pojedinih pravnih instituta, kao i
usklaivanja sa drugim zakonima, a najznaajnije:
indirektno ulaganje/vlasnitvo u bankama i provjera
finansijske i druge podobnosti tog investitora
odobrenja za sticanje/poveavanje znaajnog
vlasnikog interesa u banci
uspostavljanje ombudsmena za bankarski sistem
proirenje djelatnosti na usluge faktoringa,
forfetinga i posredovanja u osiguranju
procedure postupanja po neaktivnim raunima
ureenje prekrajnog postupka

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
30

7)

8)

9)

ograniavanje trajanja privremene uprave i

otklanjanje nedostataka kod provoenja likvidacije
banaka
usaglaavanje odredbi iz oblasti SPNiFTA primjena privremenih i drugih meunarodnih
restriktivnih mjera
obaveza banke da omogui pregled zakljuenih
ugovora o usluzi sa korisnikom i druge
dokumentacije za potrebe nadzora i dr.

15

21.11.2013

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
31

Izmjene i dopune Zakona o osiguranju depozita u

BiH, sa ciljem usklaivanja sa EU standardima iz
oblasti osiguranja depozita i postupanje po
obavezama prema MMF-u
Najvanije se odnose na: osiguranje depozita
pravnih lica, uee banaka lanica u kojima je
uvedena privremena uprava u programu osiguranja
depozita, brisanje mogunosti uea predstavnika
banaka lanica i udruenja banaka u radu
upravnog odbora, uvoenje vanredne premije i
lanarine i dr.

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
32

1)

2)

Izmjene podzakonskih akata/odluka za nadzor

banaka u pogledu:
klasifikacije aktive (tretman razlika izmeu ispravki
vrijednosti u odnosu na obraunate RKG)
formi izvjetaja koje banke dostavljaju Agenciji
Nove odluke u nadzoru banaka: privremeno
ogranienje i minimalni uslovi za isplatu dividendi,
diskrecionih bonusa i otkup vlastitih dionica od
strane banke; politika i praksa naknada u
bankama; procjena i savjesno postupanje lanova
organa banke

16

21.11.2013

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
33

A.

1)
2)

3)

Odluka o privremenom ogranienju i minimalnim

uslovima za isplatu dividendi, diskrecionih bonusa i
otkup vlastitih dionica od strane banke
Upravni odbor Agencije donio je u februaru 2013.
Predmetnom Odlukom utvreno da banka ne moe:
vriti isplatu dividende po osnovu obinih dionica
isplaivati nagrade iz dijela dobiti banke lanovima
nadzornog odbora i uprave banke (diskrecione
bonuse)
vriti otkup vlastitih dionica

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
34

a)

b)

Ako:
neto kapital banke, u skladu sa regulatornim
izraunom prema Odluci o minimalnim standardima
za upravljanje kapitalom banaka (lan 7. stav 5.),
ne iznosi najmanje 14,5%, i
osnovni kapital banke, u skladu sa lanom 8.
prethodno pomenute Odluke, ne iznosi najmanje
8,5% iznosa ukupne rizikom ponderisane aktive
izraunate u skladu sa lanom 14. iste Odluke

17

21.11.2013

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
35

Ako banka ispunjava navedene uslove u pogledu

visine neto i osnovnog kapitala, moe vriti isplate
dividendi i diskrecionih bonusa, odnosno vriti otkup
vlastitih dionica samo u iznosima koji, ni u jednom
trenutku, nee naruiti propisanu visinu neto i
osnovnog kapitala
Odluka stupila na snagu osmog dana od dana
objavljivanja u Slubenim novinama FBiH broj
15/13 od 22.02.2013.
Odluka se primijenjuje poev od 31.12.2012.

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
36

B.

Odluke o: politici i praksi naknada zaposlenicima u

banci; procjeni lanova organa banke i savjesnom
postupanju lanova organa banke
Navedene tri Odluke rezultat aktivnosti projektnih
timova entitetskih agencija za bankarstvo na
implementaciji Strategije za uvoenje Bazela II, uz
tehniku pomo USAID PARE Projekta
Prethodno izvrene analize razvijenosti
korporativnog upravljanja i upravljanje rizicima u
bankama FBiH
Uvoenje regulatornih zahtjeva kvalitativne prirode
iz segmenta korporativnog upravljanja, koji ne
iziskuju dodatna ulaganja za banke

18

21.11.2013

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
37

a)
b)
c)

d)

Regulatorni zahtjevi uslijedili nakon identifikovanih

slabosti u korporativnom upravljanju bankama na
globalnom nivou, koje su se manifestovale kroz:
prekomjerno preuzimanje rizika
nedovoljno aktivnu upravljaku/nadzornu funkciju
neprikladne politike i prakse nagraivanja kljunog
osoblja banke
neusklaenosti visine i strukture naknada sa rizinim
profilom i dr.

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
38

Referentni izvori/polazne osnove:

Direktiva 2006/48/EZ (CDR I)
Direktiva 2010/76/EZ (CRD III)
EBA-ine Smjernice za procjenu primjerenosti lanova
upravljakih tijela i nosioca kljunih funkcija i Smjernice za
interno upravljanje
CEBS Smjernice za politike i prakse nagraivanja
BCBS principi za jaanje korporativnog upravljanja
regulatorni okvir zemalja okruenja
postojei zakonski okvir kojim je regulisano poslovanje
banaka, odnosno dionikih drutava u FBiH i dr.

19

21.11.2013

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
39

Nacrti predmetnih Odluka upueni krajem aprila

2013. na javnu raspravu bankarskom sektoru putem
Udruenja banaka BiH, sa ciljem kvalitetnog strunog
dijaloga
Javna rasprava okonana sredinom juna 2013.
(primjereni i prihvatljivi komentari/prijedlozi
inkorporirani u predmetne Odluke)
Upravni odbor Agencije donio predmetne Odluke u
julu 2013.
Stupile na snagu osmog dana od dana objavljivanja
u Slubenim novinama FBiH broj 60/13 od
02.08.2013.

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
40

Banke su dune:
-uskladiti se sa odredbama Odluke o procjeni lanova
organa banke i Odluke o savjesnom postupanju
lanova organa banke u roku od 6 mjeseci od dana
njenog stupanja na snagu (februar 2014.)
-primijeniti odredbe Odluke o politici i praksi naknada
zaposlenicima u banci, poevi od 01.01.2014.
Pripremljene izmjene i dopune Uputstva za
licenciranje i druge saglasnosti Agencije u smislu
provedbe Odluka

20

21.11.2013

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
41

Novi regulatorni paket CRD IV/CRR ne utie

znaajnije na koncept i sadraj Odluke o procjeni
lanova organa banke i Odluke o savjesnom
postupanju lanova organa banke
Vezano za Odluku o politici i praksi naknada
zaposlenicima u banci, uspostavljeni novi:
- kvantitativni odnosi izmeu fiksne i varijabilne
naknade
- uslovi u pogledu prihvatljivosti instrumenata putem
kojih se vri isplata varijabilne naknade
- zahtjevi u pogledu objave politike naknada

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
42

1)

Kljuni aspekti predmetnih Odluka:

Odluka o politici i praksi naknada zaposlenicima u
banci
Struktura naknada usaglaena sa strategijom
preuzimanja rizika, korporativnim vrijednostima i
dugoronim interesima banke
Obuhvat svih komponenti naknada (plate,
diskrecione penzione i dr. sline pogodnosti na
pojedinanoj i diskrecionoj osnovi) za kljune
kategorije zaposlenika ije profesionalno djelovanje
ima znaajan uticaj na profil rizinosti banke
Kljuni principi kojih se banka duna pridravati:
struktura naknada ne potie na prekomjerno
preuzimanje rizika

21

21.11.2013

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
43

2)

3)

4)

5)

odreivanje primjerenog odnosa izmeu varijabilne

i fiksne naknade, te gornje granice varijabilne
naknade
varijabilna naknada odraava uspjenost
zaposlenika, poslovne jedinice i banke
procjena uspjenosti prema unaprijed definisanim
kriterijima mjerenja i prilagoavanje preuzetim
rizicima
naknade zaposlenicima kontrolnih funkcija ne smiju
zavisiti od uspjenosti poslovnih jedinica/podruja
koje kontroliu (dominantna komponenta fiksna)

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
44

5)

6)

7)
8)

zabrana garantovanja varijabilne naknade i

adekvatna strukturiranost iste (kroz gotovinske
isplate i prava iz prihvatljivih finansijskih
instrumenata)
period odgode za isplatu varijabilne
naknade/period zadravanja za instrumente
odredbe o malusu i povratu varijabile (claw back)
princip proporcionalnosti i neutralizacije u primjeni
optih i specifinih zahtjeva

22

21.11.2013

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
45

1)

2)
3)

4)

5)

Odluka o procjeni lanova organa banke (u

pogledu dobrog ugleda i dovoljnog iskustva)
Akcenat na obavezama banke da:
propie i primijenjuje kriterije za procjenu
primjerenosti lanova organa banke (fit&proper)
vri inicijalnu i kontinuiranu procjenu
osigura kontinuirano ispunjenje kriterija primjerenosti
lanova organa banke
poduzima adekvatne mjere kada procijeni da
lanovi organa banke nisu primjereni
o rezultatima izvrene procjene izvjetava Agenciju i
dr.

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
46

Odluka o savjesnom postupanju lanova organa

banke
Pravila postupanja lanova organa banke prilikom
obavljanja njihovih nadlenosti, ukljuujui i
spreavanje/upravljanje sukobom interesa
Uspostava specijaliziranih komiteta za strunu
pomo i podrku nadzornom odboru banke
Primjena profesionalnih, etikih standarda i principa
korporativne drutvene odgovornosti
Obavjetavanje Agencije o rezultatima
samoprocjene u pogledu popunjenosti i aktivnosti, sa
mjerama za unapreenje rada
Sankcionisanje svakog nezakonitog, nestrunog i
neetikog postupanja i dr.

23

21.11.2013

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
47

Izmjene i dopune Zakona o lizingu u pogledu:

- odredbi o ugovorima o operativnom lizingu, odnosno
o zatiti korisnika
- procedure pokretanja likvidacionog postupka u
sluaju oduzimanja dozvole
- usklaivanja sa propisima iz oblasti SPNiFTA
- odredbi koje se odnose na preostalu vrijednost
predmeta lizinga, indeksiranje u stranoj valuti,
nominalnu godinju kamatnu stopu, uslove i nain
prijevremene otplate i dr.

Novi podzakonski akt - Uputstvo za izradu

izvjetaja lizing drutva

Najznaajnije izmjene i dopune

regulatornog okvira u 2013.
48

U mikrokreditnom sektoru nije bilo znaajnijih izmjena

i dopuna
Izvrena izmjena Odluke o obliku i sadraju izvjetaja
koje MKO dostavljaju Agenciji, u dijelu koji se odnosi
na sadraj izvjetajnog obrasca o otplati kredita na
teret jemca

24

21.11.2013

Novi regulatorni paket - CRD IV/CRR

49

Novi regulatorni paket EU

CRD IV 2013/36/EU
Direktiva
o pristupanju djelatnosti kreditnih
institucija i o bonitetnom nadzoru
kreditnih institucija i investicijskih drutava

CRR
Uredba br. 575/2013
o bonitetnim zahtjevima za
kreditne institucije i investicijska drutva

CRD IV/CRR
50

Evropski parlament i Vijee Evropske unije 26.06.2013. godine

donosi novi regulatorni paket Direktivu o kapitalnim zahtjevima
(Capital Requirements Directive - CRD IV) i Uredbu/regulatorni
okvir za kapitalne zahtjeve (Capital Requirements Regulation CRR)
Posmatra se u paketu: CRD IV se prenosi na nacionalna
zakonodavstva, a CRR je obavezujua i ima direktnu upotrebu na
nivou EU
Primjena od 01.01.2014. godine
Kompilira sve izmjene nastale u regulatornom okviru
Predstavlja pravni okvir za poslovanje kreditnih institucija i
investicijskih preduzea

25

21.11.2013

BCBS revizija postojeeg globalnog okvira

51

Bazel III globalni regulatorni okvir za veu otpornost banaka i

bankarskog sistema (decembar 2010. i juni 2011. godine)
Bazel III - Meunarodni okvir za mjerenje rizika likvidnosti, standardi i
monitoring (decembar 2010. godine)
Revidirani Osnovni principi za efikasnu superviziju banaka
(septembar 2012. godine)
Nova pravila po pitanju dodatnih kapitalnih zahtjeva za sistemski
znaajne banke na globalnom nivou i domae sistemski vane banke:
- Sistemski znaajne banke na globalnom nivou procjena
metodologija i zahtjeva za ublaavanje dodatnih gubitaka (novembar
2011. godine)
- Okvir za domae sistemski znaajne banke (oktobar 2012. godine)
i drugi dokumenti

Izmjene CRD Direktive

52

Direktiva 2006/48/EC - juni 2006. g. odnosi na osnivanje i poslovanje kreditnih

institucija - CRD 1

Direktiva 2006/49/EC - juni 2006. g., koja se odnosi na adekvatnost kapitala

investicijskih preduzea i kreditnih institucija - CRD 1
Direktiva 2009/111/EC - septembar 2009. g. odnosi se na banke povezane sa
centralnim institucijama, odreene stavke kapitala, velike izloenosti, supervizorske
aranmane i upravljanje kriznim situacijama - CRD 2
Direktiva 2010/76/EU - novembar 2010. g. odnosi se na izmjene po pitanju
kapitalnih zahtjeva za knjigu trgovanja i supervizorske preglede politike naknada
CRD 3
Direktiva 2010/78/EU - novembar 2010. g. odnosi se na ovlasti i formiranje tri
Evropska supervizorska tijela od 01.01.2011. godine: Evropske agencije za
bankarstvo (The European Banking Authority EBA), Evropske agencije za nadzor
osiguranja i penzionog osiguranja (The European Insurance and Occupational
Pensions Authority - EIOPA) i Evropske agencije za vrijednosne papire i trite (The
European Securities and Markets Authority ESMA) OMNIBUS DIREKTIVA

26

21.11.2013

CRD IV/CRR sadri

53

Podizanje kvalitete kapitala/nivoa minimalnih kapitalnih

zahtjeva
Vee kapitalne zahtjeve za aktivnosti trgovanja, sekuritizacije,
vanbilansne izloenosti, kreditne izloenosti riziku CRR koje
proizilaze iz izvedenih finansijskih instrumenata

Uvoenje meunarodno usklaenog omjera finansijske poluge

Formiranje dodatnih/zatitnih slojeva kapitala:
- zatitnog sloja kapitala za koritenje u vrijeme krize (engl.
capital conservation buffer)
-protuciklikog sloja kapitala u vrijeme kreditne ekspanzije
(engl. counter-cyclical capital buffer)
Podizanje standarda za Pilar 2 i Pilar 3

CRD IV/CRR sadri

54

Globalne standarde likvidnosti, ukljuujui omjere likvidnosti: omjer

pokria likvidnosti (liquidity coverage ratio - LCR) i omjer pokria
neto - stabilnih izvora (net - stable funding ratio NSFR)
Dodatni kapital za globalno sistemski vane banke i domae
sistemski vane banke
Odredbe vezano za korporativno upravljanje i naknade
Povjerljivost i razmjena informacija izmeu nadlenih tijela
Sankcije i krizno upravljanje
Strukturalnu reformu i uspostavu jedinstvenog mehanizma nadzora
(Single Supervisory Mechanisam SSM) u eurozoni, u okviru
Evropskog sistema finansijskog nadzora (ESFS)

27

21.11.2013

55

56

28

21.11.2013

Implementacija Strategije u BiH

57

Upravni odbor Agencije u decembru 2008. godine usvajio Strategiju

za uvoenje novog Meunarodnog sporazuma o mjerenju kapitala i
standardima kapitala Bazela II
U provoenju Strategije ukljueni vieinstitucionalni timovi iz entitetskih
agencija za bankarstvo i Centralne banke BiH
Polazei od promjena u meunarodnom regulatornom okviru,
iskustava regulatora zemalja u okruenju, kao i opredjeljenja
Agencije da se usklauje sa regulatornim okvirom EU, javila se
potreba za Revizijom Strategije (februar 2013. g.)
Revizija Strategije predvia oprezan i postepen prelazak na novi
regulatorni okvir, od jednostavnih do sloenih pristupa

Koncept Strategije
58

Opredjeljenje Agencije - usaglaavanje sa regulatornim okvirom EU

Nacrti regulative u sklopu Stuba 1 oekuju se u prvom kvartalu
2014. g., a konana objava planirana zakljuno sa 2016. g.
U poetku e se primjenjivati standardizirani, a nakon toga napredni
pristupi za mjerenje kreditnog, operativnog i trinog rizika
Sve potrebne aktivnosti e biti objavljene na internoj web stranici
Agencije, koordinirane sa ABRS-om, davane na raspravu unutar
Agencije i na javnu raspravu putem Udruenja banaka BiH
Predvien adekvatan period usklaivanja banaka sa novim
regulatornim okvirom od dvije godine, zakljuno sa 2018. godinom
Strategije je podlona prilagoavanju i vremenski odreena
izmjenama koje se budu deavale u regulatornom okviru na
globalnom nivou

29

21.11.2013

Strategija
59

Prati se kroz detaljne godinje operativne planove

Realizira se kroz Projektni tim za implementaciju Strategije

Meunarodnog sporazuma o mjerenju kapitala i standardima
kapitala:

Tim za preliminarnu Kvantitativnu studiju uticaja - QIS,

Podtim za sainjavanje podzakonskog okvira iz domena Stuba 2, a
po pitanju politike i prakse naknada zaposlenicima banke,
savjesnom postupanju i procjeni lanova organe banke
Podtim za kreditni rizik
Podtim za trini rizik
Podtim za operativni rizik

Rezultati provedenog QIS-a i uticaj na

bankarski sistem u BiH
60

Preliminarni QIS proveden na nivou bankarskog sektora u BiH i

iskoordiniran izmeu entitetskih agencija, uz veliku tehniku pomo
USAID PARE Projekta i uz suradnju sa Udruenjem banaka BiH
Cilj provoenja preliminarnog QIS-a:

Dobivanje projicirane stope adekvatnosti kapitala na nivou

bankarskog sistema BiH
Stepen pripremljenosti banaka za implementaciju Bazela II
Planirani pristupi bankaka kod izraunavanja kapitalnog
zahtjeva
kod kreditnog rizika

30

21.11.2013

Obuhvat i komponente QIS-a

61

Obuhvat:
27 banaka u BiH (17 banaka u FBiH i 10 banaka u RS-u)
kreditni rizik, preliminarni i nije sveobuhvatan
ne ukljuuje sve rizike, kao ni kapitalne zahtjeve prema Bazelu III
podaci sa knjigovodstvenim stanjem na 31.12.2012.g.
Komponente:
Kvantitativna - Uputstvo za popunjavanje izvjetaja KR-SP
standardiziranog pristupa za izraunavanje kapitalnih zahtjeva za
kreditni rizik sa primjenom tehnika CRM (COREP obrazac)
Kvalitativna - Upitnik o procesu pripreme implementacije Bazela II/
CRD/ pitanja vezana za primjenu standardiziranog pristupa

Podjela banaka za potrebe QIS-a u FBiH

62

VELIINA AKTIVE

Velike banke
(4 banke - 23,6%)
68,4%

SIFIs

STRUKTURA
VLASNITVA

SIFIs
(7 banaka - 41,2%)
84,3%

Veinski strane banke

(10 banaka - 58,8%)
90,9%

Ostale banke
(10 banaka - 58,8%)
15,7%

Veinski domae banke

(7 banaka - 41,2%)
9,1%

Srednje banke
(3 banke - 17,6%)
15,9%

Manje banke
(10 banaka - 58,8%)
15,7%

31

21.11.2013

Podjela banaka za potrebe QIS-a u RS-u

63

VELIINA AKTIVE

LANICE BANKARSKIH
GRUPACIJA

1. grupa - 5 banaka
uee 83%
u ukupnoj aktivi banaka

Banke lanice - 5 banaka

uee 50%
od ukupnog broja banaka

2. grupa - 5 banaka
uee 17%
u ukupnoj aktivi banaka

Ostale banke koje nisu

lanice
uee 50%
od ukupnog broja banaka

Promjene u rizikom ponderisanoj aktivi

64

Nova pravila pretpostavljaju redefinisanje pojedinih kategorija izloenosti,

koritenje izmijenjenih, odnosno novih pondera rizika
Prema rezultatima QIS-a dolo je do smanjenja rizikom ponderisane aktive:
FBiH - za 1.342 miliona KM ili 12,1%
RS- za 529 miliona KM ili 12,4%
Najvei uticaj na smanjenje rizikom ponderisane aktive je imala primjena
povoljnijih pondera kreditnog rizika za izloenosti:

u potpunosti obezbijeene hipotekama na poslovnim nekretninama - novi

ponder 50% - stari ponder - 100%
u potpunosti obezbijeene hipotekama na stambenim nekretninama novi ponder 35% - stari ponder - 100%
prema stanovnitvu - novi ponder 75% - stari ponder - 100%

32

21.11.2013

Tehnike ublaavanja kreditnog rizika (CRM)

65

CRM pretpostavlja sljedee vrste kreditnih zatita:

nematerijalnu kreditnu zatitu (garancije) i

materijalnu kreditnu zatitu: finansijske kolaterale (depoziti u banci,
dunike vrijednosne papire i dr.) i ostale instrumente (bilansno
netiranje, depoziti u drugoj banci, police ivotnog osiguranja)

Prema rezultatima QIS-a, banke u BiH koriste kao prihvatljive

instrumente kreditne zatite garancije i depozite u banci

Efekat CRM-a na nivou bankarskog sistema:

u FBiH - 306 miliona KM (74,5% - depoziti u banci, 23,5% garancije i 2 % - ostali instrumenti kreditne zatite)
u RS-u - 190 miliona KM (65% - depoziti i 35% - garancije)

Stopa adekvatnosti kapitala - BiH

66

Opis

Prema vaeoj
regulativi
(31.12.2012.g.)

Prema vaeoj regulativi

nakon provoenja QIS-a

Stopa adekvatnosti kapitala

u BiH

17%

18,6%

Rezultati QIS-a pokazuju da primjena standardiziranog

pristupa za izraunavanje kapitalnih zahtjeva za kreditni rizik
ne bi dovela do pada stope adekvatnosti kapitala ispod
zakonom propisanog minimuma od 12%

33

21.11.2013

Stopa adekvatnosti kapitala - FBiH

67

Opis

Prema vaeoj
regulativi
(31.12.2012.g.)

Prema vaeoj
regulativi nakon
provoenja QIS-a

Scenario koji se
bazira na
korigovanju stavki
neto kapitala

Stopa adekvatnosti kapitala

u FBiH -agregatna

17,36%

19,54%

18,45%

Stopa adekvatnosti kapitala

u FBiH - SIFI-s

16,2%

18,37%

17,0%

Stopa adekvatnosti kapitala

u FBiH - ostale banke

23,92%

25,82%

26,24%

Rezultati QIS-a - Upitnik

68

Veina banaka u BiH jo uvijek nema vremenski plan aktivnosti

neophodan za pripremu implementacije Bazela II, izuzev banaka
lanica bankarskih grupacija
Osnovni problemi banaka u BiH pri implementaciji Bazela II:
zahtjevi za prikupljanje i ustrojavanje adekvatne baze podataka
po Bazelu II
zahtjevi za prevelika kapitalna ulaganja
nedostatak ljudskih resursa

34

21.11.2013

Rezultati QIS-a - Upitnik

69

Najznaajnije pozitivne posljedice primjene Bazela II za banke:

manji kapitalni zahtjevi

poveanje koeficijenta adekvatnosti kapitala
unapreenje upravljanja kolateralom
kvalitetnije upravljanje i kontrola rizicima

Negativne posljedice primjene Bazela II za banke:

znaajna ulaganja za razvoj ili kupovinu softverskih rjeenja

velika ulaganja koja naroito dolaze do izraaja kod uvoenja
naprednih pristupa
dodatna ulaganja u ljudske resurse

Rezultati QIS-a - koritenje pristupa u FBiH

70

FIRB

AIRB

Banka nije razmatrala

izbor pristupa

Veliina aktive:
3 velike, 2 srednje i
pet manjih banaka58,8%

Veliina aktive:
jedna velika i jedna
srednja banka 11,8%

Veliina aktive:
niti jedna banka 0%

Veliina aktive:
5 manjih banaka 29,4%

Struktura
vlasnitva:
7 veinski stranih
banaka i 3 veinski
domae banke
58,8%

Struktura
vlasnitva:
2 veinski strane
banke - 11,8%

Struktura
vlasnitva:
niti jedna
banka - 0%

Struktura vlasnitva:
jedna veinski strana
banka i 4 veinski
domae banke 29,4%

SIFIs:
5 SIFIs i 5 ostalih
banka 58,8%

SIFIs:
2 SIFIs 11,8%

SIFIs:
niti jedna
banka - 0%

SIFIs:
5 ostalih banaka 29,4%

Standardizirani
pristup

35

21.11.2013

Rezultati QIS-a - koritenje pristupa u RS-u

71

90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%

80%
Standardizirani
pristup

0%

0%

20%

Osnovni pristup
Napredni pristup Banka jo uvijek nije
zasnovan na internim zasnovan na internim razmatrala izbor
rejtinzima (FIRB)
rejtinzima (AIRB)
pristupa za
izraunavanje
kapitalnih zahtijeva
za kreditni rizik

Rezime rezultata QIS-a

72

Velike banke, lanice bankarskih grupacija, se najveim dijelom

oslanjaju na svoje matine banke, dok e ostale banke koristiti
interne resurse za proces pripreme na sistemskoj osnovi
Banke u BiH (osim dvije iz FBiH FIRB pristup) planiraju
upotrebu standardiziranog pristupa za izraunavanje kapitalnih
zahtjeva za kreditni rizik
Kao osnovne probleme u implementaciji Bazela II, banke
navode dodatna ulaganja u IT infrastrukturu i u ljudske resurse
Primjena novih pravila ne bi dovela do pada stope
adekvatnosti kapitala ispod zakonom propisanog minimuma

36

21.11.2013

Planirane regulatorne aktivnosti u 2014.

zakonski okvir
73

Zakon o kreditnim institucijama (uee u kreiranju prijedloga teksta

zakonskog okvira u skladu sa regulativom EU, koordinacija i
zajedniki rad u vieinstitucijalnoj radnoj grupi sa predlagaem
zakona Federalnim ministarstvom finansija)

Planirane regulatorne aktivnosti u 2014.

- podzakonski okvir
74

Okonanje prijedloga teksta podzakonskog okvira Stuba 1, davanje

istog na javnu raspravu prema UBBiH kroz jedan sveobuhvatan
podzakonski akt - Odluku o izraunavanju kapitala, koji bi
sadravao sve tri vrste rizika :
Kreditni rizik SA, ukljuujui CRM tehnike i koritenje kreditnih
rejtinga vanjskih institucija za procjenu kreditnog rizika
Trini rizik SA, ukljuujui i prijedlog Smjernica o minimalnim
standardima trgovanja i povezanih poslova u bankama
Operativni rizik BIA i SA

37

21.11.2013

Planirane aktivnosti u 2014.

podzakonski okvir
75

Stub 2 koji bi obuhvatio podzakonski okvir po pitanju:

upravljanja rizicima
velike izloenosti
implementacije procesa interne procjene adekvatnosti kapitala u
bankama (ICAAP)
rizika kamatne stope u knjizi instrumenata kojima se aktivno ne
trguje i dr.

Poetak aktivnosti oko kreiranja i razvijanja nove standardizirane

forme izvjetavanja na nivou EU COREP izvjetaja
Daljnja izgradnja kapaciteta

Zakljuak
76

Novi regulatorni paket CRD IV/CRR usmjeren na

ouvanje stabilnosti finansijskog sektora na globalnom
nivou
CRD IV fokusirana na tri velika podruja:
unapreenje korporativnog upravljanja, smanjenje
ovisnosti upravljanja rizicima o eksternim ocjenama
kreditnog rejtinga i novi nain izrauna kapitala sa
ciljem smanjenja prociklinosti kapitalnih zahtjeva
Strukturalna reforma i uspostava jedinstvenog
mehanizma nadzora banaka u eurozoni, uz
mogunost proirenja i na ostale lanice EU

38

21.11.2013

Zakljuak
77

Prepoznata nunost usklaivanja postojeeg regulatornog

okvira u BiH sa meunarodnim standardima kroz oprezan i
postepen prelazak na novi regulatorni okvir, od jednostavnijih
ka sloenijim pristupima
Provedena preliminarna analiza uticaja novih kapitalnih
zahtjeva za pokrie kreditnog rizika prema standardiziranom
pristupu
Rezultati pokazuju da ne bi dolo do pada stope adekvatnosti
kapitala na nivou bankarskog sistema u BiH ispod zakonom
propisanog minimuma i da bi dolo do smanjenja RWA za
12%
Uvedeni novi regulatorni zahtjevi iz segmenta korporativnog
upravljanja, odnosno djelimino Stuba 2 Bazela II u pogledu
uspostave politika i praksi naknada, procjene primjerenosti i
savjesnog postupanja lanova organa banke

Zakljuak
78

1)

2)

Privremeno ogranienje, odnosno propisani minimalni

uslovi za isplatu dividendi, diskrecionih bonusa i otkup
vlastitih dionica od strane banke, vezano za ispunjenje
visine neto i osnovnog kapitala
Daljnje planirane aktivnosti na novom regulatornom okviru
fokusirane na:
uee u radu vieinstitucionalne radne grupe za izradu
novog Zakona o kreditnim institucijama
utvrivanje nacrta podzakonskog okvira iz Stuba 1
Bazela II kapitalni zahtjevi za pokrie kreditnog,
trinog i operativnog rizika i dr.

39

21.11.2013

79

HVALA NA PANJI

40