MN PHN TCH BO CO TI CHNH

TI:

PHN TCH KHI QUT BO CO

TI CHNH CNG TY C PHN CT
LI 2011-2013
GVHD: TH.S Nguyn Th M
Phng
Nhm thc hin: Nhm 6

DANH SCH NHM

H v tn
MSSV
ng Thnh Phong (NT) 11264481
Nguyn ng Qu
11260401
L Th Tng Vi
11259441
Trng Th Tng
11273631

I. GII THIU CHUNG V CNG TY C PHN CT LI

II. PHN TCH KHI QUT BNG

CN I K TON

NI
DUNG

III. PHN TCH KHI QUT BNG

BO CO KT QU HKD

IV. GII PHP V KIN NGH

I. GII THIU CHUNG V

CNG TY C PHN CT LI
CLC - CAT LOI JOINT STOCK COMPANY
CNG TY C PHN CT LI
934 D2, ng D, KCN Ct Li( cm 2), Phng
Thnh M Li, Q2, TP.HCM
in thoi: +84-(0)8-742.11.18
Fax: +84-(0)8-742.09.23
Email: clco@vnn.vn
Website: http://www.catloi.com.vn

CC NGNH NGH
KINH DOANH CH YU

- In trn bao b;
- Sn xut, mua bn vt t phc v cng
nghip;
- Mi gii thng mi;
- Dch v u thc xut nhp khu;
- Mua bn ho cht (tr ho cht c hi mnh),
giy, mng BO-PP, hng kim kh in my, my
mc thit b c kh, nguyn liu sn xut u lc
thuc l;
- Cho thu nh, xng, kho bi, vn phng

II. PHN TCH KHI QUT BNG

CN I K TON

A. TI SN

TI SN

TI SN
NGN
HN

Nm Nm Nm
2011 2012 2013

540

bin
ng

T l bin
ng

Kt cu(%)

Bin ng
kt
cu(%)

2012- 2013- 2012/ 2013/

2012/ 2013/
2011 2012 2013
2011 2012 2011 2012
2011 2012

493 508.12 -47 15.12 -8.7

3.1 86.2 85.0 88.0 -1.2 3.0

TI SN
85.98 86.99 69.13 1.01
1.2 -20.5 13.7 15.0 12.0 1.3 -3.0
DI HN
17.86

TNG TI
626.16 580 577.26 -46.16 -2.74 -7.4 -0.5 100 100 100
SN

0.0

0.0

VT: T NG

TI SN

A-TI SN NGN
HN

bin ng

T l
bin ng %

Bin ng
kt cu %

Kt cu%

2012- 2013- 2012/ 2013/

2012/ 2012/
2011 2012 2013
2011 2012 2011 2012
2011 2013
15.12

-8.7

3.1

86.2

I-Tin v cc khon
-67.38 4.42
tng ng tin

-78.7

24.3

13.7 3.1

II-Cc khon u t
ti chnh ngn hn

50.4

-100

0.2

0.1

-0.3

III-Cc khon phi

thu ngn hn

-22.5 52.85 -12.5

33.6

28.7 27.1 36.4 -1.6

9.3

IV-Hng tn kho

69.77 -44.38 28.5

-14.1 39.0 54.2 46.8 15.1

-7.4

V-Ti sn ngn hn
khc

-47

0.6

-27.4

-1.79

3.95

-94.6 251.6

4.6

85

0.3

0.3

88

-1.2

3.0

3.9 -10.5

0.8

-4.4

0.7

VT: T NG

bin ng

T l
bin ng %

Bin ng
kt cu %

Kt cu%

TI SN
2012/ 2013/
2012/
2011 2012 2013
2011 2012
2011

2012
/
2013

20122011

2013
-2012

B-TI SN DI HN

1.01

-17.86

1.2

-20.5 13.7

15

12

1.3

I-Ti sn c nh

0.49

-17.95

0.7

-26.8 10.6

11.5

8.5

0.9 -3.1

II-Cc khon u t
ti chnh di hn

0.51

0.09

2.7

0.5

3.0

3.3

3.3

0.3

0.0

III-Ti sn di hn
khc

0.0

0.0

0.1

0.2

0.2

0.0

0.0

-3

B. NGUN VN
bin
ng
NGUN Nm Nm Nm
VN
2011 2012 2013

T l bin
ng(%)

VT: T NG

Kt cu(%)

Bin ng
kt
cu(%)

2012
2012- 2013- 2012/ 2013/
2012/
2011 2012 2013
/201
2011 2012 2011 2012
2011
3

N PHI
399.57 341.75 299.11 -57.82 -42.64 -14.47 -12.5 63.8 58.9 51.8 -4.9 -7.1
TR
VN
CH S 226.59 238.31 278.15 11.72 39.84 5.17 16.7 36.2 41.1 48.2 4.9
HU

7.1

TNG
NGUN 626.16 580 577.26 -46.16 -2.74 -7.37 -0.5 100 100 100
VN

0.0

0.0

VT: T NG

bin ng
NGUN VN

T l bin
ng(%)

Kt cu(%)

Bin ng kt
cu(%)

2012- 2013- 2012/2 2013/2

2012/2 2012/2
2011 2012 2013
2011 2012 011
012
011
013
N PHI TR

-57.82 -42.64 -14.47 -12.5

63.8 58.9 51.8

-4.9

-7.1

N ngn hn

-57.43 -42.64 -14.39 -12.5

63.8 58.9 51.8

-4.8

-7.1

0.0

-0.1

0.0

N di hn

-0.386

VN CH S HU 11.72 39.84
Vn ch s hu

11.72 39.84

- #DIV/0
0.1
100.00
!

0.0

5.17

16.7

36.2 41.1 48.2

4.9

7.1

5.17

16.7

36.2 41.1 48.2

4.9

7.1

KT LUN
Cng ty s dng ti sn ngn hn l
ch yu.
V kt cu vn,n ngn hn chim t
trng ln, ch yu l n ngn hn.

Quan h cn i 1: Ngun VCSH v Ti

sn thit yu

VT: T
NG

Ch tiu

2011

2012

2013

Ngun
vn
CSH

226.598

238.312

278.157

Ti sn
thit yu

396.702

399.460

341.560

Chnh
lch

(170.104)

(161.148)

(63.403)

Quan h cn i 2: Ngun vn thng xuyn, tng

i n inh(VCSH +N DH) v Ti sn ang c(Vn
bng tin + HTK + TSC + u t NH)

VT: T
NG

Ch tiu

2011

2012

2013

NV thng
xuyn,
tng i n
nh

226.985

238.312

278.157

Ti sn ang c

397.892

401.250

341.560

Chnh lch

(170.907)

(162.938)

(63.403)

Quan h cn i 3: Phn tch cn i gia TS lu

ng(TSNH) vi N NH v gia TSC(TSDH)
vi n DH

VT: T
NG

Ch tiu

2011

2012

2013

1. Ti sn NH
(TS lu ng v u t
NH)

540.187

493.068

508.129

2. N ngn hn

399.570

341.753

299.111

3. Chnh lch = (1) (2)

140.617

151.315

209.018

4. Ti sn di hn
(TSC v u t DH)

85.981

86.998

69.138

5. N di hn

387

6. Chnh lch = (4) (5)

85.594

86.998

69.138

II. PHN TCH KHI QUT BNG

KT QU HOT NG KINH
DOANH

Kt Qu Kinh Doanh ( T ng)

2011 2012 2013
Doanh Thu Thun
Gi Vn Hng Bn
Li Nhun Gp
Chi ph ti chnh
Trong : Chi ph li vay
Chi ph bn hng
Chi ph qun l doanh nghip
Tng Chi ph hot ng

314
220
94

314 295
260 262
54

34
3

15

16

10

18

21

18

3
5

VT: T NG

2012
2013
Bin ng
t
t
T l
s
s
Tng/
trng
trng
Tng/
lng
lng
Gim
%
%

Gim
Doanh thu
314 100
100
(19) -6,1
thun
295
Gi vn hng
82,8
88,6
0,6
bn
260
262
2
Li gp
17,2
11,5
-37,0
54
34
(20)
Doanh thu
0,3
1
0,4
0
hot ng ti
1
0
chnh
Chi ph hot
6,7
5,9
-16,5
ng
21
18
(3)
Thu TNDN
6
1,9
1,5
-24,0
5
(1)

Kt
cu
0,0
5,8
-5,7
0,1
-0,8
-0,4

VT: T NG

2011

Bin ng
Tng T l
s
t
s
t
Kt
/
Tng/
lng trng lng trng
cu
Gim
Gim

Doanh thu thun 314

100 314 100
0 0,0 0,0
Gi vn hng bn
Li gp

220

2012

70,1 260 82,8

94

29,9

40

18,2 12,7

54 17,2 (40) -42,6 -12,7

Doanh thu hot

ng ti chnh
Chi ph hot ng

1,9

0,3

18

5,7

21

6,7

Thu TNDN

15

4,8

1,9

Li nhun sau
thu

67

21,3

(5) -83,3
3

-1,6

16,7

1,0

(9) -60,0

-2,9

28 8,9% (39) -58,2 -12,4

VT: T NG

VT: T NG

Kt lun
Nm 2012,tnh hnh sn xut kinh doanh ca cng ty
khng tt, cn gp nhiu kh khn.Tuy nhin qua nm
2013, tnh hnh sn xut kinh doanh ca cng ty ci
thin v c bc chuyn ng k.

IV. GII PHP V KIN NGH

1.Xt v hot ng sn xut kinh doanh ca doanh nghip:

. V th doanh nghip cn tip tc m rng u t my mc thit b mi
tng sn lng v cht lng sn phm, ng thi tng mi cnh
tranh c trong nc v xut khu. Thm vo gim c chi ph sn
xut, gim gi vn c th tng li nhun.

2. V c cu vn gia N PHI TR/VN CH S HU:

. Vn cn cao, nm 2011 l 1.76 ln, 2012 l 1.43 ln v nm 2013 l 1.07
ln nhng ang c xu hng gim l tng vn ch s hu v gim n.
Nh vy, doanh nghip ang c gng ch ng c vn trong kinh
doanh v gim ri ro do phi l thuc vo ngun vn vay.
.Cn tip tc tng VCSH m bo hot ng ca doanh nghip, tuy
nhin cng phi m bo v c cu n doanh nghip khng mt i c
hi s dng vn vay n by.