Professional Documents
Culture Documents
2005
2006
1.478.087 2.961.101
99.393
158.739
Fluxul mijloacelor
banesti
607.481
246.591
Valoarea activelor
2.760.538 2.443.701
Rata de deservire
0.00
0.90
Lichiditatea general
0.61
1.00
2007
3.020.323
2008
2009
2010
234.843
240.622
250.328
258.514
402.521
428.607
253.430
537.606
2.658.164
4.45
2.42
2.62
4.21
1.65
2.59
4.02
4.02
Conform calculelor ntreprinderii, investiia va putea fi acoperit integral din profitul net
n cca. 5 ani de activitate.
Rata intern de rentabilitate(RIR) constituie 52 % iar valoarea net actualizat(VAN)
a investiiei pe perioada de 5 ani analizat este de 509 592 lei. Comparnd rata intern
de rentabilitate cu dobnda acordat n prezent la creditele pentru proiecte de investiii
(12,7%) putem considera proiectul propus rentabil .
La sfritul perioadei de 5 ani pe care a fost efectuat analiza proiectului de investiii,
ntreprinderea va nregistra un profit net cumulat de peste 1,2 mln iei, care va fi utilizat
pentru dezvoltarea ulterioar a afacerii.
Analiza indicatorilor financiari ai proiectului (tabelul 1) demonstreaz c se pot constitui
surse financiare pentru acoperirea tuturor cheltuielilor, restituirea creditului i a
dobnzilor aferente.
Estimarea rezultatelor menionate mai sus s-a fcut n condiiile unor marje de
siguran, i anume nivel mediu al veniturilor considerate i cheltuieli maxime.
I. AFACEREA
1.1 ntreprinderea
ntreprinderea este fondat de Gluh Virgiliu, Ungureanu Iulian, Schimbov Sergiu i
Oloieru Valeriu , domiciliai n oraul laloveni, raionul Ialoveni, n scopul dezvoltrii
afacerii proprii, generatoare de profit.
Conform deciziei de fondare, ntreprinderea poate practica urmtoarele genuri de
activitate:
Activiti mixte (producerea crnii i oulelor);
Comer cu amnuntul al crnii i produselor din carne;
Comer cu amnuntul prin standuri i piee;
Comer cu ridicata pe baz de contract sau plat;
Activitatea de baz a ntreprinderii este activitatea de cretere i comercializare a crnii
de pui broiler.
Pentru desfurarea acestei activiti fondatorii vor procura:
- ncperile i terenurile unei foste ferme de vite la preul de 10 000$. ncperile au
deja condiiile necesare de lucru(gaz, apa, energie electrica) i nu necesit mari
cheltuieli de reparaie.
- Utilaj n valoare de 562 500 lei necesare pentru creterea puilor, dou hale cu o
capacitate de 25 000 pui
3
intermediul unui credit bancar solicitat de la BC "Banca Social" S.A. i vor fi utilizai
pentru procurarea utilajului de cretere a puilor.
Restul sumei de 125000 lei constituie contribuia proprie a fondatorilor ntreprinderii i
este repartizat n felul urmtor:
Gluh Virgiliu 50 000 lei (40%)
Ungureanu Iulian - 25 000 (20%)lei
Schimbov Sergiu -25 000 lei (20%)
Oloieru Valeriu - 25 000 lei (20%)
Tabel 2. Finanarea proeictului investiional
Denumirea
Suma(lei)
1. Achiziionarea utilajului de cretere a puilor
562 500
125 000
TOTAL
(%)
687 500
100
Credit(lei)
Contribuie
proprie
562 500
125 000
562 500
81
125 000
19
*Not: Conform contractului de vnzare - cumprare, preul utilajului este indicat n euro. La
stabilirea preului n lei moldoveneti, s-a inut cont de urmtorul curs de schimb: *1 EURO
16.00 lei.
Creditul bancar necesar pentru finanarea afacerii este solicitat la urmtoarele condiii:
Tabel 3. Condiiile de acordare a creditului bancar
Data dorit de obinere
Septembrie 2005
Suma:
562.500 lei
Termenul:
5 ani
Dobnda % anuala:
12.7%
Perioada de graie la achitarea dobnzii
6 luni
Perioada de graie la achitarea creditului
2 ani
n scopul achiziionrii puilor i a hranei necesare pentru primul ciclu de cretere a
psrilor, ntreprinderea solicit un credit operaional din resursele bncii n valoare de
546 000 lei, care va fi utilizat dup cum urmeaz:
1. Achiziionarea puilor - 195 000 lei;
2. Achiziionarea hranei pentru psri - 351 000 lei.
Creditul este solicitat pentru o perioad de 1 an cu o perioada de graie la credit i la
dobnd de 4 luni. Graficul de rambursare al creditului operaional i a dobnzii
aferente este prezentat n anexa 6A a planului de afaceri.
Gajul necesar pentru asigurarea rambursrii creditului bancar va include utilajul i
ncperile achiziionate de ctre ntreprindere, precum i
averea personal a
fondatorilor.
II. MANAGEMENT
2.1 Conducerea
n cazul implementrii proiectului, organigrama societii va fi urmtoarea:
Diagrama 1. Organigrama societii
Fondatorii
Director
Contabil-sef
Operatori ferma
de pui
Paza
2.2 Personalul
n cazul implementrii proiectului propus, personalul ntreprinderii va fi format din 12
angajai:
Administaia ntreprinderii
-directorul;
-contabil ef;
Operatori la ferma de psri - 8 persoane;
Paznici - 2 persoane.
Angajaii ntreprinderii vor lucra n regim permanent.
Personalul va fi selectat dintre locuitorii oraului, instruit i testat la locul de munc. Cu
fiecare angajat va fi ncheiat un contract de munc separat.
III. MARKETING
3.1 Produsele
n cazul implementrii proiectului investiional propus, ncepnd cu luna septembrie
curent, ntreprinderea va produce i comercializa came de pui broiler sub form de pui
ntregi.
Puii broiler se caracterizeaz printr-o rezisten nalt, din numrul total de pui
supraveuind 96%. Aceti pui se caracterizeaz prin caliti gustative deosebite,
bucurndu-se de o cerere nalt din patrea gurmanilor.
Menionm c un pui este scrificat la 42 zile. Masa unui pui spre sacrificare este n
mediu de 1,8 kg, iar cantitatea de carne dup sacrificare - 1,44 kg.
3.2 Piaa
A. Clienii ntreprinderii
Produsele finite propuse de ntreprindere vor fi comercializate pe piaa intern. Astfel
producia va fi livrat angro ctre magazinele comerciale din raionul Ialoveni cu care se
preconizeaz a fi ncheiate contracte de colaborare pe o perioad ndelungat.
B. Furnizori
Pentru desfurarea procesului de producie ntreprinderea va achiziiona:
Utilaj de cretere a puilor, care va fi procurat de la firma Big Dutchman International GmbH" din Germania i care va permite creterea puilor n cele mai
bune condiii graie tehnologiei moderne de cretere;
Pui broiler, care vor fi procurai de la firmele Babolna" i Vitafort" din Ungaria.
ntreprinderea a optat pentru oferta firmelor date, deoarece puii sunt cu mult mai
rezisteni n comparaie cu cei oferii de alte firme de pe piaa intern, iar
procentul de pierderi este foarte mic per ciclu de producie.
Necesarul de hran pentru creterea puilor este procurat de la Holdingul de Stat
"Avicola" SA i de la productorii agricoli particulari din regiune.
C. Concurena
ntreprinderea nu dispune de concureni reali pe aceasta pia deoarece n aceasta
zon nu exist productori de carne de pui.
7
refrigeratoare pn la livrare.
Pentru sacrificarea puilor ntreprinderea va apela la serviciile ntreprinderilor autorizate
din regiune. Plata serviciilor de abatorizare constituie 40 mii lei la un ciclu de producie.
n urma etapei de procesare, efectuat cu ajutorul sistemului de abatorizare, greutatea
unui pui, fr organe interne, se micoreaz pn la cca. 1,44 kg .
Menionm faptul c 100% din carnea de pui obinut va fi vndut sub form de pui
ntregi.
Raionul puilor de carne este compus din 49% porumb, 14% gru, 29% rot de soie,
4,5% rot de floarea- soarelui, 3,5% premixuri. Consumul de hran pe parcursul unui
ciclu de producie este de 3,9 kg/pui. Preul mediu al unui kg de hran constituie 3 lei.
Necesarul de hran pentru creterea puilor este procurat de la Holdingul de Stat
"Avicola" SA i de la productorii agricoli particulari din regiune.
Puii de o zi sunt procurai de la firmele ungare Babolna" i Vitafort" cu reprezentan
n oraul Chiinu.
V. IMPLEMENTAREA PROIECTULUI INVESTIIONAL
Proiectul investiional de achiziionare a unui complex de utilaje pentru creterea puilor
va fi implementat n conformitate cu graficul prezentat n tabelul ce urmeaz:
Tabel 4 Etapele de implimentare a proiectului
ETAPELE DE IMPLIMENTARE
TERMEN DE REALIZARE
nregistrarea ntreprinderii
Iunie 2005
Iunie 2005
August 2005
August 2005
August 2005
Instalarea utilajului
August-septembrie 2005
Septembrie 2005
Septembrie-decembrie 2005
VII. RISCURI
n cadrul implementrii proiectului propus, pot surveni urmtoarele riscuri:
Riscul tehnologic. Acest risc este minim, deoarece utilajele de producie vor fi procurate
chiar n anul curent de activitate.
Riscul de boal. Pentru a preveni acest risc, gospodria va recurge la vaccinarea puilor
i ia deratizarea i dezinfectarea ncperilor de cretere a acestora;
Riscul incapacitii de plat. Riscul dat este minim, deoarece, conform calculelor
noastre, rata de deservire a datoriei RDD > 1,5 (tabel 1) pe parcursul tuturor anilor de
activitate
VIII. PROGNOZE FINANCIARE
8.1 Ipoteze
Prognozele financiare privind activitatea SRL " pentru perioada 2005-2010 au fost
elaborate pornind de la un ir de ipoteze , dintre care evideniem urmtoarele:
Demararea I ciclu de producie - septembrie 2003;
Capacitatea halelor- 25000 pui/ciclu de producie;
Procentul de supraveuire a puilor- 96%;
Procentul de carne obinut n urma sacrificrii puilor-80%;
Numrul de cicluri de producie, 2005 -2 cicluri;
Numrul de cicluri de producie, 2006-2010 - 6 cicluri Creterea preurilor la
resursele utilizate - 3%;
Creterea volumului de vnzri anuale - 2%;
8.2 Venituri
Pornind de la ipotezele expuse mai sus, veniturile anuale estimate de ntreprindere vor
nregistra o cretere continu, de la 1 036 800 lei n 2005 la 3 366 797 lei n 2010 (vezi
tabelul 1).
8.3 Consumuri i cheltuieli
Estimm c pentru realizarea veniturilor menionate mai sus, n anul curent vom efectua
urmtoarele categorii de consumuri i cheltuieli:
Consumuri directe. Consumurile directe includ consumurile privind achiziionarea puilor,
consumul de hran, medicamentele utilizate, consumul de energie electric i
consumurile privind retribuirea muncii.
Consumuri indirecte. Consumurile indirecte includ consumurile de ntreinere a
mijloacelor fixe - anual 5% din valoarea fondurilor fixe deinute de ntreprindere, uzura
utilajului procurat (7 ani), plata serviciilor de abatorizare a puilor, cheltuieli sanitare,
nclzirea ncperilor n perioada rece a anului, cheltuieli de asigurare a pazei, plata
dobnzii la creditul bancar solicitat.
Cheltuieli generale i administrative includ cheltuielile de salarizare a conductorului i
contabilului ntreprinderii i contribuii la asigurrile sociale.
Chelltuielile comerciale includ cheltuielile de ambalare (0,1 lei/kg ), cheltuielile de
transportare a produciei (0,05 lei pentru un kg).
10
11