W

\&z

pRrrvrARrR
MUNICIPIULUI
PIATRA NEAMT

Cod: PS- 8.2.2.

Editia:2
Revizia:0
Nr. Exemplar:
Dati : 01.09.2009
Paqina 1 /6

Sistemulde Management
al Calitalii
PROCEDURA
DE SISTEM
AUDITULINTERN

Emitent:SMl

Procedurede sistem

AUDITULINTERN

Elaborat
RG:

Avizat
RMC:

Aprobat
PRIM$R:
GHE?EqHE$TEFAN
/a

I./

1r\)/-\.
\J ,,/
\
f

,+'l

Prezentul
document
a fostaprobatla datade 01.09.2009
giesteproprietatea
PrimirieiMunicipiului
PiatraNeamt.
Esteinterzisd
gi transmiterea
multiplicarea
documentului
fird acordulelaboratorului,
gi
copiilefiindcontrolate
numerotate.

Sistemul
de Management
al Calitd{ii

PRIMARIA
PROCEDURA
DE SISTEM
MUNICIPIULUI
AUDITULINTERN
PIATRANEAMT
E m i t e n tS
: MI

Cod: PS -8.2.2.
Editia:2
Revizia:0
Nr. Exemplar:
Datd: 01.09.2009
Paqina3 /6

1 . S C O P9 r D O M E N T D
UE A P L T C A R E
Proceduradescrie activititile desfdguratepentru planificareasi efectuareaauditurilorinterne ale
calitdtiiin scopulde a verificddacd SMC implementat
este conformcu cerintelestabilitesi pentru
determinarea
eficacitdtii
sistemului
de management
calitate.
2 . D O C U M E N TD
EE REFERINTA
.
.
2.1.MC- PM-PN-O1ManualulCalitaliial PrimdrieiPiatraNeamt
2.2.SR EN ISO 9001 :2008-Sistemede managementul
calitafii.
Cerinte.
2.3.SR EN ISO 9000. 2001. Sistemede managementul
gi
calititii.Principiifundamentale
vocabular.
2.4.SR EN ISO 19011 :2003- Ghidpentruauditareasistemului
gi/saude
de managementul
calita{ii
mediu.
3. TERMENt,DEFTNTTil
$t PRESCURTART
3.1. Termeniiutilizati9i definireaacestoraesteconformstandardului
SR EN ISO 9000: 2006.Pentro mai bundintelegerea textuluiprezenteiproceduri
se retinetermenul:
Auditul calitdtii - Examinareasistematicdgi independentd
pentrua determinadacd activitdtile
gi
rezultatele referitoare la calitate satisfac mdsurile prestabilite gi dacd aceste mdsuri sunt
implementate
efectivgi suntaptesd atingdobiectivele
(lSO9000).
3.2.PRESCURTARI
- Primar
P
VP
Viceprimar
- Responsabil
RC
Calitate
- Reprezentantul
RM
Managementului
- Procedurade Sistem
PS
- PrimdriaMunicipiului
PMPN
PiatraNeam!
SMC
Sistemde Management
al Calitd{ii
RNAC/P
Raport de
neconformitate, actiuni
corective/ preventive
AC/P
Actiunicorective/ Preventive

Sistemulde Managemdntal Calitdtii

PRIMARIA
P R O C E D U R AD E S I S T E M
MUNICIPIULUI
A U D I T U LI N T E R N
PIATRANEAMT
Emitent:SMl

.God:PS -8.2.2.
Editia:2
Revizia:0
Nr. Exemplar:
Datd: 01.09.2009
Paqina4 /6

4 . S C H E M AP R O C E S U L UDI E A U D I TI N T E R N
ProgramanualaprobatPS - 8.2.2- F-01
Necesitatea
auditului

1.Planificarea
auditurilor

Documentede referinti

2.Pregatirea
auditului

P l a nd e a u d i t

Chesti

e PS-8.2.2-F-03

i de audit
3.Desfisurarea
auditului

Chestionare
Dovezide'audit
Documentede referintd

Dovezisi constatdri

4. Analizaneconformitd!ilor
-RNAC/P
ac{iunicorective

P S - 8 . 3 . -F - 0 1
---------------Constatdrile
auditului

5.Raportarea
auditului

Raportde auditPS - 8.2.2- F-04

imbundtdtire
SMC si procese

6.Verificarea
actiunilor
corective

7.Datede intrarea analizaefectuatdde management

ACT|MTATTI
5. DESCRTEREA
5.1.Programareaauditurilorinterne
Auditurileinternesunt programatefunctiede naturagi importantaactivitdtilor
urmAnda fi
auditate9i dupdcaz si functiede constatdrile
audituriloranterioare.
Programareaeste efectuatdastfelincdt fiecarelocafiegi activitate(proces)sd fie auditatdcel
putino dati pe an.
Programarea
auditurilorinternePS-8.2.2.-F-01 esteintocmitdde RC, avizatdde RM.
Auditulinternva fi efectuatde cdtre auditoriinterniinstruitidin caijrul Primdriei,independenti
de activitatea
auditatdsau de auditoriexternicertificati,
stabilitiprinprogramulde audit.
5 . 2 .P r e g a t i r e a u d i t u l u i i n t e r n
Auditorulgef analizeazidocumentelede referinfd,rapoartelede audit anterioaregi pregdtegte
de audit, cod PS-8.2.2.-F-03,planulde audit, cod PS-8.2.2.-F-02,convinedetaliilecu
chestionarul
auditatul.
Planulde auditse transmitecu cel pulin3 zileinainteadesfdgurdrii
auditului.
,
"
5.3.Desfigurareaauditurilorinterne
programirii
gi
Auditurileinternese desfdgoardconform
anuale planuluide auditintocmitde
gef.
auditorul
Atuncicdnd este necesar(la reclamatiifrecvente,la schimbiri semnificative
in sistemsau
pentruverificdrea
actiunilor
corective)
se pot desfdgura
auditurineplanificate.(
ad-hoc).

PRIMARIA
MUNICIPIULUI
PIATRA NEAMT

Sistemulde Management
al Calitdtii
PROCEDURA
DE SISTEM
AUDITULINTERN

E m i t e n tS
: MI

God:PS -8.2.2.
Editia:2
Revizia:0
Nr. Exemplar:
Dati : 01.09.2009
Paqina5 /6

Auditulinterndemareazi cu o scurti reuniuneintre auditor/auditori

gi auditatiin care se
precizeazd obiectivele gi criteriileauditului, programul,modul de identificaregi rezolvarea
neconformitdtilor.
La inceputulprocesuluide audit se examineazi rezolvareaactiunilorstabilitela auditul
anterior.
in continuarese examineazl proceselegi activitdtiledesfdgurate pentru stabilireaconformitdtii
cu
cerintele
documentelor
SMC, cu standardul
de referin{d
sau cu legislatia.
Auditoriiinregistreazdpe chestionaredovezileaudituluigi le analizeazdfald de criteriilede audit.
5.4.Analizaneconformititilor.Actiuni corective
Eventualeleabatericonstatatefatd de cerinlelestandarduluide referinfi 9i documentelorsistemului
se noteazd 9i discutd cu auditatul.Dacd este necesar acestea se analizeazi pentru stabilirea
cauzelor9i prevenirearepetdrii.Acestease documenteazdca neconformitdti
pe formularePS - 8.3.
-F-01, mentiondndu-sedetalii 9i dovezi obiective. Responsabilitatearezolvdrii actiunilor
pentrueliminareacauzelorneconformititilor
corective/preventive
o are compartimentul
auditat.
5.5.Raportareaauditului
La finalulaudituluise intocmegteraportulde audit (PS - 8.2.2-F-04)si"se analizeazd'
constatdrile
gi actiunilecorectivestabilite.Raportulde auditcon{ineconcluziile
auditului,
neconformitalile
fati de
obiectivele
auditului.
Se mentioneazdrealizareaobiectivelorcalitdtii9i dovezile de eficacitatea sistemuluiin zonele
auditate.
Functiede obiectiveleaudituluiRaportulmai poate consemna9i alte aspecteca de exemplu:
satisfactiaclientului,eficacitateainstruirilor,
oportunitSlile
de imbunitdtire.
Un exemplardin raportulde audit gi din RNAC/P-urise lasd la compartimentulauditatiar un
exemplarse predi pentrugestiuneRC. Raportulde auditse intocmegtepe formularulPS-8.2.2.-F04.
5.6.Verificareaac{iunilor corective
La termenelefixatede RC sau la solicitareaacestuiaauditorulgef verificdstadiulrezolvdriiactiunilor
corective/preventive,
eliminarea cauzelor care au condus la neconformitdligi completeazd,
consemneazdaspectele constatate in RNAC/P. Eficacitateaac{iunilor corective intrprinse se
examineazd
la auditulinternurmdtor.
Dacdeste necesar,in caz de nerezolvare,
termenulpoatefi decalat.
5.7.inregistrareaauditului
Un exemplardin raportulde audit,rapoartede neconformitdti
gi chestionarul
de auditse pdstreazd
de cdtre RC Ai constituieelementede intrare la analiza efectuatdde management.Toate
inregistririle
audituluisuntgestionate
de RC.
6. RESPONSABILITATI
6 . 1 .P r i m a r u l
- Numesteprindispozitie
auditoriiinternidin cadrulorganizatiei.
6 . 2 .R C
- intocmegteprogramulde audit.
- Urmdregterezolvareaactiunilorcorective/preventive
gi eficacitateaacestora
- Pdstreazd
inregistrdrile
auditului
- Gestioneaziinregistririleauditurilor
gi le prezintila analizaefectuatdde management.
- Intocmeste
Raoortulde audit.

#
N[tW
*@,

PRIMARIA
MUNrcrPruLUl
PIATRA
NEAMT

Sistemul
de Management
al Calita{ii
PROCEDURA
DE SISTEM
AUDITULINTERN

E m i t e n tS
: MI

Cod: PS- 8.2.2.

Editia:2
Revizia:0
Nr. Exemplar:
Datd: 01.09.2009
Paqina6 /6

6 . 3 .R M
- Numegteauditorulgef gi aprobdechipapropusade auditorulgef
- Avizeazaprogramulanualde audit.
- Coordoneazdprogramulde auditare
- Dispuneefectuarea
de auditurisuplimentare,
neplanificate.
''
Y
'
- Avizeazarapoartelede audit
6.4.Auditorulgef
- Propunecomponenlaechipeide auditgi le stabilegte
sarcinile
- Intocmegte
chestionarul
de audit
- intocmegte
planulde audit
- Coordoneazdactivitateade auditare
- intocmegteraportulde audit
- Urmiregtegi verifici implementarea
AC/P stabilite
6 . 5 . A u d i t o r u ld i n e c h i p ad e a u d i t
- Documenteazd
gi se conformezdcerintelorauditului;
- Clarificdgi comunicdcerinteleaudituluipersonalului
din zona auditati ;
- Raporteazd
gef rezultatele
auditorului
auditului.
6.6. Conducereacompartimentuluiauditat
- Informeazd
personalul
implicatdespredomeniulgi obiectivele
audituluigi intreprinde
actiunide
prealabild
verificare
;
- Stabilegteresponsabilitafile
pentrupersoanelecareinsolescechipade audit (daci este cazul);
- Asiguri condifiile
pentrubuni desfdgurare
a activitdlii
echipeide audi[;
.
- Asiguri accesulechipeide auditla documente,
inregistrifigi zonede lucru;
- Stabilegteac[iunicorectivepentruneconformitdtile
identificatela audit
7. iNREGISTRARI
Inreqistrarea
1 . P r o g r a ma n u a ld e
auditintern
2. Plande audit
3. Chestionar de
audit
4. Rap.de
neconformitili,
actiunicorective
/preventive
5. Raoortde audit

Cod /Suport
PS-8.2.2.-F-01

PS-8.2.2.-F-02

Comoleteazd
RC

Loc de oistrare
RC

Durata
3 ani

Auditorsef
Auditorgef

RC
RC

3 ani
3 ani

PS-8.3.-F-01

Auditor gef +
auditat

RC

3 ani

PS-8.2.2.-F-04

Auditorsef

RC + Auditat

3 ani

PS-8.2.2.-F-03

8.ANEXE
8.1. Anexa1 8 . 2 .A n e x a2 8.3.Anexa3 8.4.Anexa4 8.5.Anexa5 8.6.Anexa6 -

FormularPS-8.2.2.-F-01
: Programanualde auditintern
F o r m u l aPr S - 8 . 2 . 2 . - F - 0 P
2 :l a nd e a u d i t
FormularPS-8.2.2.-F-03
: Chestionar
de audit
FormularPS-8.3.-F-01
: Raportde neconformiti{i,
acliunicorective/preventive
FormularPS-8.2.2-F-04
: Raportde audit
FormularPS-4.2.3.-F-03
: lndicatorul
reviziilor

Sistemulde Managemental Calitdlii

M
\&/

PRIMARIA
MUNICIPIULUI
PIATRANEAMT

INDICATORUL
REVIZIILOR f
E mi te n t: S MI

God: PS-4.2.3.-F-03
Editia:2
Revizia:0
Data : 01.09.2009
Pagina 111

De n u m i r e d
a o cu me n tu l uPi :ro ce d u rad e Sistem,Auditulinter n"

Nr.
crt.

Ed/Rev/Data

Continut
sumarsau
identificare

Elaborat

Verificat
Analizat

Aprobat

Ed 1/Rev0
1 0 . 1 2 . 20 0 5

E l a b o ra reP S - 01in Ed.1,

Rev.0

RC

RM

Ed.2l Rev.0
01.09.2009

Actualizaregi
imbundtdlirecon!inut,
modificarecod
PS- 8.2.2.

RC

RM

Sistemulde Managemental Calitdtii

ffi$N
W

PRIMARIA

CHESTIONARDE AUDIT

MUNICIPIULUI

PIATRA
NEAMT
Emitent: SMI

Cod: PS-8.2.2.-F-03
Editia:2
Revizia:0
Data : 01.09.2009
Pagina 1 /1

Co m p a r t i m e n t u/l p ro ce su la u d i ta t
Data :

Nr. crt.

Aditor 9ef

Asp e ctu le xa mi n a t

Doveziretinute

Co nstati ri/neco nfo rm ititi

PRIMARIA
MUNICIPIULUI
PIATRANEAMT

Sistemulde Managemental Calit5lii

L IS T AA UDITORILOR
INTERNI
P e n tr uanul

EmitentS
. MI

C o d : P S - 8 . 2 . 2 . -F - 0 5
Editia:2
Revizia:0
Nr. Exemplar:
Datd : 01.09.2009
r P a g i n a. 1 / 1

Data elabordrii:
N u m e l ea u d i t o r u l u i

Instruireaauditorului
documentedoveditoare

Zonele de auditare
ntru care este imputernici

Elaborat,RC
APROBAT,RM
Viceprimar
Sef ServiciuMl
p
r
e
n
u
m
e
p
r
N u m es i
Semndtura N u m es i e n u m e Semnitura

lrina Gheorghica

ANA MONDA

Observatii

Sistemulde Managemental Calitdtii

r L r.,., t : r

ffi
W N
. .}r ,,

God: PS-8.2.2.-F-02
Editia:2
Revizia:0
Data : 01.09.2009
Pagina 1 /1

PRIMARIA
PLAN DE AUDITINTERN
MUNTcIPIULUI
PTATRA
NEAMT
E mi te n t: S MI

O bie c t i v e l ea u d i tu l u i :
Domeniulauditului (compartimentul
/ compartimentele
si proceseleauditate):
r
'
Documentedb referintd:
T ipul a u d i t u l u ii nte rn : p l a n i fi ca t
n e p l a n i fi ca t
replanificat
Perio a d aa u d i t u l u i :

n
D
n

A u d ito r g e f :
A u d ito r i :

Reprezentanliicompartimentului auditat:
Progr a m u l d e d e sfi g u ra re a a u d i tu l ui i
Nr.
crt.

Cerinta
examinata

Gompartimentu
l/procesuI

,
Data/ora

Reprezentantul
auditatului

1 . $ed i n { a d e d esch i d e re ( d a ta , o ra gi locul) :

2 . $ed i n { a d e i n ch i d e re (d a ta , o ra g i locul) :
3. Data difuzirii raportului de audit :

Dataintocmirii:

Auditorget
Nume,semndtura

Sistemulde Managemental Calitalii

PRIMARIA

NW
N'N
'tT

,,

P R OGRAMANUAL DE AUDITINTERN

MUNICIPIULUI
PIATRANEAMT

E mi te n t: S MI

Cod: PS-8.2.2.-F-01
Editia:2
Revizia:0
Data : 01.09.2009
Pagina 1 /1

ANUL

Proces/
Auditor Programare
Compaftiment
sef
Realizare
auditat

Tr im .l/
luna

Tr im .ll/luna

Trim.lll
/luna

Trim.lV/
luna

P
R
P
R
P
R

Avizat,
RMC
Ana Monda

Intocmit,
.RC
Irina IoanaGheorghica

Sistemulde Managemental Calitd{ii

NN
N
't&/ N

PRIMARIA
R A PORT DE AUDIT INTERN
MUNICIPIULUI
PTATRA
NEAMT
E mi te n t: S MI

NR......DtN

l. D a t a:

2. O b i e c t i v e l ea u d i tu l u i:

3. Domeniulauditului : Procese/Activitati/Compartimenteauditate

4. Documente de referinli in raport cu care s-a efectuat auditul :

5. Pe r i o a d ad e a u d i t:
6. Au d i t o r s e f.

7. Au d i t o r i .

8. Reprezentanticompartimentuluiauditat :

9. P e r s o a n eco n ta cta tei n ti mp u l a uditului:

10 .C o n s t a t a r i l ea u d i tu l u i:

Cod: PS-8.2.2.-F-04
Editia:2
Revizia:0
Data : 01.09.2009
Pagina 112

Sistemulde Managemental Calitalii

N$N
NT N
. h .,

PRIMARIA
RAPORT DE AUDIT INTERN
MUNICIPIULUI
PIATRANEAMT
E mi te n t: S MI

Cod: PS-8.2.2.-F-04
Editia:2
Revizia:0
Data : 01.09.2009
'Pagina
212

11.Neconformitaticonstatate :

l2.Concluziile privind conformitateasistemului raportat la documentelede referinta:

l3.A p r e c i e r ip ri vi n d e fi ca ci ta te asi stemuluisi atinger eaobiectivelor:

.f

1 4 . A n e x e : C h e sti o n adr e a u d i t...p g

Rapoartede neconformitati
Altele

15. Difuzare:

1 ex. Compartimentul
auditat
1 ex. RC

Semnaturide primire raport

Compartiment
RC

Auditor sef