Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

CHNG 4 PHN TCH TNH HNH TN DNG TI CHI NHNH NGN

HNG CNG THNG TP CN TH
4.1. TNH HNH s DNG VN CA CHI NHNH NGN HNG CNG
THNG TPCN TH 4.1.1. Tnh hnh huy ng vn
4.1.1.1.

Tng qut ngun vn kinh doanh

Trn thng trng, hot ng kinh doanh ca ngn hng c hiu qu th

yu t quan trng nht quyt nh nht l phi c ngun vn vng chc v bit s
dng ngun vn tht hiu qu nhm mang li li nhun cho ngn hng. Ngay t
u Vietinbank cn Th bit tn dng huy ng ngun vn ti ch thng qua vic
m thm cc im giao dch trong thnh ph v mt s qun, huyn c nn kinh t
trng im nh Ninh Kiu, Xun Khnh, Bnh Thy, Phong in, Ci Tc, Khu
Cng Nghip Tr Nc (hin nay c tch ra thnh chi nhnh cp I). y cng l
nhng a bn c v tr chin lc ca Thnh ph cn Th, nh c li th v a hnh
v ngun lao ng phong ph lm cho tnh hnh kinh t - x hi y pht trin
rt nhanh. Hot ng tn dng v cc dch v ca Ngn hng ngy cng m rng v
pht trin. Th phn tn dng ngy cng tng lm cho uy tn ca Ngn hng ngy cng
ln mnh. y l tn hiu ng mng i vi Chi nhnh. Thng qua bng kt qu
hot ng kinh doanh ca ngn hng cho thy ngn hng c ngun vn tng i
mnh p ng nhu cu v vn, m bo kh nng thanh ton v cho vay i
vi khch hng ca mnh. Tnh hnh vn kinh doanh ca ngn hng c th hin
qua bng 02.
Qua 3 nm 2006-2008 ta thy ngun vn hot ng kinh doanh ca ngn
hng c s tng trng n nh, nhng t l vn huy ng cn thp, t l vn iu
chuyn cn chim kh cao trong tng ngun vn. Nguyn nhn l do hot ng huy
ng vn ti ch khng p ng nhu cu vn cho hot ng kinh doanh ngy cng
ln mnh ca Ngn hng, s liu chng minh l trong nm
2006

tng ngun vn c c l 1.541.914 triu ng, trong vn

huy ng chim 32,9% cn vn iu chuyn chim n 67,1%. Qua nm
2007 tng ngun vn t 1.670.350 triu ng, trong vn huy ng tng
v lng nhng t

GVHD: Nguyn Th Kim H

-1 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

trng gim cn 30,6% do vn iu chuyn tng cao hn chim 69,4% tng ngun
vn. Nm 2008, vn huy ng tng mnh nn tng ngun vn t gn 2.000 t ng.
C th ngun vn huy ng chim t trng 42,4%, vn iu chuyn chim 57,6%
trn tng ngun vn. Ta c th thy r hn din bin ngun vn ca Ngn hng qua
hnh 02.
Bng 02: TNH HNH NGUN VN KINH DOANH CA NGN HNG
VT: Triu ng
Ch tiu

2006

2007

So snh

2008

2007/2006
GT

TT

GT

(%)
l.Vn huy ng

2.VI1 iu

507.330

32,
9

TT

GT

(%)

511.369

30,6

TT

(%)

GT

(%)

42,4

4.039

0,80

316.10
3

61,8
0

35.92
3

-3,10

(%)
827.472

1.034.584

67,1 1.158.981

69,4 1.123.058

57,6

124.39
7

12,
02

1.541.914

100

100

100

128.43
6

8,33 280.18

chuyn

Tng

2008/2007

GT

1.670.350

1.950.530

(Ngun: Phng Khch Hng Doanh Nghip)

2006
2007
Vn huy ng vn iu chuvn

2008

Nm

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

HNH 02: TNH HNH NGUN VN KINH DOANH CA NGN HNG

16,7
7

Qua bng s liu ta thy vn iu chuyn l loi vn lun chim t trng ln. Loi vn
ny s h tr rt nhiu cho ngun vn dng cho hot ng kinh doanh ca Chi nhnh. Tuy
nhin, loi vn ny ch yu b sung ngn hn cho Ngn hng v li c li sut cao hn li sut
huy ng ngn hn ca Ngn hng. Do Ngn hng cn hn ch lng vn iu chuyn t
Ngn hng cp trn. Nm 2007 lng vn ny tng 12,02% tng ng 124.397 triu ng so
vi nm 2006. Nguyn nhn ca vic gia tng ny l do tnh hnh huy ng vn ti ch ca
Ngn hng khng ch ng m ch p ng c 1/3 ngun vn hot ng nn phi ph thuc
nhiu vo vn iu chuyn t Ngn hng tuyn trn. Qua nm 2008 khi lng vn huy ng
tng ln 61,80% tc tng 316.103 triu ng so vi nm 2007, Ngn hng s gim bt lng
vn iu chuyn v t Ngn hng hi s lm cho lng vn ny gim 35.923 triu ng, tc
gim 3,10%. C c iu ny l do trong nm 2008 Ngn hng c nhng chnh sch huy
ng vn hp l, bn cnh li sut huy ng li cao nn thu ht c lng ln ngun vn
nhn ri trong dn c cng nh cc t chc kinh t.
4.1.1.2.

nh gi tnh hnh huy ng vn Nhn chung ngun vn huy ng ca Chi

nhnh c bin ng kh quan qua cc nm mc d chi nhnh Khu Cng Nghip Tr Nc trc
thuc Chi nhnh Cn Th c chuyn thnh chi nhnh cp I, trc thuc Hi s chnh trong
nm 2006. S chia tch lm cho ngun vn huy ng nm 2007 ch tng 4.039 triu ng
so vi nm 2006, nhng n nm 2008 tng mnh t 827.427 triu ng vi tc tng
61,8% so vi nm 2007 v 63,1% so vi nm 2006.
Vn huy ng l ngun vn ch yu Ngn hng hot ng, c hnh thnh bng
nhiu hnh thc khc nhau, c th huy ng t s tin nhn ri trong dn c v cc doanh
nghip, t cc t chc kinh t hoc pht hnh giy t c gi. Qua 3 nm ta thy t trng huy
ng vn t tin gi dn c l cao nht, nguyn nhn l do lng tin nhn ri ong dn c cao
hn cc ngun huy ng khc, do ngi dn cha bit phi lm g vi s tin nhn ri ny.
ng tin khng b mt gi h gi vo ngn hng nhm kim li nhun t khon tin ny.
Cn cc t chc kinh t, h cn c tin mt thng xuyn trong qu chi tr nhng khon chi
ph kinh doanh bng tin mt. Mt khc, t l dn c so vi cc t chc kinh t bao gi cng
cao hn nn s lng tin gi ca dn c bao gi cng cao

hn cc ngun gi khc. thy r c cu huy ng vn ca Ngn hng ta quan st

bng 03 v hnh 03.

Bng 03: TNH HNH HUY NG VN

VT: triu ng
Ch tiu

2006

GT

2007

TT

GT

(%)

2008

TT

GT

So snh

TT

(%)

2007/2006

2008/2007

GT

(%)

GT

(%)

(%)

a)T dn c + C 265.462 52,33 314.565

61,5

467.44

56,4

49.103

18,5

152.88

48,60

k hn + Khng k 255.953 96,42

9.509 3,58
hn

305.441

49.488

51,70

9.124

97,1

463.34

99,1

-385

19,3

157.90

b)T cc TCKT

164.847 32,49

179.986

0
35,2

4
316.14

2
38,2

15.139

3
9,18

3
136.15

55,05
75,65

+ C k hn +

42.831 25,98

40.200

-2.631

-6,14

288,2

Khng k hn

122.016 74,02

139.786

22,3

156.08

49,3

17.770

14,5

115.84

77.021 15,18

16.818

43,29

43.886
4

5,30
7

-60.203

27.068
4

160,9
14,50
5

100

511.369

100

827.47
2

100

4.039

-6
78,1
6
0,80

316.10
3

61,80

c)Giy t c gi
Tng

507.330

(Ngun: Phng Khch Hng Doanh Nghip)

(Ghi ch: TCKT: T chc knh t GT: gi tr ; TT: t trng)

Triu
400000 350000 300000 250000
100000 50000 0

ng

200000

Dn
Giy

500000

450000
150000

c Cc t chc kinh t
t c gi

HNH 03: TNH

HNH HUY NG
VN
2006

2007

2008

Nm

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

a)

Tin gi dn c:
Trong c cu huy ng vn th tin gi ca dn c chim t trng ln nht

trong c 3 nm v tng iu vi tc kh cao. C th, nm 2007 loi tin huy ng

ny t 314.565 triu ng, tng 18,50% tng ng s tin 49.103 triu ng so vi
nm 2006. Qua nm 2008 loi tin huy ng ny tip tc tng mnh t 467.445
triu ng, tng 48,60% vi s tin 152.880 triu ng. y l tn hiu ng mng
v cn c pht huy i vi Ngn hng. Nguyn nhn ca s gia tng ny l do i
sng ca i b phn dn c trn a bn nhng nm gn y pht trin r rt. Thu
nhp ngy cng c ci thin hn, mc d gi c hng ha, dch v tiu dng mc
cao nm 2008, nhng ngi dn ngy cng c thc cao trong vic gi tin tit
kim. Bn cnh , Vietinbank cn Th l mt ngn hng c uy tn vi s an ton
cao cng khin ngi dn tin tng, an tm khi gi tin vo. Trong c cu tin gi
ca dn c th tin gi c k hn l ch yu v i a s ngi dn cm thy yn tm
khi sinh li ng tin t ngn hng hn l khi u t vo th trng chng khon, th
trng vng vi ri ro cao.
b)

Tin gi t chc kinh t:

Trong vn huy ng, khon mc tin gi ca cc t chc kinh t (tin gi

thanh ton) l ngun vn huy ng tng i n nh cho ngn hng, bi khch hng
ch yu l cc n v kinh t, thun tin trong vic thanh ton, cc doanh nghip
m ti khon tin gi ngn hng, p ng nhu cu thanh ton trong kinh doanh
v nh c nhng ri ro vic gi tin mt ti qu, ng tin b ng bng khng
sinh li.
Qua hnh 03 ta thy r tin gi t chc kinh t tng u qua 3 nm v t bit
l tng mnh trong nm 2008. C th, nm 2007 vn huy ng ny tng 9,18%, tc
tng 15.139 triu ng so vi nm 2006, t 179.986 triu ng. Bc qua 2008
lng vn huy ng ny tng mnh t 316.141 triu ng, tng n 75,65% tng
ng s tin 136.155 triu ng. Trong nm 2008 tnh hnh kinh t thi gii c nhiu
bin ng xu gy nh hng khng nh n cc doanh nghip trong nc. Chnh
iu ny lm cc doanh nghip c tm l lo ngi trong kinh doanh nn gi tin
vo ngn hng nh ri ro v ch tnh hnh kinh t n nh li tip tc hot

GVHD: Nguyn Th Kim H

-5 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

ng kinh doanh. Trong nhng khon tin gi ca t chc kinh t, tin gi khng k
hn chim t trng cao nht gp phn
Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th
ng k vo ngun vn huy ng ca ngn hng. Cn tin gi c k hn th tng
mnh nm 2008 vi t trng l 49,37%. Nh vy cho thy vn n nh ca ngn
hng kh vng chc v tng lin tc, to iu kin cho ngn hng thc hin hot ng
cho vay v u t thun li hn. Nguyn nhn tin gi c k hn tng l do khch
hng ch yu l nhng khch hng c quan h lu di vi ngn hng, c c s kinh
doanh n nh. Mt khc ngn hng khng ngng iu chnh li sut tin gi ph
hp, u i i vi cc t chc kinh t khi n gi tin,
c)

Giy t c gi:
Giy t c gi l mt trong nhng hnh thc ngn hng huy ng thm vn
cho n v. Nm 2006, ngun vn do pht hnh giy t c gi chim t trng 15,18%
so vi tng ngun vn huy ng. Nhng gim mnh vo 2 nm sau, cn 3,29% nm
2007; 5,30% nm 2008. Nguyn do l nm 2006 chi nhnh Khu Cng Nghip Tr
Nc tch ring nn Ngn hng pht hnh s lng ln giy t c gi b vo ngun
vn mt i t chi nhnh va tch. Vic pht hnh giy t c gi thng tn chi ph
nhiu hn khi huy ng vn t tin gi. Do Ngn hng cng gim t l khon mc
ny xung th cng tt. Ta thy nm 2007 khon mc ny gim 78,16%, tc gim
60.203 triu ng so vi nm 2006 nhng qua nm 2008 khon mc ny tng n
160,95% t s tin l 43.886 triu ng tng 27.068 triu ng so vi nm 2007.
Trong nm 2007 ngun vn huy ng ny gim l do Ngn hng gim chi ph cho
khon muc ny tp trung cho vic huy ng vn tin gi. Qua nm 2008, do nhu
cu vn ca khch hng ngy cng tng nn Ngn hng y mnh cng tc huy
ng vn vi mi hnh thc huy ng nn cng lm cho khon mc ny tng ln.

4.1.2.

Phn tch tnh hnh hot ng tn dng ca ngn hng

4.1.2.1.
a.

Phn tch doanh s cho vay

Doanh s cho vay theo thi hn

Mc ch kinh doanh ca ngn hng l i vay cho vay li vi li sut cao

hn nhm tm ra ngun li nhun. Do , cng tc cho vay l hot ng ch cht ca

tt c cc ngn hng. Trong nhng nm qua Vietinbank cn Th khng ngng m
rng th phn, tm ngun khch hng mi cho ngn hng v c th hin r nt qua
doanh s cho vay ca ngn hng.

GVHD: Nguyn Th Kim H

-6 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th Bng 04: TNH HNH

DOANH S CHO VAY THEO THI HN NM 2006-2008
VT: triu ng
Ch tiu

2006

2007

So snh

2008

2007/2006
GT

Ngn hn

TT

2.277.78
4

Trung-di hn

Tng

476.210

GT

TT

GT

TT

2008/2007

GT

(%)

GT

(%)

(%)

(%)

(%)

82,7 2.413.550
1

81,7 2.649.187
0

88,5
6

135.76
6

5,96

235.63
7

9,76

17,2
9

18.3
0

11,4
4

64.380

13,5
2

100

198.48
3

200.14 7,27 37.154

6

36,7
2

540.590

2.753.99 100 2.954.140

4

342.107

100 2.991.294

1,26

(Ngun: Phng Khch Hng Doanh Nghip)

Triu
ng

2277784

-44-13-5-50-

2649187

3000000
2500000

20000
00
1500000

476210

540590342107 2008 Nm

LJC-E

10000
Ngn hn_______B Trung-d hn
2006
2007
00

500000 HNH
0
HNH 04: TNH
DOANH S CHO VAY THEO THI HN

Bng s liu cho thy tng doanh s cho vay tng dn qua mi nm. Nm
2007

doanh s cho vay ngn hn t 2.413.550 triu ng vi tc tng so vi

nm 2006 l 5,96%. Sang nm 2008 tng thm 235.637 triu ng, t c
2.649.187 triu ng, tc gia tng l 9,76% so vi nm 2007. Nhn chung, trong
tng doanh s cho vay ca ngn hng th doanh s cho vay ngn hn chim

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

t trng kh cao (trn 80%) so vi doanh s cho vay trung v di hn. Nguyn nhn l do
ngun vn huy ng ca ngn hng ch yu l ngun vn ngn hn. Bn cnh , a bn
Thnh ph cn Th tuy a dng v ngnh ngh nhng phn ln l cc ngnh ngh c chu k
vn ngn hn. Hn na mc ch ca tn dng ngn hn ph hp vi cng tc cho vay ca
Ngn hng Cng thng l b sung ngun vn sn xut kinh doanh, ti tr xut nhp khu, cho
tiu dng c nhn... T , chng ta c th nhn ra rng doanh s cho vay ngn hn s tip tc
tng v chim t trng ln trong tng doanh s cho vay trong thi gian ti.
Doanh s cho vay trung v di hn: mc ch cho vay trung v di hn l cung cp mt
lng vn ln khch hng pht trin qui m sn xut, xy dng c s h tng, mua sm thit
b mi... Lnh vc cho vay ny chim t trng kh thp (di 20%) trong tng doanh s cho
vay theo thi hn. C th nm 2006 chim t trng l 17,29%, nm 2007 chim 18,30% v
nm 2008 gim cn 11,44% so vi tng doanh s cho vay theo thi hn. Nguyn nhn l do
lnh vc cho vay ny tn ti kh nhiu ri ro: vn vay ln, thi hn hon vn di nn nguy c
mt vn cao. Nhn chung ch tiu ny c s bin ng qua tng nm, c th nm 2007 ch tiu
ny tngl3,52%, tc tng 64.380 triu ng so vi nm 2006. Nhng qua nm 2008 ch tiu ny
gim mnh, gim 36,72%, tng ng 198.483 triu ng. Nguyn nhn dn n tnh hnh
bin ng trn l do trong nm 2007, trc tnh hnh hi nhp kinh t quc t, cc doanh
nghip tin hnh c phn ha nn nhu cu vn cho vic u t c s vt cht - trang thit b k
thut tng cao nn cho vay trung v di hn cng tng theo. Sang nm 2008, do tnh hnh kinh
t th trng trn a bn cng nh hng t s tc ng ca nn kinh t chung ton cu nn
Ngn hng cn trng hn trong vic cho vay cc d n, v th Ngn hng tp trung ngun vn
pht trin cho vay ngn hn nhm gim thiu ri ro do tnh hnh kinh t c nhiu bin ng
phc tp.
b.

Doanh s cho vay theo lnh vc u t

Tnh hnh cho vay ca ngn hng theo lnh vc u t qua 3 nm 2006-2008 c trnh
by r bng 05

Cho vay sn xut kinh doanh: Nhn vo bng s liu ta thy doanh s cho vay i vi lnh vc
ny lun chim t trng cao nht t trn 50% tng doanh s cho vay. Nm 2007 ch tiu ny l
1.807.496 triu ng, tng 44,91% so vi

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

nm 2006. Nguyn nhn ca s gia tng ny mt phn l do y l nm u tin Vit

Nam gia nhp WTO nn nhu cu vn cho hot ng sn xut kinh doanh ca cc
doanh nghip tng ln chun b cho tin trnh hi nhp. Sang nm 2008, do nh
hng khch quan ca tnh hnh khng hong kinh t th gii v lm pht trong
nhng qu u nm ny nh hng phn no n doanh s cho vay trong nm,
tuy nhin tc gim khng ng k, ch c 6,25%. Ngn hng cn xem xt li cng
tc cho vay i tng ny v y l nhng khch hng chin lc trong hot ng
kinh doanh ca Ngn hng.
Bng 05: TNH HNH DOANH S CHO VAY THEO LNH

vc

U TU

QUA 3 NM 2006-2008
VT: Triu ng

GVHD: Nguyn Th Kim H

-9 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

Ch tiu

2006

2007

So snh

2008

2007/2006
GT

Sn

xut

kinh

TT

GT

TT

GT

TT

GT

(%)

trng thy sn
Tiu dng

Dch v v kinh
doanh khc
Tng

GT

(%)

(%)

(%)

(%)

45,2 1.807.496
9

61,1 1.694.512
9

56,6
5

560.139 44,91

112.98
4

-6,25

300.562

10,9
1

268.900

9,10

400.270

13,3
8

-31.662 10,53

131.37
0

48,8
5

524.330

19,0
5

310.560

10,5
1

298.630

9,98

213.770 40,77

-11.930 -3,84

681.727

24,7
5

567.184

19,2
0

597.882

19,9
9

114.543 16,80

30.69
8

5,41

100

2.954.140

100

2.991.294

100

200.146 7,27

37.15
4

1,26

1.247.375

doanh
Ch bin, nui

2008/2007

2.753.9
94

(Ngun: Phng Khch Hng Doanh Nghip)

GVHD: Nguyn Th Kim H

-10 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

Triu ng
2000000

1800000

1600000

2006

1400000

/1247375

1807496

2007

10000
00
800000
600000
400000
20000
0
0

T5935TZ-

2008

Nm

1200000

GVHD: Nguyn Th Kim H

S
n
xu
t
kin
h
do
an
h
Ch

bi
n,
nu
i
tr
ng
th

-11 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

y
sn
Ti
u
d
ng
Dc
h
v
va
kin
h
do
an
h
kh
c

HNH 05: TNH

HNH DOANH S
CHO VAY THEO
LNH Vc U
TU
- Cho vay ch
bin, nui trng thy
sn: y l lnh vc
cho vay c t trng
tng i thp, chim
khon 10%. C th
nm 2006 doanh s
lnh vc cho vay ny
chim 10,91%, nm
2007 chim 9,1% v
nm 2008 tng ln t
13,38%. Trong nm
2007 doanh s cho
vay lnh vc ny c

GVHD: Nguyn Th Kim H

-12 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

gim nh so vi nm
trc

10,53%

Nguyn nhn l do
chi ph u vo ca
lnh vc sn xut ny
tng, bn canh
nhiu h nui trng
thy sn gp kh khn
nh thi tit kh hn,
mi trng nc b
nhim lm c cht
hng lot, trc tnh
trng c nhiu h
nui c dng nh l b
ph sn trng tay do
gnh nng ca vn
vay ngn hng v c
lc c nguyn liu b
rt

gi

th

thm,

khng c th trng
u ra. Qua nm 2008
doanh s cho vay lnh
vc ny tng mnh,
tng

131.370

triu

ng t tc tng
l 48,85% so vi nm
2007. t c s
tng trng ny l do
trong nm ny sn
lng thy sn nui

GVHD: Nguyn Th Kim H

-13 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

trng tng kh, cc

a phng tip tc
chuyn i v m
rng din tch nui
trng;

mc

khc

Chnh ph ch o
ngn hng h tr cho
cc doanh nghip ch
bin thu sn vay vn
vi li sut thp
thu mua c a, c ba sa
nguyn liu nn gp
phn tch cc gii quyt
kh khn

cho cc h

nui.

GVHD: Nguyn Th Kim H

-14 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

Phn tch hot ng tn dng ti Vetinbank cn Th

- Cho vay tiu dng: y l lnh vc chim t trng kh cao; ch yu l cho vay
nhm mc ch u t mua xe, u t xy ct v sa cha nh t, cho vay du hc.
Nhng doanh s cho vay ca lnh ny li gim dn qua 3 nm. Nm 2006 t c
524.330 triu ng chim n 19,05% tng doanh s cho vay. Nm
2007

tin vay gim xung 40,77% ch cn 310.560 triu ng, nhng

nm 2008 doanh s cho vay tip tc gim xung 3,84%, t 298.630 triu
ng vi t trng 9,98% thp nht trong tng doanh s cho vay. Tnh hnh
c bin ng nh trn l do li sut cho vay ong thi gian ny kh cao, th
trng nh t ng bng, Nh nc iu chnh mc lng kp thi nn
nhu cu vay vn ca ngi dn cha cp thit lm. Tuy nhin y l lnh
vc cho vay y trin vng nn ngn hng cn sm a ra nhng chnh
sch tn dng hp l thu ht khch hng.

- Cho vay dch v v kinh doanh khc: y l lnh vc chim t trng cao th 2
trong tng doanh s cho vay. C th nm 2006 doanh s cho vay lnh vc ny chim
24,75%, nm 2007 chim 19,20% v nm 2008 l 19,99%. Tn dng i vi lnh vc
ny l cung cp vn vay cho ngi dn ng ph vi tnh trng thiu vn tm thi
v mt s ngnh ngh lnh vc nh: khch sn, nh hng, vn ti... Nm 2007 ngn
hng cho vay c 567.184 triu ng gim 16,80% so vi nm 2006. Nguyn do l
c im ca ngnh dch v ch yu cn vn u t ban u; m trong nm 2007 cc
lnh vc dch v i vo hot ng n nh nn nhu cu vn nm ny khng cn
nhiu nh nm 2006 na. Nm
2008

doanh s cho vay l 597.882 triu ng tng 30.698 triu ng so

vi nm 2008. Nguyn nhn l do nm nay cc nh hng khch sn cn
vn sa sang nng cp n nm du lch quc gia m cn Th l tm
im mit vn sng nc Cu Long.

4.1.2.2. Phn tch tnh hnh thu n

a.

Doanh s thu n theo thi hn:

Ri ro lun l yu t n cha ong bt c hot ng kinh doanh no. Trong hot

ng kinh doanh tin t ca ngn hng, yu t ri ro ln nht l khng thu c n
khi cho vay. Trong 3 nm qua, ngn hng lun thc hin phng chm tn dng l
cht lng, an ton, hiu qu. Trong cng tc tn dng vi doanh s cho vay ngy
cng cao th vic thu hi vn cho ngn hng cn c ch trng. Tnh hnh thu n
qua 3 nm c th hin nh sau:

Bng 06: TNH HNH DOANH S THU N THEO THI HN

QUA 3 NM 2006-2008
VT: triu ng
Ch tiu

2006

2007

So snh

2008

2007/2006
GT

Ngn hn

2.695.83
4

Trung-di hn

640.704

Tng

3.336.53
8

TT

GT

TT

GT

TT

GT

2008/2007

(%)

(%)

(%)

(%)

80,8 2.421.017
0

79,9 2.521.137
2

19,2
0

608.371

20,0
8

419.152

85,7 4
274.817 10,1
9
14,2 -32.333 -5,05
6

100

3.029.388

100

2.940.289

GT

100.1 4,14
20
189.21
9

Triu ng

2500000

>69 834
5

7471017 2521137
f=

Z==

2000000
1500000
1000000
500000
0

640704

2006

60837
1

yB

2007

Ngn hn Trung-di hn

419152

2008

Nm

HNH 06: TNH HNH DOANH S THU N THEO THI HN

Nhn chung doanh s thu n ca Vietinbank cn Th l kh cao, tuy c s
st gim dn qua tng nm. C th nm 2006 t 3.336.538 triu ng,
nm
2007

31,1
0

100 -9,21 307.150

89.099 2,94

(Ngun: Phng Khch Hng Doanh Nghip)

3000000-

(%)

thu c 3.029.388 triu ng vi tc gim l 9,21%. Nm 2008

doanh s thu n t 2.940.289 vi tc gim l 2,94% so vi nm trc.
Nguyn nhn do khch hng s dng vn vay ng mc ch, sinh li

nn kh nng n cao. Tuy cn mt s t chc ngnh ngh kinh t nh

sn xut kinh doanh, thng
Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th
mi dch v,... cha thch ng kp thi vi s hi nhp nn hot ng kinh doanh
cha hiu qu.
Trong tng s thu n th doanh s thu n ngn hn chim t trng rt cao,
bnh qun n 80%. V ngn hng ch yu cung cp vn tn dng ngn hn nn
doanh s thu n ngn hn lun chim t trng ln. Nhn chung doanh s thu n ngn
hn c s bin ng tng gim qua tng nm. C th nm 2007 ch tiu ny gim
10,19% so vi nm 2006. S gim st ny l do trong nm 2007 chng ta gp nhiu
kh khn nh gi c ca nhiu vt t nguyn liu u vo quan trng phi nhp khu
tng cao, cc doanh nghip khng ch ng kp thi gi u ra ca sn phm nn
phn no nh hng n vic kinh doanh ca cc doanh nghip. Qua nm 2008
doanh s thu n ngn hn tng 100.120 triu ng vi tc tng l 4,14% so vi
nm 2007. Nguyn nhn l do cn b tn dng tng cng cng tc thm nh,
kim tra cht ch h s vay, thng xuyn n c khch hng tr n nh vy m cc t
chc ngnh ngh kinh t c ngn hng cho vay kinh

doanh c hiu qu, tr n ng hn.

v doanh s thu n trung v di hn: nhn chung doanh s thu n lnh vc ny

c t trng thp v c chiu hng bin ng cng chiu vi tng doanh s thu n,
gim dn qua 3 nm. C th nm 2007 gim 32.333 triu ng vi tc gim l
5,05% so vi nm 2006 v qua nm 2008 tip tc gim 189.219 triu ng, tc
gim l 31,10% so vi nm 2007. Nguyn nhn l do nhng nm gn y tnh hnh
cho vay lnh vc ny thp hn ch ri ro cho ngn hng. cnh tranh vi cc
ngn hng khc trong tng lai, c th t kt qu li nhun cao hn na th cn
phi c mt s quyt tm v n lc khng ngng ca ton chi nhnh v do vic ch
trng vo tn dng ngn hn lm cho doanh s thu n trung v di hn ca ngn
hng ong nhng nm qua khng c s cn i trong thu n. Chnh v th ngn hng
cng ch trng hn na trong cng tc tn dng trung v di hn gp phn lm
tng li nhun cho ngn hng. Nu tn dng trung v di hn c pht trin ng
mc v khng vt qu gii hn cho php th y l ngun thu li nhun tt cho
ngn hng.

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

b.

Doanh s thu n theo lnh vc u t

thy r tnh hnh thu n ca ngn hng thu theo lnh vc u t, ta quan
st bng 7 sau y.

Thu n sn xut kinh doanh: Theo bng s liu ta thy, tnh hnh thu n i vi lnh
vc ny c s bin ng qua cc nm, chim t trng cao nht trn tng doanh s
thu n. C th nm 2007, ch tiu ny gim 18,10%, tng ng vi 281.153 triu
ng. Nguyn nhn gim l do tnh hnh th trng c nhiu bin ng bt li cho
sn xut kinh doanh nh: gi c u vo tng do gi nguyn liu nhp khu tng, th
trng u ra khng n nh... Qua nm 2008, cc doanh nghip bt u quen dn
vi nn kinh t hi nhp nn vic sn xut kinh doanh tng bc i vo n nh lm
cho ch tiu ny c xu hng tng tr lai, tng 77.388 triu ng t doanh s thu n
lnh vc ny l 1.349.782 triu ng.
Bng 07: TNH HNH THU N THEO LNH vc U TU QUA 3 NM
2006-2008
VT: triu ng
Ch tiu

2006

2007

So snh

2008

2007/2006
GT

Sn

xut

kinh

TT

GT

TT

GT

TT

GT

(%)

2008/2007
GT

(%)

(%)

(%)

(%)

46,5 1.272.394
6

42,0 1.349.782
0

45,9 1
281.153 18,10

77.388

6,08

352.434

10,5
6

314.194

10,3
7

422.499

14,3 -38.240 7
10,85

108.30
5

34,4
7

726.375

21,7
7

832.650

27,4
9

618.228

21,0 106.275 14,63

3

704.182

21,1
1

610.150

20,1
4

549.780

18,6 -94.032 9
13,3

214.42
2
60.370

25,7
5
-9,89

3.029.388

100

2.940.289

89.099

-2,94

1.553.547

doanh
Ch bin, nui
trng thy sn
Tiu dng

Dch v v kinh
doanh khc
Tng

3.336.53 100
8

100

-9,21
307.150

(Ngun: Phng Khch Hng Doanh Nghip)

Triu ng 1600000 1400000 1200000
1000000

800000 600000 400000

200000

GVHD: Nguyn Th Kim H

-18 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

2006

2007

2008

Nm

Sn xut kinh doanh

Ch bin, nui trng thy sn
Tiu dng
Dch v v kinh doanh khc

HNH 07: TNH HNH THU N THEO LNH vc U TU

- Thu n ch bin, nui trng thy sn: cng c s bin ng tng gim qua tng nm. C
th, nm 2007 gim 38.240 triu ng vi tc gim l 10,85% so vi nm 2006; nhng qua
nm 2008 th ch tiu ny tng 108.305 triu ng vi tc 34,47%, t 422.499 triu ng.
Nguyn nhn ch tiu ny gim vo nm 2007 l do ngi dn b thua l trong vic nui c da
trn nn vn cn mt s h, c th n gia hn n v khng c kh nng . en nm 2008
cc doanh nghip ch bin v ngi nui trng thy sn khng nhng quan tm n th trng
quc t m cn ch trng hn th trng trong nc nn sn lng thy sn c tiu th mnh.
Thm vo h lm n c li do tnh hnh gi c

cc loi thy sn tng n nh ong nm qua. Chnh

nhng iu ny gip h thc hin tt ngha v tr n vay cho ngn hng nn doanh s thu n
lnh vc ny tng ln ng k nm 2008.
- Thu n tiu dng: Ch tiu ny t doanh s rt cao so vi doanh s cho vay. Nm 2006
ch tiu ny t 726.375 triu ng, nm 2007 tng 14,63% t 832.650 triu ng, sang nm
2008 ch tiu ny gim 25,75% ch cn 618.228 triu ng. Nhn chung tnh hnh thu n i
tng tiu dng t gp kh khn, t trng doanh s thu n tiu dng lun chim trn 20% tng
doanh s thu n qua cc nm, nn tnh hnh bin ng ca ch tiu ny khng ng lo ngi. S
d tnh

GVHD: Nguyn Th Kim H

-19 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

Phn tch hot ng tn dng ti Vetinbank cn Th___________________________

hnh thu n t c kt qu kh quan nh vy l do ong nhng nm trc ngn
hng ch ng u t vo cc lnh vc ny mt cch chn lc. ng thi ngn
hng cng thng xuyn theo di cc khon n ln c th kp thi thu hi nhng
khon n c ri ro cao. Mt mt cng l nh khch hng s dng vn c hiu qu tuy
cha ti u nhng cng mt phn tr c n cho ngn hng.
-

Thu n dch v v kinh doanh khc: ta thy ch tiu ny chim t trng kh cao,
khon 20% trong tng doanh s thu n v c gim qua 3 nm. Nm 2006 ch tiu ny
t 704.182 triu ng vi t trng 21,11% trong tng doanh s thu n. Qua nm
2007 gim 94.032 triu ng, tc gim 13,35%. Nm 2008 tip tc gim 9,89% so
vi nm 2007. Ch tiu ny gim l do mt s doanh nghip hot ng ong lnh vc
ny gp kh khn do tnh hnh bin ng th trng theo chiu gi tng nn gy kh
khn cho cc doanh nghip trong vn tr n.

4.1.2.3.
a.

Phn tch tnh hnh d n

D n theo thi hn
D n tn dng lun l phn ti sn C sinh li ln, l yu t quan trng ca
tt c cc ngn hng thng mi. V d n l s tin m ngn hng cn phi thu ca
khch hng trong thi im nht nh. Trn thc t, mt ngn hng kinh doanh c
hiu qu khng phi ch nng cao doanh s cho vay m cn phi nh gi ng nng
lc ca khch hng gim ri ro tn dng. Ta s nh gi v tnh hnh d n ca
ngn hng trong 3 nm qua bng sau:
Bng 08: TNH HNH DU N THEO THI HN QUA 3 NM 2006-2008
VT: triu ng
Ch tiu

2006

GT

Ngn hn
Trung-di hn

Tng

2007

TT

GT

So snh

2008

TT

GT

TT

2007/2006

2008/2007

GT

GT

(%)

(%)

(%)

(%)

(%)

419.956 59,0
3

371.123 58,3
4

499.173 72,6
4

48.833 11,63

128.05 34,5
0
0

291.430 40,9
7

265.015 41,6
6

187.970 27,3
6

-9,06
26.415

29,0
77.045 7

100

75.248 10,58

51.005 8,02

711.386

100

636.138

(Ngun: Phng Khch Hng Doanh Nghip)

100

687.143

Triu 500000 450000 400000 350000 300000 250000 200000 150000 100000 50000 0
Ig

pNgan hn

iMTrung-di hn

HNH 08:

TNH

HNH D N

-------------------------1-----------------------------------1-----------------------------------r

2006

2007

2008

THEO
Nm

THI HN
Qua bng s liu ta thy tng s d n cho vay ca ngn hng c s bin ng tng gim qua
3 nm. Nm 2007 tng d n cho vay l 636.138 triu ng tng ng 10,58% so vi nm 2006.
Nm 2008 d n l 687.143 triu ng tng 8,02% so vi nm 2007. Trong d n ngn hn
lun chim t trng cao hn nhiu so vi d n trung v di hn. Nm 2006 d n ngn hn chim
59,03% vi s tin l 419.956 triu ng. Nm 2007 d n ngn hn chim t trng 58,34% tng
ng s tin 371.123 triu ng gim 11,63% so vi nm 2006. Nguyn nhn ca vic st gim ny
l chi nhnh Khu Cng Nghip Tr Nc tch ra vo nm 2006 nn a bn hot ng tn dng
c thu hp li to thun li cho vic thu hi n. Nhng qua nm 2008 d n ngn hn t
499.173 triu ng, tng 34,50% tng ng 128.050 triu ng. Nguyn nhn d n ngn hn tng
l do doanh s cho vay ngn hn tng trong khi cng tc thu n ngn hn cn nhiu mt hn ch.
Tnh hnh d n trung v di hn kh quan hn, c s gim dn qua 3 nm, c bit l gim
mnh trong nm 2008 nn cng mt phn no phn nh c thc trng kinh doanh ca ngn
hng. Nm 2007, d n trung v di hn l 365.015 triu ng gim 9,06% tng ng 26.415
triu ng so vi nm 2006. Sang nm 2008, d n l 187.970 triu ng, tip tc gim 29,07%
vi s tin 77.045 triu ng. iu ny cho thy cng tc tn dng trung v di hn ca ngn hng
l rt hiu qu.

GVHD: Nguyn Th Kim H

-21 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

Nhn chung, tnh hnh d n ca ngn hng nh phn tch th hin kh nng
hot ng tn dng ca ngn hng tng i tt. Nhng ngn hng cn tch cc hn
trong cng tc thu n, nhm nng mc doanh s thu n, h mc d n
b.

D n theo lnh vc u t
Tnh hnh d n c phn theo lnh vc u t ca ngn hng c th hin
trong bng sau:
Bng 09: TNH HNH DU N THEO LNH vc U TU QUA 3 NM
2006-2008
VT: triu ng
Ch tiu

2006

GT

2007

TT

GT

So snh

2008

TT

GT

TT

2007/2006

2008/2007

GT

GT

(%)

(%)

(%)

(%)

164.707 23,1
5

142.380 22,3
8

172.941

25,1
7

22.372 13,56

30.561 21,46

65.990 9,28

53.660 8,44

113.469

16,5
1

12.330 18,68

59.809 111,4
6

188.277 26,4
7

183.128 28,7
9

183.948

26,7
7

-5.149 -2,73

Dch v v kinh

292.412 41,1
0

256.970 40,3
9

216.785

31,5
5

35.442 12,12

-40.185 15,64

doanh khc
Tng

711.386 100

636.138 100

687.143

100

10,58
75.248

51.005 8,02

Sn

xut

kinh

(%)

doanh
Ch bin, nui
trng thy sn
Tiu dng

820 0,45

(Ngun: Phng Khch Hng Doanh Nghip)

D n lnh vc sn xut kinh doanh: ta thy lnh vc ny doanh s cho vay chim
t trng cao nht nhng d n th li chim t trng tng i thp, khon trn 20% so
vi tng d n theo lnh vc u t. Nm 2007, ch tiu ny l 142.380 triu ng,
gim 13,56% so vi nm 2006. Trong nm ny Ngn hng y mnh cng tc thu n lm
cho d n gim 22.372 triu ng so vi nm trc. Qua nm 2008, ch s ny tng
21,46%, tng 30.561 triu ng so vi nm 2007. Nguyn nhn l do tc tng ca
doanh s cho vay cao hn doanh s thu n ca Ngn hng v d n dn t nhng nm
trc li.

Triu ng

Sn xut kinh doanh

Ch bin, nui trng thy sn

Tiu dng
Dch v v kinh doanh khc

HNH 09: TNH HNH DU N THEO LNH vc U TU

D n lnh vc ch bin, nui trng thy sn: y l lnh vc u t c d n thp nht.
Nm 2007 ch tiu ny l 53.660 triu ng gim 12.330 triu ng so vi nm 2006 vi tc
gim l 18,68%. Nguyn nhn l do trong nm 2007 tnh hnh kinh doanh lnh vc ny c nhiu
bin ng bt li nn Ngn hng a phn ch gii ngn cho cc khch hng thn thuc nhm
hn ch ri ro tn dng. Qua nm 2008 ch tiu ny tng mnh, tng 111,46% vi s tin tng
ng l 59.809 triu ng. Trong nm 2008 doanh s cho vay lnh vc ny tng do chnh ph ch
o cho Ngn hng h tr cho vay cc doanh nghip thu mua c fra, c ba sa nguyn liu vi li
sut thp.
D n tiu dng: chim t trng kh ln, n 25% v c s bin ng tng i thp trong
tng d n ca Chi nhnh. Khon mc ny c gim vo nm 2007 nhng khng ng k, gim
2,73%. en nm 2008, tnh hnh d n ny tng nh, chim 26,77% tng d n. iu cho
thy Ngn hng c bit quan tm ch tiu ny trong cc nm tr li y v khng ngng n lc tm
kim khch hng c uy tn

nm bt kp thi nhu cu vay vn ca cc tng lp dn c.

D n dch v v kinh doanh khc: y l ch tiu c d n ln nht, c th nm 2006

chim 41,10% tng d n, nm 2007 l 40,39% v n nm 2008 c gim nhng cng kh cao
l 31,55%. Ta thy d n lnh vc ny c chiu hng

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

gim qua 3 nm; giai on 2006-2007 gim 35.442 triu ng, 2007-2008 tip tc
gim 40.185 triu ng. Nguyn nhn ca vic gim st ny l do tnh hnh thu n
lnh vc u t ny gim dn qua cc nm. Bn cnh cng nh hng mt phn
bi cc yu t khch quan ca kinh t x hi trong nhng nm qua.
4.1.2.4.
a.

Phn tch n xu

N xu theo thi hn

Bng 10: TNH HNH N XU THEO THI HN QUA 3 NM 2006-2008

VT: triu ng
Ch tiu

2006

GT

2007

TT

GT

(%)

So snh

2008

TT

GT

TT

(%)

(%)

2007/2006

2008/2007

GT

GT

(%)

(%)

Ngn hn

8.289 54,2
9

2.911

42,0
6

2.104 65,6
3

-5.378 64,88

-807 -27,72

Trung-di hn

6.979 45,7
1

4.010

57,9
4

1.102 34,3
7

-2.969 42,54

-2.908 -72,52

15.268 100

6.921

100

3.206 100

-8.347 54,67

-3.715 -53,68

Tng

(Ngun: Phng Khch Hng Doanh Nghip)

Triu ng

828
9

2006

2007

2008

Nm

Ngn hn Trung-di hn

HNH 10: TNH HNH N XU THEO THI HN

GVHD: Nguyn Th Kim H

-24 -

SVTH: Nguyn Trung Tn

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

Tnh hnh n xu ca ngn hng l rt kh quan, gim mnh qua tng nm.
Nm 2006 n xu l 15.268, qua nm 2007 gim cn 6.921 triu ng gim 54,67%
so vi nm 2006 v nm 2008 tip tc gim 53,68% cn 3.206 triu ng. t c
kt qu trn l do trong nhng nm gn y mt phn l do cng tc trit tiu n xu
c y mnh, mt khc Ngn hng cho vay c chn lc khch hng hn nn t l
n xu gim dn qua cc nm. y l iu ng mng cho ngn hng, khng nh
cng tc tn dng ca ngn hng l rt tt, l th mnh ca ngn hng. Nh vy r
rng tnh hnh n xu ca Ngn hng trong nhng nm gn y nhn chung rt kh
quan, tc gim ca n xu lun mc kh cao. lm r hn v mc nh
hng ta tip tc xem xt n cc nhn t khc.
N xu ngn hn: nm 2006 l 8.289 triu ng, qua nm 2007 gim 64,88%
cn 2.911 triu ng v n nm 2008 tip tc gim 27,72% cn 2.104 triu ng.
iu ny cho thy ngn hng ch ng c cc khon thu n, khch hng rt c
trch nhim n vay cho ngn hng.
N xu di hn: cng gim mnh qua tng nm, nm 2007 gim 42,54%
tng ng gim 2.969 triu ng, cn 4.010 triu ng v n nm 2008 tip tc
gim mnh 72,52% tc gim 2.908 triu ng, cn 1.102 triu ng. t dc kt
qu kh quan ny l do s n lc trong cng tc thu n ca cc cn b tn dng,
thng xuyn n c khch hng tr n ng hn.
b.

N xu theo lnh vc u t N xu i vi lnh vc sn xut kinh doanh: ta thy n

xu lnh vc ny gim mnh qua tng nm. Vo nm 2006 n xu lnh vc ny

chim t trng ln nht vi 46,53% tng n xu, tng ng s tin 7.104 triu
ng. Nhng qua nm 2007 th n xu lnh vc ny gim mnh cn 1.309 triu
ng, tc gim 81,57% tng s tin 5.795 triu ng; v n nm 2008 tip tc
gim 37,43%, ch cn 819 triu ng. t c kt qu ny l do trong thi gian ny
tnh hnh thi trng bt ng sn c biu hin nng tr li; thm vo cn b tn
dng lm tt nhim v ca mnh ong cng tc cho vay cng nh vic gim st,
n c khch hng tr n ng hn.

Bng 11: TNH HNH N XU THEO LNH vc U TU QUA 3 NM

2006-2008
VT: triu ng
Ch tiu

2006

GT

Sn

xut

kinh

2007

TT

GT

So snh

2008

TT

GT

TT

2007/2006

2008/2007

GT

GT

(%)

(%)

(%)

(%)

(%)

7.104 46,5
3

1.309 18,9
1

819 25,5
5

-5.795 81,57

-490 -37,43

939 6,15

1.178 17,0
2

693 21,6
2

239 25,45

-485 -41,17

3.771 24,7
0

2.562 37,0
2

795 24,8
0

-1.209 32,06

-1.767 -68,97

3.454 22,6
2

1.872 27,0
5

899 28,0
3

-1.582 45,80

-973 -51,98

15.268 100

6.921 100

3.206 100

-8.347 54,67

-3.715 -53,68

doanh
Ch bin, nui
trng thy sn
Tiu dng

Dch v v kinh
doanh khc
Tng

(Ngun: Phng Khch Hng Doanh Nghip)

Triu ng

Nm

Sn xut kinh doanh

Ch bin, nui trng thy sn
Tiu dng
Dch v v kinh doanh khc

HNH 11: TNH HNH N XU THEO LNH vc U TU

Phn tch hot ng tn dng ti Vietnbank cn Th

N xu i vi lnh vc ch bin, nui trng thy sn: c s bin ng qua
tng nm. Nm 2007 n xu lnh vc ny tng 25,45%, tng 239 triu ng. Qua
nm 2008 gim 41,17% cn 693 triu ng. Cng nh phn tch trn trong nm
2007 n xu tng l do tnh hnh kh khn trong lnh vc ny khin cho mt s
khch hng khng kp quay vng vn nn gp kh trong vic tr n. Tuy nhin gi
tr gia tng khng cao nn cng khng ng lo ngi lm. en nm 2008 tnh hnh
lnh vc ny c ci thin ng k do tm c th trng mi trong nc, nn
khch hng lnh vc ny ch ng hn trong vic tr n cho ngn hng. T lm
cho n xu lnh vc ny gim xung.
N xu i vi lnh vc tiu dng: tuy c t trng tng i cao nhng nhn
chung ang c chiu hng gim mnh. Nm 2007 gim 1.209 triu ng, tc
32,06% v nm 2008 gim n 68,97% tc gim 1.767 triu ng, chi cn 795 triu
ng. Do vay tiu dng ch yu gii quyt vic thiu vn cp bch nn vic n
ca khch hng lnh vc ny cng d dng hn, bn cnh th trng bt ng sn
hi phc dn cng to iu kin thun li hn cho khch hng fr n. Chnh v
nhng l do trn m n xu lnh vc ny gim xung trong nhng nm qua.
N xu i vi lnh vc dch v v kinh doanh khc: tng t nh trn n
xu lnh vc ny gim mnh qua cc nm. Nm 2007 gim 1.582 triu ng, tc
45,80%; nm 2008 gim 51,98%, tc gim 973 triu ng. Trong nhng nm gn
y tnh hnh kinh t cn Th pht trin mnh, thu nhp ngi dn tng ln lm cho
nhu cu tiu dng cc sn phm dch v tng ln ng k; bn cnh , chnh quyn
a phng thc hin ci cch hnh chnh to iu kin thun li cho cc doanh
nghip kinh doanh, do kh nng tr n lnh vc ny tng ln.