TWe TRANG CONG TAC GIAM SAT NGAN HANG WASU CAN THIET CUA VigC AP DUNG 10 HIN OW BAO TAI CHIN TRONS HOAT DONG GIAM SAT NGAN HANG VIET NAM °SIrin Dang Phi va Nguyén Phi Lin * hye tién phat trién he théng tai chinh ten thé gidi_ cho thay, hoat dong ngin hang c6 tim anh hudng sdu rng khong chi doi véi Cac ca nhan, h gia dinh, doanh nal Chinh phd ma cin anh hung lan truyén t6i toan bd nén kinh té. Ben canh 46, hoat dong ngan hang lai mang tinh ri ro rat cao nhut rit r0 thanh khoan, rai ro tin dung, rit ro hoat dong, ri ro thi tring... Biéu nay doi hdi hoat dong agan hang can duge gidm sat chat che nhim tranh céc nguy co dé va, dim bao s/n toan lanh manh cho toan hé théng. Chinh vi ly do dé ma Ca quan Thanh tra, giam sat ngan hang tai nhigu nude da va dang chuyén di wr phuong phap giam sit twin thi sang phuong phap glam sat trén ca sd rd ro dé pho hap han voi tinh hinh thyc tién Vite 4p dung phudng phap gidm sit tren ca 88 nil ro s@ cho phép Go quan Thanh tra, gidm sat ngan hang ap dung cae cong cu dinh lang moi dé ting bude nang cao chat luong hoat dng giam 4. Thye trang céng tide idm sat ‘ngiin hang va yeu cdu nha nang cao tiga qué hoat déng Ké ti khi Phap lénh Ngan hang, hyp tic xa tin dyng va cong ty tai chinh ngay 23/5/1990 ra dbi va Luat cae 66 chde tin dung Go quan Thanh tra, gm st npn nang (TCTD) nam 1997 thay thé Php lenh Ngan hang, hgp tac xa tin dung va céng ty tai chinh va gan day nhat la Luat cae TCTD nam 2010, he thdng céc TCTD da 6 su tang tring nhanh chéng cd vé 36 lugng va quy mo. Néu nhu nim 1991, s6 luang ngan hang thyong mai (NHTM) chi c6 9 ngan hang thuong mai, thi dén nay, hé thong cac TCTD da co 5 NHTMNN va NHTM 6 6 phan chi ph6i cia Nha nuée, 35 NHTMCP, 1 ngan hang hap tac xa, 44 chi nhanh gin hang nude ngodi, 5 ngan hang 100% vén nude ngoai, 4 ngan hang lién doanh, dong gop vai tro quan trong thae déy tang {rung kinh t€ nhanh, gop phan én dinh hé thong tai chinh, kinh té vi m6 va cdi thién dai s6ng xa hoi: Von tin dung cia cic TCTD tham gia vao hau hét cic dy an kinh 18 trong diém quéc gia, h6 trd tich ‘cuc cho hoat dong dau ty, thuong mai, sin xuét kinh doanh va sinh hoat dij s6ng ciia moi thanh phan xa hoi Nhiim giém sat cc hoat dong ca cic TCTD noi chung va cla cic NHTM noi riéng cong nhu dim bao an toan hé théng, ngay 04/9/1999, Chinh phil ban hanh Nahi dinh so 91/1999/NB-CP vé 16 chiie va hoat dong cia Thanh tra ngan hang (Nghi dinh nay duge ban hanh can cif vao Luat Ngan hang Nha nude Viét_ Nam nam HOAT BONG NGAN HANG TRUNG LONG 2) Sal 1997, Luat cic TCTD nam 1997 va Phap [enh Thanh tra nim 1990), Theo quy dinh tai Nghi dinh nay, Thanh tra ngan hang [a Thanh tra Nha nuéc chuyén nganh vé gan hang, duge t6 chide thanh hé théing (gdm Thanh tra Ngan hang Nha nude va Thanh tra chi nhanh Ngan hang Nha nuéc tinh, thanh pphé true thude Trung ung) thude bo may ctia Ngan hang Nha nuéc (NHNN). Cing vai su déi mdi 13 chiic, hoat dong NHNN, tn goi va chile nang, nhigm vu cila cae 16 chic thanh tra nay trong NHNN da c6 su thay déi. Vige gia nhap T6 chiie Thuong mai Thé giéi (WTO) nam 2007 cing voi sy phat trién kinh té manh me trong giai doan 2000- 2009 cho phép cae ngan hang ruc ngoai hoat dong nhu cée céng ty trach nhiém hou han 100% v6n nuéc ngoai tai Viet Nam. Bén canh 46, Chuong trinh 6 phan héa cc NHTMNN [8 mot phan chin luge cia Chinh phi ké twinhang nam dau 2000, cing nh tao didu kien cho cic NHTMCP va ngan hang 100% von nude ngoai tham gia vao qué trinh cung tng vén cho phat trién kinh té- xa hoi tai Vig Nam. TY Ié tai sin c6 xu hung dich chuyén dn tr kh cae NHTM 6 vén thude sé hit nha nude sang kh caic NHTMCP, lien doanh va 100% vdin nude ngoai. Trong mot hé théng dang trai ‘qua qua trinh phat trién va tin, bute duce ty do héa, két hop voi tang trudng kinh t@ va tin dung, va lam phat nhu tai Viet Nam, thi hoat dong giém sat va quy dinh ngan hang hieu qua 1a hét ste cn thiét. Do dé, ngay 27/5/2009, Thi tudng Chinh pha da ban hanh Quyét dinh so 83/2009/QB-TTg ‘Tae CHINGAN HANG | s69 | THANG S204 QDmt © sow 006 WcAN HANG TRUNG UOC quy dinh vé che nang, nhiém vy, quyén han va co cau t6 chic cla Ca quan Thanh tra, giém sat ngan hang (TTGSNH). Tren co sd Quyét dinh 83/2009/QD-TTg, Thanh tra, gim sat nganh Ngan hang duge 16 chic thanh hé théng gdm Co quan TTGSNH tai NHNN @ Trung uang (Cd quan TTGSNH duge thanh lap tren co 8 hyp nhat 04 dan vi cp vu thude NHNN gdm: Thanh tra NHNN, Vu Céc ngan hang va t6 chitc tin dyng phi ngan hang, Vu Cac t6 chic tin dung hop tac, Trung tam Thong tin phdng, chéng ria tién) va Thanh tra, sgldrm sit ngan hang thudc NHNN chi nhdnh tinh, thanh ph6 (6 dia phuong) Ké wrkhi thanh lap cho dén nay, Cong tic quin ly, thanh tra, giam sat ngan hang da dat duge nhiéu thanh tyu, gop phan quan trong vao viée bdo dam cho hé théng gan hang lién tye phat trién va hoat dong an toan, higu qui, tird6 gop phan vao sy phat trién kinh 1 - xa hdi cia dat nude. Hang nam, Co quan TTGSNH va NHNN chi nhanh tinh, thanh phé tign hanh cae cue thanh tra, kiém tra. Qua 6, nhiéu vu vige tieu cyc, tham nhang, vi pham phap luat da duge phat hign va xis ly nghiém, ké c& chuyén h6 so sang co quan diéu tra nham b3o dam rat ty, kj cusng trong tinh vye tién 18 va ngan hang. Riéng trong nam 2012, cOng tac thanh tra, gidm sat rngan hang déng vai trd quan trong trong vige danh gid thyc trang cla cic TCTD dé ty d6 c6 bign phap co cu Iai phi hgp véi mute 6 yu kem, ri ro cia ting TCTD. Theo dé, NHNN tap trung thanh tra toan dién d6i véi phap nhan (hoi sé chinh va cc chi nhanh), déng thai chi trong danh gid thuc trang, © wrontncan wane | 56.9 mane 2014 tai chinh, mie d6 di vn va rai ro cia TCTD. Trong noi dung tai co du ngan hang, vic déi moi cae cchinh sch an toan hé trg cho viée trién khai cac giai phap tai co cau va bio dim hé théng ngin hang hoat dong an toan, lank manh trén 0 sd cc chuén myc an todn cao hon, Ben canh dé, nhiéu van ban phap ly duge trién khai xay dung hut Luat Phong, chéng rita tién, quy dinh méi vé ty I@ an toan hoat dong, quy dinh méi vé phan toai tai san, trich lap va sit dung dy phong mii ro, quy dinh vé kiém soat dic biét, quy dinh vé 16 chute va hoat dong TCTD phi ngan hang, mua cé phan cla nha déu tu nue ngoai. Cé thé néi, cho dn nay, Vit Nam da hinh thanh duge mot hé thding chinh sach quan ly, quy ché an toan hoat dong ngan hang twong doi day di, via tao digu kién cho vige quin ly nha nude déi voi hoat dong ngan hang, vita thiic dy cae TCTD quan ti ngan hang lanh manh, hoat dong an toan. Bong gdp vao thanh twy néi tren phai ké dén vai trd cia hoat dong. gidm sat ngan hang trong nd lye git Gn dinh va blo dim an toan hoat dong cho toan hé théng. Bay la cong cu quan trong cla NHNN trong vige tang cudng ky cuung, ky luat, higu lye va hiéu qué quan ly nha nude trong Tinh vuc tién t@, ngan hang, kip thai xir ly cdc hanh vi gay mat an toan hé théng, de doa an ninh tién t@ qué gia Tuy mhién, c6 thé thay, dé theo kip budc phat trién manh me cia khu wwe ngan hang va thi trudng tai cchinh doi hai phai déi m6i phuong phap giam sat, chuyén tir gidm sat tuan thé sang giam sat ten co sd rai 0. Thue tién phat trién hé thong tai chinh trong nude cho thay, sy phat trign cia khu vue ngan hang va thi trudng tai chinh véi hang loat ac loai hinh dich vu hin dai kéo theo khdng it nhimg rii ro tiém an, Mang lui ctia céc TCTD khong ngling duge md réng véi nhieu loai inh dich vu phong pho, dap dng nhu cu da dang cla nguei tiéu dang, Su ra ddi cia hang loat cic san phim dich vu ngan hang hién dai da tign ich nhu: ATM, Internet Banking, Homebanking...la nhting bude tig lan etia cic NHTM trong vige ting dung céng nghé ngan hang hign dai. Bi kem voi nhing rai ro cong nghé la nhung thi ro tac nghigp ludn thudng truc dac biet trong diéu kién hé théing quan tri diéu hanh kinh doanh cdn non yéu nhu & Viet Nam, Néu chi la phusng phap thanh tra, giam sat tuan thii dan thudin kh6 6 thé phat hign va phong ngiia ni ro mot cach hit hidu, Biéu nay doi hii thanh tra ngan hang vii muc tiéu dam bdo an toan he théng cing phai thuc hign gidm sat trén co so Ui ro dé c6 thé danh gid téng thé ri ro ctia cc TCTD cing nhy ctia toan he thong Mat khac, Luat cée TCTD va Lugt NHNN-méi ban hanh nam 2010 da tao ra hanh lang phap ly md rong gitp hoat déng cia cae gan hang tang trudng manh qua ting nam. Hoi nhap kinh té quée tva ty do hoa thuong mai dich vu tai chinh cing mé ra co hoi tip ‘can nguén vén, cong nghé va trinh dg quan ly tien tin clia cae nube trén thé gigi, déng thai cing bude cc TCTD trong nuée phai w vuon len dé t6n tai trong diéu kién canh tranh gia ting tue mot 6 lung Jan cc ngan hang nude ngoai duge thanh lap va hoat dong taiViet Nam. Biéu nay cing dai hi cong tac gidm sét ngan hang can bam sat va thay déi déi phuong thc hoat dong phi hop voi nhang chutin myc gidm sat eo ban theo thang [@ quée té& Néu khong tién hanh déi mai ca vé phucng phap theo chudn CAMELS, cing nhu khong thay déi-nén ting cong ghé hd tro dé c6 chi tidu, bao cao linh hoat hon thi cong tae thanh tra giém sat sé khong bat kip t6c phat trign ca va quy mo va do phic tap cia thi trading tai chinh trong nuée. Tuy nhién trén thyc 16, cong tac glam sat ngan hang chufa dat higu qua cao, dé mat voi nhigu khd khan va thach thu: Tha nhat, hoat dong giam sat tla NHNN van chua hoan toan luan thi theo cae yeu céu trong 25 nguyen tc glam sat ctia Basel. Theo danh gia cla mot s6 18 chute quéc té trong khuén khé hop tac vé cdi cach ngan hang Viet Nam thi hoat dong gidm sat cia NHNN mdi chi dap ing duge mot phan trong tng s6 25 nguyén t&c gia sit cia Basel. Thd hai, phuang phap gidm sat can chu theo kip déi véi sy thay d6i va phat trién cia hé thong cae TCTD. Hign nay, phuong phap gidm sat chd yéu 1a thanh tra va kiém tra tinh tuan thé cla cae TCTD doi véi cae quy dinh phap Iy vé hoat dong ngan hang. Tuy nhién, phusng phap nay hien nay di 16 ra khong edn hieu qua cao hi hg thong cae TCTD da gia tang nhanh chong vé sO lugng, quy md va loai hinh, Diéu nay «di hdi phuong phap gidm sat can duc md rng va tip cin dan v6i phuong phap giam sat dua tren rt 0, Thi ba, kha nang dap ang you ccdu thong tin phuc vu cOng tic gidm sat con nhiéu han ché nhus (i) Thidu thong tin, chua c6 he thdng x IY thong tin tap teungy (i) Quy tinh tigp nhan thong tin bao c4o tai chinh ca cée TCTD con nhiéu bit cap, viée cA chi nhanh Jn hoi sé cia cde TCTD déu phat thuc hign bao edo khong chi gay ra sy ling phi vé chi phi ma con gay ra su sai léch da lieu; (iii) Thong tin di qua nhiéu khau chuyén tip dan 161 sai lech do ligu, mat thei gian; (iv) Vie thu thap thong tin cla TCTD trong qué trinh thanh tra tai ché chua duge quan ly bing mat h@ théing thong tin do dé viée tng hop dit ligu, thong tin tr nén kho khan, khong quan ly dugc Thid tu, cac cong cy phuc vu cho gidm sat dia trén rai ro cbn thigu va chua duc van han nhiéu trong thye tién. Cc mé hinh phan tich dinh lugng, dy bao va kiém inh danh gia ri ro hay canh bao sim d6i vai ting ngan hang hay toan he thing gidm sat ngan hang hua duse phat tridn va lam gidm inh chuyén nghiép va higu qua hoat dong thanh tra, giém sat ngan hang. Thi nam, ha tang hé théng cong nghé thong tin cia phyc vu giam sat ngan hang cbn don gién. Chil y&uhoat dng xit ly thong tin 4 trén cc may tram, sit dung phan mém FoxPro dé phan tich dir lieu, déng thai dua dar ligu vao cde cong cy van phong khac nhur Word, Excel dé thyc hien xi ly dit Hew. Ha tng hign tai cha y6u la cae may tram dau cudi, cae thiét bi phy teg nhu may in, may fax, may scan.. Ther séu, ngudn nhan Ive thi vita thidu vita yéu, thiéu vé s6 lung va yéu vé trinh do nghigp vu thanh tra, gidm sat dya trén viée ap dung mo hinh kiém dinh va kiém tra HOAT DONG NGAM HANG TRUNG UONG <> I tinh higu qué cia m6 hinh quaint tdi ro ca cée TCTD vao trong thy tién thanh tra, giém sat cae TCTD. Tu thye trang cla hoat dong gldm sat ngan hang n6i trén doi hai phai co su déi mai theo husng jen dai hoa, Ap dung nhang tién 6 khoa hoc cong nghé hién dai va cdc phuung phap méi dé nang cao hon nda higu qua hoat dong gidm sat ngan hang, theo kip véi nhiing yeu cau va thong Ie qué t& ngay cang khat khe. Do vay, viée ap dung cic mo hinh dinh lugng phuc vu cong tac gidm sat ngan hang c6 ¥ nghfa cao trong nd luc nang cao chat Iugng hoat dong gidm sat ngan hang tai Viét Nam. Trong pham vi bai viet nay, chéing toi cht dé cap t6i vigc ap dung phuong phdp Gauss-Seidel trong xay dung m6 hinh du bao tai chinh (FPM) tai Co quan TTGSNH nhim muc dich hé trg cOng tic giém sat ngan hang, cu thé La gidm sat trén 0.58 rit ro. 2. M6 hinh dy bao tai chinh dua trén phung phap Gauss-Seidel Cac nghién cau duye cong b6 tai trang web cia nhiéu NHTW tren thé gidi déu cho thay, hién nay céc nude phat trién déu da va dang Sp dung cc md hinh dinh lugng trong cong tac giém sat ngan hang, vi du nhut lop cdc md hinh théing ké (statistical models); va lép cac md hinh dya trén cdi tric (Gtructural models). Theo d6, m6 hinh théng ke bao gdm vige xac dinh cac bién gidi thich (explanatory variables) du tin cay co kha nang dit bao nguy ca d6 va cia mot ngan hang. Do vay, cc mé hinh nay dae biét quan tam ti viee xde dinh xac suat vg ng (PD - probability of default). Nguge lai, ac m6 hinh cau trdc (structural TAP cH NGAN HANG | S69 | THANGSie014 QDfaim > Hoar 0NG NGAN HANG TRUNG LONG models) quan tam téi vie xay dung cac phuing phap do lang ri ro dé lugng héa rdi ro trong mot phép do déng nhat, dé tir dé c6 thé danh gia! lugng hoa ri ro téng thé va ri ro rieng 1 (tin dung, thi trudng, thanh khodn, hoat dong) cla mot ngan hang. Tuy nhién, gin day mot s6 NHTW da 4p dung mdt lop mo hin méi (tam goi a m6 hinh dy bao tai chinh, FPM) do cac chuyén gia thude Ngan hang Thé giai (WB) phat trién. Mo hinh nay cho phép cén bo giam sat ngan hang ¢6 thé két hop hai phuong phap trong phan tich, dé la: phuong php phan tich tai chinh va phusng phap phan tich théng ké (kinh té long). Tay thude va yeu céu va nhiém vu dat ra, cc eo quan thanh tra, gidm sat ngan hang c6 thé sit dung cdc phuong phap don lé hoac két hgp ca hai phuong phap nay trong hoat dong thanh tra, giam sat 2.1. Tinh nang va céia tric oda m6 hinh FPM Theo céc chuyén gia cia WB, mé hinh dy bao tai chinh' da trén phuong phap lap Gauss-Seidel? dugc cho phép can bd giam sat ngan hang tin hanh phan tich céc bio co tai chinh dé xem xét xu hudng va mai quan hé phy thudc eta cae khodin muc dé tir d6, dnh gia thye trang, tinh hinh tai chinh hign tai va xu hudng trong tuong lai cua mot ngan hang, m6 hinh cing cho phép dua ra cdc chi tiéu tai chinh va cic chi so gdm sat ngan hang, nhu chi so CAMELS, hay cac chi sé phan 4nh mide 6 cia cc loai rai ro ca TCTD. Mo hinh cing c6 kha nang uéc tinh gia tri cia mot ngan hang trong trudng hop ngan hang dé vo cing nhu thai glan xdy ra dé va dé cac ca quan quan ly c6 cac bign phap phong ngiia va cnh bao thich hgp. Mot mau dau ra ctia mo hinh due minh hoa dudi ‘hu cbu til ep vn theo hich bin Khe Ty Te thu hei cbc Khoa Tyle thu ng xéu (1460) Lilsust eda khodn vay $3000 chovay 0) Wlevangea bin “Wie v8 no cilia cae khodn | Tylé vanating ‘Ngudn: (WB 2050) Hinh 4: Cau tric ciia mé hinh dy bao tai chinh dua trén phuong phap Gauss-Seidel Ngudn: (WB 2010) 2.2. Cac dic diém co ban cia mé hinh - Van hanh trén file Excel: Cac cong thie duge phat trién trén nén tang toain hoe ea ban (dai s6) ma bat ky can bo giam sat voi kign thie toan hoc cco ban c6 thé tiép can va van hanh md hinh. © we coi wan wana | 6.9 | THANs s20re = Tinh gidn don va co ché' md: Mo hinh cho phép ngudi sit dung 6 thé sif dung cic phuong phap gid dan dé dur bdo ting dang tren bang can déi va bao cdo két qua kinh doanh dya trén “nguyen tée ngon tay cai” ma khong cin thiét phai dp dung cde phan tich kinh t lugng phite tap. Diéu nay rat thuan tién cho cin bo gidm sat_ngan hang chua c6 kign thie nén ting chuyén sau vé kinh t€ wang. Tuy nhién, mé hinh cing cho phép ap dung cae mo hinh vé tinh khac hd trg cho vige dy bao cia m6 hinh, viec nay doi hoi can bo sit dung phai am hiéu vé mo hinh kinh luang. Vide sit dung mo hinh ve tinh sé cho phép cai thién két qua dau ra cla mo hinh FPM, nhung no cing sé gia tang tinh phuc tap cia m6 hinh. ~ Tinh dit bé0: Mo hinh FPM. gldp can bo sti dung c6 thé danh gla va du bao dugc cic chi tieu trong bao cao tai chinh va cde ch? 36 danh gid tinh hinh hoat dong nhim hung tai danh gia va gidm sat tn 9 8 rai ro. - M6 phéng cac hoat déng ngan hang thuc t6: Phuong phap chinh cia Mo hinh (bao gém ev ché can bang} cho phép cn bd gid sat sir dung m6 hinh dé m6 phéng dug cc hoat dong ngan hang va diéu chinh m@ hinh phi hop vai dic diém hoat dong cia ngan hang ma cn bd d6 truc tigp giam sat. ~ Thuan tién cho vide xay cic ich bain vi céc mic 6 chi tét MO hinh cho phép cn bo glam sat 06 thé xay dung cdc kich ban chinh sch phye vy cho cae muc dich khdc nhau dua trén phan tich va danh gid mic d6 nhay mot cach dan gin hoac phan tich cac kich bin mot cach kha toan dign = Thoi dliéin dt bao link hoat voitn suit da dang: Mo hinh tién hanh dy bao cho nhiéu thai diém hac nhau véi cae Iva chon vé tin suit (hang nam, nia nam, hang ‘quy, hang thang, hang tudn, hang gay) - Thich tng v6i cac muic a6 chi {iG cia thong tin: Trén co si bao fo tai chinh va vai cae mite do thong tin du vao chi tiét khac nhau, MO hinh c6 thé chay trén rnén ting ca s& dat ligu phan tach & mac trung binh cung nhu co sé dir Jigu téng hap. = Cung cp cac tiéu chudn dot \Gi vide phat wién cac gid dinh: Mo hinh cho phép cin bo glam sit thiét lap gia dinh mac nhién (ngim dinh) qua s6 ligu qua kh (danh gié va dy bso xu huéng dya trdn két qua s6 lieu qua Khir gan hai) dé cn bo €6 thé tham khao yadiéu chinh trong vie phat trién cic gid dinh dy bio. ~ Ting ngan hang va toan he thding: MO hinh c6 thé tién hanh du bao doc lap déi vai ting ngan hang va toan b6 hé thdng ngan hang. Bay cing 1a tinh nang Ws viet ca m6 hinh, cho phép Co quan TTGSNH c6 thé sit dung més hinh FPM (bao gém mo hinh phan téch va md hinh hop nhat) trong vige giém sét an toan vi m6 va gidm sit an toan vi md. Ben canh do, voi tinh nang dy béo, mo hinh FPM cing cho phép dua ra nhiing anh bio sam d6i vai tiing TCTD va toan he théng ec TCTD, day duge xem [a nhang diém manh cla mo hinh trong gidm sat vi m0 nhung cing la diém yéu trong cing tac gim sat vi mo.. - Cia inde than thién etia da liu du vao cang nhu két qué du bao: Diliéu c6 thé duge dua vao & dinh dang dc thi cho tting quéc gia va két qua dy bao duye tao ra trong mot dinh dang théng thudng hoac quen thuge tai nhiéu quéc gia. ~ Tinh nang bé tre: Mo hinh tao ra chi sé CAMEL cho phép can bd gidm sat phan tich va sti dung két qua dy bio phuc vu cong tac glam sat theo b6 chi sé CAMEL, cling inhu sitdung mé hinh dan gid kha nang chiu dung cia ting TCTD hoc toan bé he thding cic TCTD. Néi mot cach khac, két qua mo Tinh cé thé 1a dau vao cho cac mo h gid sat khic. = Phuong phap tiép can tich hop trong danh gié cac loai ri ro: Mo inh 6 thé duge sit dung dé danh {gia cic loai Wi ro nhe rit ro tin dung, [ai suai, than khodn, thi trudng , hoat dng, va rl ro ty gia mot cach téng hop, phi hap véi Io tinh chuyén d6i tir gidm sat tudin thd sang gidm sat trén co s8 ri to. 2.3. M@t shan ché ctia mé hinh ~ Phu thude vao cht béo tuyén tinh: Hau hét cc khodn muc (chi ti@u) duge dy bao dya tren cac moi quan hé tuyén tinh, diéu nay anh hudng khéng nhé dén két qua dur bao cia m6 hinh do tinh dan gin hoa trong uée luang. ~ Chufa thé hién cu thé tée déng cia. moi inating kinh 18 vi mo tai ket quid hoat dong kinh doanh cla gan hang: Ban than mo hinh khong thé phan anh va m0 phéng duge méi quan hé gida cae yeu t6 kinh t& vi m6 va ri ro trong hoat dong ngan hang. Day la mét trong, hing diém yéu cia m6 hinh, hat 1a trong hoat dong gidm sat vi mo, dé kh&e phuc duge diém yéu nay, bude cn bo sti dung mo hinh phai 4p dung cdc m6 hinh ve tinh kha bé tro cho céng tac phan lich. (Bang 1) 3. Mot s6 dé xuat Trong b6i cinh héi nhap kinh t& thé gidi, xu thé todn cau héa La mot oar ove NoAN Hane Tune von RL tat yéu thi viée déi mai va cai tién phuong phap thanh tra giam sat theo huéng hién dai va hoi nhap ccang 1a mot yeu cdu khach quan khong thé phir nhan. Mot hanh trang cOng nghé tién tin, trong 6 giam sat tt xa phdi duge coi la nghiép vu hang dau c6 chite nang canh bao sém, ngan nga va xit ly moi rai ro cia hoat dong ngan hang, s@ tao dung mot nén méng vag che gidp Co quan TTGSNH d6i mai quy trinh thanh tra gidm sat cia minh, theo kip voi ning tién bd ata cic nén tai chinh phat trién trén thé gidi. Trén co sd nghién city cde md hinh din Juang va tinh kha thi ca viée 4p dung mo hink FPM tai Co quan TIGSNH, bai viét xin dé xudt nhut sau: That nha, xay dung va phat trién he thdng kho do lieu tap trung, thdng nhat cla Co quan TTGSNH dap Ging yéu cu lu trd, cap nhat va phat trién cc dng dung phuc vy hoat dong quan ly, thanh tra, giam sat ddi véi cic déi wong thanh tra, glam sat ngan hang. Bay la co so va nén tng cho viee 4p dung cc cong cu dinh Iuang trong hoat dong giam sat ngan hang: Thit hai, dao tao va trién Khai thi diém déi véi mé hinh FPM tai mot s6 Nu, Cue chtic nang thude Co quan TTGSNH. Theo dé, cac khéa dao tao ca bin v8 viée van hanh mé hinh FPM cin dude trién khai trong thai gian t6i. Ben canh dé, ‘cae dan vi khi van hanh m6 hinh FPM can nghién ecu cac dac diém cia mé hinh dé ti do higu chinh m6 hinh pha hop voi diéu kien va dc tha ctia Viet Nam, dac bigt la tinh sn 6 cia dat liéu. Thi ba, cin b6 giam sat khi sit dung m6 hinh cn lién tyc so snh két qui dy bo cia mé hinh véi ‘TaPCHLNGAN HANG | S69 | THANG S204fem © Hos Gn GAN HANG TRUNG YONG Bang 1: So sdnn cae déc diém ctia mo hinh FPM vai md hinh kiém tra sic chiu dung (Stress-Testing) | Mo Rin Kim tras chi dng chaning | dm ra at hi ng Phuong phép lun Dye ttn ng cin a6 tin Pham viphan ich (tng ngin ingich Phin ich cb he thing tong mot hemnong) sheet acl Ye dinntdcdénglentbatronghé |x, 0 [pits Khandng he n8ivétedemshinhve tink | Co t cengew fncel va Visa asc loth dng Rao wong A Cécloihinh iio duped gig othanh kon al sult Al boat dng, io bp na Caen conden nop rong aénh oii. rovadybdo ae Che phép ve chon ee pRUEMg PREP khdc nhau aé danh gid rai ro. se Dew fg Tang hich hig chon da inehnanie dang vé cac thing 56 Thing tn av ce cit inhi | heating seh action s6vin cin teKhincdp Co “Rim rast ch dng vékhi ning | C3 ing eu AE Won ng Bi thanhkhoén valid nang thonhtodn hing vance Md bi bso ch 8 chin vb miu thong th véan oan hot ng ‘inn dong cia Théng tn du voo ‘nda dan c dink cia evens ti Daliguqud kr iting dng dbo 9dr b40 20 i) 5 Hang o&m Ha tg A wh Ad Ane __| ning thank Khoa) Mo inh du b40 thi chinh (FPA) idm tase chu dung/Phan ich kich ban! Xic inh phn vn ‘thigy hut 46 cho vay hd ug khan ep Binh gid ngdn hang a Mua ban, sip nip a én bing cin d6ikS ton Phan tich mi ngin hing trong mBt shest sing Bigt va co met sheet phan ch ca he thang {66 thé xc inh mat cdch gn chi aya ten cos ce mB quan he {ala oda ce Kodin mue ten Bing cin 36 ke oan cy excel Rao tin dyng, Aro thi rutin, Rao thanh Khon lo ust, Flo hose dong, Rilo tap tung Bip ing Han ché Tuong thich nhung han ché vé cc Iya chon va chi bao @6m ede ‘thong s6 cabin ‘Toandién | (Comet cong cu duy ht kgm ta cd hal vn a Miu bidu bso cot chinh va mu thong tin vé an todn hoat dong Mau dinh dang eb mé hinh hose din dang theo mBu cia king qusega ‘use sidung a tin cic te tham chigu phuc wd bio 2 1 Hang nam. 6 thing, hang quy. hang thang, hang tusn, hang nay Nawin: (WB 2070) két qua thuc té, kiém tra bing dit lieu qua kh. Viée kiém tra der liu bling qua khi, nén duge thyc hién dinh ky hang quy hoa hang nam, viéc kiém tra bang da lieu qua khit cho phép cin bé gidm sat kiém dinh m6 hinh c6 hoat dong nhu dit dinh hay khong, c6 kha nang mo phéng va phan anh thyc 1 kinh doanh ciia t6 chiic tin dung dé cé co 80 higu chinh m6 hinh, Thi tu, cc dan vi thanh tra, sgidm sat ngan hang can duy tri va phat trién mo hinh thudng xuyén © wrowi natn ane | 369 | rane s20%4 tren c9 s8.c&p nhat nhing thay déi trong cic quy dink, chudn mye ké toan, thyc t& cia nganh Ngan hang. Vige cap nhat va chinh stia md hinh sé gigp cho mé hinh van hanh higu qua va gidm thiéu céc sai sot va sai s6 trong qué trinh van hanha "MO in oy bo tein (Financial Projection Mode) da duce mots ce quan quan rang inh {engin ang (tk NHTW AC, Modov, vy xy dung va si dungtré co 8 Mo hin ay a a chin cia Ngan nang TE 9 "Phuong phap Gauss-Seidel hay con gol la Dhucngphap ap Gauss-Sede, hay huang php sda sal, 18 mot pruong php Wp duge so dung i mot pug tn ayn No duce at tn theo hal nna tn hoc nau Du Ca rich Gauss va Pip Ludi von Sei TALLIEU THAM KHAO: Murat Arslan, Joon Soo Lee, and Joaquin Guleree 2010, Bank Financial Projection Mode: Explanatory Guide, Francia Systems Department, Wort Bank, Tién Od Phi 2018, NOt sé ll hap mdm rng cao higu qua host dong glam sit agin hang, Tal ew HOI mao 20/8203, ign Chisn luge Ngan ang,