EMPRESA DE SERVICIO “Los Leones “S.A EI 01.01.2015, se constituye la empresa de servicios de vigilancia “Los Leones” S.A. los socios que integran la sociedad son los siguientes: Narda Alva Alcdntara, aporte en efectivo S/. 3,500.00 Rina Ramirez Garefa S/. 3,500.00 Saiil Huamani Huarcaya, aporte en efectivo S/. 3,500.00 OPERACIONES DEL PERIODO: 01/01 Los socios entregan sus aportes en efectivo a la empresa los cuales son depositados en una cuenta corriente del Scotiabank. 02/01 Se retira con cheque, fondos para caja chica por S/. 3,200. 04/01 Se paga en efectivo diversos gastos de constitucién al Notario Regulo ValerioZanabria con RUC 10657485967 y fact. N° 001-4587 por la suma de $/.450.00(Gastos Administrativos 100%). 06/01 Se compra tiles de escritorio segun fact. N°001-78541 a El Satelite SA con RUC 20635241879 en efectivo por S/. 520 mas IGV; sé consume S/. 300.00 (Costo De Servicio, 100%). 10/01 _ Se presta servicios de vigilancia segun fact. N°001-001 a la empresa “DISENO™ S.A, con RUC 20545658521, el importe de S/, 55,000 mas IGV por el servicio brindado. El cheque se deposita en una cuenta corriente de la empres: 12/01 Se compra una computadora segun fact. 001-4587 de Distribuidora Tecnologica SA, por S/. 3,910 mas IGV, depreciacién 25% anual (Costo de Servicio, 40% y gasto de administracién, 60%). Se paga con cheque 14/01 El Banco scotiabank presta a la empresa S/. 85,000 abondndolo en nuestra cuenta cortiente. 15/01 Se pagan con cheque no negociable del scotiabank, los siguientes conceptos: ~ Revibo de agua N° 002-7854 de EPS Chavin con RUC 2011914705 por $/,650.50. - _ Rrecibo de Luz N° 630-75420 de Hidandina SA con RUC 20132043540 por S/. 710.00 (considere en ambos casos Costo del Servicio; 40% y Gastos de Administracién 60%). ~ _ Revibo N° C09-75412 de Telfonica del Peru SAAS/. 1,350 .00 (Costo del servicio, 40% y Gastos Administrativos, 60%). 25/01 Se compra de Fimsa SA con Fact. 001-75436 y con RUC N° 20632365120, 02 camionetas para uso exclusivo del servicio de seguridad; el importe es de S/. 38,000 més IGV por cada una de ellas se paga con cheque. Depreciacién, 20% anual (Costo de Servicio, 40%, Administracién, 60%), 25/01 Se presta servicios segun fact. 001-002 a “MILPO” SA con RUC N° 20878988743.por. 25,000 (incluido IGV), el cual se deposita en la cuenta corriente de la empresa... 31/01 Se paga sueldos al personal importe bruto, SJ. 12,900, afecto a la SPN (Costo de Servicio, 60%, y Gastos de administracién, 40%). SEPIDE: 1 Efectuar todos los asientos contables aplicando el Plan Contable General Empresarial — PCGE. 2. Elaborar el Libro Mayor y el Balance de Comprobacién. 3.4. Determine el Costo de Ventas del servicio efectuado, 5. Elaborar el estado de Ganancias y Perdidas, y el Balance General. Huaraz, 18 de marzo del 2015,