Proiect

PARLAMENTUL REPUBLICII MOLDOVA

LEGE
cu privire la organizaiile financiare nebancare
Capitolul I
DISPOZIII GENERALE
Parlamentul adopt prezenta lege organic.
Articolul 1. Obiectul i scopul prezentei legi
(1) Prezenta lege are ca obiect reglementarea condiiilor minime de acces
la activitatea financiar nebancar, stabilirea statutului juridic i particularitile
de constituire i de activitate a organizaiilor financiare nebancare, asigurarea
condiiilor de aprare a drepturilor i a intereselor legitime ale creditorilor,
donatorilor, clienilor, precum i ale fondatorilor, asociailor i acionarilor
organizaiilor financiare nebancare.
(2) Scopul prezentei legi const n asigurarea stabilitii financiare i
dezvoltarea sectorului financiar nebancar, prevenirea riscurilor excesive n
sistem, sporirea accesului la resurse financiare a persoanelor fizice i juridice.
Articolul 2. Domeniul de aplicare a prezentei legi
Asupra organizaiilor financiare nebancare nu se extinde aciunea actelor
legislative i normative ce reglementeaz activitatea instituiilor financiare, a
fondurilor de investiii i a asociaiilor de economii i mprumut.

a)
b)

c)
d)
e)

Articolul 3. Noiuni principale

n sensul prezentei legi se utilizeaz urmtoarele noiuni:
activitatea financiar nebancar activitatea desfurat de
organizaiile financiare nebancare, prevzut la art. 8 din prezenta lege;
administrator membru al consiliului, al organului executiv, al comisiei
de cenzori, contabilul-ef, conductorul filialei, reprezentanei i subdiviziunii,
precum i alt persoan nvestit prin lege sau statut s-i asume obligaii, de
sine stttor sau mpreun cu alii, n numele i n contul organizaiei financiare
nebancare;
autoritatea de supraveghere Comisia Naional a Pieei Financiare;
credit nebancar (credit) orice angajament de a acorda bani ca
mprumut cu condiia rambursrii lor, plii dobnzii i altor pli aferente,
precum i orice prelungire a termenului de rambursare a datoriei;
credit ipotecar credit acordat persoanelor fizice i/sau juridice, n
scopul dobndirii sau pstrrii drepturilor asupra unui bun imobil (prezent sau

viitor, ce poate fi individualizat prin numr cadastral separat inclusiv numr

cadastral provizoriu), garantat prin instituirea ipotecii asupra acestui bun;
f)
externalizare angajarea n baz contractual a unei persoane n
vederea desfurrii de ctre aceasta a unor activiti, care n mod obinuit snt
desfurate de ctre organizaia financiar nebancar;
g)
microcredit credit (e) acordat (e) unei persoane fizice sau juridice,
valoarea soldului cruia (crora) este de pn la 120 000 lei;
h) organizaie financiar nebancar persoan juridic nregistrat sub
form juridic de societate pe aciuni sau societate cu rspundere limitat, care
desfoar activiti financiare nebancare;
i) subdiviziune unitate structural a organizaiei financiare nebancare,
situat n afara sediului, care nu este filial sau reprezentan, nu are bilan
separat i desfoar unele din activitile acesteia.
Articolul 4. Scopul i principiile de activitate ale
organizaiilor financiare nebancare
(1) Organizaiile financiare nebancare au drept scop sporirea accesului la
surse financiare a persoanelor fizice i juridice, n vederea ridicrii nivelului de
trai a populaiei i dezvoltrii activitii de ntreprinztor.
(2) Principiile de activitate ale organizaiilor financiare nebancare snt:
a) asigurarea stabilitii financiare n domeniul financiar nebancar;
b) asigurarea transparenei n activitatea financiar nebancar i
respectarea drepturilor clienilor;
c) respectarea normelor concurenei loiale.
Capitolul II
ORGANIZAIA FINANCIAR NEBANCAR
Articolul 5. Statutul juridic al organizaiei financiare nebancare,
efectuarea operaiunilor
(1) Organizaia financiar nebancar i desfoar activitatea n temeiul prezentei
legi i al altor acte normative, n temeiul actului de constituire i a
regulamentelor proprii.
(2) Organizaiile financiare nebancare snt n drept s se asocieze n scopul aprrii
drepturilor i intereselor lor legitime.
(3) Organizaia financiar nebancar trebuie s elaboreze i s aprobe cel puin
urmtoarele regulamente interne: privind prestarea serviciilor, organizarea
intern, privind mecanismele de soluionare a preteniilor clienilor.
(4) Regulamentul privind prestarea serviciilor va stabili reguli care s se refere cel
puin la modul de evaluare a bonitii beneficiarului, la criteriile i la condiiile
prestrii serviciilor, inclusiv dezvluirea componentelor costului total al
serviciului, modului de calcul al penalitii i ratei dobnzii, dup caz.

(5) Operaiunile de prestare a serviciilor de ctre organizaiile financiare nebancare,

trebuie consemnate n documente contractuale din care s rezulte clar toate
condiiile tranzaciilor respective.
(6) Regulamentul de organizare i funcionare intern va prevedea cel puin structura
organizatoric, atribuiile fiecrei subdiviziuni interioare i relaiile dintre ele,
atribuiile comitetelor i altor organe colegiale interne, dac exist, reguli de
separare a responsabilitilor i prevenire a conflictului de interese.
Regulamentul de organizare i funcionare poate prevedea, de asemenea, reguli
de conduit a personalului n relaiile de afaceri.
(7) Regulamentul privind mecanismele de soluionare a preteniilor clienilor va
conine prevederi care s se refere cel puin la persoanele sau subdiviziunile
interioare responsabile de examinarea petiiilor n cadrul organizaiei financiare
nebancare, modul i termenele de examinare a petiiilor i de informare a
petiionarului despre decizia aprobat.
(8) n cazul n care petiionarul nu este satisfcut de modul de soluionare
a petiiei, acesta este n drept s se adreseze autoritii de supraveghere sau
instanei de judecat.
Articolul 6. Documentaia intern
(1) Organizaia financiar nebancar va pstra la sediul su:
a) actele de constituire i reglementrile interne, cu toate modificrile i
completrile;
b) procesele-verbale ale edinelor i deciziile (ordinele, dispoziiile etc.) organelor
de conducere i a altor subdiviziuni interioare;
c) documentaia contractual cu participarea organizaiei financiare nebancare;
d) rapoartele financiare i specializate;
e) documentele contabile, ntocmite n conformitate cu actele normative;
f) alte documente i informaii prevzute de prezenta lege i actul de constituire.
(2) Organizaia financiar nebancar va pune la dispoziia autoritii de
supraveghere documentele menionate la alin.(1) al prezentului articol, cu
obligaia de confidenialitate n sarcina celei din urm, n conformitate cu Legea
nr. 192-XIV din 12 noiembrie 1998 privind Comisia Naional a Pieei
Financiare.
(3) Accesul altor persoane la documentaia organizaiei financiare nebancare se
realizeaz n conformitate cu prevederile legislaiei.
Articolul 7. Secretul nebancar
(1) Secret nebancar constituie orice informaie referitoare la clientul organizaiei
financiare nebancare (inclusiv referitoare la persoana, patrimoniul,
activitatea/afacerea sau relaiile lui), care a devenit cunoscut organizaiei
financiare nebancare.
(2) n nelesul prezentului articol, client al organizaiei financiare nebancare este
considerat persoana care beneficiaz sau a beneficiat de serviciile organizaiei
financiare nebancare respective sau persoana cu care organizaia financiar

nebancar a negociat prestarea serviciilor financiare nebancare, chiar dac

respectiva operaiune nu a avut loc.
(3) Administratorii i angajaii organizaiei financiare nebancare, alte persoane care
au avut acces la informaia care constituie secret nebancar n virtutea exercitrii
atribuiilor de serviciu, au obligaia s pstreze secretul nebancar, s nu
foloseasc aceast informaie n alte scopuri dect cele de serviciu. Aceast
obligaie subzist i dup ncetarea activitii persoanelor respective n
organizaia financiar nebancar.
(4) Organizaia financiar nebancar este obligat s furnizeze informaii care
constituie secret nebancar la solicitarea scris a autoritilor sau persoanelor
abilitate prin lege s solicite aceste informaii. Solicitarea trebuie s fie semnat
de ctre persoana mputernicit, cu aplicarea tampilei, dup caz, i s conin
scopul pentru care se solicit informaiile.
(5) Organizaia financiar nebancar furnizeaz informaii care constituie secret
nebancar, la solicitarea n scris, cu indicarea scopului pentru care acestea snt
solicitate, urmtoarelor persoane:
a) clienilor i motenitorilor acestora, reprezentanilor legali, precum i altor
reprezentani mputernicii prin procur, eliberat n modul stabilit de lege;
b) persoanelor crora organizaia financiar nebancar le-a externalizat anumite
activiti.
(6)
Persoanele care au acces la informaia ce constituie secret nebancar n
nelesul prezentului articol au obligaia s pstreze secretul nebancar i s
utilizeze aceste informaii numai n scopul pentru care le-a fost oferit accesul.
(7)
Obligaia de pstrare a secretului nebancar nu exclude obligaia de
pstrare a secretului comercial sau unui alt secret protejat de lege.
Articolul 8. Activitile organizaiei financiare nebancare
(1) Organizaia financiar nebancar este n drept s desfoare exclusiv activiti
financiare nebancare, n conformitate cu prezenta lege.
(2) Activitile financiare nebancare snt:
a) acordarea de credite, inclusiv a microcreditelor i a creditelor ipotecare;
b) operaiunile de factoring;
c) leasingul financiar;
d) acordarea garaniilor la credite bancare i nebancare.
(3) Organizaia financiar nebancar poate desfura activiti conexe i
auxiliare, legate exclusiv de realizarea activitii financiare nebancare proprii sau
de funcionarea acesteia.
(4) Organizaia financiar nebancar este n drept s primeasc mijloace
bneti sub form de investiii, mprumuturi, credite, donaii, aporturi
(participaiuni) n capitalul su social, innd cont de prevederile lit. a) art. 9 din
prezenta lege.
Articolul 9. Interdicii

Se interzice organizaiei financiare nebancare:

a) atragerea de fonduri rambursabile de la persoane fizice, inclusiv
depozite, depuneri de economii sau echivalente ale acestora, mprumuturi,
investiii, cu excepia cazurilor n care persoana fizic este fondator
(acionar/asociat) al organizaiei financiare nebancare i deine o cot de cel
puin 5 % din capitalul acesteia;
b) acordarea creditelor nebancare n scopul procurrii valorilor mobiliare
sau prilor sociale proprii;
c) prestarea serviciilor financiare nebancare condiionate de procurarea de
ctre debitor a unor servicii suplimentare oferite de aceasta;
d) externalizarea activitilor financiare nebancare.
Capitolul III
CONSTITUIREA I NREGISTRAREA ORGANIZAIEI
FINANCIARE NABANCARE
Articolul 10. Denumirea i sediul
(1) Denumirea organizaiei financiare nebancare va conine n mod
obligatoriu sintagma Organizaia Financiar Nebancar sau abrevierea
O.F.N..
(2) Organizaia financiar nebancar este obligat s utilizeze n activitatea
sa denumirea conform actului de constituire.
(3) Persoanele juridice care nu snt organizaii financiare nebancare nu snt
n drept s utilizeze n denumirea lor sintagma ori abrevierea din alin. (1) al
prezentului articol, derivate ori traduceri ale acestora.
(4) Sediul organizaiei financiare nebancare trebuie s fie nregistrat n
Republica Moldova.
Articolul 11. Constituirea i nregistrarea de stat
(1) Organizaia financiar nebancar se constituie i se nregistreaz n
conformitate cu legislaia privind nregistrarea de stat a persoanelor juridice i
ntreprinztorilor individuali.
(2) nregistrarea de stat a organizaiei financiare nebancare, inclusiv
constituirea, reorganizarea, lichidarea, suspendarea sau reluarea activitii
acesteia, a filialelor i reprezentanelor ei, precum i modificarea/completarea
actelor de constituire, nscrierea datelor n Registrul de stat al persoanelor
juridice, se efectueaz cu avizul prealabil al autoritii de supraveghere, eliberat
contra plat.
(3) Actul de constituire al organizaiei financiare nebancare, trebuie s
corespund cerinelor generale ale legislaiei, cu conformarea obligatorie a
activitilor financiare nebancare la prevederile art. 17 din prezenta lege.
(4) Organizaia financiar nebancar este n drept s constituie filiale,
reprezentane i subdiviziuni.

Articolul 12. Exigene fa de administratori i fondatori

(acionari/asociai)
(1) Nu pot deine calitatea de administrator i fondator (acionar/asociat) persoanele
nominalizate n lista prevzut la alin. (4) art. 14 din Legea nr. 190-XVI din 26
iulie 2007 cu privire la prevenirea i combaterea splrii banilor i finanrii
terorismului.
(2) Nu pot deine calitatea de administrator persoanele care:
a) au antecedente penale nestinse;
b) snt angajai ai autoritii de supraveghere;
c) prin legislaie sau prin hotarre judectoreasc irevocabil snt lipsite de dreptul
de a deine funcia respectiv;
d) snt auditori ai acestei organizaii financiare nebancare.
Articolul 13. Avizul prealabil pentru nregistrarea de stat
(1) Pentru a obine avizul prealabil organizaia financiar nebancar prezint
autoritii de supraveghere o cerere semnat de persoana mputernicit s
reprezinte organizaia financiar nebancar n procesul nregistrrii de stat.
(2) La cererea de eliberare a avizului prealabil se anexeaz, dup caz:
a) actul de constituire sau modificrile i completrile la acesta, aprobat i semnat
de ctre fondatori (acionari/asociai);
b) procesul-verbal al adunrii de constituire/adunrii generale a fondatorilor
(acionarilor/asociailor);
c) actul de proprietate sau contractul de locaiune, de comodat sau alt document ce
atest drepturile reale asupra imobilului n care organizaia financiar nebancar
i/sau filialele sau reprezentanele acesteia i vor desfura activitatea;
d) copia bilanului contabil ntocmit la ultima dat de raportare precedent datei
prezentrii cererii pentru eliberarea avizului prealabil pentru nregistrare i/sau
informaii despre sursa de provenien a mijloacelor bneti destinate majorrii
capitalului social minim;
e) cazierul judiciar sau alt confirmare a lipsei antecedentelor penale nestinse, n
cazul n care administratorii snt nerezideni;
f) declaraia scris pe propria rspundere a organului executiv al organizaiei
financiare nebancare, care conine angajamentul de respectare a prevederilor art.
12 i 17 din prezenta lege;
g) documentul ce confirm achitarea plii pentru eliberarea avizului prealabil.
(3) Autoritatea de supraveghere ine separat evidena cererilor de eliberare
a avizului prealabil n registrele corespunztoare, inute pe suport de hrtie i n
versiune electronic.
Articolul 14. Examinarea cererii i eliberare a avizului prealabil

(1) n termen de cel mult 15 zile lucrtoare din data depunerii cererii,
autoritatea de supraveghere examineaz cererea i documentele anexate i
elibereaz avizul prealabil sau respinge cererea de eliberare a acestuia.
(2) Dat a depunerii cererii se consider data nregistrrii cererii n
registrele de eviden a corespondenei autoritii de supraveghere.
(3) Autoritatea de supraveghere este n drept s solicite organizaiei
financiare nebancare completarea setului de documente prezentat i/sau s
introduc n documentele prezentate modificrile i completrile necesare, cu
indicarea termenului de executare, n urmtoarele cazuri:
a) la neprezentarea tuturor documentelor i/sau necorespunderea
informaiei ce se conine n acestea, conform prevederilor art. 13 din prezenta
lege;
b) dac documentele i/sau informaiile prezentate snt eronate i/sau
ilizibile;
c) dac coninutul documentelor i/sau informaiilor prezentate contravin
prevederilor actelor normative.
n oricare dintre aceste cazuri, termenul de examinare a cererii se
calculeaz din momentul prezentrii autoritii de supraveghere a modificrilor
indicate sau a documentelor suplimentare.
Articolul 15. Temeiurile de respingere a cererii
(1) Autoritatea de supraveghere respinge cererea organizaiei financiare
nebancare privind eliberarea avizului prealabil n temeiul a cel puin unuia din
urmtoarele motive:
a) prevederile alin. (3) art. 14 din prezenta lege nu au fost executate n
termenul stabilit de autoritatea de supraveghere;
b) documentele i/sau informaiile prezentate snt neautentice (false).
(2) n cazul respingerii cererii, organizaia financiar nebancar, cu
condiia nlturrii motivelor care au servit drept temei pentru respingere i
achitarea repetat a plii pentru eliberarea avizului prealabil, poate depune o
nou cerere, n modul stabilit de prezenta lege.
Articolul 16. Informarea organizaiei financiare nebancare.
Interzicerea modificrii documentelor avizate
(1) Autoritatea de supraveghere informeaz organizaia financiar
nebancar despre eliberarea avizului prealabil sau respingerea motivat a cererii
respective n termen de 7 zile lucrtoare din data adoptrii deciziei privind
cererea depus, n scris, pe suport de hrtie i/sau prin sistemul de circulaie
electronic a documentelor.
(2) Organizaia financiar nebancar depune la autoritatea de nregistrare,
n conformitate cu legislaia privind nregistrarea de stat a persoanelor juridice i
ntreprinztorilor individuali, avizul prealabil al autoritii de supraveghere i
documentele de constituire sau modificrile operate n actul de constituire sau,

dup caz, actul de constituire n redacie nou, care au fost avizate n modul
stabilit de prezenta lege, fr a introduce ulterior n acestea careva modificri.
Articolul 17. Capitalul social
(1) Capitalul social minim al organizaiei financiare nebancare se stabilete
dup cum urmeaz:
a) 60.000 lei pentru desfurarea activitii de acordare a microcreditelor;
b) 120.000 lei pentru desfurarea activitii de acordare a creditelor, altele
dect cele prevzute la lit. c) din prezentul alineat;
c) 240.000 lei pentru desfurarea activitii de acordare a creditelor
ipotecare, a garaniilor la credite bancare i nebancare i de leasing financiar.
(2) La momentul nregistrrii de stat, capitalul social minim al organizaiei
financiare nebancare trebuie s fie depus integral de ctre fondatorii
(acionarii/asociaii) si.
(3) Aporturile la capitalul social minim se depun integral n form
bneasc.
Articolul 18. Registrul organizaiilor financiare nebancare
(1) Organizaia financiar nebancar este n drept s desfoare activiti financiare
nebancare doar dup nregistrarea n Registrul organizaiilor financiare
nebancare, inut de autoritatea de supraveghere, n conformitate cu legislaia cu
privire la registre.
(2) n Registrul organizaiilor financiare nebancare se nregistreaz urmtoarele date
despre organizaiile financiare nebancare:
a) denumirea complet i abreviat;
b) data nregistrrii i numrul de identificare de stat (IDNO);
c) sediul i adresa potal, dac difer de sediu, numrul de telefon, fax, adresa
electronic, pagina web, dup caz, inclusiv ale filialelor, reprezentanelor i
subdiviziunilor;
d) activitile financiare nebancare desfurate;
e) capitalul social;
f) pentru fondatorii (acionarii/asociaii) care dein o cot mai mare de 5% din
capital: numele, numrul de identificare personal (IDNP) i cetenia
fondatorilor (acionarilor/ asociailor) persoane fizice; denumirea, numrul de
identificare de stat (IDNO) i ara de nregistrare a fondatorilor
(acionarilor/asociailor) persoane juridice, partea social sau numrul i tipul de
aciuni deinute de fiecare din fondatori (asociai/acionari);
g) numele, numrul de identificare personal (IDNP) i funciile administratorilor;
h) denumirea i sediul societii de audit sau auditorului ntreprinztor individual,
care efectueaz auditul organizaiei financiare nebancare, dup caz;
i) date cu privire la reorganizare, suspendare i reluare a activitii, dup caz;
j) data nregistrrii dizolvrii n Registrul de stat al persoanelor juridice, numele,
numrul de identificare personal (IDNP) i datele de contact (telefon, fax, adres

electronic) ale lichidatorului sau membrilor comisiei de lichidare n caz de

dizolvare i intentrii procedurii de lichidare;
k) data intentrii procesului de insolvabilitate, numele i numrul de identificare de
stat (IDNO) ale administratorului insolvabilitii, datele lui de contact (telefon,
fax, adresa electronic) n caz de intentare a procesului de insolvabilitate.
(3) Organizaiile financiare nebancare snt obligate s informeze n scris autoritatea
de supraveghere despre modificrile i/sau completrile privind datele i
informaiile cuprinse n documentaia depus iniial, n termen de 15 zile
lucrtoare din data survenirii modificrilor i/sau completrilor. Autoritatea de
supraveghere va actualiza Registrul organizaiilor financiare nebancare n baza
datelor i informaiilor primite de la organizaiile financiare nebancare.
(4) Autoritatea de supraveghere va asigura publicarea informaiei prevzute la lit.
a)-e), lit.h)-k) alin.(2) din prezentul articol, precum i pentru fondatorii
(acionarii/asociaii) care dein o cot mai mare de 5% din capital:
numele/denumirea fondatorilor (asociailor/acionarilor), partea social/numrul
i tipul de aciuni deinute de fiecare din acetia i numele conductorului
organizaiei financiare nebancare, pe pagina oficial web, cu actualizarea
sptmnal a coninutului acesteia.
Articolul 19. nregistrarea organizaiilor financiare nebancare n
Registrul organizaiilor financiare nebancare
(1)
n termen de 30 de zile lucrtoare de la data nregistrrii de stat,
organizaia financiar nebancar este obligat s depun la autoritatea de
supraveghere documentele necesare pentru a fi nregistrat n Registrul
organizaiilor financiare nebancare.
(2)
Pentru nregistrarea n Registrul organizaiilor financiare nebancare,
solicitantul depune la autoritatea de supraveghere o cerere scris semnat de
conductorul acesteia (sau reprezentantul acestuia), cu aplicarea tampilei, care
conine:
a) denumirea, sediul, numrul de identificare de stat (IDNO) al
organizaiei financiare nebancare;
b) obiectul solicitrii;
c) asumarea pe propria rspundere de ctre solicitant a responsabilitii
pentru corectitudinea i fidelitatea documentelor i informaiilor prezentate.
(3)
La cererea pentru nregistrarea n Registrul organizaiilor financiare
nebancare se anexeaz:
a) certificatul de nregistrare de stat al organizaiei financiare nebancare;
b) extrasul din registrul de stat al persoanelor juridice;
c) actul de constituire nregistrat de autoritatea de nregistrare sau
modificrile operate n actul de constituire sau, dup caz, actul de constituire n
redacie nou;
d) dovada mputernicirilor reprezentantului, dup caz;
e) date i informaii specificate la alin. (2) art. 18, dup caz.

10

(4) Documentele specificate la lit. a)-d) alin. (3) se prezint n original sau
copii legalizate notarial. Documentele specificate la lit. e) alin. (3) se prezint n
scris, sub semntura conductorului (sau reprezentantului acestuia), cu aplicarea
tampilei.
Articolul 20. Decizia privind nregistrarea organizaiei financiare
nebancare sau privind respingerea cererii pentru
nregistrare. Modificarea datelor din Registrul
organizaiilor financiare nebancare
(1) Autoritatea de supraveghere, n baza cererii pentru nregistrare i
documentelor anexate, adopt decizia privind nregistrarea organizaiei
financiare nebancare n Registrul organizaiilor financiare nebancare sau privind
respingerea cererii pentru nregistrare, n cel mult 10 de zile lucrtoare de la data
adoptrii acesteia, informnd n scris solicitantul despre decizia sa.
(2) Autoritatea de supraveghere nregistreaz organizaia financiar
nebancar i elibereaz acesteia extrasul din Registrul organizaiilor financiare
nebancare, n termen de 5 zile lucrtoare din data publicrii deciziei respective n
Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
(3) Extrasul din Registrul organizaiilor financiare nebancare conine
informaia specificat la alin. (4) art. 18 din prezenta lege.
(4) Copia extrasului din Registrul organizaiilor financiare nebancare va fi
afiat la vedere n sediul central, n filialele, reprezentanele i subdiviziunile
organizaiei financiare nebancare, unde poate fi citit de ctre public. Pentru
fiecare filial, reprezentan sau subdiviziune a organizaiei financiare nebancare
n care aceasta i va desfura activitatea, organizaiei financiare nebancare i se
elibereaz copii autorizate de pe aceasta.
(5) Autoritatea de supraveghere respinge cererea pentru nregistrarea
organizaiei financiare nebancare n temeiul a cel puin unul din urmtoarele
motive:
a) nu au fost prezentate toate documentele conform art. 19 din prezenta
lege;
b) documentele i/sau informaiile prezentate snt eronate, incomplete,
false, i/sau ilizibile;
c) coninutul documentelor i/sau informaiilor prezentate contravine
prevederilor prezentei legi i actelor normative ale autoritii de supraveghere.
(6) n caz de respingere a cererii pentru nregistrare, solicitantul poate
depune o nou cerere dup nlturarea cauzelor care au servit drept temei pentru
respingerea cererii anterioare.
(7) Modificarea i/sau completarea datelor din Registrul organizaiilor
financiare nebancare se efectueaz n conformitate cu prevederile art. 18 - 20 din
prezenta lege, cu prezentarea documentelor i informaiilor care au fost
modificate i/sau completate. n cazul n care modificarea i/sau completarea
datelor din Registrul organizaiilor financiare nebancare implic modificarea

11

i/sau completarea datelor din extrasul eliberat anterior, autoritatea de

supraveghere va elibera un nou extras i, dup caz, copii de pe acesta.
Organizaia financiar nebancar este obligat s prezinte autoritii de
supraveghere extrasul eliberat anterior i, dup caz, toate copiile autorizate, pn
la obinerea noului extras.
Articolul 21. Radierea din Registrul organizaiilor
financiare nebancare
(1) Autoritatea de supraveghere radiaz organizaia financiar nebancar din
Registrul organizaiilor financiare nebancare n urmtoarele cazuri:
a) la cererea organizaiei financiare nebancare;
b) organizaia financiar nebancar nu a prestat nici un serviciu financiar nebancar
pe parcursul a 12 luni de la data nscrierii n Registrul organizaiilor financiare
nebancare;
c)
nendeplinirea repetat a prescripiilor privind nlturarea nclcrilor n
activitate;
d)
depistarea unor date eronate sau neautentice n documentele prezentate
autoritii de supraveghere, care au servit temei pentru nregistrarea n Registrul
organizaiilor financiare nebancare;
e) organizaia financiar nebancar i nceteaz existena n urma reorganizrii sau
lichidrii.
(2)
Organizaia financiar nebancar care a fost radiat din Registrul
organizaiilor financiare nebancare nu este n drept s desfoare activitile
financiare nebancare specificate n art. 8 alin. (2) din prezenta lege.
(3) Organizaia financiar nebancar care a fost radiat n temeiul alin. (1) lit.
a) - d) din prezentul articol poate solicita renregistrarea n Registrul
organizaiilor financiare nebancare, conform procedurii de nregistrare stabilite
n prezenta lege, cu condiia prezentrii documentelor confirmative privind
nlturarea motivelor care au servit temei pentru radiere.
(4)
Autoritatea de supraveghere radiaz organizaia financiar nebancar
din Registrul organizaiilor financiare nebancare i o informeaz despre acest
fapt n termen de 5 zile lucrtoare din data publicrii deciziei respective n
Monitorul Oficial al Republicii Moldova.
Capitolul IV
EVIDENA CONTABIL, RAPOARTELE FINANCIARE I
SPECIALIZATE, CONTROLUL INTERN I AUDITUL
Articolul 22. Evidena contabil, rapoartele financiare i specializate
(1) Organizaia financiar nebancar ine contabilitatea i ntocmete
rapoarte financiare i specializate n conformitate cu legislaia din domeniul
contabilitii, cu politica sa de contabilitate i cu actele normative ale autoritii
de supraveghere.

12

(2) Organizaia financiar nebancar prezint rapoartele financiare

Serviciului informaional al rapoartelor financiare, iar autoritii de
supraveghere rapoartele financiare i specializate, precum i alte informaii n
forma i cu periodicitatea stabilit de legislaie i de actele normative ale
autoritii de supraveghere.
(3) Rapoartele financiare i specializate ale organizaiilor financiare
nebancare trebuie s reflecte operaiunile i starea financiar a filialelor,
reprezentanelor i subdiviziunilor i s fie ntocmite att separat, ct i n mod
consolidat. Informaia coninut n rapoartele financiare i specializate trebuie s
fie autentic i veridic.
Articolul 23. Controlul intern
(1) Organizaia financiar nebancar va organiza procesul de control intern avnd
urmtoarele obiective:
a) desfurarea activitii n condiii de eficacitate i eficien (obiective de
performan);
b) furnizarea informaiilor financiare i manageriale credibile, complete i oportune
ctre factorii de decizie interni i utilizatorii externi de informaii (obiective de
informare);
c) asigurarea conformitii activitii cu legislaia i reglementrile interne
(obiective de conformare).
(2) n vederea realizrii obiectivelor de control intern, organizaia financiar
nebancar i va organiza un sistem de control intern care s se refere la
urmtoarele elemente aflate n strns corelare:
a) rolul i responsabilitile fiecrui organ de conducere n procesul de guvernare
corporativ;
b) identificarea i evaluarea riscurilor semnificative, inclusiv a riscului de credit,
riscului de pia, riscului operaional i riscului reputaional;
c) activitile de control i separarea responsabilitilor;
d) informarea i comunicarea;
e) activitile de monitorizare i corectare a deficienelor.
(3) Identificarea i evaluarea riscurilor semnificative se va realiza cu luarea n
considerare att a factorilor interni, precum complexitatea structurii
organizatorice, natura activitilor desfurate, calitatea personalului i fluctuaia
acestuia, ct i a factorilor externi, precum condiiile economice, schimbrile
legislative sau legate de mediul concurenial i progresul tehnologic.
(4) Activitile de control vor constitui parte integrant a activitii zilnice a
organizaiei financiare nebancare, avnd drept scop realizarea obiectivelor
prevzute n alin. (1). Activitile de control intern vor include raportri periodice
ctre conducere i la nivel de uniti structurale interne, controlul fizic,
respectarea limitelor maxime ale unor activiti, autorizarea i aprobarea
activitilor, verificarea i reconcilierea datelor.

13

(5) Separarea responsabilitilor va asigura ca personalului s nu i fie repartizate

responsabiliti care s conduc la conflicte de interese.
(6) Organizaia financiar nebancar trebuie s dispun de sisteme informaionale
care s acopere toate activitile ei i s asigure securitatea informaiei i
posibilitatea prezentrii acesteia ntr-o form inteligibil pentru persoanele cu
drept de acces la informaie.
(7) Liniile de comunicare interne vor asigura fluxuri de informaii, att pe vertical
ct i pe orizontal, care s permit informarea organelor de conducere asupra
riscurilor aferente activitii organizaiei financiare nebancare i difuzarea
informaiilor relevante ntre unitile structurale interne.
(8) La organizarea sistemelor de control intern organizaia financiar nebancar va
lua n considerare costul stabilirii i meninerii acestora n raport cu beneficiile
asociate.
(9) n cazul externalizrii unor activiti, conducerea organizaiei financiare
nebancare este responsabil pentru realizarea obiectivelor controlului intern
asociate activitilor externalizate.
Articolul 24. Gestiunea riscurilor
(1) Organizaia financiar nebancar va organiza procesul de gestiune i control al
riscurilor care au fost evaluate ca semnificative n conformitate cu art. 23 alin.
(3).
(2) Sistemul de gestiune a riscurilor semnificative trebuie s se refere cel puin la:
a) procedurile de autorizare a operaiunilor supuse riscurilor;
b) sistemul intern de stabilire a limitelor expunerii la risc i de monitorizare a
acestora, precum i a nivelurilor de competen de aprobare a expunerilor;
c) sistemul de raportare ctre conducere a msurii expunerilor la riscuri, precum i
a altor aspecte legate de riscuri;
d) criteriile de recrutare i remunerare a personalului, care s stabileasc standarde
adecvate pentru pregtirea, experiena i integritatea acestuia.
(3) Procesul de gestiune a riscului de credit trebuie s asigure:
a) meninerea unor standarde adecvate de creditare;
b) monitorizarea i controlul riscului de credit;
c) evaluarea corespunztoare a noilor oportuniti de afaceri;
d) identificarea i gestiunea expunerilor neperformante;
e) evaluarea condiiilor ce trebuie ndeplinite de ctre debitori pentru a putea intra
n relaie de afaceri cu organizaia financiar nebancar.
(4) La evaluarea riscului de credit organizaia financiar nebancar va lua n
considerare elemente referitoare la:
a) performana financiar curent i previzionat a debitorului;
b) sursa de achitare a datoriei debitorului, istoricul serviciului datoriei;
c) concentrarea expunerilor fa de debitori, pieele n care acetia opereaz,
sectoarele economice i rile unde snt stabilite;
d) capacitatea de realizare a angajamentelor contractuale.

14

(5) Sistemul de monitorizare a riscului de credit trebuie s se refere cel puin la:
a) analiza situaiei financiare a debitorului;
b) urmrirea modului n care debitorul i, dup caz, garanii respect clauzele
contractuale;
c) evaluarea gradului de acoperire cu garanii a expunerii n raport cu situaia
curent a debitorului.
(6) Organizaia financiar nebancar poate avea un comitet de gestiune a riscurilor,
ai crui membri trebuie s aib o experien corespunztoare responsabilitilor
lor n cadrul acestui comitet. Comitetul de gestiune a riscurilor va avea cel puin
urmtoarele atribuii:
a) elaborarea, aprobarea i mbuntirea procedurilor adecvate pentru identificarea,
evaluarea, monitorizarea i controlul riscurilor semnificative;
b) informarea regulat a organului executiv colegial al organizaiei financiare
nebancare asupra situaiei privind expunerea organizaiei financiare nebancare la
riscuri i, imediat, n cazul n care intervin schimbri semnificative n expunerea
curent sau viitoare la riscurile respective;
c) informarea organului executiv colegial asupra problemelor i evoluiilor
semnificative care ar putea influena profilul de risc i rezultatele organizaiei
financiare nebancare;
d) prezentarea organului executiv colegial a unor informaii suficient de detaliate i
oportune, care s permit acestuia s cunoasc i s evalueze performana
conductorului n monitorizarea i controlul riscurilor semnificative, potrivit
procedurilor aprobate, precum i performana de ansamblu a organizaiei
financiare nebancare.
(7) n cadrul activitilor de control intern, organizaia financiar nebancar va
dispune de sisteme pentru identificarea oportun a expunerilor a cror calitate se
deterioreaz i pentru gestiunea expunerilor neperformante.
(8) n cazul externalizrii unor activiti, organizaia financiar nebancar va
dispune de proceduri de gestiune a riscurilor asociate activitilor externalizate.
Articolul 25. Auditul intern
(1) Organizaia financiar nebancar poate organiza auditul intern n scopul
realizrii obiectivului privind mbuntirea activitii acestuia. Independena
auditului intern se asigur prin subordonarea nemijlocit organului executiv
colegial.
(2) n vederea realizrii obiectivului, auditul intern va include n principal
urmtoarele activiti:
a) evaluarea eficienei i a gradului de adecvare a sistemului de control intern;
b) evaluarea modului de aplicare i a eficacitii procedurilor de gestiune a
riscurilor i a metodologiilor de evaluare a riscurilor semnificative;
c) analiza relevanei i integritii datelor furnizate de sistemele informaionale
financiare i de gestiune, inclusiv de sistemul informatic;

15

d) evaluarea acurateei i credibilitii nregistrrilor contabile i situaiilor

financiare;
e) evaluarea modului n care se asigur protejarea elementelor patrimoniale
bilaniere i extrabilaniere i identificarea metodelor de prevenire a fraudelor i
pierderilor;
f) evaluarea modului n care organizaia financiar nebancar respect prevederile
legislaiei i reglementrile interne, precum i a modului n care execut
eventualele prescripii i sanciuni impuse de autoritatea de supraveghere.
(3) Conducerea organizaiei
financiare nebancare asigur examinarea i
implementarea recomandrilor formulate de auditul intern. Auditul intern
urmrete modul de implementare a recomandrilor formulate i raporteaz n
acest sens organului executiv colegial al organizaiei financiare nebancare.
Articolul 26. Auditul extern
(1) Organizaia financiar nebancar va efectua auditul rapoartelor
financiare.
(2) Societatea de audit sau auditorul ntreprinztor individual, cu care
organizaia financiar nebancar va ncheia contractul de audit, va corespunde
criteriilor stabilite de autoritatea de supraveghere, innd cont de prevederile
Registrului de stat al societilor de audit, al auditorilor ntreprinztori
individuali, inut de Ministerul Finanelor n modul stabilit de legislaie.

Articolul 27. Obligativitatea implementrii mecanismelor de control,

gestiune a riscurilor i audit extern
Prevederile art. 23, 24 i 26 din prezenta lege snt obligatorii pentru
organizaiile financiare nebancare ale cror active, la finele anului de gestiune,
depesc 50.000.000 lei.
Capitolul V
REGLEMENTAREA I SUPRAVEGHEREA ACTIVITII
ORGANIZAIILOR FINANCIARE NEBANCARE
Articolul 28. Reglementarea i supravegherea activitii organizaiilor
financiare nebancare
(1) Autoritatea de supraveghere este organul de stat care reglementeaz,
supravegheaz i controleaz activitatea organizaiilor financiare nebancare.
(2) n scopul reglementrii i supravegherii eficiente a activitii
organizaiilor financiare nebancare, autoritatea de supraveghere este
mputernicit s aprobe decizii, s efectueze controale asupra activitii
organizaiilor financiare nebancare, s examineze rapoarte, documente contabile
i alte documente i informaii, s ntreprind aciuni i s emit prescripii n

16

vederea stabilizrii activitii organizaiilor financiare nebancare i implementrii

prevederilor prezentei legi i ale actelor normative aferente, precum i s
ndeplineasc orice alte aciuni, conform prezentei legi i actelor normative.
(3) Autoritatea de supraveghere poate delega asociaiilor organizaiilor
financiare nebancare, n baza unui acord, funcii de selectare i sistematizare a
informaiei din rapoartele financiare i specializate, precum i alte funcii
conform legislaiei ce reglementeaz activitatea autoritii de supraveghere.
(4) Autoritatea de supraveghere stabilete normele de pruden financiar,
aplicate tuturor organizaiilor financiare nebancare nregistrate n Registrul
organizaiilor financiare nebancare, care se refer la cerinele privind:
a) rata maxim de ndatorare;
b) criteriile de clasificare a creanelor n scopul constituirii provizioanelor
pentru acoperirea pierderilor din creditele nebancare i dobnzile aferente i n
scopul constituirii provizioanelor pentru acoperirea creanelor ce in de
nerecuperarea ratelor i dobnzilor de leasing;
c) creanele contabilizate n conturile extrabilaniere.
(5) Organizaia financiar nebancar constituie provizioane conform
reglementrilor autoritii de supraveghere.
(6) Autoritatea de supraveghere este n drept s stabileasc norme i reguli
privind raportarea.
(7) Autoritatea de supraveghere poate solicita, iar organizaiile financiare
nebancare snt obligate s prezinte, la solicitare, documentele i informaiile
necesare executrii adecvate a prevederilor prezentei legi.
(8) Conductorii i angajaii autoritii de supraveghere vor asigura
confidenialitatea informaiilor de care au luat cunotin n procesul exercitrii
funciilor. Informaiile menionate pot fi dezvluite n cazurile i n limitele
stabilite de legislaie. Rspunderea pentru nclcarea acestei prevederi este
stabilit n conformitate cu legislaia.
Articolul 29. Aciuni ilegale i sanciuni
(1) Dac se constat c organizaia financiar nebancar,
acionarii/asociaii i/sau administratorii ei au nclcat prezenta lege, Legea
contabilitii, actele normative, obligaiile prevzute de legislaia privind
prevenirea i combaterea splrii banilor i finanrii terorismului, al cror
control privind respectarea ine de competena autoritii de supraveghere, nu au
raportat, au raportat cu ntrziere, au raportat date eronate privind indicatorii de
pruden financiar, nu au respectat cerinele neprudeniale sau alte exigene
prevzute n actele normative ale autoritii de supraveghere, nu au respectat
msurile prescrise de autoritatea de supraveghere, autoritatea de supraveghere
poate aplica urmtoarele sanciuni:
a) emiterea unui avertisment;
b) emiterea prescripiilor privind conformarea cu legislaia;
c) aplicarea i perceperea amenzilor de la organizaia financiar nebancar;

17

d) radierea din Registrul organizaiilor financiare nebancare.

(2) n cazul constatrii situaiilor specificate n alin. (1), autoritatea de
supraveghere i poate impune organizaiei financiare nebancare urmtoarele
msuri:
a) s nceteze activitile care snt interzise de legislaie i/sau s limiteze
ori s suspende activitile prevzute de prezenta lege;
b) s nu se angajeze ntr-un nou gen de activitate financiar nebancar.
Articolul 30. Prevenirea i combaterea splrii banilor i
finanrii terorismului
(1) Organizaia financiar nebancar nu poate ascunde, converti sau
transfera bani sau alte valori, tiind c acestea provin din activiti criminale,
pentru mascarea originii lor ilegale, i nici nu poate asista persoana angajat n
astfel de activiti, pentru evitarea consecinelor legale ale faptelor ei.
(2) Se consider c organizaia financiar nebancar cunoate originea
ilegal a banilor sau a altor valori atunci cnd faptul acesta este dedus din
circumstane de facto obiective.
(3) Organizaia financiar nebancar aplic msuri de identificare a
clienilor i a altor persoane cu care intr n relaii de afaceri, inclusiv a
beneficiarilor efectivi, aplic msuri de precauie, de pstrare a datelor aferente
acestor msuri, precum i raporteaz autoritii competente despre activitile sau
tranzaciile (operaiunile) suspecte i alte informaii supuse raportrii, n
conformitate cu Legea nr.190-XVI din 26 iulie 2007 cu privire la prevenirea i
combaterea splrii banilor i finanrii terorismului i cu actele normative emise
n vederea executrii acestei legi.
(4) Organizaia financiar nebancar solicit, iar clienii i alte persoane
cu care organizaia financiar nebancar intr n relaii de afaceri snt obligate s
prezinte documentele i informaiile necesare pentru identificarea acestora. n
caz de neprezentare sau de prezentare a documentelor i informaiilor neautentice
(neveridice), organizaia financiar nebancar refuz efectuarea tranzaciei
(operaiunii) sau stabilirea relaiei de afaceri. n cazul existenei unor suspiciuni
rezonabile privind prezentarea intenionat a documentelor i informaiilor
neautentice (neveridice) n scop de inducere n eroare, organizaia financiar
nebancar raporteaz astfel de circumstane autoritii competente.
(5) Pentru identificarea clientului i a altei persoane cu care organizaia
financiar nebancar intr n relaii de afaceri, precum i pentru asigurarea
respectrii procedurilor de control intern, inclusiv a celor ce in de stabilirea
activitilor i tranzaciilor (operaiunilor) suspecte, organizaia financiar
nebancar, printr-o cerere argumentat, poate solicita informaiile necesare de la
autoritile publice, bnci, alte persoane juridice, precum i poate ntreprinde alte
msuri pentru obinerea acestor informaii din alte surse. Autoritile publice,
bncile, alte persoane juridice snt obligate s prezinte informaiile solicitate ntr-

18

un termen ct mai scurt. Prezentarea unor astfel de informaii nu se consider

nclcare a prevederilor privind secretul bancar, secretul nebancar, secretul
comercial sau un alt secret protejat de lege.
Capitolul VI
REORGANIZAREA I LICHIDAREA ORGANIZAIEI
FINANCIARE NEBANCARE
Articolul 31. Reorganizarea organizaiei financiare nebancare
(1) Reorganizarea organizaiilor financiare nebancare se efectueaz n
temeiurile i n modul stabilite de legislaie, cu avizul prealabil al autoritii de
supraveghere.
(2) Organizaia sau organizaiile financiare nebancare, constituite prin
contopire, divizare sau separare, ncep activitatea numai dup nregistrarea n
Registrul organizaiilor financiare nebancare, efectuat de ctre autoritatea de
supraveghere n modul stabilit de prezenta lege. Nu se permit reorganizrile care
intr n contradicie cu prevederile prezentei legi i ale altor acte normative.

Articolul 32. Lichidarea organizaiei financiare nebancare

(1) Organizaia financiar nebancar se lichideaz n temeiurile i n
modul stabilite de legislaia civil.
(2) Hotrrea privind lichidarea benevol a organizaiei financiare
nebancare se comunic n scris autoritii de supraveghere n termen de 10 zile
lucrtoare de la data adoptrii.
Capitolul VII
DISPOZIII FINALE I TRANZITORII
Articolul 33. Dispoziii tranzitorii
(1) Persoanele juridice care la data intrrii n vigoare a prezentei legi desfoar
activiti financiare nebancare, prevzute n art. 8 alin. (2) din lege, urmeaz s
se nregistreze n Registrul organizaiilor financiare nebancare, n modul stabilit
de prezenta lege, dar nu mai trziu de 12 luni de la data intrrii n vigoare a
prezentei legi.
(2) Pn la aducerea n conformitate cu prezenta lege, actele de constituire i
regulamentele interne ale persoanelor juridice care desfoar activiti
financiare nebancare prevzute n art. 8 alin. (2) din lege se vor aplica n msura
n care nu contravin prezentei legi.
(3) Persoanele juridice care desfoar activiti financiare nebancare prevzute n
art. 8 alin. (2) din lege snt scutite de achitarea taxelor pentru nregistrarea
modificrilor, impuse de prezenta lege, n actele lor de constituire.

19

Articolul 34. Dispoziii finale

(1) Prezenta lege intr n vigoare la data publicrii.
(2) Guvernul, n termen de 6 luni de la data publicrii prezentei legi, va
prezenta Parlamentului propuneri privind aducerea legislaiei n vigoare n
concordan cu prezenta lege.
(3) Autoritatea de supraveghere va adopta, n termen de 6 luni de la data
publicrii prezentei legi, actele normative prevzute de prezenta lege.
(4) La data intrrii n vigoare a prezentei legi, se abrog:
Legea nr.280-XV din 22 iulie 2004 cu privire la organizaiile de
microfinanare (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2004, nr. 138-146,
art.737);
Art. VII din legea pentru modificarea unor acte legislative nr. 37-XVI din
23 februarie 2007 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr.36-38,
art.161);
Art. XIX din legea pentru modificarea unor acte legislative nr. 130-XVI
din 7 iunie 2007 (Monitorul Oficial al Republicii Moldova, 2007, nr. 94-97,
art. 418).
Preedintele Parlamentului